(4)Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου δύναται να αποκτά κινητά ή ακίνητα πράγματα που είναι απαραίτητα για την άμεση άσκηση των δραστηριοτήτων της.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται με Οδηγία της να ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 Έκθεση σε τιτλοποίηση 40Α. Εταιρεία Διαχείρισης ή υποκείμενος σε εσωτερική διαχείριση ΟΣΕΚΑ που εκτίθεται σε τιτλοποίηση, η οποία δεν πληροί πλέον τις απαιτήσεις που προβλέπονται στον Κανονισμό (ΕΕ) 2017/2402, εάν κριθεί αναγκαίο, ενεργεί και λαμβάνει διορθωτικά μέτρα προς το βέλτιστο συμφέρον των επενδυτών του σχετικού ΟΣΕΚΑ.
\n
134(I)/2019 Διαχείριση κινδύνων 41.-(1)(α) Η Εταιρεία Διαχείρισης για κάθε ΟΣΕΚΑ που διαχειρίζεται ή, εφόσον δεν τελεί υπό διαχείριση, η ίδια η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, χρησιμοποιεί διαδικασία διαχείρισης κινδύνων που της επιτρέπει να ελέγχει και να υπολογίζει ανά πάσα στιγμή τον κίνδυνο των θέσεών της και τη συμβολή τους στο γενικότερο προφίλ κινδύνου του χαρτοφυλακίου ενός ΟΣΕΚΑ και κατά τη διαδικασία αυτή δεν στηρίζεται αποκλειστικά ή μηχανιστικά σε αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας που εκδίδονται από οργανισμούς αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας σύμφωνα με το Άρθρο 3, παράγραφος 1, στοιχείο β), του Κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1060/2009. (β) Για τους σκοπούς της παραγράφου (α), η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου πρέπει να χρησιμοποιεί διαδικασίες που της επιτρέπουν την ακριβή και αμερόληπτη αποτίμηση της αξίας των εξωχρηματιστηριακών παραγώγων και να κοινοποιεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς τους τύπους των παραγώγων μέσων, τους υποκείμενους κινδύνους, τα ποσοτικά όρια και τις επιλεγείσες μεθόδους εκτίμησης των κινδύνων από πράξεις σε παράγωγα μέσα για κάθε ΟΣΕΚΑ. (γ) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς μεριμνά ώστε όλες οι πληροφορίες που λαμβάνει κατ’ εφαρμογή των διατάξεων του παρόντος εδαφίου να είναι διαθέσιμες στην ΕΑΚΑΑ, σύμφωνα με το Άρθρο 35 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 και στο ΕΣΣΚ, σύμφωνα με το Άρθρο 15 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1092/2010, για σκοπούς παρακολούθησης των συστημικών κινδύνων στο επίπεδο της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
\n
(2)ΟΣΕΚΑ δύναται να χρησιμοποιεί τεχνικές και μέσα που συνδέονται με κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς, υπό τις προϋποθέσεις και εντός των ορίων που ορίζει η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς με Οδηγία της, εφόσον αυτές οι τεχνικές και αυτά τα μέσα χρησιμοποιούνται για την αποτελεσματική διαχείριση του χαρτοφυλακίου. Όταν οι ανωτέρω τεχνικές και μέσα αφορούν τη χρησιμοποίηση παραγώγων μέσων, πρέπει να τηρούνται οι προϋποθέσεις και τα όρια που προβλέπει ο παρών Νόμος, οι τεχνικές δε και τα μέσα απαγορεύεται να επιφέρουν παρέκκλιση του ΟΣΕΚΑ από τον επενδυτικό του σκοπό, όπως αυτός εξειδικεύεται στον κανονισμό ή τα καταστατικά του έγγραφα, ή στο ενημερωτικό του δελτίο.
\n
(3)ΟΣΕΚΑ διασφαλίζει ότι ο συνολικός κίνδυνος στον οποίο εκτίθεται, σε σχέση με τα παράγωγα μέσα, δεν υπερβαίνει τη συνολική καθαρή αξία του χαρτοφυλακίου του. Η έκθεση σε κίνδυνο υπολογίζεται με βάση την τρέχουσα αξία των υποκείμενων στοιχείων ενεργητικού, τον κίνδυνο αντισυμβαλλομένου, τις μελλοντικές κινήσεις της αγοράς και το διαθέσιμο χρόνο για τη ρευστοποίηση των θέσεων.
\n
(4)ΟΣΕΚΑ δύναται να επενδύει, στο πλαίσιο του επενδυτικού του σκοπού και εντός των ορίων που ορίζονται στα εδάφια (5), (6) και (7) του άρθρου 42, σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα, εφόσον ο κίνδυνος που διατρέχουν τα υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού δεν υπερβαίνει συνολικά τα επενδυτικά όρια του άρθρου 42. Σε περίπτωση που ο ΟΣΕΚΑ επενδύει σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα που βασίζονται σε δείκτη, αυτές οι επενδύσεις δεν απαιτείται να συνδυάζονται για τους σκοπούς των ορίων του άρθρου 42. Όταν κινητή αξία ή μέσο χρηματαγοράς ενσωματώνει παράγωγο, αυτό το παράγωγο λαμβάνεται υπόψη κατά τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις των εδαφίων (1) έως (4). (4Α) Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς λαμβάνοντας υπόψη τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων των ΟΣΕΚΑ, παρακολουθεί την επάρκεια των διαδικασιών αξιολόγησης πιστοληπτικής ικανότητας που εφαρμόζουν οι Εταιρείες Διαχείρισης ή, εφόσον δεν τελούν υπό διαχείριση, οι ίδιες οι Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, αξιολογεί τη χρήση αναφορών σε αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας, όπως προβλέπεται στο εδάφιο (1), στο πλαίσιο των επενδυτικών πολιτικών των ΟΣΕΚΑ και όταν ενδείκνυται ενθαρρύνει την άμβλυνση του αντίκτυπου των αναφορών αυτών ώστε να μειωθεί η αποκλειστική και μηχανιστική στήριξη σε τέτοιες αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς με Οδηγίες της καθορίζει: (α) κριτήρια για την αξιολόγηση της επάρκειας της διαδικασίας κινδύνου που εφαρμόζει η Εταιρεία Διαχείρισης ή εφόσον αυτή δεν τελεί υπό διαχείριση, η ίδια η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου σύμφωνα με το παρόν άρθρο, τα οποία διασφαλίζουν ότι η Εταιρεία Διαχείρισης ή εφόσον αυτή δεν τελεί υπό διαχείριση, η ίδια η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου εμποδίζεται από του να στηρίζεται αποκλειστικά ή μηχανιστικά σε αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας, όπως προβλέπεται στο εδάφιο (1) προκειμένου να εκτιμήσει την αξιοπιστία των στοιχείων ενεργητικού ενός ΟΣΕΚΑ∙ (β) λεπτομερείς κανόνες όσον αφορά την ακριβή και ανεξάρτητη αξιολόγηση της αξίας των εξωχρηματιστηριακών παραγώγων∙ (γ) λεπτομερείς κανόνες όσον αφορά το περιεχόμενο και τη διαδικασία που πρέπει να ακολουθείται για την κοινοποίηση των πληροφοριών που αναφέρονται στο παρόν άρθρο∙ (δ) προϋποθέσεις και όρους για τη χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων ή για την επένδυση σε τέτοια μέσα.
\n
78(I)/2012 88(I)/2015 Επιτρεπόμενα ποσοστά επένδυσης 42.-(1)(α) ΟΣΕΚΑ δεν επιτρέπεται να επενδύει περισσότερο από το δέκα τοις εκατόν (10%) του ενεργητικού του σε κινητές αξίες ή μέσα χρηματαγοράς που έχουν εκδοθεί από τον ίδιο οργανισμό. Η συνολική αξία των κινητών αξιών και των μέσων χρηματαγοράς που κατέχει ο ΟΣΕΚΑ σε εκδότες, σε καθέναν από τους οποίους επενδύει άνω του πέντε τοις εκατόν (5%) του ενεργητικού του, δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σαράντα τοις εκατόν (40%) του ενεργητικού του. Αυτό το τελευταίο όριο δεν ισχύει για τις καταθέσεις καθώς και για τις πράξεις εξωχρηματιστηριακών παραγώγων που διενεργούνται με χρηματοοικονομικούς οργανισμούς που υπόκεινται σε προληπτική εποπτεία. (β) Το όριο του δέκα τοις εκατόν (10%) που αναφέρεται ανωτέρω στην παράγραφο (α) επιτρέπεται να αυξηθεί: (i) σε τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%), κατ’ ανώτατο όριο, όταν οι κινητές αξίες ή τα μέσα χρηματαγοράς έχουν εκδοθεί η είναι εγγυημένα από κράτος μέλος, από οργανισμό τοπικής αυτοδιοίκησης κράτους μέλους ή από τρίτη χώρα, ή από δημόσιο διεθνή οργανισμό στον οποίο μετέχουν ένα ή περισσότερα κράτη μέλη∙ (ii) σε είκοσι πέντε τοις εκατόν (25%), κατ’ ανώτατο όριο, σε περίπτωση που οι ομολογίες εκδόθηκαν πριν από την 8η Ιουλίου 2022 και πληρούσαν τις προϋποθέσεις που καθορίζονται στο Άρθρο 52, παράγραφος 4, της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, ως αυτή η παράγραφος ίσχυε κατά την ημερομηνία έκδοσής τους, ή σε περίπτωση που οι ομολογίες εμπίπτουν στον ορισμό των καλυμμένων ομολόγων ως αυτός ο ορισμός παρατίθεται στη διάταξη του κυπριακού δικαίου η οποία ενσωματώνει το Άρθρο 3, σημείο 1), της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/2162. [Σ.Σ.:βλ. Υποσημείωση αρ. 13 του Ν. 134(Ι)/2021].
\n
Η συνολική αξία των επενδύσεων σε ομολογίες της παρούσας υποπαραγράφου που ανήκουν στον ίδιο εκδότη, σε ποσοστό άνω του πέντε τοις εκατόν (5%) του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ, για κάθε εκδότη, δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το ογδόντα τοις εκατόν (80%) της αξίας του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ. [Σ.Σ.:βλ. Υποσημείωση αρ. 13 του Ν. 134(Ι)/2021]. (γ) Οι κινητές αξίες και τα μέσα χρηματαγοράς των περιπτώσεων της παραγράφου (β) του παρόντος εδαφίου δε λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του ορίου του σαράντα τοις εκατόν (40%) που προβλέπεται στην παράγραφο (α) του παρόντος εδαφίου.
\n
(2)ΟΣΕΚΑ δε δύναται να επενδύει περισσότερο από το είκοσι τοις εκατόν (20%) του ενεργητικού του σε καταθέσεις στον ίδιο οργανισμό.
\n
(3)Υπό την επιφύλαξη των ορίων που προβλέπονται στα εδάφια (1) και (2), ΟΣΕΚΑ δε συνδυάζει, σε περίπτωση που ο συνδυασμός θα κατέληγε σε επένδυση ποσοστού άνω του είκοσι τοις εκατόν (20%) του ενεργητικού στον ίδιο οργανισμό, οποιοδήποτε από τα ακόλουθα: (α) επενδύσεις σε κινητές αξίες ή μέσα χρηματαγοράς που έχουν εκδοθεί από τον εν λόγω οργανισμό∙ (β) καταθέσεις στον ίδιο οργανισμό∙ ή (γ) κινδύνους από πράξεις εξωχρηματιστηριακών παραγώγων που διενεργήθηκαν με τον εν λόγω οργανισμό.
\n
(4)Ο κίνδυνος αντισυμβαλλομένου στον οποίο εκτίθεται ΟΣΕΚΑ κατά τη διενέργεια πράξης εξωχρηματιστηριακού παραγώγου, δεν μπορεί να υπερβαίνει: (α) το δέκα τοις εκατόν (10%) του ενεργητικού του, όταν ο αντισυμβαλλόμενος είναι πιστωτικό ίδρυμα, μεταξύ αυτών που αναφέρονται στην παράγραφο (στ) του εδαφίου (1) του άρθρου 40∙ ή (β) το πέντε τοις εκατόν (5%) του ενεργητικού του στις λοιπές περιπτώσεις.
\n
(5)Τα όρια που προβλέπονται στα εδάφια (1) έως (4) δε σωρεύονται και, κατά συνέπεια, οι επενδύσεις σε κινητές αξίες ή μέσα χρηματαγοράς που έχουν εκδοθεί από τον ίδιο οργανισμό, ή οι επενδύσεις σε καταθέσεις ή παράγωγα μέσα στον εν λόγω οργανισμό, που έχουν πραγματοποιηθεί σύμφωνα με αυτά τα εδάφια, δεν υπερβαίνουν συνολικά το τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%) του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ.
\n
(6)Οι εταιρίες που περιλαμβάνονται στον ίδιο όμιλο, όπως αυτός ορίζεται για τους σκοπούς κατάρτισης ενοποιημένων λογαριασμών σύμφωνα με την Οδηγία 83/349/ΕΟΚ ή από τους διεθνώς αναγνωρισμένους λογιστικούς κανόνες, θεωρούνται ως ενιαίος οργανισμός για τον υπολογισμό των ορίων που προβλέπονται στο παρόν άρθρο.
\n
(7)Επιτρέπεται η σώρευση επενδύσεων σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς στον ίδιο όμιλο, όπως αυτός ορίζεται για τους σκοπούς της κατάρτισης ενοποιημένων λογαριασμών σύμφωνα με την Οδηγία 83/349/ΕΟΚ ή από τους διεθνώς αναγνωρισμένους λογιστικούς κανόνες, μέχρι ποσοστού είκοσι τοις εκατόν (20%).
\n
(8)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021 Εδικές παρεκκλίσεις 43. Κατά παρέκκλιση του ορίου του τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%) που προβλέπεται στην υποπαράγραφο (i) της παραγράφου (β) του εδαφίου (1) του άρθρου 42, επιτρέπεται ο ΟΣΕΚΑ να επενδύει, βάσει της αρχής της κατανομής των κινδύνων, μέχρι ποσοστό εκατόν τοις εκατόν (100%) του ενεργητικού του σε διάφορες εκδόσεις κινητών αξιών και μέσων χρηματαγοράς, εκδιδόμενων ή εγγυημένων από κράτος μέλος, από έναν ή περισσότερους οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης κράτους μέλους, από τρίτη χώρα, ή από δημόσιο διεθνή οργανισμό, στον οποίο μετέχουν ένα ή περισσότερα κράτη μέλη, εφόσον, συντρέχουν, σωρευτικά, οι ακόλουθες προϋποθέσεις: (α) κατά την κρίση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, παρέχεται προστασία ανάλογη με την παρεχόμενη στους μεριδιούχους ΟΣΕΚΑ ο οποίος τηρεί τους περιορισμούς του άρθρου 42∙ (β) ο ΟΣΕΚΑ κατέχει αξίες που ανήκουν τουλάχιστον σε έξι (6) διαφορετικές εκδόσεις, χωρίς οι αξίες που ανήκουν στην ίδια έκδοση να υπερβαίνουν το τριάντα τοις εκατόν (30%) του συνολικού ύψους των στοιχείων του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ∙ (γ) ο ΟΣΕΚΑ αναφέρει ρητά στον κανονισμό ή τα καταστατικά του έγγραφα τα κράτη μέλη, τους οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης ή τους δημόσιους διεθνείς οργανισμούς που εκδίδουν ή εγγυώνται τις αξίες στις οποίες προτίθεται να επενδύσει άνω του τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%) του ενεργητικού του∙ (δ) ο ΟΣΕΚΑ στις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές και στις διαφημιστικές ανακοινώσεις του ενημερωτικού δελτίου περιλαμβάνει σε εμφανή θέση, ένδειξη η οποία υποδεικνύει τη δυνατότητα χρήσης των διατάξεων του παρόντος άρθρου και αναφέρει τα κράτη μέλη, τις τρίτες χώρες, τους οργανισμούς τοπικής αυτοδιοίκησης και τους δημόσιους διεθνείς οργανισμούς στους οποίους προτίθεται να επενδύσει ή έχει επενδύσει σε ποσοστό άνω του τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%) του ενεργητικού του.
\n
78(I)/2012 88(I)/2015 ΟΣΕΚΑ που αναπαράγει τη σύνθεση χρηματιστηριακού δείκτη μετοχών ή ομολογιών 44.-(1) Υπό την επιφύλαξη των ορίων που προβλέπονται στο άρθρο 48, τα όρια που προβλέπονται στο άρθρο 42 αυξάνονται σε είκοσι τοις εκατόν (20%) κατ’ ανώτατο όριο, για τις επενδύσεις σε μετοχές ή ομολογίες που εκδίδονται από τον ίδιο οργανισμό, εφόσον, σύμφωνα με τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ, ο επενδυτικός του σκοπός συνίσταται στην αναπαραγωγή της σύνθεσης συγκεκριμένου χρηματιστηριακού δείκτη μετοχών ή ομολογιών, ο οποίος εμφανίζει τα ακόλουθα χαρακτηριστικά: (α) η σύνθεση του δείκτη είναι επαρκώς διαφοροποιημένη∙ (β) ο δείκτης αποτελεί κατάλληλο δείκτη αναφοράς της οικείας αγοράς∙ (γ) ο δείκτης δημοσιεύεται κατάλληλα.
\n
(2)Το όριο που προβλέπεται στο εδάφιο (1) αυξάνεται σε τριάντα πέντε τοις εκατόν (35%), κατ’ ανώτατο όριο, εφόσον αυτό δικαιολογείται από εξαιρετικές συνθήκες της αγοράς, ιδίως στις ρυθμιζόμενες αγορές στις οποίες ορισμένες κινητές αξίες ή ορισμένα μέσα χρηματαγοράς κυριαρχούν ευρέως. Η επένδυση μέχρι το μέγιστο όριο κατά τα ανωτέρω επιτρέπεται μόνο για έναν εκδότη.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 Διαπραγματεύσιμοι ΟΣΕΚΑ και εισαγωγή χωρίς διαπραγμάτευση μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων σε χρηματιστηριακή αγορά 45.-(1) Ανεξάρτητα από τις διατάξεις του εδαφίου (6) του άρθρου 32, όπως τροποποιείται με τον περί Ανοικτού Τύπου Οργανισμών Συλλογικών Επενδύσεων Νόμο, επιτρέπεται η εισαγωγή για διαπραγμάτευση σε οργανωμένη αγορά διαπραγματεύσιμων ΟΣΕΚΑ, ή σε πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης διαπραγματεύσιμων ΟΣΕΚΑ που λειτουργεί στη Δημοκρατία ή σε άλλο κράτος μέλος, των μεριδίων ή κατηγορίας μεριδίων ΟΣΕΚΑ εφόσον συντρέχουν σωρευτικά τα ακόλουθα: (α) Τα μερίδια αποτελούν αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε τέτοια αγορά ή σε τέτοιο μηχανισμό καθ’ όλη τη διάρκεια της ημέρας· (β) ο ΟΣΕΚΑ έχει λάβει άδεια λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 9 ή με το Άρθρο 5 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ· (γ) έχει οριστεί ένας τουλάχιστον ειδικός διαπραγματευτής ο οποίος λαμβάνει μέτρα ώστε η χρηματιστηριακή αξία των μεριδίων του ΟΣΕΚΑ να μη διαφέρει σημαντικά από την καθαρή αξία του ενεργητικού του και εάν συντρέχει περίπτωση, από την ενδεικτική καθαρή αξία του ενεργητικού του· και (δ) πριν από την έναρξη διαπραγμάτευσης των μεριδίων, έχουν κατατεθεί ολοσχερώς στο Θεματοφύλακα τα στοιχεία του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Με Οδηγία της, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να καθορίζει: (α) τα στοιχεία που υποβάλλονται για την παροχή άδειας λειτουργίας ΟΣΕΚΑ του εδαφίου (1), επιπλέον εκείνων που μνημονεύονται στο άρθρο 8, (β) ειδικές υποχρεώσεις που βαρύνουν την Εταιρεία Διαχείρισης εξαιτίας της εισαγωγής και διαπραγμάτευσης των μεριδίων σε αγορά, στις οποίες περιλαμβάνεται ιδίως ο ορισμός ενός τουλάχιστον ειδικού διαπραγματευτή και οι όροι της μεταξύ τους σύμβασης, (γ) τα πρόσθετα στοιχεία που περιέχει ο κανονισμός ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ, το ενημερωτικό του δελτίο και οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, οι εκθέσεις και οι καταστάσεις του, (δ) κάθε άλλο σχετικό ζήτημα ή άλλη αναγκαία λεπτομέρεια, σχετικά με τη λειτουργία αυτών των ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Επιτρέπεται η εισαγωγή χωρίς διαπραγμάτευση, μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων σε χρηματιστηριακή αγορά, σύμφωνα με τις οικείες για τις συγκεκριμένη αγορά διατάξεις, εφόσον αυτή λειτουργεί - (i)στη Δημοκρατία ή σε άλλο κράτος μέλος· ή (ii)σε τρίτη χώρα, με τις αρμόδιες αρχές της οποίας η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει υπογράψει Μνημόνιο Συνεργασίας και Ανταλλαγής Πληροφοριών.
