📄 Įstatymo tekstas
LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA
N U T A R I M A S
DĖL INVESTICINĖS BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO IR PLATINIMO TAISYKLIŲ
1999 m. gegužės 21 d. Nr. 12
Vilnius
Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria:
Patvirtinti Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisykles (pridedama).
pirmininkas V. Poderys
PATVIRTINTA
Lietuvos Respublikos
vertybinių popierių komisijos
1999 m. gegužės 21 d. nutarimu Nr. 12
INVESTICINĖS BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO IR PLATINIMO TAISYKLĖS
I. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Šios Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklės (toliau – taisyklės) reglamentuoja investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių įregistravimo, perregistravimo, įregistravimo panaikinimo bei Vertybinių popierių komisijoje įregistruotų vertybinių popierių platinimo tvarką.
2. Šių taisyklių teisinis pagrindas – Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 4, 7 ir 32 straipsniai, Investicinių bendrovių įstatymo 11 straipsnio 4 dalis.
3. Šiose taisyklėse vartojamos sąvokos:
investicinė bendrovė – ši sąvoka vartojama, kai taisyklių reikalavimai taikomi visų rūšių investicinėms bendrovėms;
platintojas – finansų maklerio įmonė ar bankas, pagal sutartį atstovaujantis investiciniam fondui išperkant išleistus ir parduodant fondo išleidžiamus vertybinius popierius arba pagal sutartį su kontroliuojančiąja investicine bendrove ar uždaruoju investiciniu fondu platinantis jų išleidžiamus vertybinius popierius;
investicinės bendrovės administracijos vadovas (toliau – administracijos vadovas) – investicinės bendrovės administracijos vadovas arba, jeigu valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovas;
investicinės bendrovės vyriausiasis finansininkas (toliau – vyriausiasis finansininkas) – investicinės bendrovės vyriausiasis finansininkas, jeigu investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė – valdymo įmonės darbuotojas ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojas, atsakingas už investicinės bendrovės finansinę apskaitą.
4. Visos kitos sąvokos, vartojamos šiose taisyklėse ir jų prieduose, turi tą pačią reikšmę kaip ir Investicinių bendrovių įstatyme, Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme, Vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse bei kituose Vertybinių popierių komisijos patvirtintuose teisės aktuose.
5. Investicinės bendrovės išleidžiami vertybiniai popieriai turi būti įregistruoti Vertybinių popierių komisijoje (toliau – Komisija). Komisijoje neįregistruotus vertybinius popierius reklamuoti ir platinti draudžiama.
6. Bendrovė privalo vertybinius popierius įregistruoti, perregistruoti ar panaikinti jų įregistravimą prieš pradėdama įgyvendinti ketinimus, išskyrus 7 punkte numatytą atvejį, jei ko kita nenumato šios taisyklės. Bendrovės likvidavimo (dėl reorganizavimo) atveju likvidatorius akcijų įregistravimą privalo panaikinti po bendrovės likvidavimo akto sudarymo, prieš išregistruojant bendrovę iš Įmonių rejestro.
7. Likvidavimo atveju bendrovės vertybinių popierių įregistravimas panaikinamas pagal atskiras Komisijos patvirtintas taisykles.
II. DOKUMENTŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI, PERREGISTRAVIMUI IR ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI PATEIKIMAS
8. Investicinė bendrovė, norinti įregistruoti vertybinius popierius, Komisijai turi pateikti:
8.1. paraišką:
8.1.1. uždarieji investiciniai fondai ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės paraišką pildo pagal šių taisyklių 1 priedą;
8.1.2. investiciniai fondai steigimo metu – pagal 3 priedą;
8.2. prospektą (memorandumą), parengtą kaip nustatyta atitinkamuose prieduose:
8.2.1. jei uždarojo investicinio fondo vertybiniai popieriai registruojami bendrovės steigimo metu, – kaip 6 priede (sutrumpintame prospekto variante – memorandume);
8.2.2. jei investicinio fondo vertybiniai popieriai registruojami bendrovės steigimo metu, – kaip 7 priede (sutrumpintame prospekto variante – memorandume);
8.2.3. uždarajam investiciniam fondui bei kontroliuojančiajai investicinei bendrovei – kaip 8 priede;
8.2.4. investiciniam fondui – kaip 9 priede;
8.2.5. išleidžiant skolos vertybinius popierius – kaip 10 priede;
8.2.6. didinant įstatinį kapitalą paskelbtų dividendų sąskaita – kaip 11 priede;
8.2.7. didinant įstatinį kapitalą iš bendrovės lėšų – kaip 12 priede;
8.3. steigimo dokumentų originalus arba notaro patvirtintus nuorašus, jeigu vertybiniai popieriai registruojami pirmą kartą, arba steigimo dokumentų pakeitimų, atsiradusių po paskutinio vertybinių popierių įregistravimo, originalus arba notaro patvirtintus nuorašus;
8.4. sprendimų, kurių pagrindu bendrovė ketina išleisti vertybinius popierius, originalus arba notaro patvirtintus nuorašus;
8.5. reorganizavimo projektą, jeigu vertybiniai popieriai registruojami dėl bendrovės reorganizavimo, bei kitus Akcinių bendrovių įstatyme numatytus dokumentus, susijusius su bendrovės reorganizavimu;
8.6. vertybinių popierių pasirašymo sutarties projektą, kai įstatinis kapitalas didinamas papildomais įnašais;
8.7. bendrovės vardo įregistravimo pažymėjimo nuorašą (pateikiama registruojant pirmą kartą);
8.8. sutarties su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininku dėl vertybinių popierių platinimo nuorašą (jeigu tokia sutartis sudaryta);
8.9. sutartį su audito įmone (jeigu tokia sutartis sudaryta);
8.10. visapusiško patikrinimo ataskaitą (jeigu toks patikrinimas atliktas).
9. Vertybinių popierių įregistravimo (perregistravimo) paraišką pasirašo ir už pateiktų duomenų teisingumą atsako investicinės bendrovės administracijos vadovas ir vyriausiasis finansininkas. Naujai steigiamos investicinės bendrovės paraiška turi būti pasirašyta steigėjo (steigėjų), pagal steigimo sutartį turinčio(ių) teisę atstovauti bendrovei.
10. Vertybinių popierių perregistravimui pateikiami šie dokumentai:
10.1. paraiška perregistruoti vertybinius popierius pagal 4 priedą (investicinio fondo vertybinius popierius perregistruoti viešajai apyvartai – pagal 2 priedą);
10.2. sprendimų, kurių pagrindu bendrovė ketina perregistruoti savo išleistus vertybinius popierius, originalai arba notaro patvirtinti nuorašai;
10.3. steigimo dokumentų pakeitimų, atsiradusių po paskutinio vertybinių popierių įregistravimo, originalai arba notaro patvirtinti nuorašai;
10.4. aiškinamasis raštas dėl anksčiau išleistų vertybinių popierių pakeitimo tvarkos.
11. Norint padidinti įstatinį kapitalą keičiant akcijų nominalias vertes, turi būti pateikti dokumentai, nurodyti 8 punkte.
12. Vertybinių popierių perregistravimui viešajai apyvartai papildomai turi būti pateiktas prospektas (uždarajam investiciniam fondui – pagal 8 priedą, investiciniam fondui – pagal 9 priedą) ir kiti dokumentai, nurodyti 8.8, 8.9, 8.10 punktuose.
13. Dokumentai vertybinių popierių perregistravimui viešajai apyvartai pateikiami kartu su leidimo užsiimti investicinės bendrovės veikla dokumentais.
14. Bendrovė privalo panaikinti savo išleistų arba įregistruotų vertybinių popierių įregistravimą, jeigu ji ketina juos anuliuoti dėl įmonės reorganizavimo, likvidavimo, įstatinio kapitalo mažinimo ar kitų priežasčių, kai vertybinių popierių įregistravimas nėra laikomas panaikintas juos perregistravus (36 punktas).
