Zaudējis spēku - Grozījumi "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumos"

Zaudējis spēku - Grozījumi "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumos" Uzmanību! Jūs lietojat neatbilstošu interneta pārlūkprogrammu. Lai varētu lietot visas Likumi.lv piedāvātās iespējas, piedāvājam BEZ MAKSAS ielādēt jaunāku pārlūkprogrammas versiju. Iesakām izmēģināt arī vietnes MOBILO VERSIJU - m.likumi.lv (piemērota arī mazāk jaudīgiem datoriem). nerādīt turpmāk šo paziņojumu Apstiprināt Paldies par viedokli!   Rādīt vēlāk LATVIJAS REPUBLIKAS TIESĪBU AKTI veidi tēmas visvairāk skatītie jaunākie LV  EN uz sākumu meklēt Izvērstā meklēšana Noklusējuma vērtības Izvērstā meklēšana Kā meklēt? Meklēt nosaukumā meklēt locījumos meklēt frāzi Meklēt tekstā meklēt locījumos meklēt frāzi Izdevējs Veids nemeklēt grozījumos Pieņemts Stājas spēkā Dokumenta Nr. līdz līdz Publicēts LV Zaudējis spēku Redakcija uz līdz līdz Statuss: spēkā esošs vēl nav spēkā zaudējis spēku meklēt notīrīt Tiesību akts ir zaudējis spēku. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr.213 Rīgā 2013.gada 24.septembrī (Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes sēdes protokols Nr.36 15.p.) Grozījumi "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumos" Izdoti saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma 133. panta pirmo daļu 1. Izdarīt Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 27.06.2003. normatīvajos noteikumos Nr. 131 "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumi" (tālāk tekstā - noteikumi) šādus grozījumus: 1.1. Izteikt noteikumu 1.23. punktu šādā redakcijā: "1.23. Pārējo terminu lietojums atbilst Eiropas Parlamenta un Padomes Regulā (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 noteiktajam." 1.2. Izteikt noteikumu 2.1.1. punktu šādā redakcijā: "2.1.1. "Mēneša bilances pārskatu" ar pozīcijas "Pārējie aktīvi" un pozīcijas "Pārējās saistības" izvērsumu šo noteikumu 2.5. punktā paredzētajos gadījumos un paskaidrojumu par izmaiņu iemesliem šo noteikumu 2.4. punktā paredzētajos gadījumos;". 1.3. Svītrot noteikumu 2.1.6., 2.1.7. un 2.1.8. punktu. 1.4. Izteikt noteikumu 2.3., 2.4. un 2.5. punktu šādā redakcijā: "2.3. Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kas ieguvusi atvasinātos finanšu instrumentus, aizpilda pārskata 4. punktu "Atvasinātie finanšu instrumenti", kurā uzrāda dažādu veidu atvasināto finanšu instrumentu patieso vērtību kopsummu un nosacīto pamatvērtību kopsummu. 2.4. Ja mēneša bilances pārskata pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējā mēneša bilances pārskata attiecīgo rādītāju ir mainījies vairāk nekā par piecpadsmit procentiem, ieguldījumu brokeru sabiedrība "Mēneša bilances pārskatā" un "Aktīvu pārvaldīšanā" pārskatā aizpilda kolonnu ''Izmaiņu iemesli''. 2.5. Ieguldījumu brokeru sabiedrība, kuras mēneša bilances pārskatā uzrādīto pārējo aktīvu vērtība pārsniedz piecus procentus no aktīvu kopsummas, "Mēneša bilances pārskata" kolonnā ''1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums'' sniedz pārējo aktīvu kopsummu veidojošo pozīciju darījumu skaidrojumu. Ja mēneša bilances pārskatā uzrādīto pārējo saistību vērtība pārsniedz piecus procentus no pasīvu kopsummas, ieguldījumu brokeru sabiedrība "Mēneša bilances pārskata" kolonnā ''3700. pozīcijas "Pārējās saistības" izvērsums'' sniedz pārējo saistību kopsummu veidojošo pozīciju darījumu skaidrojumu." 1.5. Izteikt noteikumu 9.1. punktu šādā redakcijā: "9.1. Ieguldījumu brokeru sabiedrība sagatavo informāciju saskaņā ar šo noteikumu prasībām par pārskata mēnesi elektroniski XML (Extensible Markup Language) faila formātā saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas sagatavoto XSD (XML Schema Definition) shēmu, ko Finanšu un kapitāla tirgus komisija publicē Datu ziņošanas sistēmā (interneta vietne https://dati.fktk.lv), un nosūta Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz pārskata mēnesim sekojošā mēneša 15. datumam. Ieguldījumu brokeru sabiedrība iesniedz tikai sagatavē paredzētos pārskata pamatdatus un kontrolsummas." 