\n
78(I)/2012 88(I)/2015 ΟΣΕΚΑ που επενδύουν σε μερίδια άλλων ΟΣΕΚΑ 46.-(1) ΟΣΕΚΑ μπορεί να αποκτά μερίδια άλλων ΟΣΕΚΑ ή οργανισμών συλλογικών επενδύσεων που αναφέρονται στην παράγραφο (ε) του εδαφίου (1) του άρθρου 40, εφόσον δεν επενδύει περισσότερο από το είκοσι τοις εκατόν (20%) του ενεργητικού του σε μερίδια ενός και του αυτού ΟΣΕΚΑ ή άλλου οργανισμού συλλογικών επενδύσεων.
\n
(2)Το άθροισμα των επενδύσεων σε μερίδια οργανισμών συλλογικών επενδύσεων πλην ΟΣΕΚΑ δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει συνολικά το τριάντα τοις εκατόν (30%) του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Σε περίπτωση που ΟΣΕΚΑ έχει αποκτήσει μερίδια άλλου ΟΣΕΚΑ ή οργανισμού συλλογικών επενδύσεων, τα στοιχεία του ενεργητικού του τελευταίου ΟΣΕΚΑ ή οργανισμού συλλογικών επενδύσεων δε συνδυάζονται για την εφαρμογή των ορίων που προβλέπονται στο άρθρο 42.
\n
(4)Σε περίπτωση που ΟΣΕΚΑ επενδύει σε μερίδια άλλων ΟΣΕΚΑ ή οργανισμών συλλογικών επενδύσεων τους οποίους διαχειρίζεται απευθείας ή ύστερα από ανάθεση της διαχείρισης, η ίδια Εταιρεία Διαχείρισης ή άλλη Εταιρεία με την οποία η Εταιρεία Διαχείρισης συνδέεται στο πλαίσιο κοινής διαχείρισης ή κοινού ελέγχου ή ειδικής συμμετοχής, η συγκεκριμένη Εταιρεία Διαχείρισης ή η άλλη εταιρεία δε δύναται να καταλογίζει προμήθειες διάθεσης, εξαγοράς ή εξόφλησης, για τις επενδύσεις του ΟΣΕΚΑ σε μερίδια αυτών των άλλων ΟΣΕΚΑ ή οργανισμών συλλογικών επενδύσεων.
\n
(5)ΟΣΕΚΑ που επενδύει σημαντικό μέρος του ενεργητικού του σε άλλους ΟΣΕΚΑ ή οργανισμούς συλλογικών επενδύσεων: (α) αναφέρει στο ενημερωτικό δελτίο του το ανώτατο επίπεδο των προμηθειών διαχείρισης που ενδέχεται να βαρύνουν τόσο τον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ όσο και τους άλλους ΟΣΕΚΑ ή οργανισμούς συλλογικών επενδύσεων στους οποίους προτίθεται να επενδύσει∙ και (β) επισημαίνει στην ετήσια έκθεσή του τη μέγιστη αναλογία προμηθειών διαχείρισης που έχουν καταλογιστεί τόσο στον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ όσο και στους ΟΣΕΚΑ ή οργανισμούς συλλογικών επενδύσεων στους οποίους επενδύει.
\n
(6)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 ΟΣΕΚΑ εγγυημένου κεφαλαίου ή εγγυημένης απόδοσης 47.-(1) Επιτρέπεται η εγγύηση του επενδυμένου κεφαλαίου σε ΟΣΕΚΑ ή και της απόδοσης του ΟΣΕΚΑ από πιστωτικό ίδρυμα που κατάγεται από τη Δημοκρατία ή από άλλο κράτος μέλος και είναι εγκατεστημένο στη Δημοκρατία, πλην του Θεματοφύλακά του ή άλλου πιστωτικού ιδρύματος στο οποίο έχουν ανατεθεί υπηρεσίες θεματοφυλακής, με την προϋπόθεση ότι η παροχή τέτοιας εγγύησης και οι βασικές αρχές λειτουργίας της, ιδίως εάν τα σχετικά ποσά καταβάλλονται στον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ ή στους μεριδιούχους του, προβλέπονται στον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Το ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ και οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές εξειδικεύουν περαιτέρω τον τρόπο με τον οποίο λειτουργεί η εγγύηση που προβλέπεται στο παρόν άρθρο.
\n
(3)Τα ποσά που ενδεχόμενα καταβάλλονται, σύμφωνα με τα ανωτέρω, υπόκεινται στο ίδιο φορολογικό καθεστώς που ισχύει για τα εισοδήματα από επενδύσεις σε ΟΣΕΚΑ, σύμφωνα με τις φορολογικές διατάξεις που προβλέπονται στους περί Φορολογίας του Εισοδήματος Νόμους του 2002 έως 2012 και τον περί Εκτάκτου Εισφοράς για την Άμυνα της Δημοκρατίας Νόμους του 2002 έως 2012 όπως αυτοί έχουν τροποποιηθεί.
\n
(4)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να εξειδικεύει τεχνικά θέματα ή λεπτομέρειες για την εφαρμογή του παρόντος άρθρου, ιδίως το περιεχόμενο των πληροφοριών που περιέχονται σχετικά με την εγγύηση, στον κανονισμό, στο ενημερωτικό δελτίο, στις βασικές πληροφορίες προς τους επενδυτές, στην αίτηση συμμετοχής ή, τέλος, σε οποιαδήποτε άλλη γνωστοποίηση ή ανακοίνωση του ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Απαγόρευση άσκησης ελέγχου 48.-(1) Η Εταιρεία Διαχείρισης, για το σύνολο των Αμοιβαίων Κεφαλαίων που διαχειρίζεται και που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, καθώς και η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου δεν αποκτούν μετοχές που έχουν δικαίωμα ψήφου και που τους επιτρέπουν να ασκούν σημαντική επιρροή στη διαχείριση ενός εκδότη. Για την εφαρμογή του παρόντος εδαφίου, λαμβάνονται υπόψη οι ισχύοντες κανόνες του δικαίου άλλων κρατών μελών οι οποίοι θεσπίζουν τον ίδιο κανόνα.
\n
(2)ΟΣΕΚΑ δε δύναται να αποκτά πλέον του - (α) δέκα τοις εκατόν (10%) των μετοχών χωρίς δικαίωμα ψήφου του ίδιου εκδότη∙ (β) δέκα τοις εκατόν (10%) των ομολογιών του ίδιου εκδότη∙ (γ) είκοσι πέντε τοις εκατόν (25%) των μεριδίων ενός και του αυτού ΟΣΕΚΑ ή άλλου οργανισμού συλλογικών επενδύσεων κατά την έννοια του εδαφίου (1) του άρθρου 4∙ ή (δ) δέκα τοις εκατόν (10%) των μέσων χρηματαγοράς του ίδιου εκδότη.
\n
Τα όρια που προβλέπονται στις παραγράφους (β) έως (δ) μπορούν να μην τηρούνται κατά την απόκτηση, εάν εκείνη τη στιγμή δεν είναι δυνατό να υπολογιστεί η ακαθάριστη αξία των ομολογιών ή των μέσων χρηματαγοράς, ή η καθαρή αξία των εκδοθέντων τίτλων.
\n
(3)Τα εδάφια (1) και (2) δεν εφαρμόζονται όσον αφορά - (α) τις κινητές αξίες και τα μέσα χρηματαγοράς που εκδίδει ή εγγυάται κράτος μέλος ή οργανισμός τοπικής αυτοδιοίκησής του∙ (β) τις κινητές αξίες και τα μέσα χρηματαγοράς που εκδίδει ή εγγυάται τρίτη χώρα∙ (γ) τις κινητές αξίες και τα μέσα χρηματαγοράς που εκδίδει δημόσιος διεθνής οργανισμός στον οποίο μετέχουν ένα ή περισσότερα κράτη μέλη∙ (δ) τις μετοχές που κατέχει ΟΣΕΚΑ στο κεφάλαιο Εταιρείας τρίτης χώρας, η οποία επενδύει το ενεργητικό της κυρίως σε τίτλους εκδοτών που έχουν την καταστατική τους έδρα σε αυτό το κράτος, εφόσον σύμφωνα με τη νομοθεσία αυτού του τελευταίου κράτους, αυτή η συμμετοχή αποτελεί για τον ΟΣΕΚΑ τη μόνη δυνατότητα επένδυσης σε τίτλους εκδοτών αυτού του κράτους. Η παρέκκλιση εφαρμόζεται υπό τον όρο ότι η Εταιρεία της τρίτης χώρας τηρεί, κατά την επενδυτική πολιτική της, τα όρια των άρθρων 42 και 46 καθώς και των εδαφίων (1) και (2) του παρόντος άρθρου. Σε περίπτωση υπέρβασης των ορίων που προβλέπονται στα άρθρα 42 και 46, εφαρμόζεται ανάλογα το άρθρο 49∙ (ε) τις μετοχές που κατέχουν μία ή περισσότερες Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου στο κεφάλαιο θυγατρικής Εταιρείας που ασκεί, αποκλειστικά προς όφελός της/τους, δραστηριότητες διαχείρισης, παροχής συμβουλών ή διάθεσης στο κράτος από το οποίο κατάγεται η θυγατρική, σε συνάρτηση με την εξαγορά μετοχών ύστερα από αίτηση μετόχων.
\n
78(I)/2012 Υπέρβαση επενδυτικών ορίων 49.-(1) Ο ΟΣΕΚΑ δεν υποχρεούται να τηρεί τα επενδυτικά όρια που ορίζονται στο παρόν Υποκεφάλαιο, όταν ασκεί δικαίωμα προτίμησης το οποίο συνδέεται με κινητές αξίες ή μέσα χρηματαγοράς που περιλαμβάνονται στο ενεργητικό του.
\n
(2)Χωρίς να θίγεται η εφαρμογή της αρχής της κατανομής των κινδύνων, οι νεοϊδρυθέντες ΟΣΕΚΑ μπορούν να παρεκκλίνουν από τα άρθρα 42 έως 46, για χρονικό διάστημα έξι (6) μηνών από την ημερομηνία κοινοποίησης της άδειας λειτουργίας τους.
\n
(3)Σε περίπτωση ΟΣΕΚΑ που υπερβαίνει τα όρια που αναφέρονται στα εδάφια (1) και (2), για λόγους ανεξάρτητους από τη θέλησή του, ή ύστερα από την άσκηση δικαιώματος προτίμησης, πρωταρχικός του σκοπός στις πράξεις πώλησης στις οποίες προβαίνει, είναι η τακτοποίηση της κατάστασης με γνώμονα το συμφέρον των μεριδιούχων του.
\n
78(I)/2012 ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 - ΔΙΑΡΚΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Σύναψη δανείων 50.-(1) Δε δύναται να δανείζονται - (α) η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου∙ και (β) η Εταιρεία Διαχείρισης ή ο Θεματοφύλακας, όταν ενεργούν για λογαριασμό ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)(α) Κατ’ εξαίρεση του εδαφίου (1), η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου και στην Εταιρεία Διαχείρισης, δύναται όταν ενεργεί για λογαριασμό ΟΣΕΚΑ, να δανείζεται σε ξένο νόμισμα με δάνεια αντιστήριξης (back to back). Ως δάνεια αντιστήριξης (back to back) νοούνται τα δάνεια που συνάπτονται σε ξένο συνάλλαγμα για την απόκτηση από τον ΟΣΕΚΑ κινητών αξιών αλλοδαπών εκδοτών, με την ταυτόχρονη κατάθεση στο δανειστή ή σε άλλο πρόσωπο που κατονομάζεται από το δανειστή, ποσού σε ημεδαπό νόμισμα τουλάχιστον ίσου με το ποσό του δανείου. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να καθορίζει με Οδηγία της τους ειδικότερους όρους και προϋποθέσεις εφαρμογής της παρούσας παραγράφου. (β) Οι διατάξεις των εδαφίων (3), (4) και (5) δεν εφαρμόζονται στα δάνεια αντιστήριξης (back to back).
\n
(3)Κατ’ εξαίρεση του εδαφίου (1) η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου και η Εταιρεία Διαχείρισης, δύναται όταν ενεργούν για λογαριασμό ΟΣΕΚΑ, να εξασφαλίζουν προσωρινά, πιστωτικές διευκολύνσεις ποσού ίσου μέχρι το δέκα τοις εκατό (10%) της καθαρής αξίας του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ.
\n
(4)Κατ’ εξαίρεση του εδαφίου (1), η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου δύναται να συνάπτει δάνεια ποσού ίσου μέχρι το δέκα τοις εκατό (10%) της καθαρής αξίας του ενεργητικού της, για απόκτηση ακινήτων, τα οποία είναι απαραίτητα για την άμεση ενάσκηση των δραστηριοτήτων της. Τα δάνεια του παρόντος εδαφίου, όταν λαμβάνονται σε συνδυασμό με τα αναφερόμενα στο εδάφιο (3) δάνεια, δε δύναται να υπερβαίνουν συνολικά το δεκαπέντε τοις εκατό (15%) της καθαρής αξίας του ενεργητικού της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να εξειδικεύει τεχνικά θέματα ή λεπτομέρειες για την εφαρμογή του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 Κανόνες αποτίμησης 51.-(1) Για τον προσδιορισμό της αξίας του καθαρού ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ αφαιρούνται οι αμοιβές και οι προμήθειες της Εταιρείας Διαχείρισης για τη διαχείριση του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ, του Θεματοφύλακα, οι προμήθειες συναλλαγών, οι δαπάνες του ΟΣΕΚΑ που τον βαρύνουν σύμφωνα με τον κανονισμό του ή τα καταστατικά του έγγραφα, καθώς και οι πρόσοδοι και τα κέρδη που διανέμονται στους μεριδιούχους.
\n
(2)Η αποτίμηση του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ γίνεται σύμφωνα με τους ακόλουθους κανόνες: (α) η αξία των εισηγμένων σε ρυθμιζόμενη αγορά κινητών αξιών και μέσων χρηματαγοράς αποτιμάται με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών της ίδιας ημέρας. Σε αγορές που λειτουργούν εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όταν η αποτίμηση με βάση την ανωτέρω τιμή δεν είναι εφικτή για λόγους διαφοράς ώρας, η αξία αποτιμάται με βάση την τιμή κλεισίματος της προηγούμενης εργάσιμης ημέρας των ανωτέρω αγορών∙ (β) η αξία των εισηγμένων σε ρυθμιζόμενη αγορά παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων αποτιμάται με βάση την τιμή κλεισίματος, ή, σε περίπτωση που αυτή δεν ορίζεται, με βάση την τιμή της τελευταίας πράξης, που δημοσιεύει η αγορά για τις συναλλαγές της ίδιας ημέρας. Σε αγορές που λειτουργούν εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όταν η αποτίμηση, όπως ανωτέρω, δεν είναι εφικτή για λόγους διαφοράς ώρας, η αξία αποτιμάται με βάση την τιμή που έχουν δημοσιεύσει οι ανωτέρω αγορές για την προηγούμενη εργάσιμη ημέρα∙ (γ) σε περίπτωση που δεν έχει καταρτισθεί χρηματιστηριακή συναλλαγή την ημέρα της αποτίμησης, λαμβάνεται υπόψη η τιμή της προηγούμενης ημέρας συνεδρίασης της αγοράς και, εάν δεν έχει ούτε και εκείνη την ημέρα καταρτισθεί χρηματιστηριακή συναλλαγή, λαμβάνεται υπόψη η τελευταία τιμή προσφοράς ή ζήτησης∙ (δ) σε περίπτωση που σε αγορά, στην οποία είναι εισηγμένες οι κινητές αξίες και τα μέσα χρηματαγοράς, ισχύει το σύστημα της ενιαίας τιμής, για τον προσδιορισμό της αξίας τους λαμβάνεται υπόψη η ενιαία τιμή.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να ορίζει και να εξειδικεύει: (α) τους κανόνες αποτίμησης άλλων στοιχείων του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ, εκτός εκείνων που αναφέρονται στο εδάφιο (2)∙ και (β) τις μεθόδους αποτίμησης των στοιχείων του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ και να ρυθμίζει οποιεσδήποτε λεπτομέρειες και όποια τεχνικά θέματα αφορούν την εν λόγω αποτίμηση.
\n
78(I)/2012 Διανομή κερδών ή προσόδων ΟΣΕΚΑ 52.-(1) Οι πρόσοδοι του ΟΣΕΚΑ από τόκους, μερίσματα και κέρδη που προκύπτουν από κλήρωση ομολογιών υπέρ το άρτιο, δύναται να διανέμονται ετησίως στους μεριδιούχους του, αφού αφαιρεθεί το σύνολο των δαπανών του οικονομικού έτους που βαρύνουν τον ΟΣΕΚΑ, ενώ τα κέρδη από την πώληση κινητών αξιών ή άλλων ρευστών χρηματοοικονομικών μέσων διανέμονται στους μεριδιούχους κατά την κρίση της Εταιρείας Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, κατά το μέτρο που αυτά δεν εξουδετερώνονται από τυχόν συντελεσθείσες μέχρι το τέλος του οικονομικού έτους κεφαλαιακές ζημιές. ο κανονισμός ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ δύναται να ορίζουν ότι τα κέρδη του οικονομικού έτους δε διανέμονται στους μεριδιούχους του, αλλά επανεπενδύονται υποχρεωτικά.
\n
(2)Οι πρόσοδοι του ΟΣΕΚΑ που αναφέρονται στο εδάφιο (1), μπορούν να διανέμονται και κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους, ως ενδιάμεσο μέρισμα, με απόφαση της Εταιρείας Διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή του διοικητικού συμβουλίου της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, εφόσον αυτή η δυνατότητα προβλέπεται στον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Απαγόρευση πιστώσεων, εγγυήσεων και ακάλυπτων πωλήσεων 53.-(1) Με την επιφύλαξη των διατάξεων των άρθρων 40 και 41, δεν έχουν δικαίωμα να χορηγούν πιστώσεις ή να εγγυώνται υπέρ τρίτου - (α) η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου∙ και (β) η Εταιρεία Διαχείρισης και ο Θεματοφύλακας, όταν ενεργούν για λογαριασμό του ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Οι διατάξεις του εδαφίου (1) δεν αποκλείουν την εκ μέρους του ΟΣΕΚΑ απόκτηση κινητών αξιών, μέσων χρηματαγοράς ή άλλων χρηματοοικονομικών μέσων που αναφέρονται στις παραγράφους (ε), (ζ) και (η) του εδαφίου (1) του άρθρου 40, που δεν έχουν εξοφληθεί στο ακέραιο.
\n
(3)Η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, η Εταιρεία Διαχείρισης και ο Θεματοφύλακας, όταν ενεργούν για λογαριασμό του ΟΣΕΚΑ, δε δύναται να πραγματοποιούν ακάλυπτες πωλήσεις κινητών αξιών, μέσων χρηματαγοράς ή άλλων χρηματοοικονομικών μέσων που αναφέρονται στις παραγράφους (ε), (ζ) και (η) του εδαφίου (1) του άρθρου 40.