15. Vertybinių popierių įregistravimo panaikinimui įstatinio kapitalo mažinimo atveju pateikiami šie dokumentai:
15.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą;
15.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą sumažinti bendrovės įstatinį kapitalą ir atitinkamai pakeisti įstatus, protokolo originalas arba notaro patvirtintas protokolo nuorašas;
15.3. aiškinamasis raštas, kuriame nurodoma įstatinio kapitalo mažinimo priežastis ir tvarka;
15.4. finansinė atskaitomybė, kurios pagrindu visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimą sumažinti įstatinį kapitalą.
16. Norint padidinti įstatinį kapitalą iš bendrovės lėšų, papildomai turi būti pateikta finansinė atskaitomybė, sudaryta ne anksčiau kaip prieš 30 dienų iki visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą padidinti įstatinį kapitalą.
17. Komisija turi teisę reikalauti, kad bendrovė pateiktų papildomos informacijos, būtinos investitorių interesams apsaugoti, taip pat paaiškintų ar pataisytų pateiktus duomenis. Tokiu atveju 30 dienų laikotarpis, nurodytas 37 punkte, skaičiuojamas iš naujo nuo papildomos informacijos ar paaiškinimų bei pataisų pateikimo. Papildoma informacija, paaiškinimai bei pataisos ir dokumentai turi būti pateikiami su lydraščiu, kurį pasirašo administracijos vadovas.
18. Jeigu bendrovė mano, kad Komisijos pareikalautos papildomos informacijos atskleidimas gali padaryti jai finansinės ar konkurencinės žalos, bendrovė tokio pobūdžio informaciją pateikia su žyma „Konfidenciali informacija“ ir prideda rašytinį paaiškinimą, kodėl šios informacijos negalima viešai skelbti. Paaiškinime taip pat turi būti nurodyta, kada baigsis informacijos konfidencialumas. Informacijos konfidencialumo pasibaigimo dieną ji turi būti paskelbta informacijos apie esminius įvykius pateikimo tvarka. Komisija gali pareikalauti prospekte (memorandume) aprašyti šios informacijos turinį, nurodyti jos atskleidimo terminus ir informavimo priemonę, kurioje ji bus paskelbta.
19. Dokumentai, kuriuose yra konfidenciali informacija, Komisijai pateikiami atskirai, užklijuotame voke su užrašu „Konfidenciali informacija“. Siunčiant paštu, šis užklijuotas vokas turi būti įdedamas į kitą, siuntimui naudojamą voką.
20. Kartu su konfidencialiais dokumentais tame pačiame voke pateikiamas sąrašas asmenų, turinčių teisę žinoti šią konfidencialią informaciją ir galinčių teikti su ja susijusius paaiškinimus. Sąraše nurodomas asmens vardas, pavardė, pareigos, telefono numeris. Tais atvejais, kai konfidencialią informaciją turi teisę žinoti ir teikti paaiškinimus juridinis asmuo, sąraše nurodomas juridinio asmens pavadinimas, adresas, administracijos vadovo vardas, pavardė, telefono numeris ir asmenų, kuriems patikėta ši informacija, vardai, pavardės, pareigos, telefonų numeriai.
21. Reorganizuojant bendrovę ar bendroves, dokumentai vertybiniams popieriams įregistruoti pateikiami ne vėliau kaip per 15 dienų po reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų, nusprendusių jas reorganizuoti bei patvirtinusių reorganizavimo projektą.
22. Įvykdžius reorganizavimo projekte numatytus veiksmus, prieš išregistruojant bendrovę iš Įmonių rejestro, turi būti panaikintas vertybinių popierių įregistravimas (jei bendrovė ketina juos anuliuoti dėl reorganizavimo).
23. Investicinės bendrovės vertybinių popierių įregistravimo panaikinimui dėl investicinės bendrovės reorganizavimo Komisijai pateikiami šie dokumentai:
23.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą (ji rengiama pagal šių taisyklių 5 priedą);
23.2. aiškinamasis raštas dėl išleistų vertybinių popierių pakeitimo;
23.3. vertybinių popierių išplatinimo ataskaita (rengiama pagal šių taisyklių 13 priedą);
23.4. pažyma apie turto perdavimą (priėmimo-perdavimo aktas).
24. Komisija panaikinusi vertybinių popierių įregistravimą išduoda vertybinių popierių įregistravimo panaikinimo pažymą ir praneša Lietuvos centriniam vertybinių popierių depozitoriumui.
III. PROSPEKTAS (MEMORANDUMAS) IR JO RENGIMAS
25. Prospektas yra investitoriams bei visuomenei skirtas dokumentas, atskleidžiantis informaciją apie vertybinius popierius išleidžiančią investicinę bendrovę bei jos siūlomus vertybinius popierius. Prospekte atskleidžiama informacija apie bendrovės veiklą, investavimo strategiją bei investicines rizikas, apie išleistus ir numatomus išleisti vertybinius popierius, apie valdymo organus ir jų narių sandorius su bendrove, apie su ja susijusių asmenų sandorius, pateikiama nepriklausomo auditoriaus išvada, taip pat kita šių taisyklių prieduose numatyta informacija.
26. Bendrovė prospektą (memorandumą) rengia savo jėgomis arba sudaro rašytines sutartis su konsultantais (vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais arba kitais asmenimis, turinčiais teisę verstis konsultavimo veikla); sutartyse konsultantai įsipareigoja parengti visą arba dalį prospekto (memorandumo) ir kitų vertybinių popierių registravimui reikalingų dokumentų pagal galiojančių įstatymų ir poįstatyminių aktų reikalavimus arba konsultuoti bendrovę šių dokumentų rengimo klausimais.
27. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės prospekte taip pat turi būti pateikta nepriklausomo auditoriaus, veikiančio pagal auditorių veiklą reglamentuojančius teisės aktus, išvada.
28. Tuo atveju, kai prospektas skiriamas įregistruoti naujai steigiamų uždarojo investicinio fondo ir investicinio fondo vertybinius popierius, kuriuos įsigis tik bendrovės steigėjai ir kurie nebus leidžiami į viešąją apyvartą, rengiamas sutrumpintas jo variantas – memorandumas (atitinkamai 6 ar 7 priedas) ir ant pirmo to memorandumo lapo pažymima, kad šie vertybiniai popieriai skirti tik bendrovės steigėjams (neviešajai apyvartai). Įregistravus investicinę bendrovę Įmonių rejestro įstatymo nustatyta tvarka, turi būti parengtas visus šių taisyklių reikalavimus atitinkantis prospektas, skirtas potencialiems investitoriams ir visuomenei.
29. Vertybinių popierių komisijai turi būti pateikiami 2 prospekto (memorandumo) egzemplioriai. Prospektas (memorandumas) turi atitikti šiuos reikalavimus:
29.1. turi būti parengtas valstybine kalba;
29.2. turi būti atspausdintas ant A4 formato baltos spalvos popieriaus;
29.3. visas tekstas, įskaitant ir lenteles, turi būti atspausdintas be taisymų;
29.4. tekstas turi būti išdėstytas pagal prospektui (memorandumui) nustatytą skyrių struktūrą, laikantis punktų numeracijos, nustatytos atitinkamuose šių taisyklių prieduose, apibūdinančiuose prospekto (memorandumo) turinį. Informacija turi būti pateikta pagal visus punktus, numatytus prospekto (memorandumo) turinyje. Jeigu kurio nors punkto reikalaujama informacija yra nebūdinga, nurodomas punkto pavadinimas ir dedamas brūkšnys;
29.5. prospekte (memorandume) pateikiama informacija turi būti aiškiai ir suprantamai išdėstyta (aprašyta). Pateikti teiginiai turi būti pagrįsti konkrečiais projektais, sudarytais kontraktais, planais ar kitais apskaičiavimais;
29.6. prie prospekto (memorandumo) pirmo egzemplioriaus turi būti pridėtas auditoriaus išvados originalas;
29.7. pirmame prospekto (memorandumo) lape ryškesniu šriftu turi būti išvardyti pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su siūlomų vertybinių popierių įsigijimu.
30. Investicinė bendrovė gali savo nuožiūra pateikti ir kitos, šių taisyklių prieduose nereikalaujamos informacijos, jeigu manoma, kad ši informacija gali turėti įtakos investitorių sprendimui pirkti ar parduoti vertybinius popierius arba šių vertybinių popierių kainai rinkoje.