1.6. Noteikumu pielikumu izteikt jaunā redakcijā, kas pievienota šo normatīvo noteikumu pielikumā. 1.7. Izteikt noteikumu 2.6. punktu šādā redakcijā: "2.6. Pārskatā lietotā naudas vienība ir euro. Aktīvu, pasīvu, aktīvu pārvaldīšanā un ārpusbilances pozīciju atlikumi ārvalstu valūtā pārrēķināmi euro pēc grāmatvedībā izmantojamā ārvalstu valūtas kursa pārskata mēneša pēdējā datumā. Pozīciju atlikumus bilances pārskatā uzrāda veselos euro." 1.8. Aizstāt noteikumu pielikuma tekstā vārdu "lati" (attiecīgā locījumā) ar vārdu "euro". 2. Šo normatīvo noteikumu grozījumu 1.7. un 1.8. punkts stājas spēkā euro ieviešanas dienā. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja vietnieks P.Putniņš Ieguldījumu brokeru sabiedrības nosaukums "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumu" ___________________________________________________________ Pielikums Adrese_____________________________________________________ Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz nākamā mēneša 15. datumam Ieguldījumu brokeru sabiedrības mēneša pārskats atlikumi ______. gadā _____________________________________________ (pārskata mēneša pēdējais datums) 1. Mēneša bilances pārskats 1.1. Aktīvi (veselos latos) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0100 Nauda kasē 0100 0200 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 0210 Īstermiņa noguldījumi 0220 Ilgtermiņa noguldījumi 0230 Reverse repo darījumi 0240 Pārējās prasības pret kredītiestādēm 0250 Prasības pret kredītiestādēm kopā 0200 0300 Prasības pret klientiem 0310 Īstermiņa aizdevumi Nefinanšu uzņēmējsabiedrībām (komercsabiedrībām) 0311 Finanšu institūcijām 0312 Apdrošināšanas sabiedrībām un privātajiem pensiju fondiem 0313 Privātpersonām 0314 Privātpersonas apkalpojošām bezpeļņas institūcijām 0315 Citi 0316 Īstermiņa aizdevumi kopā 0310 0320 Ilgtermiņa aizdevumi Nefinanšu uzņēmējsabiedrībām (komercsabiedrībām) 0321 Finanšu institūcijām 0322 Apdrošināšanas sabiedrībām un privātajiem pensiju fondiem 0323 Privātpersonām 0324 Privātpersonas apkalpojošām bezpeļņas institūcijām 0325 Citi 0326 Ilgtermiņa aizdevumi kopā 0320 Pielikuma turpinājums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0330 Reverse repo darījumi Ar nefinanšu uzņēmējsabiedrībām (komercsabiedrībām) 0331 Ar finanšu institūcijām 0332 Ar apdrošināšanas sabiedrībām un privātajiem pensiju fondiem 0333 Ar privātpersonām 0334 Ar privātpersonas apkalpojošām bezpeļņas institūcijām 0335 Ar citām institūcijām 0336 Reverse repo darījumi kopā 0330 0340 Pārējās prasības pret klientiem Nefinanšu uzņēmējsabiedrībām (komercsabiedrībām) 0341 Finanšu institūcijām 0342 Apdrošināšanas sabiedrībām un privātajiem pensiju fondiem 0343 Privātpersonām 0344 Privātpersonas apkalpojošām bezpeļņas institūcijām 0345 Citi 0346 Pārējās prasības pret klientiem kopā 0340 Prasības pret klientiem kopā 0300 0400 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 0410 Īstermiņa parāda vērtspapīri Valsts 0411 Pašvaldību 0412 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 0413 Kredītiestāžu 0414 Finanšu institūciju 0415 Apdrošināšanas sabiedrību 0416 Pārējo emitentu 0417 Īstermiņa parāda vērtspapīri kopā 0410 Pielikuma turpinājums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0420 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri Valsts 0421 Pašvaldību 0422 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 0423 Kredītiestāžu 0424 Finanšu institūciju 0425 Apdrošināšanas sabiedrību 0426 Pārējo emitentu 0427 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri kopā 0420 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 0400 0500 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 0510 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 0510 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 0511 0520 Kredītiestāžu 0520 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 0521 0530 Finanšu institūciju 0530 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 