\n
78(I)/2012 Δωρεάν διανομή μεριδίων 54. Τα μερίδια ΟΣΕΚΑ δεν εκδίδονται, εάν δεν καταβληθεί, μέσα στις συνήθεις προθεσμίες, στο ενεργητικό του ΟΣΕΚΑ το ισοδύναμο της καθαρής τιμής έκδοσης. Αυτή η διάταξη δεν αποκλείει τη δωρεάν διανομή μεριδίων.
\n
78(I)/2012 ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 3 - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΤΩΝ ΕΠΕΝΔΥΤΩΝ Κατάρτιση και δημοσίευση ενημερωτικού δελτίου, περιοδικών εκθέσεων και συνοπτικών καταστάσεων 55.-(1) Η Εταιρεία Διαχείρισης, για κάθε Αμοιβαίο Κεφάλαιο που διαχειρίζεται, και η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου καταρτίζει, υποβάλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και θέτει στη διάθεση του επενδυτικού κοινού, στα σημεία διάθεσης των μεριδίων - (α) ενημερωτικό δελτίο∙ (β) ετήσια έκθεση ανά οικονομικό έτος∙ και (γ) εξαμηνιαία έκθεση για τους πρώτους έξι (6) μήνες του οικονομικού έτους.
\n
(2)Η ετήσια και η εξαμηνιαία έκθεση καταρτίζονται, υποβάλλονται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και τίθενται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού εντός των κατωτέρω προθεσμιών, που αρχίζουν από το τέλος της περιόδου, στην οποία αναφέρονται: (α) τέσσερις (4) μήνες για την ετήσια έκθεση∙ και (β) δύο (2) μήνες για την εξαμηνιαία έκθεση.
\n
(3)Η Εταιρεία Διαχείρισης, για κάθε Αμοιβαίο Κεφάλαιο που διαχειρίζεται και η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, καταρτίζει, υποβάλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και θέτει στη διάθεση του επενδυτικού κοινού στα σημεία διάθεσης των μεριδίων: (α) συνοπτική κατάσταση του ενεργητικού και των εξόδων κατά τη λήξη του πρώτου, δευτέρου και τρίτου διαχειριστικού τριμήνου∙ και (β) συνοπτική κατάσταση του ενεργητικού και των εξόδων κατά τη λήξη του τελευταίου τριμήνου του οικονομικού έτους, η οποία περιέχει επιπλέον το λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσης και τη διάθεση κερδών για το σύνολο του οικονομικού έτους.
\n
(4)Οι συνοπτικές καταστάσεις του πρώτου, δευτέρου και τρίτου διαχειριστικού τριμήνου καταρτίζονται, υποβάλλονται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και τίθενται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από το τέλος της περιόδου, στην οποία αναφέρονται. Η συνοπτική κατάσταση του τελευταίου διαχειριστικού τριμήνου καταρτίζεται, υποβάλλεται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και τίθεται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού εντός προθεσμίας δύο (2) μηνών από τη λήξη του τελευταίου διαχειριστικού τριμήνου.
\n
(5)Το ενημερωτικό δελτίο και οι εκθέσεις και καταστάσεις που προβλέπονται στα εδάφια (1) και (3), καταρτίζονται είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας, είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και στην Αγγλική, είτε μόνο στην Αγγλική, εφόσον τα στοιχεία των εδαφίων (2) έως (4) του άρθρου 8 έχουν υποβληθεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας του ΟΣΕΚΑ, επίσης μόνο σε αυτή τη γλώσσα. Σε κάθε περίπτωση, το ενημερωτικό δελτίο και οι εκθέσεις και καταστάσεις συντάσσονται στη γλώσσα στην οποία έχει συνταχθεί ο κανονισμός ή/και τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ.
\n
(6)Σε περίπτωση ΟΣΕΚΑ που περιλαμβάνει περισσότερα επενδυτικά τμήματα, καταρτίζεται ενιαίο ενημερωτικό δελτίο και ενιαίες εκθέσεις και καταστάσεις των εδαφίων (1) και (3) για το σύνολο των τμημάτων του ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ενημερωτικό δελτίο ΟΣΕΚΑ 56.-(1) Το ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ περιέχει τα απαραίτητα στοιχεία που επιτρέπουν στους επενδυτές να διαμορφώσουν τεκμηριωμένη γνώμη για την προτεινόμενη επένδυση, με ειδική μνεία των σχετικών κινδύνων. Ανεξάρτητα από τα μέσα στα οποία πραγματοποιούνται οι επενδύσεις του ΟΣΕΚΑ, το ενημερωτικό δελτίο περιλαμβάνει σαφή και ευχερώς κατανοητή επεξήγηση του σχετικού βαθμού κινδύνου.
\n
(2)Το ενημερωτικό δελτίο περιέχει τουλάχιστον τα στοιχεία που προβλέπονται στον Τύπο Ι του Παραρτήματος, εφόσον τα στοιχεία αυτά δεν περιλαμβάνονται ήδη στον κανονισμό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή στα καταστατικά έγγραφα της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου στην περίπτωση που αυτά επισυνάπτονται στο ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ σύμφωνα με το εδάφιο (5). Τα ουσιώδη στοιχεία του ενημερωτικού δελτίου πρέπει να τηρούνται επικαιροποιημένα.
\n
(3)Ειδικότερα, και με βάση την ακολουθούμενη από τον ΟΣΕΚΑ επενδυτική πολιτική, το ενημερωτικό δελτίο, πέραν των στοιχείων που προβλέπονται στο εδάφιο (2), πρέπει, επιπλέον - (α) να προσδιορίζει τις κατηγορίες στοιχείων στα οποία ο ΟΣΕΚΑ επιτρέπεται να επενδύει και να ορίζει ρητά αν γίνεται χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων, οπότε το ενημερωτικό δελτίο πρέπει να περιέχει ρητή και εμφανή δήλωση με την οποία προσδιορίζεται αν η χρήση παραγώγων μπορεί να διενεργείται είτε στο πλαίσιο της αποτελεσματικής διαχείρισης του χαρτοφυλακίου, ιδίως για την αντιστάθμιση κινδύνων, είτε ως επένδυση, στο πλαίσιο της επενδυτικής πολιτικής του ΟΣΕΚΑ, καθώς και σαφή αναφορά, στο προφίλ κινδύνου, των ενδεχόμενων επιπτώσεων που η κατά τα ανωτέρω χρήση παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων μπορεί να επιφέρει∙ (β) να περιλαμβάνει, σε περίπτωση που ο ΟΣΕΚΑ επενδύει κυρίως σε οποιεσδήποτε από τις κατηγορίες στοιχείων του ενεργητικού, όπως αυτές καθορίζονται στο άρθρο 40, πλην των κινητών αξιών και των μέσων χρηματαγοράς, ή εφόσον ο ΟΣΕΚΑ αναπαράγει χρηματιστηριακό δείκτη μετοχών ή ομολογιών, σύμφωνα με το άρθρο 44, ρητή δήλωση σε εμφανές σημείο σχετικά με την προσοχή που πρέπει οι επενδυτές να επιδεικνύουν ως προς την επενδυτική πολιτική του ΟΣΕΚΑ. Αντίστοιχη δήλωση πρέπει να περιέχεται σε εμφανές σημείο και σε κάθε διαφημιστική ανακοίνωση του ΟΣΕΚΑ, εφόσον συντρέχει ανάλογη περίπτωση∙ (γ) να περιλαμβάνει ρητή δήλωση σε εμφανές σημείο, σε περίπτωση που η καθαρή αξία του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ πιθανολογείται ότι θα εμφανίσει υψηλή αστάθεια, λόγω της σύνθεσης του χαρτοφυλακίου του ή της χρησιμοποιούμενης διαχειριστικής τεχνικής, εφιστώντας την προσοχή των επενδυτών σε αυτό το ενδεχόμενο. Αντίστοιχη δήλωση πρέπει να περιέχεται σε εμφανές σημείο και σε κάθε διαφημιστική ανακοίνωση του ΟΣΕΚΑ, εφόσον συντρέχει ανάλογη περίπτωση∙ (δ) να περιέχει- (i) λεπτομέρειες της επικαιροποιημένης πολιτικής αποδοχών στην οποία μεταξύ άλλων, περιλαμβάνεται περιγραφή του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται οι αποδοχές και παροχές, η ταυτότητα των προσώπων που είναι υπεύθυνα για τη χορήγηση των αποδοχών και παροχών περιλαμβανομένης της σύνθεσης της επιτροπής αποδοχών εφόσον αυτή υπάρχει, ή (ii) περίληψη της πολιτικής αποδοχών, καθώς και δήλωση ότι οι λεπτομέρειες της επικαιροποιημένης πολιτικής αποδοχών στις οποίες, μεταξύ άλλων περιλαμβάνεται, περιγραφή του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται οι αποδοχές και παροχές, η ταυτότητα των προσώπων που είναι υπεύθυνα για τη χορήγηση των αποδοχών και παροχών περιλαμβανομένης της σύνθεσης της Επιτροπής Αποδοχών εφόσον αυτή υπάρχει, είναι διαθέσιμες μέσω ιστοτόπου με παραπομπή στον εν λόγω ιστότοπο και ότι κατόπιν αιτήματος και χωρίς επιβάρυνση, δύναται να διατεθεί αντίγραφο σε έντυπη μορφή.
\n
(4)Το ενημερωτικό δελτίο αναγράφει ρητά και με ευκρινή τρόπο, σε εμφανές σημείο ότι είναι διαθέσιμο στους επενδυτές σε όλα τα σημεία διάθεσης των μεριδίων και στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Διαχείρισης.
\n
(5)Ο κανονισμός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ή τα καταστατικά έγγραφα της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου αποτελούν αναπόσπαστο μέρος του ενημερωτικού δελτίου, στο οποίο και προσαρτώνται. Είναι, ωστόσο, δυνατό τα προαναφερόμενα έγγραφα να μην προσαρτώνται στο ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ όταν ο επενδυτής: (α) ενημερώνεται ότι κατόπιν αιτήματος, μπορούν τα έγγραφα αυτά να του αποσταλούν∙ ή (β) λαμβάνει γνώση του τόπου στον οποίο μπορεί να τα συμβουλευτεί, σε κάθε κράτος μέλος στο οποίο διατίθενται μερίδια του εν λόγω ΟΣΕΚΑ.
\n
(6)Η Εταιρεία Διαχείρισης ευθύνεται για κάθε ζημιά που επέρχεται στους επενδυτές από ψευδή ή παραπλανητική πληροφορία ή από παράλειψη μνείας πληροφορίας στο ενημερωτικό δελτίο.
\n
(7)Η Εταιρεία Διαχείρισης, για κάθε Αμοιβαίο Κεφάλαιο που διαχειρίζεται, και η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου υποβάλλουν στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ, όπως κάθε φορά ισχύει, καθώς και κάθε μεταβολή του, τουλάχιστον δεκαπέντε (15) ημέρες πριν το νέο ενημερωτικό δελτίο μετά τη μεταβολή του τεθεί στη διάθεση του επενδυτικού κοινού. ΟΣΕΚΑ ο οποίος κατάγεται από τη Δημοκρατία και το χαρτοφυλάκιο του οποίου διαχειρίζεται Εταιρεία Διαχείρισης άλλου κράτους μέλους, υποβάλλει το ενημερωτικό του δελτίο και οποιαδήποτε μεταβολή του στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και, ύστερα από σχετικό αίτημά τους, στις αρμόδιες αρχές αυτού του τελευταίου κράτους. ΟΣΕΚΑ ο οποίος κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και του οποίου το χαρτοφυλάκιο διαχειρίζεται Εταιρεία Διαχείρισης που κατάγεται από τη Δημοκρατία, υποβάλλει το ενημερωτικό του δελτίο και οποιαδήποτε μεταβολή του στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ύστερα από σχετικό αίτημά της.
\n
(8)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ελέγχει τη συμμόρφωση του ενημερωτικού δελτίου με τις υποχρεώσεις που θέτει ο παρών Νόμος, στο πλαίσιο διασφάλισης της πλήρους και ορθής πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού και, εφόσον κρίνει τούτο αναγκαίο ή σκόπιμο, δύναται, με απόφασή της, να ζητήσει, εντός καθορισμένου χρονικού διαστήματος, τη διόρθωση ή διευκρίνιση οποιασδήποτε πληροφορίας ή στοιχείου που περιέχεται στο ενημερωτικό δελτίο ή την παροχή πρόσθετων διευκρινιστικών πληροφοριών.
\n
(9)Το ενημερωτικό δελτίο διατίθεται σε σταθερό μέσο ή μέσω διαδικτύου, παρέχεται δε στους επενδυτές δωρεάν σε έντυπη μορφή, κατόπιν υποβολής σχετικής αίτησης. Οι ειδικές προϋποθέσεις που χρειάζεται να πληρούνται, όταν το ενημερωτικό δελτίο διατίθεται σε άλλο σταθερό μέσο πλην του χαρτιού ή μέσω διαδικτύου καθορίζονται από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 583/2010. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με Οδηγία της, δύναται να εξειδικεύει περαιτέρω τον τρόπο παρουσίασης των στοιχείων που περιέχει το ενημερωτικό δελτίο, κατά τρόπο ώστε η παρουσίασή του να είναι κοινή για όλους τους ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία και το περιεχόμενό του να καθίσταται εύληπτο για τους ιδιώτες επενδυτές.
\n
(10)Η Εταιρεία Διαχείρισης μετά από αίτηση επενδυτή παρέχει σε αυτόν πρόσθετα στοιχεία σχετικά με τα ποσοτικά όρια που ισχύουν για τη διαχείριση κινδύνου στον οποίο ο ΟΣΕΚΑ εκτίθεται, τις επιλεγείσες για το σκοπό αυτό μεθόδους, καθώς και για την πρόσφατη εξέλιξη των βασικών κινδύνων και των αποδόσεων των κατηγοριών επενδυτικών μέσων.
\n
78(I)/2012 52(I)/2016 Οικονομικό έτος 57.-(1) Το οικονομικό έτος του ΟΣΕΚΑ έχει διάρκεια ενός (1) ημερολογιακού έτους.
\n
(2)Κατ’ εξαίρεση από το εδάφιο (1), το πρώτο οικονομικό έτος του ΟΣΕΚΑ λήγει την 31η Δεκεμβρίου του ημερολογιακού έτους, κατά το οποίο άρχισε η λειτουργία του.
\n
78(I)/2012 Ετήσιες και εξαμηνιαίες εκθέσεις 58.-(1) Η ετήσια έκθεση περιλαμβάνει ισολογισμό ή περιουσιακή κατάσταση, αναλυτικό λογαριασμό των εσόδων και των δαπανών της χρήσης, έκθεση για τις δραστηριότητες της χρήσης, τα στοιχεία που προβλέπονται αναλυτικά στον Τύπο ΙΙ του Παραρτήματος, καθώς και οποιαδήποτε άλλη σημαντική πληροφορία, που επιτρέπει στους επενδυτές να διαμορφώσουν τεκμηριωμένη γνώμη για την εξέλιξη της δραστηριότητας και των αποτελεσμάτων του ΟΣΕΚΑ. Τα λογιστικά στοιχεία που περιέχονται στην ετήσια έκθεση, ελέγχονται από ελεγκτή, σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα ελέγχου, κατά τα οριζόμενα στον περί Εταιρειών Νόμο. Η παρεχόμενη από τον ελεγκτή βεβαίωση και οι ενδεχόμενες επιφυλάξεις του ενσωματώνονται εξ’ ολοκλήρου σε κάθε ετήσια έκθεση:
\n
Νοείται ότι, η ετήσια έκθεση περιλαμβάνει επιπροσθέτως, τα ακόλουθα: (α) Το συνολικό ύψος των αποδοχών για το οικονομικό έτος, με διάκριση μεταξύ σταθερών και μεταβλητών αποδοχών που καταβάλλει η Εταιρεία Διαχείρισης και η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου στο προσωπικό της, καθώς και τον αριθμό των δικαιούχων και, κατά περίπτωση, οποιοδήποτε άλλο ποσό καταβάλλεται άμεσα από τον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ περιλαμβανομένης της αμοιβής απόδοσης· (β) το συνολικό ποσό αποδοχών, με ανάλυση κατά κατηγορίες υπαλλήλων ή άλλων μελών του προσωπικού, όπως προβλέπονται στο εδάφιο (3) του άρθρου 123Α· (γ) περιγραφή του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται οι αποδοχές και παροχές· (δ) τα αποτελέσματα των επανεξετάσεων που αναφέρονται στις παραγράφους (γ) και (δ) του εδαφίου (2) του άρθρου 123Β, περιλαμβανομένων των τυχόν παρατυπιών που έχουν σημειωθεί· (ε) τις ουσιώδεις τροποποιήσεις της ακολουθούμενης πολιτικής αποδοχών.
\n
(2)Η εξαμηνιαία έκθεση καταρτίζεται σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Αναφοράς 34, στο τέλος του πρώτου εξαμήνου κάθε ημερολογιακού έτους, και περιλαμβάνει ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις, καθώς και τα στοιχεία, που προβλέπονται στον Τύπο ΙΙ του Παραρτήματος. Σε περίπτωση που ο ΟΣΕΚΑ έχει διανείμει ή προτίθεται να διανείμει ενδιάμεσο μέρισμα, τα αριθμητικά στοιχεία που περιέχονται στην έκθεση, εμφανίζουν τα αποτελέσματα, μετά την αφαίρεση των φόρων, για το συγκεκριμένο εξάμηνο, καθώς και το ποσό του ενδιάμεσου μερίσματος που έχει διανεμηθεί ή πρόκειται να διανεμηθεί.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να εξειδικεύει το κατά τα ανωτέρω ελάχιστο υποχρεωτικό περιεχόμενο της ετήσιας και της εξαμηνιαίας έκθεσης, καθώς και να ορίζει ενιαίο τύπο σύνταξής τους.
\n
78(I)/2012 52(I)/2016 ΔΙΟΡΘ. Ε.Ε. Παρ. Ι(Ι), Αρ. 4569, 10.6.2016 Υποβολή εκθέσεων 59.-(1) Η ετήσια και η εξαμηνιαία έκθεση βρίσκονται στη διάθεση των επενδυτών, στα σημεία διάθεσης των μεριδίων, όπως ειδικότερα ορίζεται στο ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ, καθώς και στις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62, παραδίδονται δε δωρεάν στους επενδυτές κατόπιν σχετικού αιτήματός τους. Η παράδοση των ανωτέρω εκθέσεων σε έντυπη μορφή είναι υποχρεωτική, εάν ζητήσει αυτό ο επενδυτής.
\n
(2)ΟΣΕΚΑ ο οποίος κατάγεται από τη Δημοκρατία και το χαρτοφυλάκιο του οποίου διαχειρίζεται Εταιρεία Διαχείρισης άλλου κράτους μέλους, υποβάλλει την ετήσια και την εξαμηνιαία έκθεσή του στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και, ύστερα από σχετικό αίτημά τους, στις αρμόδιες αρχές αυτού του τελευταίου κράτους. ΟΣΕΚΑ ο οποίος κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και του οποίου το χαρτοφυλάκιο διαχειρίζεται Εταιρεία Διαχείρισης που κατάγεται από τη Δημοκρατία, υποβάλλει την ετήσια και την εξαμηνιαία έκθεσή του στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ύστερα από σχετικό αίτημά της.
\n
78(I)/2012 Δημοσιοποίηση άλλων στοιχείων 60.-(1) Η καθαρή αξία του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ, ο αριθμός των κυκλοφορούντων μεριδίων του, η καθαρή αξία και η τιμή διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης των μεριδίων του, υπολογίζονται από την Εταιρεία Διαχείρισης κατά την πρώτη εργάσιμη ημέρα κάθε ημερολογιακού δεκαπενθημέρου ή σε μικρότερα αυτού τακτά χρονικά διαστήματα τα οποία προβλέπονται στον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ και δημοσιεύονται τη μεθεπόμενη εργάσιμη ημέρα από κάθε ημερομηνία αποτίμησης στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Διαχείρισης:
\n
Νοείται ότι, η καθαρή αξία του ενεργητικού ΟΣΕΚΑ χρηματαγοράς και διαπραγματεύσιμων ΟΣΕΚΑ, ο αριθμός των κυκλοφορούντων μεριδίων του, η καθαρή αξία και η τιμή διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης των μεριδίων του υπολογίζονται κάθε εργάσιμη ημέρα από την Εταιρεία Διαχείρισης και δημοσιεύονται τη μεθεπόμενη εργάσιμη ημέρα στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Διαχείρισης.