31. Investicinės bendrovės įstatai sudaro neatskiriamą prospekto dalį ir turi būti pateikiami jo prieduose.
32. Kiekvienas prospekto egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko. Naujai steigiamos investicinės bendrovės memorandumas turi būti pasirašytas steigėjų, turinčių teisę atstovauti steigiamai investicinei bendrovei.
33. Jeigu prospektas (memorandumas) parengtas naudojantis konsultanto(-ų) paslaugomis, kiekvieną prospekto (memorandumo) egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantas(-ai) arba jo (jų) atstovai, pažymima, kokias konkrečias prospekto (memorandumo) dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodomos konsultantų atsakomybės ribos.
34. Atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo, vyr. finansininko (steigimo metu – steigėjų, turinčių teisę atstovauti steigiamai investicinei bendrovei), konsultantų ar jų atstovų parašais prospekte (memorandume) patvirtinama, kad jame pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos potencialių investitorių sprendimams.
35. Investicinio fondo prospektas ir jo priedai turi būti atnaujinami, kai pasikeičia prospekte ar jo prieduose pateikti duomenys. Prospektas ir jo priedai per 10 dienų nuo pasikeitimo atsiradimo privalo būti atnaujinti ir pateikti Vertybinių popierių komisijai bei investitoriams. Tuo atveju, kai investicinės bendrovės vadovai priima sprendimus dėl bendrovės vertybinių popierių platinimo adresų keitimo, atsiskaitymo su akcininkais tvarkos keitimo, – prospekto papildymai turi būti pateikiami per 5 dienas nuo tų sprendimų priėmimo. Tai gali būti atliekama parengiant naują prospektą, prospekto papildymus, priedų papildymus.
IV. DOKUMENTŲ, PATEIKTŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI, PERREGISTRAVIMUI BEI ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI, NAGRINĖJIMO TVARKA
36. Bendrovė privalo perregistruoti savo išleistus vertybinius popierius, jeigu ji ketina neviešajai apyvartai (steigėjams) įregistruotus vertybinius popierius leisti į viešąją apyvartą, taip pat reorganizavimo, įstatinio kapitalo mažinimo, išleistų akcijų nominalios vertės keitimo ir kitais įstatymų numatytais atvejais.
37. Komisija vertybinių popierių įregistravimui, perregistravimui ar jų įregistravimo panaikinimui pateiktus dokumentus turi išnagrinėti per 30 dienų ir raštu atsakyti bendrovei.
38. Jeigu investicinė bendrovė pažeidžia šių taisyklių 36 punkto reikalavimus ir neperregistruoja savo vertybinių popierių, laikoma, kad šie vertybiniai popieriai yra neregistruoti nuo to momento, kai jie buvo pradėti siūlyti, platinti, perleisti ar siūlyti perleisti, ir šių taisyklių bei atitinkamų vertybinių popierių prospekto (memorandumo) reikalavimų pažeidimas užtraukia jai Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 38 straipsnio 2 dalies 2 punkte nustatytą baudą.
39. Steigėjams draudžiama steigimo metu įsigytus investicinės bendrovės vertybinius popierius išleisti į viešąją apyvartą, kol jie neperregistruoti viešajai apyvartai. Už šio draudimo nesilaikymą steigėjai atsako kaip už Komisijoje neregistruotų vertybinių popierių platinimą.
40. Komisija turi teisę atsisakyti įregistruoti ar perregistruoti vertybinius popierius arba panaikinti jų įregistravimą, jeigu:
40.1. bendrovės pateikti duomenys neatitinka Komisijos nustatytų taisyklių;
40.2. bendrovė atsisako pateikti šiose taisyklėse nurodytus dokumentus, duomenis bei paaiškinimus; Komisijos papildomai reikalaujamą informaciją, paaiškinimus; pataisyti pateiktus duomenis;
40.3. bendrovės vertybiniai popieriai išleidžiami, jų rūšis, klasė ar nominali vertė keičiama arba vertybiniai popieriai anuliuojami nesilaikant Lietuvos Respublikos įstatymų ar Vertybinių popierių komisijos nutarimų.
41. Komisijos sprendimas atsisakyti įregistruoti, perregistruoti vertybinius popierius ar panaikinti jų įregistravimą turi būti motyvuotas.
42. Bendrovė, ištaisiusi nurodytus trūkumus, gali pateikti dokumentus iš naujo. Iš naujo pateikti dokumentai nagrinėjami bendra tvarka.
43. Vertybiniai popieriai įregistruojami, perregistruojami bei jų įregistravimas panaikinamas Komisijos posėdžio sprendimu arba, jeigu Komisija savo sprendimu įgaliojo Komisijos narį ar tarnautoją atlikti registravimo funkciją, įgalioto asmens sprendimu.
44. Sprendimas atsisakyti įregistruoti ar perregistruoti vertybinius popierius arba panaikinti jų įregistravimą gali būti apskųstas teismui.
45. Vertybinių popierių įregistravimas bei perregistravimas patvirtina, kad bendrovės pateikiama informacija atitinka Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme ir kituose teisės aktuose nustatytas informacijos atskleidimo taisykles. Vertybinių popierių įregistravimas negarantuoja atskleistos informacijos teisingumo, taip pat negali būti laikomas Komisijos rekomendacija investitoriams – jie turi savarankiškai priimti sprendimus dėl vertybinių popierių įsigijimo, atsižvelgdami į rizikos veiksnius bei kitą vertybinių popierių emisijos prospekte (memorandume) pateiktą informaciją.
46. Vertybinių popierių komisijai įregistravus ar perregistravus vertybinius popierius, išduodamas vertybinių popierių įregistravimo aktas.
47. Leidimo platinti uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės vertybinius popierius galiojimas pasibaigia (jeigu vertybinių popierių įregistravimo akte nenurodytas konkretus terminas) įregistravus uždarojo investicinio fondo ar kontroliuojančiosios investicinės bendrovės įstatinį kapitalą ar jo padidinimą Įmonių rejestre arba pasibaigus Akcinių bendrovių įstatyme numatytam įstatinio kapitalo padidinimo įregistravimo terminui.
48. Leidimo platinti investicinio fondo akcijas galiojimas pasibaigia, kuomet apyvartoje esančių investicinio fondo akcijų kiekis pasiekia Komisijoje įregistruotų akcijų kiekį.
49. Kartu su vertybinių popierių įregistravimo aktu bendrovei grąžinamas vienas prospekto (memorandumo), kurio pagrindu įregistruoti vertybiniai popieriai, egzempliorius. Prospekto pirmasis lapas užantspauduojamas Komisijos herbiniu antspaudu ir spaudu „Įregistruota“, nurodoma sprendimo įregistruoti vertybinius popierius data, numeris ir vertybinių popierių įregistravimo akto numeris. Kiekvienas prospekto (memorandumo) lapas užantspauduojamas Komisijos antspaudu. Antrasis prospekto (memorandumo) egzempliorius ir vertybinių popierių įregistravimo akto antrasis egzempliorius saugomas Komisijoje.
50. Atnaujinus investicinio fondo prospektą, naujas vertybinių popierių įregistravimo aktas neišduodamas, išskyrus tuos atvejus, kuomet investicinis fondas Komisijoje įregistruoja papildomas akcijas kartu su prospekto atnaujinimais. Atnaujintas prospektas antspauduojamas bendra tvarka. Pateikti prospekto papildymai antspauduojami Komisijos spaudu, tituliniame prospekto lape nurodomas atliktų pakeitimų eilės numeris ir data.
51. Atsiimdama įregistruotą prospektą (memorandumą), bendrovė privalo pateikti dokumentą, įrodantį žyminio mokesčio sumokėjimą. Įregistruotas prospektas (memorandumas) bei vertybinių popierių įregistravimo aktas bendrovei neišduodami tol, kol bendrovė nepateikia žyminio mokesčio sumokėjimą įrodančio dokumento.
