21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelete a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. LIII. törvény, valamint

21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelete a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. LIII. törvény, valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. LII. törvény alapján elkészítendő belső szabályzat kötelező tartalmi elemeiről. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény 77. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján, a  Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 152/2014. (VI. 6.) Korm. rendelet 90.  § 14. pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva, valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény 17.  § (2)  bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján, a  Kormány tagjainak feladat- és hatásköréről szóló 152/2014. (VI. 6.) Korm. rendelet 90.  § 1.  pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el: 1. § A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvényben (a  továbbiakban: Pmt.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a  szolgáltató által elkészítendő, a Pmt. 65. § (1) bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők: a) a  pénzmosásra vagy a  terrorizmus finanszírozására utaló adatok, tények, körülmények megállapításakor figyelembe veendő szempontok, b) az  ügyfél azonosításának, a  személyazonosság igazoló ellenőrzésének, a  tényleges tulajdonos azonosításának, az  üzleti kapcsolat célját és tervezett jellegét feltáró tevékenységnek, illetve az  üzleti kapcsolat folyamatos figyelemmel kísérésének és az  üzleti kapcsolatra vonatkozó adatok, okiratok naprakészen tartásának (a továbbiakban együtt: ügyfél-átvilágítás) belső eljárási rendje, c) az  ügyfélazonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével, illetve a  tényleges tulajdonos kilétével kapcsolatban felmerült kétség alapjául szolgáló adatok, tények, körülmények, d) az  egyszerűsített és a  fokozott ügyfél-átvilágítás esetkörei, az  alkalmazandó intézkedések köre és belső eljárási rendje, e) azon szolgáltatóknál, amelyek élni kívánnak a  Pmt. 22.  § (1)  bekezdésében foglalt jogosultsággal, a  más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítási intézkedések eredményei elfogadásának belső eljárási rendje, f ) a pénzügyi információs egységként működő hatóságnak történő bejelentés belső eljárási rendje és formája, továbbá a Pmt. 30. § (1) bekezdésében előírt bejelentés megtételére szolgáló, a Pmt. 31. § (1) bekezdésében meghatározott kijelölt személy részére megküldendő formanyomtatvány, g) a Pmt. 31. § (1) bekezdésében meghatározott kijelölt személy neve, beosztása, elérhetősége, h) az ügylet felfüggesztésének belső eljárási rendje, i) az  ügyfél-átvilágítás, illetve a  bejelentés kapcsán keletkezett adatok kezelésére, megőrzésére, védelmére, illetve az érintett alkalmazottak védelmére vonatkozó belső előírások, j) az  ügyfelekkel kapcsolatba kerülő foglalkoztatottak képzésére, a  pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzését és megakadályozását célzó képzési programokon történő részvételére vonatkozó előírások, k) az ügyfelekkel kapcsolatba kerülő foglalkoztatottak részére az ügyfél-átvilágítás során alkalmazandó eljárási, magatartási normák, l) az  ügyfél-átvilágítást, a  bejelentés teljesítését és a  nyilvántartás vezetését elősegítő belső ellenőrző és információs rendszer ismertetése, m) a Pmt. 2. §-ában meghatározott szolgáltatók esetében a pénzátutalásokat kísérő adatokról és az 1781/2006/EK rendelet hatályon kívül helyezéséről szóló, 2015. május 20-i 2015/847 európai parlamenti és tanácsi (EU) rendelet végrehajtása vonatkozásában a  megbízó és a  kedvezményezett azonosításának, az  adatok ellenőrzésének, nyilvántartásának, továbbításának, továbbá a  hiányzó vagy hiányos adatokkal érkező pénzátutalások észlelésének és kezelésének belső eljárási rendje, és n) a Pmt. 3. § 35. pontjában meghatározott személy neve, beosztása, és a szolgáltató pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás jelentette kockázati kitettségének a  befolyásolására szolgáló döntésekkel kapcsolatos hatáskörének meghatározása. 2. § Az  Európai Unió és az  ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvényben (a továbbiakban: Kit.) meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére a  szolgáltató által elkészítendő, a  Kit. 3.  § (4)  bekezdése szerinti belső szabályzat kötelező tartalmi elemei a következők: a) az  Európai Unió és az  ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések megfelelő végrehajtása érdekében a  Kit. 3.  § (6)  bekezdésében előírt szűrő-monitoring rendszer típusa, működése, illetve a  pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintetteket tartalmazó listák alapján történő szűrés belső eljárásrendje, b) a szolgáltató által alkalmazandó, az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintetteket tartalmazó listák elérhetőségei, c) a Kit. 4. § (1) bekezdése szerint a hatóságnak történő bejelentés belső eljárási rendje, d) a Kit. 4. § (2) bekezdése szerint kijelölt személy neve, beosztása, elérhetősége, e) az  Európai Unió és az  ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásában érintett foglalkoztatottak által alkalmazandó eljárási és magatartási szabályok és f ) az  Európai Unió és az  ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásához kapcsolódó belső ellenőrző rendszer működtetésének szabályai. 3. § A  szolgáltató a  Pmt. 65.  § (1)  bekezdése alapján elkészítendő belső szabályzatban foglalt intézkedések terjedelmét az  üzleti kapcsolat vagy ügyleti megbízás jellege és összege, valamint az  ügyfél körülményei alapján (kockázatérzékenységi alapon) köteles meghatározni, a  Pmt. 27.  §-ában meghatározott rendelkezéseknek megfelelően elkészített belső kockázatértékelés felhasználásával. 4. § Az 1. § b) pontja szerinti ügyfél-átvilágítás kockázatérzékenységi alapon történő elvégzésének belső eljárási rendjét a szolgáltató a következő kockázati tényezők alapján határozza meg: a) az üzleti kapcsolat, ügyleti megbízás célja; b) az üzleti kapcsolat, ügyleti megbízás jellege és összege; c) az üzleti kapcsolat időtartama, az ügyleti megbízás rendszeressége; d) az üzleti kapcsolat, ügyleti megbízás iránya. 5. § Az 1. § d) pontja szerinti egyszerűsített ügyfél-átvilágítás esetköreit és belső eljárási rendjét a szolgáltató legalább az 1. mellékletben felsorolt, alacsony kockázatra vonatkozó tényezők alapján határozza meg. 6. § Az 1. § d) pontja szerinti fokozott ügyfél-átvilágítás esetköreit és belső eljárási rendjét – ha jogszabály másként nem rendelkezik – a szolgáltató legalább a 2. mellékletben felsorolt, magasabb kockázatra vonatkozó tényezők alapján határozza meg. 7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. 8. § Ez  a  rendelet a  pénzügyi rendszerek pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljára való felhasználásának megelőzéséről, a 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet módosításáról, valamint a 2005/60/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv és a 2006/70/EK bizottsági irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló 2015. május 20-i 2015/849 (EU) európai parlamenti és tanácsi irányelvnek való megfelelést szolgálja. Varga Mihály s. k., nemzetgazdasági miniszter