\n
(2)Η καθαρή αξία των μεριδίων ΟΣΕΚΑ προκύπτει από τη διαίρεση της καθαρής αξίας ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ με τον αριθμό των κυκλοφορούντων μεριδίων του. Ο προσδιορισμός της καθαρής αξίας του ενεργητικού του ΟΣΕΚΑ γίνεται σύμφωνα με τους κανόνες του άρθρου 51 και αφού αφαιρεθεί από τη συνολική αξία του ενεργητικού του το σύνολο των υποχρεώσεών του.
\n
(3)Η τιμή διάθεσης και η τιμή εξαγοράς ή εξόφλησης μεριδίου δύναται να υπερβαίνει ή να υπολείπεται, αντίστοιχα, της καθαρής αξίας μεριδίου κατά την προμήθεια της Εταιρείας Διαχείρισης, σύμφωνα με τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ. Η τιμή διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης μεριδίου ΟΣΕΚΑ καθορίζονται σύμφωνα με το εδάφιο (3) του άρθρου 16 και το εδάφιο (5) του άρθρου 18 αντίστοιχα.
\n
(4)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται με Οδηγία της να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες ή να ρυθμίζει τεχνικά θέματα για την εφαρμογή του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 88(I)/2015 Δαπάνες δημοσιεύσεων ΟΣΕΚΑ 61. Με εξαίρεση τις υποχρεωτικές από τον παρόντα Νόμο δημοσιεύσεις που βαρύνουν τον ΟΣΕΚΑ, κάθε δημοσίευση του ΟΣΕΚΑ επιβαρύνει την Εταιρεία Διαχείρισης.
\n
78(I)/2012 Βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές 62.-(1) Οι Εταιρείες Διαχείρισης, για τους ΟΣΕΚΑ που διαχειρίζονται και που κατάγονται από τη Δημοκρατία, και η ίδια η Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, εφόσον πρόκειται για Εταιρεία με εγγεγραμμένο γραφείο στη Δημοκρατία που δεν τελεί υπό διαχείριση Εταιρείας Διαχείρισης, συντάσσουν τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, οι οποίες παρέχουν σε αυτούς τις απαραίτητες πληροφορίες για τα βασικά χαρακτηριστικά του ΟΣΕΚΑ, ώστε οι επενδυτές να είναι εύλογα σε θέση να κατανοούν τη φύση και τους κινδύνους του προσφερόμενου επενδυτικού προϊόντος και, ως εκ τούτου, να λαμβάνουν τεκμηριωμένες επενδυτικές αποφάσεις. Η φράση «βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές» πρέπει να αναφέρεται ευκρινώς στο έγγραφο αυτό σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή στην Αγγλική. Στην περίπτωση που το εν λόγω έγγραφο αφορά ΟΣΕΚΑ της Δημοκρατίας, μερίδια του οποίου διατίθενται σε άλλα κράτη μέλη, οι λέξεις αυτές πρέπει να αναφέρονται επιπλέον και σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ ή σε άλλη γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους.
\n
(2)Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές πρέπει να είναι ακριβείς, σαφείς και μη παραπλανητικές και το περιεχόμενό τους να συμφωνεί με τα αντίστοιχα μέρη του ενημερωτικού δελτίου.
\n
(3)Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές παραδίδονται στον υποψήφιο επενδυτή πριν από την υποβολή της αίτησης συμμετοχής σε ΟΣΕΚΑ και παρέχουν πληροφορίες για τα ακόλουθα βασικά στοιχεία του συγκεκριμένου ΟΣΕΚΑ - (α) Τα στοιχεία εξατομίκευσης του ΟΣΕΚΑ και της αρμόδιας αρχής του ΟΣΕΚΑ· (β) σύντομη περιγραφή του επενδυτικού σκοπού και της επενδυτικής πολιτικής του∙ (γ) παρουσίαση των προηγούμενων αποδόσεων, ή, στο μέτρο του αναγκαίου, σενάρια απόδοσης∙ (δ) το κόστος και τις σχετικές παρεπόμενες επιβαρύνσεις∙ και (ε) το προφίλ κινδύνου/απόδοσης της επένδυσης, συμπεριλαμβανομένων κατάλληλης καθοδήγησης και προειδοποιήσεων σχετικά με τους κινδύνους που συνδέονται με τις επενδύσεις στο συγκεκριμένο ΟΣΕΚΑ.
\n
Τα ανωτέρω βασικά στοιχεία πρέπει να είναι κατανοητά στους επενδυτές χωρίς να χρειάζεται αναφορά σε άλλα έγγραφα.
\n
(4)Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές - (α) αναφέρουν σαφώς τον τόπο και τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να ληφθούν περαιτέρω πληροφορίες για την προτεινόμενη επένδυση, συμπεριλαμβανομένου, μεταξύ άλλων, του τόπου και του τρόπου με τον οποίο μπορούν να ληφθούν δωρεάν, κατόπιν αιτήματος, το ενημερωτικό δελτίο και οι ετήσιες και οι εξαμηνιαίες εκθέσεις, καθώς και τη γλώσσα στην οποία είναι διαθέσιμες για τους επενδυτές οι πληροφορίες αυτές∙ και (β) περιέχουν σαφή ένδειξη ότι αστική ευθύνη από πληροφορία που περιέχεται στις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, στη γλώσσα που αυτές έχουν συνταχθεί ή σε μετάφρασή της, συντρέχει μόνο εφόσον η συγκεκριμένη πληροφορία είναι παραπλανητική, ανακριβής ή ανακόλουθη με αντίστοιχες πληροφορίες που περιέχονται στο ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ∙ και (γ) περιλαμβάνουν δήλωση ότι οι λεπτομέρειες της επικαιροποιημένης πολιτικής αποδοχών, όπου, μεταξύ άλλων, περιλαμβάνονται περιγραφή του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται οι αποδοχές και παροχές, η ταυτότητα των προσώπων που είναι υπεύθυνα για τη χορήγηση των αποδοχών και παροχών περιλαμβανομένης της σύνθεσης της επιτροπής αποδοχών εφόσον αυτή υπάρχει, είναι διαθέσιμες μέσω ιστότοπου με παραπομπή στον εν λόγω ιστότοπο, και ότι μπορεί να διατεθεί κατόπιν αιτήματος και χωρίς επιβάρυνση, αντίγραφο σε έντυπη μορφή.
\n
(5)Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές χρησιμοποιούνται χωρίς παραλλαγές ή προσθήκες, πλην της μετάφρασης, στα κράτη μέλη όπου ο ΟΣΕΚΑ έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης για τη διάθεση των μεριδίων του, σύμφωνα με το άρθρο 67.
\n
(6)Το λεπτομερές και αναλυτικό περιεχόμενο των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές καθορίζεται από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 583/2010, η συμμόρφωση με τον οποίον είναι υποχρεωτική.
\n
78(I)/2012 52(I)/2016 Γλώσσα και μορφή των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές 63.-(1) Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές διατυπώνονται είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας, είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και στην Αγγλική, είτε μόνο στην Αγγλική, εφόσον τα στοιχεία του εδαφίου (5) του άρθρου 8 έχουν υποβληθεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, για τη χορήγηση άδειας λειτουργίας του ΟΣΕΚΑ, επίσης μόνο σε αυτή τη γλώσσα. Σε κάθε περίπτωση, οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές συντάσσονται στη γλώσσα στην οποία έχουν συνταχθεί ο κανονισμός ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ, το ενημερωτικό του δελτίο και οι εκθέσεις και καταστάσεις που προβλέπονται στο άρθρο 55. Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές αναφορικά με τους ΟΣΕΚΑ άλλων κρατών μελών, μερίδια των οποίων διατίθενται στη Δημοκρατία, μεταφράζονται σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή στην Αγγλική. Οι μεταφράσεις των πληροφοριών λαμβάνουν χώρα υπό την ευθύνη της Εταιρείας Διαχείρισης, για κάθε Αμοιβαίο Κεφάλαιο που διαχειρίζεται, ή της Εταιρείας Επενδύσεων και αποδίδουν με ακρίβεια το περιεχόμενο του πρωτοτύπου. Η διατύπωση των βασικών πληροφοριών πρέπει να είναι συνοπτική και σε μη τεχνική γλώσσα έτσι ώστε αυτές να γίνονται αντιληπτές από τους ιδιώτες επενδυτές.
\n
(2)Οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές είναι διαθέσιμες σε έντυπη μορφή και αναρτώνται στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Διαχείρισης ή της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου στο διαδίκτυο, παρέχονται δε στους υποψήφιους επενδυτές είτε με σταθερό μέσο είτε μέσω του διαδικτύου σύμφωνα με τις διατάξεις του εδαφίου (3). Οι επενδυτές λαμβάνουν δωρεάν έντυπο αντίγραφο, εφόσον ζητήσουν τούτο. Επικαιροποιημένη έκδοση των βασικών πληροφοριών βρίσκεται πάντα αναρτημένη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Διαχείρισης ή της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου στο διαδίκτυο.
\n
(3)Η μορφή που λαμβάνουν οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, καθώς και οι ειδικές προϋποθέσεις που πληρούνται, όταν αυτές οι πληροφορίες δίδονται με άλλο σταθερό μέσο πλην του εντύπου ή όταν αυτές χορηγούνται μέσω διαδικτύου που δεν αποτελεί σταθερό μέσο, καθορίζονται από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 583/2010. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με Οδηγία της, δύναται να εξειδικεύει περαιτέρω τη μορφή που λαμβάνουν οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, και τον τρόπο παρουσίασης των στοιχείων που περιέχουν, κατά τρόπο ώστε η παρουσίασή τους να είναι κοινή για όλους τους ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία και το περιεχόμενό τους να καθίσταται εύληπτο για τους ιδιώτες επενδυτές.
\n
78(I)/2012 Διάθεση των βασικών πληροφοριών προς τους επενδυτές 64.-(1) Οι Εταιρείες Διαχείρισης, για τα Αμοιβαία Κεφάλαια που διαχειρίζονται και οι Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου - (α) διασφαλίζουν ότι οι επενδυτές που υποβάλλουν αίτηση για τη συμμετοχή τους στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο ή στην Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, απευθείας σε αυτές τις εταιρίες ή σε πρόσωπο που ενεργεί στο όνομά τους και υπό την πλήρη και απεριόριστη ευθύνη τους, λαμβάνουν, δωρεάν, τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, πριν από την πραγματοποίηση της συμμετοχής στον ΟΣΕΚΑ∙ και (β) παραδίδουν στα πρόσωπα που προβλέπονται στο εδάφιο (5) του άρθρου 16 τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, ώστε αυτές να παραδίδονται, δωρεάν, στους επενδυτές που υποβάλλουν αίτηση για τη συμμετοχή τους στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο ή στην Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, αυτά δε τα πρόσωπα διασφαλίζουν ότι οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές παραδίδονται στους επενδυτές όπως αμέσως ανωτέρω και από τους αντιπροσώπους τους κατά την έννοια του εδαφίου (6) του άρθρου 16.
\n
(2)Ανεξάρτητα από την εφαρμογή του εδαφίου (1), οι Εταιρείες Διαχείρισης, για τα Αμοιβαία Κεφάλαια που διαχειρίζονται και οι Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου παραδίδουν τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, στα πρόσωπα τα οποία δημιουργούν επενδυτικά προϊόντα, ή παρέχουν επενδυτικές συμβουλές σχετικά με μερίδια ΟΣΕΚΑ, ή με άλλα προϊόντα που παρουσιάζουν έκθεση σε ΟΣΕΚΑ, ύστερα από σχετικό αίτημά τους, προκειμένου αυτά να παραδίδουν δεόντως τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές στους πελάτες τους δωρεάν.
\n
78(I)/2012 Ενημέρωση των εποπτικών αρχών 65.-(1) Οι Εταιρείες Διαχείρισης και οι Εταιρείες Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου της Δημοκρατίας υποχρεούνται να αποστέλλουν τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, καθώς και οποιαδήποτε μεταβολή του περιεχομένου τους, στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
\n
(2)Τα ουσιώδη στοιχεία των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές τηρούνται επικαιροποιημένα.
\n
78(I)/2012 Έγγραφο βασικών πληροφοριών βάσει του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1286/2014 65Α.-(1) Σε περίπτωση κατά την οποία Εταιρεία Διαχείρισης, για οποιοδήποτε από τα Αμοιβαία Κεφάλαια τα οποία διαχειρίζεται ή Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, συντάσσει, παρέχει, αναθεωρεί ή/και μεταφράζει έγγραφο βασικών πληροφοριών, το οποίο συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις για το έγγραφο βασικών πληροφοριών που προβλέπονται στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1286/2014, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς θεωρεί ότι το εν λόγω έγγραφο βασικών πληροφοριών πληροί τις απαιτήσεις που ισχύουν όσον αφορά στις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 62 έως 65 και των εδαφίων (2) έως (5) του άρθρου 70.
\n
(2)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δεν απαιτεί από Εταιρεία Διαχείρισης ως προς οποιοδήποτε από τα Αμοιβαία Κεφάλαια τα οποία διαχειρίζεται ή από Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου να καταρτίζει βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 62 έως 65 και των εδαφίων (2) έως (5) του άρθρου 70, σε περίπτωση που καταρτίζει, παρέχει, αναθεωρεί ή/και μεταφράζει έγγραφο βασικών πληροφοριών, το οποίο πληροί τις απαιτήσεις για το έγγραφο βασικών πληροφοριών που προβλέπονται στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1286/2014.
\n
154(I)/2022 Ανακοινώσεις ΟΣΕΚΑ 66.-(1) [Καταργήθηκε].
\n
(2)[Καταργήθηκε].
\n
(3)[Καταργήθηκε].
\n
(4)Κάθε ανακοίνωση κατά το παρόν άρθρο, όπως και κάθε έντυπο ή μήνυμα που περιέχει, άμεσα ή έμμεσα, πρόσκληση προς διάθεση μεριδίων ΟΣΕΚΑ, περιλαμβανομένων αυτών που αναρτώνται στο διαδίκτυο, πρέπει να αναφέρει με ευκρινή στοιχεία και σε ευχερώς ορατό σημείο ότι η επένδυση σε μερίδια ΟΣΕΚΑ δεν έχει εγγυημένη απόδοση και οι προηγούμενες αποδόσεις δε διασφαλίζουν τις μελλοντικές. Σε περίπτωση ΟΣΕΚΑ εγγυημένης απόδοσης, η ανωτέρω αναφορά περιορίζεται στο γεγονός ότι οι προηγούμενες αποδόσεις δεν διασφαλίζουν τις μελλοντικές.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται με Οδηγίες της να καθορίζει ειδικότερους κανόνες, τους οποίους οφείλει να τηρεί ένας ΟΣΕΚΑ κατά τη δημοσίευση διαφημιστικών ανακοινώσεων, ή να εξειδικεύει κάθε ειδικότερο ζήτημα που αφορά την εφαρμογή του εδαφίου (4).
\n
78(I)/2012 134(I)/2021
\n
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4 - ΕΙΔΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΟΣΕΚΑ ΠΟΥ ΔΙΑΘΕΤΟΥΝ ΤΑ ΜΕΡΙΔΙΑ ΤΟΥΣ ΣΕ ΚΡΑΤΟΣ ΜΕΛΟΣ ΑΛΛΟ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ ΜΕΛΟΣ ΚΑΤΑΓΩΓΗΣ ΤΟΥΣ
\n
ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 1 - ΟΣΕΚΑ ΤΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ ΠΟΥ ΔΙΑΘΕΤΟΥΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΑΛΛΑ ΚΡΑΤΗ ΜΕΛΗ Διαδικασία Κοινοποίησης από ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία 67.-(1) ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία και προτίθεται να διαθέτει μερίδιά του στο έδαφος άλλου κράτους μέλους, υποβάλλει προηγουμένως επιστολή κοινοποίησης στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Η επιστολή κοινοποίησης περιλαμβάνει πληροφορίες σχετικά με τις ρυθμίσεις που προβλέπονται για τη διάθεση μεριδίων του ΟΣΕΚΑ στο έδαφος του κράτους μέλους υποδοχής, συμπεριλαμβανομένων, κατά περίπτωση, των προς διάθεση κατηγοριών μεριδίων. Σε περίπτωση κατά την οποία η διάθεση μεριδίων του ΟΣΕΚΑ διενεργείται από την Εταιρεία Διαχείρισής του, στο πλαίσιο της διασυνοριακής δραστηριοποίησης αυτής της Εταιρείας στο κράτος μέλος υποδοχής του ΟΣΕΚΑ, είτε με την ίδρυση υποκαταστήματος είτε υπό το καθεστώς ελεύθερης παροχής υπηρεσιών, σύμφωνα με το άρθρο 135, στην επιστολή κοινοποίησης συμπεριλαμβάνεται ένδειξη αυτού του γεγονότος. Η επιστολή κοινοποίησης περιλαμβάνει επίσης τις αναγκαίες λεπτομέρειες, συμπεριλαμβανομένης της διεύθυνσης, για την τιμολόγηση ή για την κοινοποίηση τυχόν εφαρμοστέων κανονιστικών τελών ή επιβαρύνσεων από τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους όπου ο ΟΣΕΚΑ θα διαθέτει τα μερίδιά του και πληροφορίες σχετικά με τις διευκολύνσεις για την εκτέλεση των καθηκόντων που αναφέρονται στο εδάφιο (1) του άρθρου 68.
\n
(2)Στην επιστολή κοινοποίησης του εδαφίου (1) επισυνάπτονται τα ακόλουθα στοιχεία, στην πλέον πρόσφατη έκδοσή τους και σε μετάφραση σύμφωνα με τις παραγράφους (β), (γ) και (δ) του εδαφίου (3) του άρθρου 68: (α) ο κανονισμός ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ, το ενημερωτικό του δελτίο και, όπου προκύπτει, η τελευταία ετήσια και εξαμηνιαία έκθεσή του∙ και (β) οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς επαληθεύει την πληρότητα των πληροφοριών που προβλέπονται στο εδάφιο (1) και των στοιχείων που προβλέπονται στο εδάφιο (2) και, σε καταφατική περίπτωση, το αργότερο δέκα (10) εργάσιμες ημέρες από την ημερομηνία παραλαβής της επιστολής κοινοποίησης και των συνοδευτικών αυτής στοιχείων, διαβιβάζει στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους όπου ο ΟΣΕΚΑ θα διαθέτει μερίδιά του, τις πληροφορίες και τα στοιχεία, καθώς και βεβαίωση ότι ο ΟΣΕΚΑ πληροί τους όρους της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ και, αμέσως μετά, ενημερώνει για την ανωτέρω διαβίβαση τον ΟΣΕΚΑ. Η διαβίβαση και η αρχειοθέτηση των πληροφοριών και των στοιχείων, καθώς και της ανωτέρω βεβαίωσης μπορεί να διενεργείται και με ηλεκτρονικό τρόπο.
\n
(4)ΟΣΕΚΑ δύναται να αρχίσει τη διάθεση των μεριδίων του στο έδαφος του κράτους μέλους υποδοχής, από την ημερομηνία κατά την οποία η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς τον ενημερώνει για την ανωτέρω διαβίβαση στις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο προηγούμενο εδάφιο.
\n
(5)Η επιστολή κοινοποίησης του εδαφίου (1) και η βεβαίωση του εδαφίου (3) συντάσσονται στην Αγγλική, εκτός εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς συμφωνήσει με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους υποδοχής η επιστολή και η βεβαίωση να συνταχθούν και να διατίθενται σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και του κράτους μέλους υποδοχής.