52. Įregistravusi savo vertybinius popierius Komisijoje, investicinė bendrovė turi:
52.1. ne vėliau kaip per 5 dienas nuo įstatinio kapitalo padidinimo ar sumažinimo įregistravimo Įmonių rejestre, jeigu įregistruotos akcijos, ar nuo įregistravimo Komisijoje, jeigu įregistruoti kiti vertybiniai popieriai ar investicinio fondo akcijos, atidaryti įregistruotų vertybinių popierių sąskaitas Centriniame vertybinių popierių depozitoriume;
52.2. prospekto (memorandumo) kopiją elektroninėse laikmenose ir antspauduoto prospekto (memorandumo) kopiją per 10 dienų pateikti Vertybinių popierių komisijai.
V. UŽDAROJO INVESTICINIO FONDO IR KONTROLIUOJANČIOSIOS INVESTICINĖS BENDROVĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ PLATINIMAS
53. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės išleisti vertybiniai popieriai, įregistruoti Komisijoje, gali būti platinami bendrovės jėgomis ar pagal vertybinių popierių platinimo sutartį su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais.
54. Vertybinių popierių platinimo tvarką, jeigu jos nenustatė visuotinis akcininkų susirinkimas, nustato ir jų platinimą organizuoja bendrovės valdyba; jeigu valdyba nesudaroma, – administracijos vadovas; bendrovės steigimo metu – steigėjai.
55. Bendrovė su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais gali sudaryti šias sutartis dėl vertybinių popierių platinimo:
55.1. sutartis dėl vertybinių popierių platinimo (išplatinimo);
55.2. sutartis dėl emisijos organizavimo.
56. Sutartimi dėl vertybinių popierių platinimo bendrovė suteikia platintojui išimtinę teisę būti jos atstovu platinant šiuos vertybinius popierius, o platintojas įsipareigoja už atlyginimą išplatinti bendrovės vertybinius popierius emisijos kaina. Atlyginimo dydis ir jo išmokėjimo sąlygos nustatomos sutartyje.
57. Sutartimi dėl garantuoto visų bendrovės vertybinių popierių išplatinimo bendrovė suteikia platintojui išimtinę teisę būti bendrovės atstovu platinant šiuos vertybinius popierius, o platintojas įsipareigoja už atlyginimą stengtis išplatinti bendrovės vertybinius popierius emisijos kaina, o neišplatintuosius įsipareigoja pats įsigyti emisijos kaina. Atlyginimas nustatomas sutartyje.
58. Bendrovė su platintoju gali sudaryti sutartį dėl vertybinių popierių emisijos organizavimo. Šia sutartimi platintojas garantuoja bendrovės vertybinių popierių išplatinimą ir tuo tikslu perduoda jai sutartą pinigų sumą, o bendrovė suteikia išskirtinę teisę platintojui jo vardu bendrovės sąskaita platinti bendrovės išleidžiamus vertybinius popierius tretiesiems asmenims. Platintojo atlyginimą sudaro skirtumas tarp platintojo perduotos bendrovei sumos ir sumos, gautos jam išplatinus vertybinius popierius emisijos kaina.
59. Tais atvejais, kai bendrovė yra sudariusi sutartį dėl vertybinių popierių platinimo ar emisijos organizavimo, platintojas įsipareigoja solidariai su emitentu atsakyti už klaidingos ar neišsamios informacijos pateikimą prospekte. Siekdamas įsitikinti, kad emitento išleidžiamų vertybinių popierių prospektas atitinka jam keliamus reikalavimus, platintojas arba jo samdomi ekspertai atlieka visapusišką emitento patikrinimą.
60. Vertybinių popierių platinimo metu turi būti laikomasi šių taisyklių:
60.1. kiekvienam galimam investitoriui bendrovė turi sudaryti sąlygas susipažinti su prospektu ir kitais dokumentais, kurių pagrindu buvo įregistruoti bendrovės vertybiniai popieriai;
60.2. platinamų vertybinių popierių reklamoje gali būti tik prospekte, metų ar pusmečio ataskaitose esanti informacija;
60.3. platinamų vertybinių popierių reklamoje turi būti nurodyta, kur ir kada galima susipažinti su prospektu bei ataskaitomis, taip pat vertybinių popierių platinimo adresai, platinimo terminas ir platintojų darbo laikas, kiti platinimo tvarkos ypatumai bei sąlygos;
60.4. didinant bendrovės įstatinį kapitalą, akcininkai neturi pirmumo teisės pasirašyti naujos emisijos akcijų;
60.5. visiems turi būti užtikrintos vienodos vertybinių popierių įsigijimo sąlygos;
60.6. atskiriems investitoriams negali būti teikiama papildoma prospekte (memorandume) nenurodyta informacija, taip pat informacija, kurios nėra visiems kitiems galimiems investitoriams kartu su prospektu (memorandumu) pateikiamuose dokumentuose;
60.7. kiekvienam galimam investitoriui turi būti suteikta galimybė susipažinti su paskutinėmis bendrovės metų ir pusmečio ataskaitomis;
60.8. turi būti nustatyta vienoda visų investitoriams platinamų vienos emisijos vertybinių popierių emisijos kaina.
61. Naujai steigiamos bendrovės pirmosios emisijos akcijas gali įsigyti tik jos steigėjai.
62. Bendrovės akcijos turi būti visiškai apmokėtos iki įstatinio kapitalo ar jo padidinimo įregistravimo įstatymų nustatyta tvarka.
63. Išleidžiant naujas akcijas už papildomus įnašus, bendrovė privalo sudaryti vienodas sąlygas visiems norintiesiems pasirašyti naujai išleidžiamas akcijas, išskyrus atvejus, kai visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu emisiją įsigyja konkretus investitorius.
64. Vertybiniai popieriai platinami sudarant tarp bendrovės (jos įgalioto vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininko) ir fizinio ar juridinio asmens sutartį, kurioje viena šalis įsipareigoja pateikti tam tikrą skaičių naujai išleidžiamų vertybinių popierių, o kita šalis – apmokėti visą pasirašytų vertybinių popierių emisijos kainą. Sutartis turi atitikti Komisijai pateikto sutarties projekto tekstą. Vienas sutarties egzempliorius turi būti išduodamas investitoriui, kaip vertybinių popierių įsigijimą patvirtinantis dokumentas.
65. Jeigu uždarojo investicinio fondo ar kontroliuojančiosios investicinės bendrovės pirminės vertybinių popierių viešosios apyvartos metu pasikeičia prospekte pateikti duomenys ar įvyksta esminis įvykis, bendrovė turi apie tai paskelbti Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 6 straipsnyje nustatyta tvarka. Tokiais atvejais asmenys, jau pasirašę bendrovės vertybinių popierių, per 5 dienas nuo naujos informacijos pateikimo turi teisę jų atsisakyti, o bendrovė privalo be jokių atskaitymų per 10 dienų grąžinti jų įnašus.
66. Jeigu kontroliuojančioji investicinė bendrovė ar uždarasis investicinis fondas arba jų vardu veikiantis vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkas nesilaiko nustatytos pirminės vertybinių popierių viešosios apyvartos tvarkos arba jeigu paaiškėja, kad registruojant vertybinius popierius buvo pateikti ne visi ar neteisingi duomenys, Komisija turi teisę sustabdyti bendrovės vertybinių popierių įregistravimą ir nustatyti laiką, per kurį pažeidimai turi būti ištaisyti. Jeigu pažeidimai per nustatytą laiką neištaisomi, Komisija atšaukia vertybinių popierių įregistravimą.
67. Įmonių rejestre įregistravus įstatų pakeitimus dėl įstatinio kapitalo pasikeitimo, jeigu išleidžiamos akcijos, arba išplatinus visus Komisijoje įregistruotus vertybinius popierius ar pasibaigus vertybinių popierių platinimo laikui, kontroliuojančioji investicinė bendrovė ir uždarasis investicinis fondas privalo per 5 darbo dienas pristatyti Komisijai vertybinių popierių išplatinimo ataskaitą, parengtą pagal šių taisyklių 13 priedą.
VI. INVESTICINIO FONDO AKCIJŲ PLATINIMO IR IŠPIRKIMO BENDROSIOS NUOSTATOS
68. Investicinio fondo akcijų platinimą (pardavimą) bei išpirkimą gali organizuoti ir vykdyti pats investicinis fondas arba platintojas, pagal sutartį su investiciniu fondu atstovaujantis investiciniam fondui platinant ir išperkant investicinio fondo išleidžiamas akcijas. Platintoju gali būti ir investicinio fondo depozitoriumas, turintis teisę verstis vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininko veikla. Sutartį su platintoju pasirašo investicinis fondas. Jei investiciniame fonde nėra nei administracijos, nei valdybos, sutartį su platintoju investicinio fondo vardu sudaro investicinio fondo valdymo įmonė.