\n
(6)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς διασφαλίζει ότι - (α) οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους υποδοχής έχουν πρόσβαση, με ηλεκτρονικά μέσα, στα στοιχεία του εδαφίου (2), και, εφόσον έχουν διενεργηθεί, στις μεταφράσεις τους∙ και (β) ο ΟΣΕΚΑ επικαιροποιεί αυτά τα στοιχεία και, εφόσον έχουν διενεργηθεί, τις μεταφράσεις τους.
\n
(7)(α) Σε περίπτωση αλλαγής των πληροφοριών στην επιστολή κοινοποίησης που υποβάλλεται σύμφωνα με το εδάφιο (1), ή αλλαγής όσον αφορά τις κατηγορίες μετοχών που πρόκειται να διατίθενται, ο ΟΣΕΚΑ ειδοποιεί γραπτώς σχετικά την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και την αρμόδια εποπτική αρχή του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ, τουλάχιστον ένα (1) μήνα πριν επιφέρει την αλλαγή αυτή. (β) Όταν, λόγω αλλαγής που αναφέρεται στην παράγραφο (α), ο ΟΣΕΚΑ δεν συμμορφώνεται πλέον με τις διατάξεις του παρόντος Νόμου, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει τον ΟΣΕΚΑ, εντός δεκαπέντε (15) εργάσιμων ημερών από τη λήψη όλων των πληροφοριών που αναφέρονται στην παράγραφο (α), ότι δεν πρέπει να εφαρμόσει την εν λόγω αλλαγή, στην περίπτωση δε αυτή, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει σχετικά τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ. (γ) Σε περίπτωση εφαρμογής αλλαγής που αναφέρεται στην παράγραφο (α) μετά τις πληροφορίες που διαβιβάζονται σύμφωνα με την παράγραφο (β) και, λόγω της αλλαγής αυτής, ο ΟΣΕΚΑ δεν συμμορφώνεται πλέον με τις διατάξεις του παρόντος Νόμου, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς λαμβάνει όλα τα δέοντα μέτρα σύμφωνα με το άρθρο 139, του παρόντος Νόμου και με τα άρθρα 32 έως 35 και 50 του περί της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου Νόμου, συμπεριλαμβανομένης, όπου απαιτείται, της ρητής απαγόρευσης εμπορικής προώθησης του ΟΣΕΚΑ, και ενημερώνει τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση σχετικά με τα μέτρα που λήφθηκαν.
\n
(8)Η μορφή και το περιεχόμενο της επιστολής κοινοποίησης και της βεβαίωσης ΟΣΕΚΑ και η διαδικασία για την ανταλλαγή πληροφοριών και τη χρήση ηλεκτρονικών επικοινωνιών μεταξύ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και των αρμοδίων αρχών για τους σκοπούς της κοινοποίησης του εδαφίου (1), ορίζονται από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 584/2010.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021 Υποχρεώσεις ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία 68.-(1)ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία, κατά τη διάθεση των μεριδίων του στη Δημοκρατία ή σε άλλο κράτος μέλος καθιστά διαθέσιμες, σε κάθε κράτος μέλος όπου προτίθεται να διαθέσει στην αγορά τα μερίδιά του, διευκολύνσεις για τη διεκπεραίωση των καθηκόντων- (α) της επεξεργασίας των εντολών εγγραφής, εξαγοράς και εξόφλησης και εκτέλεσης άλλων πληρωμών σε μεριδιούχους, οι οποίες σχετίζονται με μερίδια του ΟΣΕΚΑ, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις που αναφέρονται στα έγγραφα που απαιτούνται σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ του παρόντος Νόμου· (β) της παροχής πληροφόρησης στους επενδυτές σχετικά με τον τρόπο εκτέλεσης των εντολών που αναφέρονται στην παράγραφο (α) και τον τρόπο πληρωμής των εσόδων εξαγοράς και εξόφλησης μεριδίων· (γ) της διευκόλυνσης του χειρισμού πληροφοριών και πρόσβασης στις διαδικασίες και τις ρυθμίσεις που αναφέρονται στο άρθρο 124, που σχετίζονται με την άσκηση των δικαιωμάτων των επενδυτών που απορρέουν από την επένδυσή τους στον ΟΣΕΚΑ στο κράτος μέλος όπου ο ΟΣΕΚΑ προωθείται εμπορικά· (δ) της θέσης στη διάθεση των επενδυτών των πληροφοριών και των εγγράφων που απαιτούνται σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ του παρόντος Νόμου υπό τους όρους που προβλέπονται στα εδάφια (2) έως (5) του παρόντος άρθρου, με σκοπό την επιθεώρηση και την παραλαβή αντιγράφων· (ε) της παροχής πληροφοριών στους επενδυτές σχετικά με τα καθήκοντα που διεκπεραιώνονται μέσω των διευκολύνσεων, σε σταθερό μέσο· και (στ) της λειτουργίας ως σημείο επαφής για την επικοινωνία με τις αρμόδιες αρχές. (1Α) Ο ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία εξασφαλίζει ότι οι διευκολύνσεις για την επιτέλεση των καθηκόντων που αναφέρονται στο παρόν εδάφιο, μεταξύ άλλων και με ηλεκτρονικά μέσα, παρέχονται- (α) σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους στο οποίο προωθείται εμπορικά ο ΟΣΕΚΑ ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές του συγκεκριμένου κράτους μέλους∙ (β) από τον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ ή από τρίτο μέρος με την επιφύλαξη των ρυθμίσεων και της εποπτείας που διέπουν τα καθήκοντα που πρέπει να διεκπεραιωθούν, ή από αμφότεραˑ όταν τα καθήκοντα διεκπεραιώνονται από τρίτο μέρος, η ανάθεση στο εν λόγω τρίτο μέρος τεκμηριώνεται με γραπτή σύμβαση η οποία προσδιορίζει ποια από τα καθήκοντα που αναφέρονται στο παρόν εδάφιο δεν διεκπεραιώνονται από τον ΟΣΕΚΑ και ότι το τρίτο μέρος θα λαμβάνει όλες τις σχετικές πληροφορίες και έγγραφα από τον ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Σε περίπτωση ΟΣΕΚΑ που προβλέπεται στο εδάφιο (1), παρέχει στους επενδυτές που ευρίσκονται στο έδαφος του κράτους μέλους υποδοχής, κάθε πληροφορία και στοιχείο που απαιτείται, σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3 του Μέρους ΙΙ να παρέχει στους επενδυτές στη Δημοκρατία.
\n
(3)Οι πληροφορίες ή/και τα στοιχεία του εδαφίου (2) παρέχονται σύμφωνα με τις ακόλουθες διατάξεις: (α) υπό την επιφύλαξη του Υποκεφαλαίου 3, του Κεφαλαίου 3 του Μέρους ΙΙ, οι πληροφορίες ή/και τα στοιχεία παρέχονται στους επενδυτές κατά τον τρόπο που προβλέπεται στη νομοθεσία του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ∙ (β) οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62, μεταφράζονται σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους∙ (γ) άλλες πληροφορίες ή στοιχεία, πλην των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62, μεταφράζονται, κατ’ επιλογή του ΟΣΕΚΑ, σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους, ή σε γλώσσα που χρησιμοποιείται συνήθως στις διεθνείς χρηματοοικονομικές συναλλαγές∙ (δ) υπεύθυνος για τη μετάφραση των πληροφοριών ή/και των στοιχείων που προβλέπονται στις παραγράφους (β) και (γ) είναι ο ΟΣΕΚΑ και η μετάφραση αποδίδει πιστά το περιεχόμενο των πληροφοριών στο πρωτότυπο.
\n
(4)Οι υποχρεώσεις που προβλέπονται στα εδάφια (2) και (3) ισχύουν και για κάθε μεταβολή των πληροφοριών και των στοιχείων που αναφέρονται σε αυτά.
\n
(5)Η συχνότητα δημοσίευσης της τιμής έκδοσης, διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης των μεριδίων του ΟΣΕΚΑ στο κράτος μέλος υποδοχής, καθορίζεται με βάση τη νομοθεσία της Δημοκρατίας.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021 Διακοπή κοινοποίησης και εμπορικής προώθησης από ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία 68Α.-(1)(α) ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία δύναται να ανακαλέσει την κοινοποίηση και να παύσει τις διαδικασίες που σχετίζονται με την εμπορική προώθηση όσον αφορά τα μερίδια, ή κατά περίπτωση, τις κατηγορίες μετοχών σε κράτος μέλος, για τα οποία έχει προβεί σε κοινοποίηση σύμφωνα με το άρθρο 67, εφόσον πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις: (i) Γίνεται γενική προσφορά εξαγοράς ή εξόφλησης, απαλ-λαγμένη από οποιεσδήποτε χρεώσεις ή εκπτώσεις, όλων των μεριδίων αυτού του είδους που κατέχονται από επενδυτές στο εν λόγω κράτος μέλος, δημοσιοποιείται για τουλάχιστον τριάντα (30) εργάσιμες ημέρες και απευθύνεται, απευθείας ή μέσω χρηματοοικονομικών διαμεσολαβητών, μεμονωμένα σε όλους τους επενδυτές στο εν λόγω κράτος μέλος των οποίων είναι γνωστή η ταυτότητα· (ii) η πρόθεση τερματισμού των ρυθμίσεων που έχουν γίνει για την εμπορική προώθηση αυτών των μεριδίων στο εν λόγω κράτος μέλος δημοσιοποιείται μέσω διαθέσιμου στο κοινό μέσου, συμπεριλαμβανομένων και των ηλεκτρονικών μέσων, το οποίο είναι σύνηθες για την εμπορική προώθηση ΟΣΕΚΑ και κατάλληλο για τον μέσο επενδυτή σε ΟΣΕΚΑ· (iii) τυχόν συμβατικές ρυθμίσεις με χρηματοοικονομικούς μεσο-λαβητές ή εκπροσώπους τροποποιούνται ή παύουν να ισχύουν από την ημερομηνία της ανάκλησης της κοινο-ποίησης, προκειμένου να προληφθεί ενδεχόμενη νέα ή περαιτέρω, άμεση ή έμμεση, προσφορά ή τοποθέτηση των μεριδίων που προσδιορίζονται στην κοινοποίηση που ανα-φέρεται στο εδάφιο (2). (β) Οι πληροφορίες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (i) και (ii) της παραγράφου (α)- (i) περιγράφουν με σαφήνεια τις συνέπειες που θα υποστούν οι επενδυτές εάν δεν αποδεχθούν την προσφορά εξόφλησης ή επαναγοράς των μεριδίων τουςˑ (ii) παρέχονται στην ή σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους σχετικά με το οποίο ο ΟΣΕΚΑ έκανε την κοινοποίηση σύμφωνα με το άρθρο 67 ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές του συγκεκριμένου κράτους μέλους. (γ) Από την ημερομηνία που αναφέρεται στην υποπαράγραφο (iii) της παραγράφου (α), ο ΟΣΕΚΑ παύει κάθε νέα ή περαιτέρω, άμεση ή έμμεση, προσφορά ή τοποθέτηση των μεριδίων του τα οποία είναι το αντικείμενο της άρσης της κοινοποίησης στο εν λόγω κράτος μέλος.
\n
(2)Ο ΟΣΕΚΑ υποβάλλει επιστολή κοινοποίησης στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, η οποία περιέχει τις πληροφορίες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (i), (ii) και (iii) της παραγράφου (α) του εδαφίου (1).
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς επαληθεύει εάν είναι πλήρης η κοινοποίηση που υποβάλλεται από τον ΟΣΕΚΑ σύμφωνα με το εδάφιο (2). Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, το αργότερο δεκαπέντε (15) εργάσιμες ημέρες από την παραλαβή πλήρους κοινοποίησης, διαβιβάζει την εν λόγω κοινοποίηση στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους που προσδιορίζεται στην κοινοποίηση που αναφέρεται στο εδάφιο (2), καθώς και στην ΕΑΚΑΑ. Μετά τη διαβίβαση της κοινοποίησης, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει αμελλητί τον ΟΣΕΚΑ σχετικά με την εν λόγω διαβίβαση.
\n
(4)Ο ΟΣΕΚΑ παρέχει στους επενδυτές που εξακολουθούν να έχουν επενδύσεις στον ΟΣΕΚΑ, καθώς και στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τις πληροφορίες που απαιτούνται σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ, υπό τους όρους που προβλέπονται στα εδάφια (2) έως (5) του άρθρου 68.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς διαβιβάζει στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους που προσδιορίζεται στην κοινοποίηση που αναφέρεται στο εδάφιο (2) του παρόντος άρθρου πληροφορίες για τυχόν αλλαγές στα έγγραφα που αναφέρονται στο εδάφιο (2) του άρθρου 67.
\n
(6)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει τα ίδια δικαιώματα και υποχρεώσεις με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους υποδοχής του ΟΣΕΚΑ όπως ορίζονται στην παράγραφο (β) του εδαφίου (1) του άρθρου 133, στο εδάφιο (3) του άρθρου 138 και στο άρθρο 149. Με την επιφύλαξη των άλλων δραστηριοτήτων παρακολούθησης και εποπτικών εξουσιών που αναφέρονται στην παράγραφο (β) του εδαφίου (1) του άρθρου 133 και στο εδάφιο (3) του άρθρου 138, από την ημερομηνία διαβίβασης βάσει του εδαφίου (5) του παρόντος άρθρου η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δεν απαιτεί από τον εν λόγω ΟΣΕΚΑ να αποδείξει τη συμμόρφωσή του προς τις εθνικές νομοθετικές, κανονιστικές και διοικητικές διατάξεις που διέπουν τις απαιτήσεις εμπορικής προώθησης που αναφέρονται στο Άρθρο 5 του Κανονισμού (ΕΕ) 2019/1156.
\n
(7)Επιτρέπεται η χρήση πάσης φύσεως ηλεκτρονικών ή άλλων μέσων επικοινωνίας εξ αποστάσεως για τους σκοπούς του εδαφίου (4), υπό την προϋπόθεση ότι οι πληροφορίες και τα μέσα επικοινωνίας είναι διαθέσιμα για τους επενδυτές στην επίσημη γλώσσα ή σε μία από τις επίσημες γλώσσες του κράτους μέλους όπου είναι εγκατεστημένος ο επενδυτής ή σε γλώσσα που έχει εγκριθεί από τις αρμόδιες αρχές του εν λόγω κράτους μέλους.
\n
134(I)/2021 ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 - ΟΣΕΚΑ ΑΛΛΩΝ ΚΡΑΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΠΟΥ ΔΙΑΘΕΤΟΥΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΤΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Διαδικασία Κοινοποίησης από ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος 69.-(1) Άδεια που δόθηκε από αρμόδια αρχή άλλου κράτους μέλους σε ΟΣΕΚΑ, σύμφωνα με την Οδηγία 2009/65/ΕΚ, ισχύει στη Δημοκρατία. ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος δύναται να διαθέτει μερίδιά του στο έδαφος της Δημοκρατίας, ύστερα από τη διαβίβαση στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, από τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ, της επιστολής κοινοποίησης και των πληροφοριών και στοιχείων που προβλέπονται από το Άρθρο 93 παράγραφοι 1 και 2 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, καθώς και της βεβαίωσης που προβλέπεται από το εδάφιο (3) του άρθρου 67 του παρόντος Νόμου και από την ημερομηνία ενημέρωσης του ΟΣΕΚΑ για αυτή τη διαβίβαση, από τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του:
\n
Νοείται ότι, η επιστολή κοινοποίησης περιλαμβάνει επίσης τις αναγκαίες λεπτομέρειες, συμπεριλαμβανομένης της διεύθυνσης για την τιμολόγηση ή για την κοινοποίηση τυχόν εφαρμοστέων κανονιστικών τελών ή επιβαρύνσεων από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και πληροφορίες σχετικά με τις διευκολύνσεις για την εκτέλεση των καθηκόντων που αναφέρονται στο εδάφιο (1) του άρθρου 70.
\n
(2)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται να συμφωνήσει με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ η επιστολή κοινοποίησης και η βεβαίωση που προβλέπεται στο εδάφιο (1) να συνταχθούν και να διατίθενται σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ. Εάν δεν υπάρχει τέτοια συμφωνία, η επιστολή κοινοποίησης και η βεβαίωση συντάσσονται στην Αγγλική.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δε δύναται να ζητά από τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ επιπλέον έγγραφα, πιστοποιητικά και πληροφορίες από αυτά που προβλέπονται στα εδάφια (1) και (2) και διασφαλίζει ότι είναι δυνατή η ηλεκτρονική διαβίβαση και αρχειοθέτηση αυτών. Φροντίζει δε, σε συνεργασία με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ, να έχει πρόσβαση σε αυτά τα στοιχεία και σε αυτές τις πληροφορίες, όπως και στις τυχόν μεταφράσεις τους, με ηλεκτρονικά μέσα.
\n
(4)Σε περίπτωση αλλαγής των πληροφοριών στην επιστολή κοινοποίησης που υποβάλλεται σύμφωνα με το εδάφιο (1), ή αλλαγής όσον αφορά τις κατηγορίες μετοχών που πρόκειται να διατίθενται, ο ΟΣΕΚΑ ειδοποιεί γραπτώς σχετικά την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τουλάχιστον ένα (1) μήνα πριν επιφέρει την αλλαγή αυτή.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς με Οδηγία της ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021 Υποχρεώσεις ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος 70.-(1) ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, κατά τη διάθεση των μεριδίων του στη Δημοκρατία, υποχρεούται να καθιστά διαθέσιμες εντός της Δημοκρατίας διευκολύνσεις για τη διεκπεραίωση των καθηκόντων- (α) της επεξεργασίας των εντολών εγγραφής, εξαγοράς και εξόφλησης και εκτέλεσης άλλων πληρωμών σε μεριδιούχους, οι οποίες σχετίζονται με μερίδια του ΟΣΕΚΑ, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις που αναφέρονται στα έγγραφα που απαιτούνται σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ του παρόντος Νόμου· (β) της παροχής πληροφόρησης στους επενδυτές σχετικά με τον τρόπο εκτέλεσης των εντολών που αναφέρονται στην παράγραφο (α) και τον τρόπο πληρωμής των εσόδων εξαγοράς και εξόφλησης· (γ) της διευκόλυνσης του χειρισμού πληροφοριών και πρόσβασης στις διαδικασίες και τις ρυθμίσεις που αναφέρονται στο άρθρο 124, που σχετίζονται με την άσκηση των δικαιωμάτων των επενδυτών που απορρέουν από την επένδυσή τους στον ΟΣΕΚΑ στη Δημοκρατία· (δ) της θέσης στη διάθεση των επενδυτών των πληροφοριών και των εγγράφων που απαιτούνται σύμφωνα με το Υποκεφάλαιο 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ του παρόντος Νόμου υπό τους όρους που προβλέπονται στα εδάφια (2) έως (5) του παρόντος άρθρου, με σκοπό την επιθεώρηση και την παραλαβή αντιγράφων· (ε) της παροχής πληροφοριών στους επενδυτές σχετικά με τα καθήκοντα που διεκπεραιώνονται μέσω των διευκολύνσεων, σε σταθερό μέσο· και (στ) της λειτουργίας ως σημείο επαφής για την επικοινωνία με τις αρμόδιες αρχές. (1Α) Για τους σκοπούς των εδαφίων (1) και (1Β), δεν απαιτείται η φυσική παρουσία του ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, ούτε ο διορισμός τρίτου προσώπου, στη Δημοκρατία. (1Β) Ο ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος διασφαλίζει ότι οι διευκολύνσεις για την επιτέλεση των όσων αναφέρονται στο παρόν εδάφιο, μεταξύ άλλων και με ηλεκτρονικά μέσα, παρέχονται- (α) σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς∙ (β) από τον ίδιο τον ΟΣΕΚΑ ή από τρίτο μέρος με την επιφύλαξη των ρυθμίσεων και της εποπτείας που διέπουν τα καθήκοντα που πρέπει να διεκπεραιωθούν, ή από αμφότεραˑ όταν τα καθήκοντα διεκπεραιώνονται από τρίτο μέρος, η ανάθεση στο εν λόγω τρίτο μέρος τεκμηριώνεται με γραπτή σύμβαση, η οποία προσδιορίζει ποια από τα καθήκοντα που αναφέρονται στο παρόν εδάφιο δεν διεκπεραιώνονται από τον ΟΣΕΚΑ και ότι το τρίτο μέρος λαμβάνει όλες τις σχετικές πληροφορίες και έγγραφα από τον ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και διαθέτει τα μερίδιά του στη Δημοκρατία υποχρεούται να παρέχει στους επενδυτές που ευρίσκονται στο έδαφος της Δημοκρατίας κάθε πληροφορία και στοιχείο που απαιτείται, σύμφωνα με το Κεφάλαιο IX της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, να παρέχει στους επενδυτές στο κράτος μέλος καταγωγής του.