69. Platintojas arba pats investicinis fondas gali samdyti agentus, kurie turi teisę platinti reklamą apie investicinį fondą bei jo akcijas. Tokie agentai neturi teisės teikti konsultacijų bei pasirašinėti sutarčių su potencialiais investitoriais, išskyrus atvejus, jei toks agentas turi Komisijos išduotą finansų maklerio-konsultanto arba generalinę finansų maklerio licenciją. Jei agentas tokios licencijos neturi, tai jo platinamoje reklamoje turi būti pažymėta, jog reklamą pateikęs agentas neturi teisės teikti konsultacijų ir investicinio fondo vardu pasirašinėti akcijų pasirašymo sutarčių (jis turi teisę tik paaiškinti informaciją, kuri yra pateikiamoje reklamoje). Taip pat turi būti aiškiai nurodyta, kur potencialus investitorius gali gauti kvalifikuotų asmenų konsultacijų, taip pat nurodyti šių asmenų vardai, pavardės bei kvalifikacinių sertifikatų numeriai.
70. Platinamų vertybinių popierių reklamoje gali būti tik prospekte, metų ataskaitoje ar periodinėse ataskaitose esanti informacija su nuoroda, kur ir kada galima susipažinti su prospektu ir investicinio fondo ataskaitomis, taip pat vertybinių popierių platinimo adresai, platintojų darbo laikas, kiti platinimo tvarkos ypatumai ir sąlygos. Reklamos tekstas turi būti pateiktas Komisijai ne vėliau kaip vieną darbo dieną iki reklamos viešo paskelbimo arba viešo platinimo pradžios.
71. Agentas, platinantis investicinio fondo reklamą, yra investicinio fondo arba platintojo atstovas. Jei dėl agento teikiamos neteisingos informacijos, investitorius patiria nuostolių, šiuos nuostolius investitoriui turi atlyginti agentą pasamdęs investicinis fondas arba platintojas. Agentas neturi teisės pavesti atlikti savo pareigas tretiesiems asmenims.
72. Platinant ar išperkant investicinio fondo akcijas, investiciniam fondui arba platintojui turi teisę atstovauti asmuo, turintis Komisijos išduotą finansų maklerio-konsultanto licenciją arba generalinę finansų maklerio licenciją, ir kuriam tokią teisę suteikia įstatymai, kiti teisės aktai ar atskiras įgaliojimas atstovauti investiciniam fondui arba platintojui, atstovaujančiam investiciniam fondui.
VII. INVESTICINIO FONDO AKCIJŲ PLATINIMAS
73. Investicinio fondo steigimo metu jo akcijos gali būti platinamos tik investicinio fondo steigėjams.
74. Investicinio fondo akcijas viešai galima pradėti platinti tik po to, kai investicinis fondas gauna leidimą veiklai ir steigėjų įsigytos investicinio fondo akcijos perregistruojamos, o papildomos investicinio fondo akcijos įregistruojamos viešajai apyvartai. Steigėjų įsigytos investicinio fondo akcijos perregistruojamos viešajai apyvartai (jei jos buvo įregistruotos memorandumo pagrindu) kartu su registruojamomis Komisijoje viešajai apyvartai papildomomis investicinio fondo akcijomis.
75. Investicinio fondo steigėjai privalo įsigyti visas investicinio fondo steigimo metu Komisijoje įregistruotas investicinio fondo akcijas ir jas visiškai apmokėti. Šių akcijų bendra emisijos kaina turi būti ne mažesnė kaip vienas milijonas litų, tai yra minimalus investicinio fondo nuosavas kapitalas, nurodytas Investicinių bendrovių įstatyme.
76. Investicinio fondo akcijos pardavimo kaina visada turi būti lygi investicinio fondo nuosaviems (gryniesiems) aktyvams, tenkantiems šio investicinio fondo akcijai. Platinant investicinio fondo akcijas, akcijos pardavimo kainą galima padidinti šiai akcijai tenkančia investicinio fondo akcijų platinimo ir (ar) išpirkimo sąnaudų suma. Pirmųjų investicinio fondo akcijų emisijos kainą nustato steigėjai steigimo sutartyje.
77. Investicinio fondo akcijos platinamos neterminuotai, kol bus išplatintas visas numatytas išplatinti ir Komisijoje įregistruotas akcijų skaičius.
78. Jei apyvartoje esančių investicinio fondo akcijų skaičius pasiekia Komisijoje įregistruotų fondo akcijų skaičių, investicinis fondas gali toliau platinti savo akcijas tik po to, kai:
78.1. Komisijoje įregistruojamos papildomos investicinio fondo akcijos ir pakeičiami investicinio fondo įstatai – numatomas didesnis maksimalus planuojamų išplatinti akcijų skaičius;
78.2. išperkamos investicinio fondo akcijos ir akcijų skaičius apyvartoje pasidaro mažesnis nei Komisijoje įregistruotas akcijų skaičius; šiuo atveju investicinis fondas toliau gali platinti ne daugiau akcijų nei jų įregistruota Komisijoje.
79. Komisijoje papildomos investicinio fondo akcijos registruojamos to paties prospekto pagrindu, pateikus Komisijai jo pakeitimus, kurie atsiras po papildomų akcijų įregistravimo, taip pat kitus prospekto pakeitimus (jei tokių yra). Visi kiti dokumentai akcijų įregistravimui teikiami pagal šių taisyklių II skyriaus reikalavimus.
80. Investicinio fondo akcijos platinamos pasirašant akcijų pasirašymo sutartį tarp investicinio fondo ir investitoriaus. Akcijų pasirašymo sutartyje turi būti:
80.1. investicinio fondo pavadinimas;
80.2. pažymima, kad investicinis fondas neturi įstatinio kapitalo, o jo nuosavas kapitalas kinta priklausomai nuo išleistų ir supirktų akcijų kiekio, taip pat nurodomas investicinio fondo pradinis nuosavas kapitalas bei nurodoma, kad fondo nuosavas kapitalas visuomet yra lygus jo nuosaviems (gryniesiems) aktyvams;
80.3. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio nutarimą išleisti investicinio fondo akcijas, data;
80.4. investicinio fondo akcijų emisijos bei įstatų įregistravimo data ir registracijos numeris;
80.5. pažymima, kad akcijos neturi nominalios vertės, nurodomas maksimalus numatomų išleisti akcijų skaičius, akcijų rūšis, suteikiamos teisės, taip pat tai, kad akcijos yra išperkamosios, ir jų pardavimo kaina;
80.6. nurodoma, jog šios emisijos akcijų pasirašymas vyks tol, kol apyvartoje bus ne didesnis kaip Komisijoje įregistruotas investicinio fondo akcijų skaičius, nenumatant konkrečių akcijų platinimo terminų;
80.7. akcijų apmokėjimo tvarka;
80.8. akcijų skirstymo jas pasirašiusiesiems tvarka, jeigu akcijų pasirašyta daugiau negu jų įregistruota Komisijoje;
80.9. pasirašančiojo akcijas vardas, pavardė (juridinio asmens pavadinimas) ir adresas;
80.10. pasirašomų akcijų skaičius;
80.11. sutarties sudarymo data (nurodyti valandas ir minutes);
80.12. sutartį investicinio fondo vardu pasirašančio asmens vardas, pavardė, kvalifikacinio sertifikato numeris;
80.13. sutarties šalių atsakomybė neįvykdžius arba netinkamai įvykdžius prievoles pagal sutartį;
80.14. sutarties įsigaliojimo sąlygos ir momentas.
81. Investicinio fondo vardu akcijų pasirašymo sutartis pasirašinėja asmenys, atitinkantys šių taisyklių 72 punkto reikalavimus.