\n
(3)Οι πληροφορίες του εδαφίου (2) παρέχονται σύμφωνα με τις ακόλουθες διατάξεις - (α) υπό την επιφύλαξη του Κεφαλαίου ΙΧ της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, αυτές οι πληροφορίες ή/και αυτά τα στοιχεία παρέχονται στους επενδυτές κατά τον τρόπο που προβλέπεται στη νομοθεσία της Δημοκρατίας∙ (β) οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, μεταφράζονται σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή στην Αγγλική∙ (γ) άλλες πληροφορίες ή έγγραφα, πλην των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές σύμφωνα με το Άρθρο 78 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, μεταφράζονται, κατ’ επιλογή του ΟΣΕΚΑ, σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή στην Αγγλική∙ (δ) υπεύθυνος για τη μετάφραση των πληροφοριών ή/και των στοιχείων που αναφέρονται ανωτέρω στις παραγράφους (β) και (γ) είναι ο ΟΣΕΚΑ, η δε μετάφραση αποδίδει πιστά το περιεχόμενο των πληροφοριών στο πρωτότυπο.
\n
(4)Οι υποχρεώσεις που προβλέπονται στα εδάφια (1) και (2) ισχύουν και για κάθε μεταβολή των πληροφοριών και των στοιχείων που αναφέρονται σε αυτά τα εδάφια.
\n
(5)Η συχνότητα δημοσίευσης της τιμής έκδοσης, διάθεσης και εξαγοράς ή εξόφλησης των μεριδίων του ΟΣΕΚΑ στη Δημοκρατία, καθορίζεται με βάση τη νομοθεσία του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ.
\n
(6)Οι ΟΣΕΚΑ που αναφέρονται στο εδάφιο (1), για τις ανακοινώσεις που πραγματοποιούν στη Δημοκρατία, οφείλουν να τηρούν τις διατάξεις των εδαφίων (1), (2) και (4) του άρθρου 66, καθώς και τις υποχρεώσεις που προκύπτουν από τις Οδηγίες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, οι οποίες εκδίδονται κατ’ εξουσιοδότηση του εδαφίου (5) του ίδιου άρθρου. Κάθε διαφημιστική ανακοίνωση του ΟΣΕΚΑ αναφέρει επίσης και τον τόπο και τη γλώσσα όπου είναι διαθέσιμα στους επενδυτές το ενημερωτικό δελτίο και οι βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021 ΔΙΟΡΘ. Ε.Ε. Παρ. Ι(Ι), Αρ. 4857, ημερ. 5.11.2021 Χρήση επωνυμίας ή ονομασίας ΟΣΕΚΑ 71. ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και διαθέτει μερίδιά του στο έδαφος της Δημοκρατίας μπορεί να μνημονεύει στην επωνυμία ή στην ονομασία που χρησιμοποιεί στη Δημοκρατία, μνεία της νομικής του μορφής, όπως «Εταιρεία επενδύσεων» ή «αμοιβαίο κεφάλαιο», όπως τη χρησιμοποιεί και στο κράτος μέλος καταγωγής του.
\n
78(I)/2012 Διακοπή κοινοποίησης και εμπορικής προώθησης από ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος 72.-(1)(α) ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και διαθέτει τα μερίδιά του στη Δημοκρατία δύναται να ανακαλέσει την κοινοποίηση και να παύσει τις διαδικασίες που σχετίζονται με την εμπορική προώθηση όσον αφορά τα μερίδια, ή κατά περίπτωση, τις κατηγορίες μετοχών στη Δημοκρατία, για τα οποία έχει προβεί σε γνωστοποίηση σύμφωνα με το άρθρο 69, εφόσον πληρούνται όλες οι ακόλουθες προϋποθέσεις: (i) Γίνεται γενική προσφορά εξαγοράς ή εξόφλησης, απαλλαγμένη από οποιεσδήποτε χρεώσεις ή εκπτώσεις, όλων των μεριδίων αυτού του είδους που κατέχονται από επενδυτές στη Δημοκρατία, δημοσιοποιείται για τουλάχιστον τριάντα (30) εργάσιμες ημέρες και απευθύνεται, απευθείας ή μέσω χρηματοοικονομικών διαμεσολαβητών, μεμονωμένα σε όλους τους επενδυτές στη Δημοκρατία των οποίων είναι γνωστή η ταυτότητα· (ii) η πρόθεση τερματισμού των ρυθμίσεων που έχουν γίνει για την εμπορική προώθηση αυτών των μεριδίων στη Δημοκρατία δημοσιοποιείται μέσω διαθέσιμου στο κοινό μέσου, συμπεριλαμβανομένων και των ηλεκτρονικών μέσων, το οποίο είναι σύνηθες για την εμπορική προώθηση ΟΣΕΚΑ και κατάλληλο για τον μέσο επενδυτή σε ΟΣΕΚΑ· (iii) τυχόν συμβατικές ρυθμίσεις με χρηματοοικονομικούς μεσολαβητές ή εκπροσώπους τροποποιούνται ή παύουν να ισχύουν από την ημερομηνία της ανάκλησης της γνωστοποίησης, προκειμένου να προληφθεί ενδεχόμενη νέα ή περαιτέρω, άμεση ή έμμεση, προσφορά ή τοποθέτηση των μεριδίων που προσδιορίζονται στην κοινοποίηση που αναφέρεται στο εδάφιο (2). (β) Οι πληροφορίες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (i) και (ii) της παραγράφου (α)- (i) περιγράφουν με σαφήνεια τις συνέπειες που θα υποστούν οι επενδυτές εάν δεν αποδεχθούν την προσφορά εξόφλησης ή επαναγοράς των μεριδίων τουςˑ και (ii) παρέχονται σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. (γ) Από την ημερομηνία που αναφέρεται στην υποπαράγραφο (iii) της παραγράφου (α), ο ΟΣΕΚΑ παύει κάθε νέα ή περαιτέρω, άμεση ή έμμεση, προσφορά ή τοποθέτηση των μεριδίων του τα οποία είναι το αντικείμενο της άρσης της κοινοποίησης στη Δημοκρατία.
\n
(2)Ο ΟΣΕΚΑ υποβάλλει επιστολή κοινοποίησης στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του, η οποία περιέχει τις πληροφορίες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (i), (ii) και (iii) της παραγράφου (α) του εδαφίου (1).
\n
(3)Ο ΟΣΕΚΑ παρέχει στους επενδυτές που εξακολουθούν να έχουν επενδύσεις στον ΟΣΕΚΑ, καθώς και στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του ΟΣΕΚΑ, τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει του Υποκεφαλαίου 3, του Κεφαλαίου 3, του Μέρους ΙΙ, υπό τους όρους που προβλέπονται στα εδάφια (2) έως (5) του άρθρου 70.
\n
(4)Οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους που προσδιορίζεται στην κοινοποίηση που αναφέρεται στο εδάφιο (2) του παρόντος άρθρου έχουν τα ίδια δικαιώματα και υποχρεώσεις με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς όπως ορίζονται στην παράγραφο (β) του εδαφίου (1) του άρθρου 133, στο εδάφιο (3) του άρθρου 138 και στο άρθρο 149.
\n
(5)Επιτρέπεται η χρήση πάσης φύσεως ηλεκτρονικών ή άλλων μέσων επικοινωνίας εξ αποστάσεως για τους σκοπούς του εδαφίου (3), υπό την προϋπόθεση ότι οι πληροφορίες και τα μέσα επικοινωνίας είναι διαθέσιμα για τους επενδυτές σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας ή σε γλώσσα εγκεκριμένη από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
\n
78(I)/2012 134(I)/2021
\n
ΚΕΦΑΛΑΙΟ 5 - ΔΟΜΕΣ ΚΥΡΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΟΦΟΔΟΤΙΚΟΥ ΟΣΕΚΑ – ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΚΑΙ ΔΙΑΣΠΑΣΗ ΟΣΕΚΑ
\n
ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 1 - ΔΟΜΕΣ ΚΥΡΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΟΦΟΔΟΤΙΚΟΥ ΟΣΕΚΑ Υποχρεώσεις ως προς την επενδυτική πολιτική 73.-(1)(α) Τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ είναι ο ΟΣΕΚΑ ή ένα επενδυτικό τμήμα του, που λαμβάνει άδεια να επενδύει, κατά παρέκκλιση από την παράγραφο (α) του εδαφίου (1) του άρθρου 4, τα άρθρα 40, 42 και 46 και την παράγραφο (γ) του εδαφίου (2) του άρθρου 48, τουλάχιστον ογδόντα πέντε τοις εκατόν (85%) του ενεργητικού του σε μερίδια άλλου ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικού τμήματός του (κύριος ΟΣΕΚΑ). (β) Κύριος ΟΣΕΚΑ είναι ο ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικό τμήμα του, ο οποίος, σωρευτικά, έχει μεταξύ των μεριδιούχων του τουλάχιστον έναν τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ, δεν είναι ο ίδιος τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ και δεν κατέχει μερίδια τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ μπορεί να τοποθετεί μέχρι δεκαπέντε τοις εκατόν (15%) των στοιχείων του ενεργητικού του σε ένα ή περισσότερα από τα ακόλουθα στοιχεία: (α) δευτερεύοντα ρευστά διαθέσιμα (ancillary liquid assets), σύμφωνα με το εδάφιο (3) του άρθρου 40∙ (β) παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα, που χρησιμοποιούνται μόνο για λόγους αντιστάθμισης κινδύνων, σύμφωνα με την παράγραφο (ζ) του εδαφίου (1) του άρθρου 40 και τα εδάφια (2), (3) και (4) του άρθρου 41∙ (γ) εφόσον ο ΟΣΕΚΑ λειτουργεί με τη μορφή της Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, κινητά και ακίνητα που είναι απαραίτητα για την άσκηση των δραστηριοτήτων του με άμεσο τρόπο.
\n
(3)Για σκοπούς συμμόρφωσης προς τα εδάφια (3) και (4) του άρθρου 41, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ υπολογίζει τη συνολική έκθεσή του, από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα, συνδυάζοντας την άμεση έκθεσή του σύμφωνα με την παράγραφο (β) του εδαφίου (2) - (α) είτε με την πραγματική έκθεση του κύριου ΟΣΕΚΑ σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα, κατ’ αναλογία της επένδυσης του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ στον κύριο ΟΣΕΚΑ∙ (β) είτε με την εν δυνάμει μέγιστη συνολική έκθεση του κύριου ΟΣΕΚΑ σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα που προβλέπεται στον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφά του, κατ’ αναλογία της επένδυσης του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ στον κύριο.
\n
(4)Σε περίπτωση κύριου ΟΣΕΚΑ ισχύουν παρεκκλίσεις, ως ακολούθως: (α) εάν ο κύριος ΟΣΕΚΑ έχει τουλάχιστον δύο (2) τροφοδοτικούς ΟΣΕΚΑ ως μεριδιούχους, η παράγραφος (α) του εδαφίου (1) του άρθρου 4 και η παράγραφος (β) του εδαφίου (2) του άρθρου 4 δεν εφαρμόζονται και, κατ’ ακολουθία, ο κύριος ΟΣΕΚΑ έχει την επιλογή να συγκεντρώνει κεφάλαια από άλλους επενδυτές∙ (β) εάν ο κύριος ΟΣΕΚΑ δε συγκεντρώνει κεφάλαια από το κοινό σε κράτος μέλος άλλο από το κράτος μέλος καταγωγής του, αλλά έχει μόνον έναν ή περισσότερους τροφοδοτικούς ΟΣΕΚΑ στο συγκεκριμένο κράτος μέλος, δεν εφαρμόζονται, εάν ο κύριος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία, το Υποκεφάλαιο 1 του Κεφαλαίου 4 του Μέρους II και οι παράγραφοι (β) και (γ) του εδαφίου (1) του άρθρου 149, εάν κατάγεται δε από άλλο κράτος μέλος, το Υποκεφάλαιο 2 του Κεφαλαίου 4 του Μέρους ΙΙ, ούτε οι παράγραφοι (β) και (γ) του εδαφίου (1) του άρθρου 149.
\n
78(I)/2012 Άδεια λειτουργίας τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ 74.-(1) Η επένδυση τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία, σε ένα συγκεκριμένο κύριο ΟΣΕΚΑ, που υπερβαίνει το όριο το οποίο προβλέπεται στο εδάφιο (1) του άρθρου 46, ως προς τις επενδύσεις σε άλλους ΟΣΕΚΑ, υπόκειται σε προηγούμενη άδεια της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
\n
(2)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ ενημερώνεται, εντός δεκαπέντε (15) εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία υποβολής του πλήρους φακέλου, εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς παρέχει ή όχι την άδεια για την επένδυσή του στον κύριο ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς παρέχει την άδεια λειτουργίας τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, εφόσον αυτός, ο Θεματοφύλακάς του και ο ελεγκτής του, καθώς και ο κύριος ΟΣΕΚΑ πληρούν όλες τις απαιτήσεις του παρόντος Υποκεφαλαίου. Για το σκοπό αυτό, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ υποβάλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και στην Αγγλική είτε μόνο στην Αγγλική, εφόσον στην τελευταία αυτή περίπτωση η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δεχθεί τούτο, τα ακόλουθα: (α) τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (β) το ενημερωτικό δελτίο και τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62 του παρόντος Νόμου ή του Άρθρου 78 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (γ) τη συμφωνία μεταξύ του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ, ή την εσωτερική υιοθέτηση επιχειρηματικών κανόνων, σύμφωνα με το εδάφιο (1) του άρθρου 75∙ (δ) κατά περίπτωση, τις πληροφορίες που πρέπει να παρέχονται στους μεριδιούχους ή μετόχους, σύμφωνα με το εδάφιο (1)του άρθρου 79∙ (ε) εάν ο κύριος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχουν διαφορετικούς Θεματοφύλακες, τη συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης, που αναφέρεται στο εδάφιο (1) του άρθρου 76, μεταξύ των αντίστοιχων Θεματοφυλάκων τους∙ και (στ) εάν ο κύριος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχουν διαφορετικούς ελεγκτές, τη συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης, που αναφέρεται στο εδάφιο (1) του άρθρου 77, μεταξύ των αντίστοιχων ελεγκτών τους.
\n
(4)Σε περίπτωση που ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία και ο κύριος ΟΣΕΚΑ από άλλο κράτος μέλος, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ υποβάλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς βεβαίωση των αρμόδιων αρχών του κύριου ΟΣΕΚΑ ότι ο τελευταίος αποτελεί ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικό τμήμα ΟΣΕΚΑ που πληροί τις προϋποθέσεις που προβλέπονται στο Άρθρο 58, παράγραφος 3, στοιχεία (β) και (γ) της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ. Αυτή η βεβαίωση υποβάλλεται είτε σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας είτε στην Αγγλική.
\n
78(I)/2012 Υποχρεώσεις 75.-(1) Ο κύριος ΟΣΕΚΑ οφείλει να χορηγεί στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ όλα τα έγγραφα και τις πληροφορίες που απαιτούνται, ώστε ο τελευταίος να είναι σε θέση να ανταποκριθεί στις απαιτήσεις του παρόντος Νόμου ή της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ. Για το σκοπό αυτό, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ συνάπτει συμφωνία με τον κύριο ΟΣΕΚΑ, η οποία διατίθεται δωρεάν στους μεριδιούχους του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ, ύστερα από αίτησή τους. Όταν η ίδια Εταιρεία Διαχείρισης διαχειρίζεται τον τροφοδοτικό και τον κύριο ΟΣΕΚΑ, η ανωτέρω συμφωνία μπορεί να αντικαθίσταται από εσωτερική υιοθέτηση επιχειρηματικών κανόνων, οι οποίοι διασφαλίζουν συμμόρφωση στις απαιτήσεις των εδαφίων (1) και (2).
\n
(2)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ δεν επενδύει καθ’ υπέρβαση των ορίων που προβλέπει το εδάφιο (1) του άρθρου 46 σε μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ, μέχρις ότου τεθεί σε ισχύ η συμφωνία ή οι επιχειρηματικοί κανόνες που αναφέρονται στο εδάφιο (1).
\n
(3)Ο κύριος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ λαμβάνουν τα κατάλληλα μέτρα, ώστε να συντονίζουν το χρονικό σημείο του υπολογισμού και της δημοσιοποίησης της καθαρής αξίας ενεργητικού τους, κατά τρόπο ώστε να αποτρέπονται οι δυνατότητες καταχρηστικής επιλογής του ευνοϊκότερου καθεστώτος (arbitrage) στα μερίδια, με πράξεις αγοραίου χρονισμού (market timing) των μεριδίων, με την εκμετάλλευση της διαφοράς μεταξύ λογιστικής και αγοραίας αξίας τους.
\n
(4)Υπό την επιφύλαξη της εφαρμογής των άρθρων 18, 19, και 20, σε περίπτωση που ο κύριος ΟΣΕΚΑ αναστείλει προσωρινά τη εγγραφή, την εξαγορά ή την εξόφληση των μεριδίων του, είτε με δική του πρωτοβουλία είτε ύστερα από σχετικό αίτημα των αρμόδιων αρχών, κάθε τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ αυτού του κύριου ΟΣΕΚΑ δικαιούται να αναστείλει τη διάθεση, την εξαγορά ή την εξόφληση των μεριδίων του, κατ’ εξαίρεση του εδαφίου (1) του άρθρου 19 και του άρθρου 20, για το ίδιο χρονικό διάστημα όπως ο κύριος ΟΣΕΚΑ.
\n
(5)Σε περίπτωση διάλυσης του κύριου ΟΣΕΚΑ, διαλύεται επίσης και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ, εκτός εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς παράσχει άδεια για - (α) την επένδυση τουλάχιστον του ογδόντα πέντε τοις εκατόν (85%) του ενεργητικού του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ σε μερίδια άλλου κύριου ΟΣΕΚΑ∙ ή (β) την τροποποίηση του κανονισμού ή των καταστατικών εγγράφων του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, ώστε αυτός να μετατραπεί σε ΟΣΕΚΑ που δεν είναι τροφοδοτικός.
\n
Υπό την επιφύλαξη των ειδικών διατάξεων του παρόντος Νόμου σχετικά με την υποχρεωτική διάλυση, ο κύριος ΟΣΕΚΑ τίθεται σε εκκαθάριση μετά την πάροδο τουλάχιστον τριών (3) μηνών αφότου ο κύριος ΟΣΕΚΑ έχει ενημερώσει τους μεριδιούχους του και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για την απόφαση υποχρεωτικής διάλυσής του.
\n
(6)Σε περίπτωση συγχώνευσης κύριου ΟΣΕΚΑ με άλλον ΟΣΕΚΑ ή διασπαστεί σε δύο ή περισσότερους ΟΣΕΚΑ, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ διαλύεται, εκτός εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς παράσχει άδεια ώστε ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ να - (α) εξακολουθεί να είναι τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ του κύριου ΟΣΕΚΑ ή άλλου ΟΣΕΚΑ που προέρχεται από τη συγχώνευση ή τη διάσπαση του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ ή (β) επενδύσει τουλάχιστον το ογδόντα πέντε τοις εκατόν (85%) του ενεργητικού του σε μερίδια άλλου κύριου ΟΣΕΚΑ που δεν προέρχεται από τη συγχώνευση ή τη διάσπαση∙ ή (γ) τροποποιήσει τον κανονισμό του ή τα καταστατικά του έγγραφα, ώστε να μετατραπεί σε ΟΣΕΚΑ που δεν είναι τροφοδοτικός.