82. Valdymo įmonė ir depozitoriumas kiekvienos darbo dienos pabaigoje turi surinkti informaciją apie per tą darbo dieną pasirašytų investicinio fondo akcijų skaičių, jų kainą bei apmokėjimo terminus, o suėjus apmokėjimo terminams, – apie pasirašytų, bet neapmokėtų akcijų skaičių bei jų kainą.
83. Investitorius pasirašytas akcijas turi apmokėti ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo akcijų pasirašymo sutarties pasirašymo. Akcijos laikomos apmokėtomis, kuomet pinigai už pasirašytas akcijas įskaitomi į investicinio fondo nuosavus (grynuosius) aktyvus.
84. Jei investitorius pinigus už įsigytas investicinio fondo akcijas sumoka (perveda) platintojui, pastarasis privalo pervesti šiuos pinigus į investicinio fondo sąskaitą ne vėliau kaip kitą darbo dieną po jų gavimo.
85. Nuo investicinio fondo akcijų apmokėjimo momento šios akcijos laikomos išleistomis ir gali būti apskaitomos pagal sąskaitų tvarkytojams keliamus reikalavimus. Draudžiama išleisti ir pagal sąskaitų tvarkytojams keliamus reikalavimus apskaityti investicinio fondo akcijas, kol jos nevisiškai apmokėtos pagal nustatytą pardavimo kainą.
86. Valdymo įmonė privalo vesti investicinio fondo akcijų registrą, kuriame turi būti apskaitomos visos investicinio fondo išleistos ir išpirktos akcijos. Šiame registre turi atsispindėti bendras apyvartoje esantis investicinio fondo akcijų skaičius kiekvieną dieną, bendras kiekvieną dieną išpirktų akcijų skaičius, bendras kiekvieną dieną išplatintų akcijų skaičius bei akcijų pardavimo ir išpirkimo kaina kiekvieną dieną.
87. Asmenines investitorių vertybinių popierių sąskaitas tvarko pats investicinis fondas arba platintojas ar kitas sąskaitų tvarkytojas (taip pat investicinio fondo depozitoriumas), jei pagal Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymą jam perduotas investicinio fondo išleistų akcijų asmeninių sąskaitų tvarkymas. Kiekvienas investitorius gali pats pasirinkti savo asmeninės investicinio fondo akcijų sąskaitos tvarkytoją.
88. Investicinio fondo akcijų platinimo metu visiems turi būti užtikrintos vienodos jų įsigijimo sąlygos:
88.1. kiekvienas galimas investitorius turi būti supažindintas su prospektu ir kitais dokumentais, kurių pagrindu buvo įregistruotos investicinio fondo akcijos;
88.2. draudžiama atskiriems investitoriams teikti papildomą informaciją, nenurodytą prospekte ar visiems kitiems galimiems investitoriams kartu su prospektu pateikiamuose dokumentuose;
88.3. kiekvienam galimam investitoriui turi būti suteikta galimybė susipažinti su paskutinėmis investicinio fondo metų ir pusmečio ataskaitomis;
88.4. visiems investitoriams turi būti suteikta galimybė įsigyti akcijų už pardavimo kainą, kuri turi būti lygi šioms akcijoms tenkantiems investicinio fondo nuosaviems (gryniesiems) aktyvams ir gali būti padidinta tik prospekte nurodytomis šioms akcijoms tenkančiomis investicinio fondo akcijų platinimo ir (ar) išpirkimo sąnaudomis.
VIII. INVESTICINIO FONDO AKCIJŲ IŠPIRKIMAS
89. Investicinio fondo akcijos išpirkimo kaina turi būti tokia pat, kaip šiai akcijai tenkančių investicinio fondo grynųjų (nuosavų) aktyvų vertės, nustatytos pagal Komisijos patvirtintas taisykles, dalis. Akcijos išpirkimo kainą galima mažinti šiai akcijai tenkančia investicinio fondo akcijų platinimo ir (ar) išpirkimo sąnaudų suma, tačiau tik tuo atveju, jei šių sąnaudų suma nebuvo padidinta investicinio fondo akcijos pardavimo kaina ir jei šios sąnaudos nebuvo išskaičiuotos iš investicinio fondo nuosavų (grynųjų) aktyvų tokiu būdu sumažinant jų vertę.
90. Akcininkas, norėdamas, kad investicinis fondas išpirktų iš jo investicinio fondo akcijas, turi pateikti investiciniam fondui arba platintojui, jei akcijas išpirkinėja platintojas, paraišką išpirkti investicinio fondo akcijas.
91. Akcijų išpirkimo paraiškoje turi būti nurodyta:
91.1. investicinio fondo pavadinimas;
91.2. akcininko vardas, pavardė, asmens kodas, parašas;
91.3. teikiamų išpirkti akcijų skaičius, Lietuvos centrinio vertybinių popierių depozitoriumo suteiktas kodas;
91.4. paraiškos pateikimo data ir laikas;
91.5. pageidaujama pinigų išmokėjimo tvarka (išmokėti grynais, pervesti į nurodytą sąskaitą).
92. Paraišką priėmęs asmuo vieną paraiškos egzemliorių turi grąžinti investitoriui su patvirtinimu, kad ją gavo. Patvirtindamas paraiškos gavimą, ją priėmęs asmuo ant investitoriui grąžinamo paraiškos blanko turi nurodyti savo vardą, pavardę, kvalifikacinio sertifikato numerį, įmonės, kurioje buvo gauta paraiška, pavadinimą bei buveinę (adresą), taip pat paraiškos gavimo datą ir laiką bei pasirašyti.
93. Priimti paraiškas ir išduoti patvirtinimus apie jų priėmimą turi teisę asmenys, atitinkantys šių taisyklių 72 punkto reikalavimus.
94. Valdymo įmonė ir depozitoriumas kiekvienos darbo dienos pabaigoje turi surinkti informaciją apie per tą dieną pareikalautų išpirkti investicinio fondo akcijų kiekį bei jų išpirkimo kainą.
95. Jei investitorius nurodo savo sąskaitą, pinigai už išpirktas investicinio fondo akcijas pervedami į šią sąskaitą. Jei investitorius sąskaitos nenurodo, už išperkamas investicinio fondo akcijas jam išmokami grynieji pinigai.
96. Pinigai už išpirktas akcijas investitoriui turi būti pervesti į nurodytą sąskaitą arba išmokėti grynais ne vėliau kaip per septynias darbo dienas nuo paraiškos išpirkti investicinio fondo akcijas pateikimo investiciniam fondui arba platintojui dienos.
97. Jei investicinis fondas ar platintojas, kuriam buvo pateikta paraiška išpirkti investicinio fondo akcijas, neapskaito šio akcininko turimų investicinio fondo akcijų, akcininkas, pateikdamas paraišką išpirkti investicinio fondo akcijas asmeniui, vykdančiam investicinio fondo akcijų išpirkimą, turi pervesti ir investicinio fondo akcijas. Tokiu atveju paraiška išpirkti akcijas laikoma pateikta ir patvirtinimas apie paraiškos gavimą akcininkui išduodamas tą dieną, kuomet asmuo, vykdantis investicinio fondo akcijų išpirkimą, gauna šio investitoriaus reikalaujamas išpirkti investicinio fondo akcijas.
98. Akcijų išpirkimo sandoris laikomas sudarytu nuo paraiškos išpirkti investicinio fondo akcijas pateikimo asmeniui, vykdančiam investicinio fondo akcijų išpirkimą.
99. Investicinio fondo akcijų išpirkimas gali būti sustabdytas Investicinių bendrovių įstatymo nustatytais pagrindais. Sprendimą sustabdyti investicinio fondo akcijų išpirkimą turi teisę priimti valdymo įmonė. Nuo sprendimo sustabdyti investicinio fondo akcijų išpirkimą momento investicinis fondas ir (ar) platintojas neturi teisės priiminėti paraiškų išpirkti investicinio fondo akcijas. Apie sprendimą sustabdyti investicinio fondo akcijų išpirkimą valdymo įmonės darbuotojas, atsakingas už šio investicinio fondo portfelio valdymą, privalo nedelsdamas pranešti asmenims, vykdantiems investicinio fondo akcijų išpirkimą. Pranešimas turi būti užfiksuotas raštu, o jei įmanoma, – ir techninėmis priemonėmis (pvz., įrašytas į magnetinę juostelę), būtina nurodyti jo datą ir laiką, pranešimą atlikusio asmens vardą ir pavardę. Dokumentas, kuriame užfiksuotas toks pranešimas, turi būti pasirašytas jį atlikusio asmens ir dar bent vieno valdymo įmonės darbuotojo. Sprendimas sustabdyti investicinio fondo akcijų platinimą turi būti išdėstytas raštu ir pasirašytas jį priėmusio asmens. Jei sprendimą priima kolegialus organas – dokumentas, atspindintis tokio sprendimo priėmimą, turi būti pasirašytas visų posėdyje dalyvavusių asmenų. Ant dokumento turi būti jo priėmimo data ir laikas.