\n
Η συγχώνευση ή η διάσπαση κύριου ΟΣΕΚΑ τίθεται σε ισχύ μόνο εφόσον ο κύριος ΟΣΕΚΑ έχει παράσχει στους μεριδιούχους του, καθώς και στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 92, ή πληροφορίες συγκρίσιμες με αυτές, το αργότερο εξήντα (60) ημέρες πριν από την προτεινόμενη ημερομηνία πραγματοποίησης της πράξης.
\n
Ο κύριος ΟΣΕΚΑ δεν επιτρέπει στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ να εξαγοράζει ή να εξοφλεί τα μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ, πριν τεθεί σε ισχύ η συγχώνευση ή η διάσπαση του τελευταίου, παρά μόνο εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει χορηγήσει άδεια σύμφωνα με την παράγραφο (α) του παρόντος εδαφίου.
\n
(7)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με Οδηγία της, καθορίζει: (α) το περιεχόμενο της συμφωνίας ή των εσωτερικών επιχειρηματικών κανόνων που αναφέρονται στα εδάφια (1) και (2)∙ (β) τα μέτρα κατ’ εφαρμογή του εδαφίου (3) που θεωρούνται κατάλληλα∙ (γ) τις διαδικασίες για τις απαιτούμενες άδειες σύμφωνα με τα εδάφια (5) και (6) σε περίπτωση διάλυσης, συγχώνευσης ή διάσπασης ενός κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Θεματοφύλακας 76.-(1) Σε περίπτωση που ο κύριος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχουν διαφορετικούς Θεματοφύλακες, αυτοί οι Θεματοφύλακες συνάπτουν συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης, ώστε να εξασφαλιστεί η εκπλήρωση των καθηκόντων και των δύο Θεματοφυλάκων. Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ δεν επενδύει σε μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ μέχρις ότου τεθεί σε ισχύ η συμφωνία μεταξύ των Θεματοφυλάκων.
\n
(2)Όταν συμμορφώνονται στις απαιτήσεις του παρόντος Υποκεφαλαίου, οι Θεματοφύλακες του κύριου και του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ δε θεωρείται ότι παραβιάζουν κανόνες που περιορίζουν την αποκάλυψη πληροφοριών ή που συνδέονται με την προστασία δεδομένων, εφόσον αυτοί οι κανόνες προβλέπονται συμβατικά ή με νομοθετική ή κανονιστική διάταξη. Η συμμόρφωση αυτή δε δημιουργεί οποιαδήποτε αστική ευθύνη για τους Θεματοφύλακες, ή για οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό τους.
\n
(3)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ ή κατά περίπτωση, η Εταιρεία Διαχείρισής του αναλαμβάνει τη διαβίβαση στο Θεματοφύλακα του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ οποιασδήποτε πληροφορίας σχετικά με τον κύριο ΟΣΕΚΑ, η οποία απαιτείται για την πλήρη εκπλήρωση των υποχρεώσεων αυτού του Θεματοφύλακα.
\n
(4)Ο Θεματοφύλακας του κύριου ΟΣΕΚΑ ενημερώνει αμέσως τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του κύριου ΟΣΕΚΑ, τον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ ή, κατά περίπτωση, την Εταιρεία Διαχείρισης και το Θεματοφύλακα του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, για τυχόν παρατυπίες που διαπιστώνει, σχετικά με τον κύριο ΟΣΕΚΑ, οι οποίες κρίνει ότι έχουν αρνητικό αντίκτυπο στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγίες της, να εξειδικεύει το περιεχόμενο της συμφωνίας του εδαφίου (1), καθώς και τα είδη των παρατυπιών του εδαφίου (4) που θεωρείται ότι έχουν αρνητικό αντίκτυπο στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ελεγκτές 77.-(1) Σε περίπτωση που ο κύριος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχουν διαφορετικούς ελεγκτές, αυτοί οι ελεγκτές συνάπτουν συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης, ώστε να εξασφαλιστεί η εκπλήρωση των καθηκόντων των ελεγκτών, συμπεριλαμβανομένων των ρυθμίσεων που έχουν θεσπιστεί για τη συμμόρφωση στις απαιτήσεις των εδαφίων (2) και (3). Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ δεν επενδύει σε μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ, μέχρις ότου τεθεί σε ισχύ η συμφωνία μεταξύ των ελεγκτών.
\n
(2)Στην έκθεση ελέγχου του, ο ελεγκτής του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ λαμβάνει υπόψη την έκθεση ελέγχου του κύριου ΟΣΕΚΑ. Σε περίπτωση που ο τροφοδοτικός και ο κύριος ΟΣΕΚΑ έχουν διαφορετικό οικονομικό έτος, ο ελεγκτής του κύριου ΟΣΕΚΑ συντάσσει ειδική έκθεση, την ημερομηνία πέρατος του οικονομικού έτους του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Ο ελεγκτής του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ αναφέρει, ιδίως, στην έκθεσή του, τυχόν παρατυπίες που έχει εντοπίσει στην έκθεση ελέγχου του κύριου ΟΣΕΚΑ, καθώς και τον αντίκτυπό τους στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ.
\n
(4)Όταν συμμορφώνονται στις απαιτήσεις του παρόντος Υποκεφαλαίου, οι ελεγκτές του κύριου και του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ δε θεωρείται ότι παραβιάζουν κανόνες που περιορίζουν την αποκάλυψη πληροφοριών ή που συνδέονται με την προστασία δεδομένων, εφόσον αυτοί οι κανόνες προβλέπονται συμβατικά ή με νομοθετική ή κανονιστική διάταξη. Η συμμόρφωση αυτή δε δημιουργεί οποιαδήποτε αστική ευθύνη για τους ελεγκτές, ή για οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό τους.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με Οδηγία της, εξειδικεύει το περιεχόμενο της συμφωνίας του εδαφίου (1).
\n
78(I)/2012 Υποχρεωτικές πληροφορίες και διαφημιστικές ανακοινώσεις από τον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ 78.-(1) Επιπλέον των πληροφοριών που προβλέπονται στον Τύπο I του Παραρτήματος, το ενημερωτικό δελτίο του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ περιέχει και τις ακόλουθες πληροφορίες: (α) δήλωση ότι ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ είναι τροφοδοτικός συγκεκριμένου κύριου ΟΣΕΚΑ και, με αυτή την ιδιότητα, επενδύει διαρκώς ποσοστό τουλάχιστον ογδόντα πέντε τοις εκατόν (85%) του ενεργητικού του σε μερίδια του εν λόγω κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (β) τον επενδυτικό σκοπό και την επενδυτική πολιτική του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, συμπεριλαμβανομένων του προφίλ κινδύνου και του κατά πόσο η απόδοση του ΟΣΕΚΑ αυτού και του κύριου ΟΣΕΚΑ είναι ταυτόσημες, ή σε ποιο βαθμό και τους λόγους που διαφέρουν, συμπεριλαμβανομένης επίσης της περιγραφής της επένδυσης που πραγματοποιήθηκε σύμφωνα με τα εδάφια (2) και (3) του άρθρου 73∙ (γ) σύντομη περιγραφή του κύριου ΟΣΕΚΑ, της οργάνωσής του, του επενδυτικού σκοπού του και της επενδυτικής πολιτικής του, συμπεριλαμβανομένου του προφίλ κινδύνου και της ένδειξης για το πώς μπορεί να αποκτηθεί το επικαιροποιημένο ενημερωτικό δελτίο του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (δ) περίληψη της συμφωνίας που έχει συναφθεί μεταξύ του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ, ή των επιχειρησιακών κανόνων, σύμφωνα με το εδάφιο (1) του άρθρου 75∙ (ε) τον τρόπο με τον οποίο οι μεριδιούχοι του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ δύναται να λάβουν περισσότερες πληροφορίες για τον κύριο ΟΣΕΚΑ και για τη συμφωνία μεταξύ του κύριου και του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, σύμφωνα με το εδάφιο (1) του άρθρου 75∙ (στ) περιγραφή κάθε αμοιβής ή επιστροφής εξόδων που οφείλει ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ, εξαιτίας της επένδυσής του σε μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ, καθώς και των συνολικών επιβαρύνσεων του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ και (ζ) περιγραφή των φορολογικών επιπτώσεων για τον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ από την επένδυσή του στον κύριο ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Επιπλέον των πληροφοριών που προβλέπονται στον Τύπο II του Παραρτήματος, στην ετήσια έκθεση του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ δηλώνονται οι συνολικές επιβαρύνσεις του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ. Η ετήσια και η εξαμηνιαία έκθεση του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ αναφέρουν τον τόπο διάθεσης της ετήσιας και εξαμηνιαίας έκθεσης του κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Επιπλέον των απαιτήσεων των άρθρων 56, 59, και 65, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ αποστέλλει στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το ενημερωτικό δελτίο, τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62 του παρόντος Νόμου ή του Άρθρου 78 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, και κάθε τροποποίησή τους, καθώς και την ετήσια και την εξαμηνιαία έκθεση του κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
(4)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ αναφέρει σε κάθε διαφημιστική του ανακοίνωση ότι επενδύει διαρκώς ποσοστό τουλάχιστον οδόντα πέντε τοις εκατόν (85%) του ενεργητικού του σε μερίδια του συγκεκριμένου κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
(5)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ διανέμει δωρεάν στους επενδυτές που υποβάλλουν σχετικό αίτημα, αντίτυπα του ενημερωτικού δελτίου και της ετήσιας και της εξαμηνιαίας έκθεσης του κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Υποχρεώσεις ενημέρωσης 79.-(1) Τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ που ήδη ασκεί δραστηριότητες ως ΟΣΕΚΑ, συμπεριλαμβανομένων των δραστηριοτήτων τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ για άλλο κύριο ΟΣΕΚΑ, παρέχει στους μεριδιούχους του τις ακόλουθες πληροφορίες: (α) δήλωση στην οποία εμφαίνεται ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς έχει εγκρίνει την επένδυση του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ σε μερίδια αυτού του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (β) τις βασικές πληροφορίες για τους επενδυτές, δυνάμει του άρθρου 62 του παρόντος Νόμου ή του Άρθρου 78 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, του τροφοδοτικού και του κύριου ΟΣΕΚΑ∙ (γ) την ημερομηνία από την οποία ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ πρόκειται να αρχίσει να επενδύει στον κύριο ΟΣΕΚΑ, ή, εάν έχει ήδη επενδύσει στον κύριο ΟΣΕΚΑ, την ημερομηνία κατά την οποία η επένδυσή του υπερβαίνει το όριο που τίθεται από το εδάφιο (1) του άρθρου 46∙ και (δ) δήλωση ότι οι μεριδιούχοι του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ έχουν το δικαίωμα να ζητήσουν, εντός προθεσμίας τριάντα ημερών, την εξαγορά ή την εξόφληση των μεριδίων τους, χωρίς άλλη χρέωση, πέρα από τα έξοδα που παρακρατεί ο ΟΣΕΚΑ για την κάλυψη του κόστους αποεπένδυσης∙ αυτό το δικαίωμα αρχίζει να ισχύει από τη στιγμή που ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχει παράσχει τις πληροφορίες που αναφέρονται στο παρόν εδάφιο.
\n
Οι ανωτέρω πληροφορίες παρέχονται τουλάχιστον τριάντα (30) ημέρες πριν από την ημερομηνία που αναφέρεται στην παράγραφο (γ).
\n
(2)Σε περίπτωση κατά την οποία ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης, σύμφωνα με το άρθρο 67, οι πληροφορίες που αναφέρονται στο εδάφιο (1), παρέχονται σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους υποδοχής του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ ή σε άλλη εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους γλώσσα. Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ είναι υπεύθυνος για τη μετάφραση, η οποία αποδίδει πιστά το περιεχόμενο του πρωτότυπου.
\n
(3)Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ δε δύναται να επενδύει σε μερίδια του συγκεκριμένου κύριου ΟΣΕΚΑ πέρα από τα όρια του εδαφίου (1) του άρθρου 46, πριν τη λήξη της περιόδου των τριάντα (30) ημερών που αναφέρεται στο εδάφιο (1).
\n
(4)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με Οδηγία της, καθορίζει - (α) τη μορφή και τον τρόπο παροχής των πληροφοριών που αναφέρονται στο εδάφιο (1)∙ ή (β) σε περίπτωση που ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ μεταβιβάζει το σύνολο ή μέρη του ενεργητικού του στον κύριο ΟΣΕΚΑ με αντάλλαγμα μερίδια, τη διαδικασία για την αποτίμηση και τον έλεγχο αυτής της εισφοράς σε είδος, και το ρόλο του θεματοφύλακα του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ σε αυτή τη διαδικασία.
\n
78(I)/2012 Ειδικές υποχρεώσεις του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ 80.-(1) Ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ ελέγχει αποτελεσματικά τη δραστηριότητα του κύριου ΟΣΕΚΑ. Για την εκπλήρωση αυτής της υποχρέωσης, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ μπορεί να βασίζεται σε πληροφορίες και έγγραφα που λαμβάνει από τον κύριο ΟΣΕΚΑ, ή, κατά περίπτωση, από την Εταιρεία Διαχείρισης, το Θεματοφύλακα και τον ελεγκτή του, εκτός εάν συντρέχει λόγος να αμφιβάλλει για την ακρίβειά τους.
\n
(2)Σε περίπτωση που, σε σχέση με επένδυση στα μερίδια του κύριου ΟΣΕΚΑ, ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ, η Εταιρεία Διαχείρισής του ή οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό είτε του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ είτε της Εταιρείας Διαχείρισής του, λαμβάνουν προμήθεια διάθεσης, άλλη αμοιβή ή προμήθεια, ή άλλο χρηματικό όφελος, αυτή η προμήθεια, αμοιβή ή το όφελος καταβάλλεται στο ενεργητικό του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ειδικές υποχρεώσεις του κύριου ΟΣΕΚΑ 81.-(1) Ο κύριος ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία, ενημερώνει αμέσως την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, σχετικά με την ταυτότητα κάθε τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ που επενδύει σε μερίδιά του. Όταν ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει αμέσως τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, σχετικά με αυτή την επένδυση.
\n
(2)Ο κύριος ΟΣΕΚΑ δεν καταλογίζει προμήθεια διάθεσης ή εξαγοράς ή εξόφλησης, για την απόκτηση ή τη μεταβίβαση των μεριδίων του από τον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ.
\n
(3)Ο κύριος ΟΣΕΚΑ μεριμνά για την έγκαιρη διάθεση στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ, ή, κατά περίπτωση, την Εταιρεία Διαχείρισής του, καθώς και στις αρμόδιες αρχές, το Θεματοφύλακα και τον ελεγκτή του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ, του συνόλου των πληροφοριών οι οποίες απαιτούνται σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο και με άλλη νομοθετική ή κανονιστική διάταξη που ισχύει στη Δημοκρατία, ή με διάταξη του δικαίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης, καθώς και με τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του κύριου και του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ανακοινώσεις από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς 82.-(1) Στην περίπτωση που ο τροφοδοτικός και ο κύριος ΟΣΕΚΑ κατάγονται από τη Δημοκρατία, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κοινοποιεί αμέσως στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ κάθε απόφαση, μέτρο ή παρατήρηση μη συμμόρφωσης με τους όρους του παρόντος Υποκεφαλαίου, ή κάθε πληροφορία που γνωστοποιείται σύμφωνα με τα εδάφια (1) και (2) του άρθρου 147 σχετικά με τον κύριο ΟΣΕΚΑ, ή, κατά περίπτωση, την Εταιρεία Διαχείρισης, το Θεματοφύλακα ή τον ελεγκτή του.
\n
(2)Σε περίπτωση που ο κύριος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ από άλλο κράτος μέλος, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κοινοποιεί αμέσως στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του τροφοδοτικού ΟΣΕΚΑ κάθε απόφαση, μέτρο ή παρατήρηση μη συμμόρφωσης με τους όρους του παρόντος Υποκεφαλαίου, ή κάθε πληροφορία που γνωστοποιείται σύμφωνα με τα εδάφια (1) και (2) του άρθρου 147 σχετικά με τον κύριο ΟΣΕΚΑ, ή, κατά περίπτωση, την Εταιρεία Διαχείρισης, το Θεματοφύλακα ή τον ελεγκτή του.
\n
(3)Σε περίπτωση που ο κύριος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και ο τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ανακοινώνει στον τροφοδοτικό ΟΣΕΚΑ κάθε απόφαση, μέτρο ή παρατήρηση μη συμμόρφωσης που προβλέπεται στο Άρθρο 67, παράγραφος 2, της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ και που της έχει γνωστοποιηθεί από τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του κύριου ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 ΥΠΟΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 - ΣΥΓΧΩΝΕΣΥΗ ΟΣΕΚΑ Ορισμοί 83. Για τους σκοπούς του παρόντος Υποκεφαλαίου - «συγχώνευση» σημαίνει οποιαδήποτε πράξη από τις ακόλουθες: (α) πράξη με την οποία ένας ή περισσότεροι ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικό τμήμα τους (οι «απορροφώμενοι» ΟΣΕΚΑ) διαλύονται χωρίς να τεθούν σε εκκαθάριση και μεταφέρουν το σύνολο των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού τους σε άλλον υφιστάμενο ΟΣΕΚΑ ή σε επενδυτικό τμήμα του (ο «απορροφών» ΟΣΕΚΑ), με αντάλλαγμα την έκδοση για τους μεριδιούχους τους, μεριδίων του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ και, κατά περίπτωση, την καταβολή χρηματικού ποσού που δεν υπερβαίνει ποσοστό δέκα τοις εκατόν (10%) της καθαρής αξίας των μεριδίων του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ, (β) πράξη με την οποία δύο ή περισσότεροι ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικό τμήμα τους (οι «απορροφώμενοι» ΟΣΕΚΑ) διαλύονται, χωρίς να τεθούν σε εκκαθάριση και μεταφέρουν το σύνολο των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού τους σε ένα νεοσυσταθέντα ΟΣΕΚΑ ή ένα νεοσυσταθέν επενδυτικό τμήμα του (ο «απορροφών» ΟΣΕΚΑ), με αντάλλαγμα την έκδοση για τους μεριδιούχους τους, μεριδίων του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ και, κατά περίπτωση, την καταβολή χρηματικού ποσού που δεν υπερβαίνει ποσοστό δέκα τοις εκατόν (10%) της καθαρής αξίας των μεριδίων του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ, (γ) πράξη με την οποία ένας ή περισσότεροι ΟΣΕΚΑ ή επενδυτικό τμήμα τους (οι «απορροφώμενοι» ΟΣΕΚΑ), που εξακολουθούν να υφίστανται έως ότου εκπληρωθούν οι υποχρεώσεις τους, μεταφέρουν το καθαρό ενεργητικό τους σε άλλο επενδυτικό τμήμα του ίδιου ΟΣΕΚΑ ή άλλου υφιστάμενου ΟΣΕΚΑ, ή σε ένα νεοσυσταθέντα ΟΣΕΚΑ ή σε ένα νεοσυσταθέν επενδυτικό τμήμα του (ο «απορροφών» ΟΣΕΚΑ)∙ «εγχώρια συγχώνευση» σημαίνει τη συγχώνευση δύο ή περισσότερων ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία, εφόσον ένας ή περισσότεροι από τους εμπλεκόμενους ΟΣΕΚΑ ή και όλοι οι εμπλεκόμενοι ΟΣΕΚΑ έχουν αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης, σύμφωνα με το άρθρο 67∙ «διασυνοριακή συγχώνευση» σημαίνει: (α) συγχώνευση ΟΣΕΚΑ, που δεν κατάγονται όλα από το ίδιο κράτος μέλος, με τουλάχιστον έναν από αυτούς να κατάγεται από τη Δημοκρατία, ή (β) τη συγχώνευση υφιστάμενων ΟΣΕΚΑ σε νεοσυσταθέντα ΟΣΕΚΑ, εφόσον είτε όλοι οι υφιστάμενοι ΟΣΕΚΑ κατάγονται από τη Δημοκρατία και ο νεοσυσταθείς από άλλο κράτος μέλος, είτε όλοι οι υφιστάμενοι ΟΣΕΚΑ κατάγονται από το ίδιο άλλο κράτος μέλος και ο νεοσυσταθείς από τη Δημοκρατία. «απορροφών ΟΣΕΚΑ» σημαίνει υφιστάμενο ΟΣΕΚΑ που απορροφά άλλον, ή νέο ΟΣΕΚΑ που δημιουργείται από τη συγχώνευση δύο ή περισσότερων ΟΣΕΚΑ∙ «απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ» σημαίνει υφιστάμενο ΟΣΕΚΑ που απορροφάται από άλλον υφιστάμενο ΟΣΕΚΑ ή από ΟΣΕΚΑ που συστήνεται ως νέος, εξαιτίας της συγχώνευσης.