100. Investicinis fondas ir (ar) platintojas, gavęs pranešimą apie sprendimą sustabdyti investicinio fondo akcijų išpirkimą, privalo nedelsdamas užfiksuoti pranešimą raštu (jei įmanoma, – techninėmis priemonėmis, pvz., įrašyti į magnetinę juostelę), nurodyti pranešimo gavimo datą ir laiką. Šį dokumentą privalo pasirašyti jį surašęs investicinio fondo ar platintojo darbuotojas ir bent vienas asmuo, įgaliotas investicinio fondo vardu pasirašinėti akcijų pasirašymo sutartis bei priimti investicinio fondo akcijų išpirkimo paraiškas.
101. Sprendimas atnaujinti investicinio fondo akcijų platinimą ir pranešimas apie tokį sprendimą turi būti atliekamas analogiškai, kaip ir sprendimas sustabdyti investicinio fondo akcijų platinimą.
102. Nuo pranešimo investiciniam fondui ir platintojui apie sprendimą sustabdyti investicinio fondo akcijų išpirkimą momento iki investicinio fondo akcijų išpirkimo atnaujinimo negali būti sudarytas nė vienas investicinio fondo akcijų išpirkimo sandoris.
103. Investicinio fondo akcijų platinimas ir išpirkimas nutraukiamas priėmus nutarimą likviduoti investicinį fondą. Nuo to momento, kai akcininkų susirinkime priimamas toks sprendimas, draudžiama platinti ir išpirkinėti investicinio fondo akcijas.
104. Investicinio fondo akcijų išpirkimo sandoriai, sudaryti per laikotarpį nuo sprendimo sustabdyti akcijų išpirkimą priėmimo iki šio sprendimo viešo paskelbimo, jei juos sudarę asmenys žinojo apie tokio sprendimo priėmimą, laikomi sudarytais naudojantis viešai neatskleista informacija apie investicinio fondo esminius įvykius.
______________
Investicinės bendrovės išleidžiamų
vertybinių popierių registravimo
ir platinimo taisyklių
1 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
________________________________________________________________________________
(investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.)
________________________________________________________________________________
PARAIŠKA
įregistruoti vertybinius popierius
Vertybinių popierių
pavadinimas
Vertybinių popierių rekvizitai
Platinimo
būdas
Išleidimo
tikslas
nominali
vertė (Lt)
emisijos
dydis (vnt.)
bendra nominali
vertė (Lt)
emisijos
kaina (Lt)
Investicinės bendrovės
administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė)
Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė)
A. V.
Paraiškos užpildymo data
________________________
______________
2 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
________________________________________________________________________________
(investicinio fondo pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.)
________________________________________________________________________________
PARAIŠKA
perregistruoti ir įregistruoti investicinio fondo vertybinius popierius
Vertybinių popierių pavadinimas
Emisijos dydis (vnt.)
Perregistravimo tikslas
Perregistruojami vertybiniai popieriai
Naujai įregistruojami vertybiniai popieriai
Investicinio fondo
administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė)
Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė)
A. V.
Paraiškos užpildymo data
________________________
______________
3 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
________________________________________________________________________________
(investicinio fondo pavadinimas, adresas, telefono Nr.)
________________________________________________________________________________
PARAIŠKA
įregistruoti vertybinius popierius steigiant investicinį fondą
Vertybinių popierių
pavadinimas
Emisijos dydis (vnt.)
Emisijos kaina (Lt)
Platinimo būdas
Išleidimo tikslas
Investicinio fondo
steigėjų atstovas (-ai) (Parašas) (Vardas, pavardė)
A. V.
Paraiškos užpildymo data
________________________
______________
4 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
________________________________________________________________________________
(investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.)
________________________________________________________________________________
PARAIŠKA
perregistruoti vertybinius popierius
Vertybinių popierių rekvizitai
Perregistravimo
tikslas
nominali
vertė(Lt)
emisijos
dydis (vnt.)
bendra nominali
vertė (Lt)
emisijos kaina
(Lt)
Perregistruojami vertybiniai
popieriai
Naujai įregistruojami
vertybiniai popieriai
Investicinės bendrovės
administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė)
Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė)
A. V.
Paraiškos užpildymo data
_____________________
______________
5 priedas
LIETUVOS RESPUBLIKOS
VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI
________________________________________________________________________________
(investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.)
________________________________________________________________________________
PARAIŠKA
panaikinti vertybinių popierių įregistravimą
Vertybinių popierių rekvizitai
Įregistravimo
panaikinimo
tikslas
nominali
vertė (Lt)
naikinamų vertybinių
popierių dydis (vnt.)
bendra nominali
vertė (Lt)
vertybinių popierių
įregistravimo kodas
Panaikinamas vertybinių
popierių įregistravimas
Perregistruojami vertybiniai
popieriai
Investicinės bendrovės
administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė)
Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė)
A. V.
Paraiškos užpildymo data
________________________
______________
6 priedas
UŽDAROJO INVESTICINIO FONDO AKCIJŲ MEMORANDUMO TURINYS Emisija skirta tik steigėjams – neviešaJAi apyvartai
I. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Pagrindiniai duomenys apie emitentą (emitento pavadinimas, buveinė (adresas), telefono, fakso numeriai, elektroninio pašto adresas, teisinė-organizacinė forma; įstatų (jų pakeitimų) įregistravimo data bei vertybinių popierių įregistravimo numeris ir data (pildoma po įregistravimo Vertybinių popierių komisijoje ir Įmonių rejestre, bet prieš pradedant platinti)).
2. Pagrindiniai duomenys apie emitento išleidžiamas akcijas (išleidžiamų akcijų skaičius, nominali vertė, emisijos kaina, bendra nominali vertė, akcijų platinimo pradžia ir pabaiga).
3. Pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu (ekonominiai, politiniai, socialiniai, ekologiniai, techniniai-technologiniai, kiti rizikos veiksniai, susiję su emitento ne investicine veikla).
4. Memorandumo parengimo data ir vieta.
5. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su memorandumu bei kitais dokumentais, kuriais naudojantis jis buvo parengtas.
6. Asmenys, atsakingi už memorandume pateiktą informaciją:
6.1. už memorandumą atsakingi steigėjų atstovai (nurodomi vardai, pavardės, pareigos, telefonų ir faksų numeriai);
6.2. jeigu memorandumą rengia konsultantas(-ai) arba jis rengiamas su konsultanto(-ų) pagalba, memorandume nurodomi to konsultanto vardas, pavardė, telefono ir fakso numeriai (jeigu konsultantas yra juridinis asmuo, nurodomas jo pavadinimas, telefono ir fakso numeriai bei konsultanto atstovo(-ų) vardas ir pavardė), pažymima, kokias konkrečias memorandumo dalis rengė konsultantai arba kokios memorandumo dalys parengtos su konsultantų pagalba ir nurodomos konsultanto atsakomybės ribos, nustatytos Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse.
7. Už memorandumo parengimą atsakingų steigėjų atstovų ir konsultantų ar jų atstovų patvirtinimas, kad memorandume pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos potencialių investitorių sprendimams. Komisijai teikiamuose memorandumo egzemplioriuose prie patvirtinimo turi būti šiame punkte paminėtų asmenų parašų originalai.