\n
78(I)/2012 Γενικές διατάξεις και έκταση εφαρμογής 84.-(1) ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία, ανεξάρτητα από το εάν λειτουργεί ως Αμοιβαίο Κεφάλαιο ή ως Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, δύναται να μετέχει, είτε ως απορροφών είτε ως απορροφώμενος, σε πράξη συγχώνευσης, διασυνοριακής ή εγχώριας, σύμφωνα με μία από τις τεχνικές που προβλέπονται στο άρθρο 83.
\n
(2)Οι διατάξεις του παρόντος Υποκεφαλαίου εφαρμόζονται και στις συγχωνεύσεις μεταξύ ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία, όταν κανείς από αυτούς τους ΟΣΕΚΑ δεν έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης, σύμφωνα με το άρθρο 67.
\n
(3)Όταν τόσο ο απορροφών όσο και ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ κατάγονται από τη Δημοκρατία, οι διατάξεις που προβλέπονται στο παρόν Υποκεφάλαιο για την παρέμβαση των εποπτικών αρχών άλλων κρατών μελών, δεν εφαρμόζονται.
\n
(4)Οι συγχωνεύσεις που προβλέπονται στο άρθρο 83 πραγματοποιούνται με τη διαδικασία που προβλέπεται στις διατάξεις του παρόντος Υποκεφαλαίου.
\n
(5)Οι διατάξεις των άρθρων 201Α έως 201ΚΔ του περί Εταιρειών Νόμου σχετικά με τις συγχωνεύσεις δεν εφαρμόζονται στις συγχωνεύσεις ΟΣΕΚΑ.
\n
(6)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, με σχετικές Οδηγίες της, εξειδικεύει περαιτέρω τις διατάξεις των άρθρων του παρόντος Υποκεφαλαίου.
\n
78(I)/2012 Άδεια για τη συγχώνευση 85.-(1) Όταν ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία, η συγχώνευση υπόκειται σε προηγούμενη άδεια της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.
\n
(2)Ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ κοινοποιεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, σε επίσημη γλώσσα της Δημοκρατίας και σε επίσημη γλώσσα του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, ή σε άλλη γλώσσα εγκεκριμένη από τις αρμόδιες αρχές αυτού του κράτους, τα ακόλουθα: (α) το κοινό σχέδιο συγχώνευσης, εγκεκριμένο δεόντως από τους συμμετέχοντες στη συγχώνευση ΟΣΕΚΑ ή από τις Εταιρίες Διαχείρισής τους∙ (β) επικαιροποιημένη έκδοση του ενημερωτικού δελτίου και των βασικών πληροφοριών για τους επενδυτές του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, οι οποίες προβλέπονται στο Άρθρο 78 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, εφόσον αυτός ο τελευταίος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος∙ (γ) δήλωση καθενός από τους Θεματοφύλακες του απορροφώντος και του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ, στην οποία περιέχεται επιβεβαίωση ότι έχουν ελέγξει, σύμφωνα με το άρθρο 90, τη συμφωνία των πληροφοριών που προβλέπονται στις παραγράφους (α), (στ) και (ζ) του εδαφίου (1) του άρθρου 89 με τις απαιτήσεις του παρόντος Νόμου και με τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του αντίστοιχου ΟΣΕΚΑ. Σε περίπτωση κατά την οποία ο απορροφών ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, αυτή η δήλωση που υποβάλλεται για λογαριασμό αυτού του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, βεβαιώνει ότι ελέγχθηκε, κατ’ εφαρμογή του Άρθρου 41 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, η συμφωνία των πληροφοριών που προβλέπονται στο Άρθρο 40 παράγραφος 1 στοιχεία α), στ) και ζ) της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ με τις απαιτήσεις αυτής της Οδηγίας και με τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του αντίστοιχου ΟΣΕΚΑ∙ (δ) τις πληροφορίες σχετικά με την επικείμενη συγχώνευση, τις οποίες πρόκειται να παράσχουν ο απορροφών και ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ στους μεριδιούχους τους.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, εάν εκτιμά ότι τα στοιχεία που της υποβλήθηκαν, σύμφωνα με το εδάφιο (2), δεν είναι πλήρη, απαιτεί πρόσθετες πληροφορίες, εντός προθεσμίας δέκα εργάσιμων ημερών, κατ’ ανώτατο όριο, από την παραλαβή αυτών των στοιχείων.
\n
(4)(α) Όταν ο απορροφών ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος και εφόσον τα στοιχεία του εδαφίου (2) που υποβλήθηκαν είναι πλήρη, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς διαβιβάζει άμεσα αντίγραφα αυτών στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ εξετάζουν τις πιθανές συνέπειες της επικείμενης συγχώνευσης στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, ώστε να διαπιστώσουν εάν η ενημέρωση που λάβουν οι μεριδιούχοι είναι επαρκής.
\n
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, εάν κρίνει αναγκαίο ή σκόπιμο, δύναται να ζητήσει εγγράφως διευκρινίσεις σχετικά με τις πληροφορίες που απευθύνονται στους μεριδιούχους του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ.
\n
Σε περίπτωση που οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ κρίνουν αναγκαίο, μπορούν να ζητήσουν εγγράφως, σε προθεσμία δέκα πέντε (15) εργάσιμων ημερών κατ’ ανώτατο όριο, από την ημερομηνία παραλαβής των αντιγράφων των πλήρων στοιχείων του εδαφίου (2), από τον απορροφώντα ΟΣΕΚΑ να τροποποιήσει ή να συμπληρώσει τις πληροφορίες που θα γνωστοποιηθούν στους μεριδιούχους του. Προς τούτο, οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ εκφράζουν τη μη ικανοποίησή τους στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Γνωστοποιούν δε στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία παραλαβής των στοιχείων, εάν θεωρούν ως ικανοποιητικές τις τροποποιημένες ή τις πρόσθετες πληροφορίες που απευθύνονται στους μεριδιούχους του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ. (β) Σε περίπτωση που ο απορροφών ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία και με την προϋπόθεση ότι τα στοιχεία του εδαφίου (2) που έχουν υποβληθεί είναι πλήρη, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εξετάζει τις πιθανές συνέπειες της επικείμενης συγχώνευσης στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, ώστε να εκτιμήσει κατά πόσο παρέχονται στους μεριδιούχους επαρκείς πληροφορίες. Εάν η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κρίνει αναγκαίο ή σκόπιμο, δικαιούται να απαιτήσει εγγράφως: (i) διευκρινίσεις σχετικά με τις πληροφορίες που απευθύνονται στους μεριδιούχους του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, και (ii) σε προθεσμία δέκα πέντε (15) εργάσιμων ημερών κατ’ ανώτατο όριο, από την ημερομηνία παραλαβής των στοιχείων του εδαφίου (2), από τον απορροφώντα ΟΣΕΚΑ να τροποποιήσει ή να συμπληρώσει τις πληροφορίες που θα γνωστοποιηθούν στους μεριδιούχους του.
\n
(5)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει τον απορροφώμενο ΟΣΕΚΑ, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία υποβολής των πλήρων στοιχείων του εδαφίου (2), εάν παρέχει ή όχι άδεια για τη συγχώνευση.
\n
(6)(α) Σε περίπτωση που ο απορροφών ΟΣΕΚΑ δεν κατάγεται από τη Δημοκρατία και, σωρευτικά: (i) η επικείμενη συγχώνευση είναι σύμφωνη με τις απαιτήσεις του παρόντος άρθρου και των άρθρων 89 έως 91, (ii) ο απορροφών ΟΣΕΚΑ έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης, σύμφωνα με το άρθρο 69 του παρόντος Νόμου ή με το Άρθρο 93 της Οδηγίας 2009/65/ΕΚ, για τη διάθεση των μεριδίων του στη Δημοκρατία και στα κράτη μέλη όπου ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ είτε έχει αδειοδοτηθεί είτε έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης για τη διάθεση των μεριδίων του, και (iii) η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και οι αρμόδιες αρχές του κράτους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ θεωρούν ικανοποιητικές τις πληροφορίες που πρόκειται να παράσχει στους μεριδιούχους του, σχετικά με τη συγχώνευση, ή δεν υφίσταται ένδειξη για τη μη ικανοποίηση αυτών των τελευταίων αρχών, σύμφωνα με την παράγραφο (α) του εδαφίου 4, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εγκρίνει τη συγχώνευση, εφόσον πληρούνται αυτές οι προϋποθέσεις, κοινοποιεί δε την απόφασή της στις αρμόδιες αρχές του κράτους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ. (β) Όταν ο απορροφών ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία και, σωρευτικά - (i) η επικείμενη συγχώνευση είναι σύμφωνη με τις απαιτήσεις του παρόντος άρθρου και των άρθρων 89 έως 91, (ii) ο απορροφών ΟΣΕΚΑ έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης, σύμφωνα με το άρθρο 67, για τη διάθεση των μεριδίων του στα κράτη μέλη όπου ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ είτε έχει αδειοδοτηθεί είτε έχει αποτελέσει αντικείμενο κοινοποίησης για τη διάθεση των μεριδίων του, και (iii) η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς θεωρεί ικανοποιητικές τις πληροφορίες που προτείνεται να παράσχει στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εγκρίνει τη συγχώνευση, εφόσον πληρούνται αυτές οι προϋποθέσεις.
\n
78(I)/2012 Ενημέρωση 86.-(1) Σε περίπτωση που ο απορροφών ΟΣΕΚΑ κατάγεται από τη Δημοκρατία και ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ κατάγεται από άλλο κράτος μέλος, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς πρέπει να λαμβάνει από τις αρμόδιες αρχές αυτού του τελευταίου κράτους, αντίγραφα των στοιχείων που προβλέπονται στις παραγράφους (α), (β) και (γ) του εδαφίου (2) του άρθρου 85.
\n
(2)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και οι αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ εξετάζουν τις πιθανές συνέπειες της συγχώνευσης στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, ώστε να εκτιμήσουν κατά πόσο παρέχεται επαρκής ενημέρωση στους μεριδιούχους.
\n
(3)Εφόσον η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς κρίνει αναγκαίο ή σκόπιμο, δύναται να απαιτήσει εγγράφως, σε προθεσμία δέκα πέντε (15) εργάσιμων ημερών κατ’ ανώτατο όριο, από την ημερομηνία παραλαβής αντιγράφων του συνόλου των στοιχείων που προβλέπονται στο εδάφιο (1), από τον απορροφώντα ΟΣΕΚΑ να τροποποιήσει ή να συμπληρώσει τις πληροφορίες που πρόκειται να παράσχει στους μεριδιούχους του.
\n
(4)Στην περίπτωση του εδαφίου (3), η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς αποστέλλει έκφραση δυσαρέσκειας στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ, εντός είκοσι (20) εργάσιμων ημερών από την ημερομηνία κατά την οποία έχει λάβει τα στοιχεία που αναφέρονται στο εδάφιο (1), εάν θεωρεί ικανοποιητικές τις τροποποιήσεις ή τις συμπληρώσεις των πληροφοριών που απευθύνονται στους μεριδιούχους του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Υπέρβαση επενδυτικών ορίων 87. Χωρίς να θίγεται η αρχή της κατανομής των κινδύνων, ο απορροφών ΟΣΕΚΑ μπορεί να υπερβεί τα όρια που προβλέπονται στα άρθρα 42 έως 46, για περίοδο έξι (6) μηνών από την ημερομηνία πραγματοποίησης και θέσης σε ισχύ της συγχώνευσης.
\n
78(I)/2012 Απόφαση για συγχώνευση 88.-(1) Εφόσον ο ΟΣΕΚΑ λειτουργεί με τη μορφή του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, η συγχώνευσή του με άλλον ΟΣΕΚΑ αποφασίζεται από την Εταιρεία Διαχείρισής του. Εάν ο ΟΣΕΚΑ λειτουργεί ως Εταιρεία Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, η απόφαση για τη συγχώνευσή του με άλλον ΟΣΕΚΑ λαμβάνεται από τη συνέλευση των μετόχων της, με ειδικό ψήφισμα, εκτός εάν τα καταστατικά της έγγραφα προβλέπουν ότι η σχετική απόφαση λαμβάνεται από το διοικητικό της συμβούλιο, ορίζοντας και την απαιτούμενη προς τούτο απαρτία ή/ και πλειοψηφία. Η απόφαση της συνέλευσης των μετόχων, σύμφωνα με τα ανωτέρω, λαμβάνεται με την πλειοψηφία των εκπροσωπούμενων στη συνέλευση ψήφων. Τα καταστατικά έγγραφα τη Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου δεν επιτρέπεται να προβλέπουν υψηλότερη πλειοψηφία από το εβδομήντα πέντε τοις εκατόν (75%) των εκπροσωπούμενων στη συνέλευση ψήφων.
\n
(2)Για την εφαρμογή του εδαφίου (1), εφόσον πρόκειται για ΟΣΕΚΑ με περισσότερα επενδυτικά τμήματα, ως μεριδιούχοι νοούνται εκείνοι του τμήματος που μετέχει στη συγχώνευση, εκτός εάν ο κανονισμός ή τα καταστατικά έγγραφα του ΟΣΕΚΑ ορίζουν διαφορετικά.
\n
(3)Για τη συγχώνευση ΟΣΕΚΑ που λειτουργεί με τη μορφή Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου, παραδίδεται επίσημο αντίγραφο της απόφασης για τη συγχώνευση στον Έφορο Εταιρειών για εγγραφή και δημοσίευση σύμφωνα με το άρθρο 365Α του περί Εταιρειών Νόμου και αντίγραφο της απόφασης αυτής επισυνάπτεται σε κάθε αντίγραφο του ιδρυτικού εγγράφου της απορροφώσας Εταιρείας Επενδύσεων Μεταβλητού Κεφαλαίου.
\n
78(I)/2012 Σχέδιο συγχώνευσης 89.-(1) Ο απορροφώμενος και ο απορροφών ΟΣΕΚΑ καταρτίζουν κοινό σχέδιο συγχώνευσης, το οποίο περιέχει τις ακόλουθες πληροφορίες: (α) αναφορά της μορφής της συγχώνευσης και τα στοιχεία των ΟΣΕΚΑ που μετέχουν σε αυτή∙ (β) το πλαίσιο και αιτιολόγηση της επικείμενης συγχώνευσης∙ (γ) τον αναμενόμενο αντίκτυπο της επικείμενης συγχώνευσης στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ∙ (δ) τα κριτήρια που ορίστηκαν για την αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και, κατά περίπτωση, του παθητικού, κατά την ημερομηνία υπολογισμού της σχέσης ανταλλαγής που προβλέπεται στο εδάφιο (1) του άρθρου 95∙ (ε) τη μέθοδο υπολογισμού της σχέσης ανταλλαγής∙ (στ) την προγραμματισμένη ημερομηνία πραγματοποίησης και θέσης σε ισχύ της συγχώνευσης∙ (ζ) τους κανόνες που εφαρμόζονται αντίστοιχα για τη μεταφορά στοιχείων ενεργητικού και την ανταλλαγή μεριδίων∙ και (η) σε περίπτωση συγχώνευσης σύμφωνα με τις παραγράφους (β) και (γ) του εδαφίου (1) του άρθρου 83, τον κανονισμό ή τα καταστατικά έγγραφα του νεοσυσταθέντος απορροφώντος ΟΣΕΚΑ.
\n
(2)Ο απορροφώμενος και ο απορροφών ΟΣΕΚΑ μπορούν να αποφασίσουν το σχέδιο συγχώνευσης να περιλάβει και συμπληρωματικές πληροφορίες, επιπλέον εκείνων που μνημονεύονται στο εδάφιο (1), χωρίς η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς να δύναται να απαιτήσει την παροχή τέτοιων συμπληρωματικών πληροφοριών.
\n
(3)Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς δύναται, με Οδηγία της, να ρυθμίζει τεχνικά θέματα ή να εξειδικεύει τις λεπτομέρειες εφαρμογής του παρόντος άρθρου.
\n
78(I)/2012 Έλεγχος της συγχώνευσης από το Θεματοφύλακα 90. Οι Θεματοφύλακες του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία, επαληθεύουν τη συμμόρφωση των πληροφοριών που προβλέπονται στις παραγράφους (α), (στ) και (ζ) του εδαφίου (1) του άρθρου 89 προς τις απαιτήσεις του παρόντος Νόμου και του κανονισμού ή των καταστατικών εγγράφων του αντίστοιχου για κάθε Θεματοφύλακα ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ελεγκτές 91.-(1) Ο απορροφώμενος ΟΣΕΚΑ που κατάγεται από τη Δημοκρατία, αναθέτει σε ανεξάρτητο ελεγκτή την επικύρωση: (α) των κριτηρίων που ορίστηκαν για την εκτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και, κατά περίπτωση, του παθητικού, κατά την ημερομηνία υπολογισμού της σχέσης ανταλλαγής που προβλέπεται στο εδάφιο (1) του άρθρου 95∙ (β) της καταβολής μετρητών ανά μερίδιο, εφόσον συντρέχει περίπτωση. Και (γ) της μεθόδου υπολογισμού της σχέσης ανταλλαγής, καθώς και της ίδιας της σχέσης ανταλλαγής.
\n
(2)Ο ελεγκτής του απορροφώμενου ΟΣΕΚΑ, όπως και ο ελεγκτής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, θεωρούνται ανεξάρτητοι ελεγκτές, για τους σκοπούς του εδαφίου (1).
\n
(3)Αντίγραφο των εκθέσεων του ανεξάρτητου ελεγκτή διατίθεται, δωρεάν, κατόπιν αιτήσεώς τους, στους μεριδιούχους του απορροφώμενου και του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ, στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς καθώς και στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους καταγωγής του απορροφώντος ΟΣΕΚΑ.
\n
78(I)/2012 Ενημέρωση και δικαιώματα των μεριδιούχων 92.-(1) Ο απορροφώμενος και/ ή ο απορροφών ΟΣΕΚΑ που κατάγονται από τη Δημοκρατία παρέχουν, ο καθένας στους μεριδιούχους του, κατάλληλες και ακριβείς πληροφορίες σχετικά με την επικείμενη συγχώνευση, κατά τρόπο ώστε οι μεριδιούχοι να είναι σε θέση - (α) να έχουν άποψη και να λάβουν απόφαση, έχοντας πλήρη γνώση του αντίκτυπου της πρότασης στην επένδυσή τους∙ και (β) να ασκήσουν τα δικαιώματά τους σύμφωνα με τα άρθρα 88 και 93.
\n
(2)Οι πληροφορίες που προβλέπονται στο εδάφιο (1) περιλαμβάνουν τα ακόλουθα στοιχεία - (α) το πλαίσιο και αιτιολόγηση της επικείμενης συγχώνευσης∙ (β) τον πιθανό αντίκτυπο της επικείμενης συγχώνευσης στους μεριδιούχους, συμπεριλαμβανομένων, ενδεικτικά, των όποιων σημαντικών διαφορών σχετικά με την επενδυτική πολιτική και στρατηγική, το κόστος, το αναμενόμενο αποτέλεσμα, την περιοδική υποβολή εκθέσεων, καθώς και την πιθανή μείωση της απόδοσης ανά μερίδιο και, κατά περίπτωση, σαφή προειδοποίηση των επενδυτών για την ενδεχόμενη αλλαγή της φορολογικής τους μεταχείρισης μετά τη συγχώνευση∙