8. Steigėjai:
8.1. steigėjų – juridinių asmenų (įmonių, įstaigų ar organizacijų) – pavadinimai, buveinės (adresai), įstatinio kapitalo dydis ir struktūra, valstybės dalis įstatiniame kapitale procentais, informacija apie išleistus vertybinius popierius (išleistų vertybinių popierių pavadinimai, skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė), paskutinių vienerių metų buhalterinis balansas, pelno (nuostolio) ataskaita, akcininkams paskirti dividendai), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai, tretieji asmenys, per paskutiniuosius 5 metus);
8.2. kitų steigėjų, – fizinių asmenų, vardai ir pavardės, asmens kodai, išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutiniuosius 10 metų ir pareigos jose, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų veikloje (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, pareigos) bei kapitale (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, turima kapitalo ir balsų dalis procentais), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai, tretieji asmenys, per paskutiniuosius 5 metus);
8.3. steigėjų privilegijos, akcijų, kurias pasirašo kiekvienas steigėjas, skaičius, steigimo išlaidų, kompensacijų ir atlyginimo už steigimą tvarka.
II. DUOMENYS APIe VERTYBINIŲ POPIERIŲ EMISIJĄ
9. Išleidžiamų akcijų charakteristikos (akcijų pavadinimas, skaičius, nominali vertė, emisijos kaina, bendra nominali vertė).
10. Emisijos tikslas.
11. Akcijų išleidimo teisiniai pagrindai (steigimo sutarties išrašas).
12. Akcijų platinimo terminai ir tvarka (platinimo pradžia, pabaiga; sąlygos, kaip bus grąžintas turtas, jeigu investicinė bendrovė negaus leidimo verstis investicinės bendrovės veikla; apribojimai, taikomi įsigyjantiesiems vertybinius popierius; apmokėjimo sąlygos bei kiti su pasirašymu susiję reikalavimai).
13. Išleidžiamų akcijų apmokėjimo tvarka (platinamų akcijų apmokėjimo pinigais tvarka: pirminio įnašo dydis, galutinio atsiskaitymo terminai ir sąlygos, mokėjimo pavedimu rekvizitai, apmokėjimo grynais vieta ir laikas; informacija apie turto įvertinimą apmokant akcijas turtiniais (nepiniginiais) įnašais: turtinio (nepiniginio) įnašo trumpa charakteristika, turto vertinimo metodas, turto vertintojo pavardė, vardas, kvalifikacinio turto vertintojo pažymėjimo numeris).
III. AKCIJŲ SUTEIKIAMOS TEISĖS
14. Akcijų suteikiamos teisės, pareigos, apribojimai (akcijų suteikiamos teisės, pareigos, apribojimai, taikomi išleidžiamų vertybinių popierių perleidimui steigimo metu).
15. Dividendai (data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus, dividendų išmokėjimo terminai ir tvarka (kas priima sprendimą dėl išmokėjimo, laikotarpis nuo sprendimo priėmimo iki išmokėjimo, informavimo apie išmokėjimą tvarka, išmokėjimo būdas, asmenų, turinčių teisę į dividendus, nustatymo tvarka), dividendų (jeigu nėra iš anksto nustatyta) nustatymo būdas, šalių teisės į dividendus akcijų perleidimo atveju; sąlygos, kuriomis gali būti neskelbiami, neišmokami ar išieškomi išmokėti dividendai).
16. Dividendų apmokestinimo tvarka (dividendų apmokestinimo sąlygos ir taikomi mokesčiai; nurodyti, ar užsienio emitentas prisiima atsakomybę už mokesčių nuo akcijų teikiamų pajamų sumokėjimą emitento šalyje).
17. Kapitalo prieaugio apmokestinimo tvarka (akcijų vertės padidėjimo pajamų apmokestinimo tvarka ir mokesčio tarifai atskirai fiziniams ir juridiniams asmenims. Jeigu kuriai nors investitorių kategorijai taikomos mokesčių lengvatos akcijų vertės padidėjimo pajamoms, jas nurodyti. Bendras fizinių ir juridinių asmenų apmokestinimo tarifas).
18. Emitento mokėjimų agentai (nurodyti mokėjimų agento pavadinimą, adresą, telefono ir fakso numerius; trumpai apibūdinti emitento ir mokėjimo agento sutartį).
IV. INVESTICIJŲ POLITIKA
20. Bendrovės investiciniai tikslai ((tarp jų ir finansiniai), investavimo strategija (nurodyti investicijų kryptis, investicijas į finansines priemones), investicinės politikos apribojimai).
21. Investicinė rizika bei jos valdymas.
22. Investicijų konsultantai (vardai, pavardės, juridinių asmenų pavadinimai, adresai, kita informacija).
23. Sukauptų lėšų panaudojimo kryptys.
V. KITA INFORMACIJA
24. Ne investicinė veikla, kuria ketina užsiimti uždarasis investicinis fondas.
25. Rizikos veiksniai, susiję su ne investicine bendrovės veikla (ekonominiai, politiniai, socialiniai, ekologiniai, techniniai-technologiniai ir kt.).
26. Teisminiai (arbitražo) procesai (informacija apie teisminius ar arbitražo procesus ir trumpas jų apibūdinimas).
27. Kita, įmonės steigėjų nuomone, svarbi informacija, galinti turėti įtakos investitoriams priimant sprendimą.
______________
7 priedas
INVESTICINIO FONDO IŠLEIDŽIAMŲ AKCIJŲ EMISIJOS MEMORANDUMO TURINYS
Emisija skirta tik steigėjams – neviešaJAi apyvartai
I. BENDROJI INFORMACIJA APIE INVESTICINĮ FONDĄ
1. Pagrindiniai duomenys apie emitentą (investicinio fondo pavadinimas, buveinė (adresas), telefono, fakso numeriai, elektroninio pašto adresas, įmonės rūšis, įstatų įregistravimo data).
2. Pagrindiniai duomenys apie emitento išleidžiamas akcijas (išleidžiamų akcijų rūšis, skaičius, emisijos kaina).
3. Investicinio fondo investavimo strategija (investicinio fondo įstatuose numatyta investavimo strategija).
4. Rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu (rinkos rizika, specifinė investavimo rizika, infliacijos rizika, sandorio šalių ir atsiskaitymų rizika, investicinio fondo veiklos rizika ir kiti rizikos veiksniai).
5. Įstatuose numatytas veiklos laikotarpis.
6. Memorandumo parengimo data ir vieta.
7. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su memorandumu, jo priedais, dokumentais, kuriais naudojantis jis buvo parengtas.
8. Asmenys, atsakingi už memorandume pateiktą informaciją:
8.1. už memorandumą atsakingi steigėjų atstovai (nurodomi vardai, pavardės, pareigos, telefonų ir faksų numeriai);
8.2. jeigu memorandumą rengia konsultantas(-ai) arba jis rengiamas su konsultanto(-ų) pagalba, memorandume nurodomas to konsultanto vardas, pavardė, telefono ir fakso numeriai (jeigu konsultantas yra juridinis asmuo, nurodomas jo pavadinimas, telefono ir fakso numeriai bei konsultanto atstovo(-ų) vardas ir pavardė), pažymima, kokias konkrečias memorandumo dalis rengė konsultantai arba kokios memorandumo dalys parengtos su konsultanto pagalba ir nurodomos konsultanto atsakomybės ribos, nustatytos Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse.
9. Valstybinė mokesčių politika investicinio fondo atžvilgiu, fondo akcininkų atžvilgiu (nurodyti, ar fondas moka pelno ar kitus mokesčius, jei moka, kokie mokesčių tarifai, nurodyti, ar akcininkai turės mokėti mokesčius nuo išmokų, gautų iš investicinio fondo ir kapitalo prieaugio, jei taip, kokie tų mokesčių tarifai, mokėjimo tvarka).
10. Investicinio fondo finansinės apskaitos sudarymo ir pelno paskirstymo datos.
11. Steigėjų, turinčių teisę atstovauti investiciniam fondui, konsultantų, rengusių arba padėjusių rengti memorandumą ir atsakingų už jame pateiktos informacijos teisingumą, patvirtinimas, kad pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės įtakos investitorių sprendimams.
II. DUOMENYS APIE INVESTICINIO FONDO …
DI paaiškinimas pagal oficialų įstatymo tekstą. Orientacinis, nepakeičia teisinės konsultacijos.