0531 0540 Apdrošināšanas sabiedrību un privāto pensiju fondu 0540 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 0541 0550 Pārējo institūciju 0550 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 0551 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu kopā 0500 0600 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 0610 Kredītiestādēs 0620 Finanšu institūcijās 0630 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 0640 Citās saistītajās sabiedrībās 0650 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā kopā 0600 Pielikuma turpinājums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0700 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 0710 Kredītiestādēs 0720 Finanšu institūcijās 0730 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 0740 Citās radniecīgajās sabiedrībās 0750 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā kopā 0700 0800 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri 0800 0900 Atvasinātie finanšu instrumenti Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 0910 Kredītiestādes 0920 Finanšu institūcijas 0930 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 0940 Privātpersonas 0950 Citas institūcijas 0960 Atvasinātie finanšu instrumenti kopā 0900 1000 Nemateriālie aktīvi 1000 t. sk. avansa maksājumi 1010 1100 Pamatlīdzekļi Zemesgabali, ēkas un būves 1110 Avansa maksājumi 1120 Pārējie pamatlīdzekļi 1130 Pamatlīdzekļi kopā 1100 1200 Pašas akcijas un daļas 1200 t. sk. tirgotas regulētos tirgos 1210 1300 Nākamo periodu izmaksas un uzkrātie ienākumi Nākamo periodu izmaksas 1310 Uzkrātie ienākumi 1320 Nākamo periodu izmaksas un uzkrātie ienākumi kopā 1300 Pielikuma turpinājums  Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 1400. pozīcijas "Pārējie aktīvi" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1400 Pārējie aktīvi Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 1410 Kredītiestādes 1420 Finanšu institūcijas 1430 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 1440 Privātpersonas 1450 Privātpersonas apkalpojošās bezpeļņas institūcijas 1460 Citi 1470 Pārējie aktīvi kopā 1400 2000 Kopā aktīvi (0100+0200+0300+0400+0500+0600+0700+0800+0900+1000+1100+ +1200+1300+1400) 2000 Pielikuma turpinājums 1.2. Pasīvi Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 3700. pozīcijas "Pārējās saistības" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3100 Saistības pret kredītiestādēm Īstermiņa aizņēmumi 3110 Ilgtermiņa aizņēmumi 3120 Repo darījumi 3130 Pārējās saistības 3140 Saistības pret kredītiestādēm kopā 3100 3200 Saistības pret klientiem 3210 Īstermiņa aizņēmumi Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 3211 Finanšu institūcijas 3212 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 3213 Privātpersonas 3214 Privātpersonas apkalpojošās bezpeļņas institūcijas 3215 Citas institūcijas 3216 Īstermiņa aizņēmumi kopā 3210 3220 Ilgtermiņa aizņēmumi Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 3221 Finanšu institūcijas 3222 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 3223 Privātpersonas 3224 Privātpersonas apkalpojošās bezpeļņas institūcijas 3225 Citas institūcijas 3226 Ilgtermiņa aizņēmumi kopā 3220 3230 Repo darījumi Ar nefinanšu uzņēmējsabiedrībām (komercsabiedrībām) 3231 Ar finanšu institūcijām 3232 Ar apdrošināšanas sabiedrībām un privātajiem pensiju fondiem 3233 Ar privātpersonām 3234 Ar privātpersonas apkalpojošām bezpeļņas institūcijām 3235 Ar citām institūcijām 3236 Repo darījumi kopā 3230 3240 Pārējās saistības 3240 Saistības pret klientiem kopā 3200 Pielikuma turpinājums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 3700. pozīcijas "Pārējās saistības" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3300 Emitētie parāda vērtspapīri 3310 Īstermiņa parāda vērtspapīri 3310 3320 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri 3320 Emitētie parāda vērtspapīri kopā 3300 3400 Atvasinātie finanšu instrumenti Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 3410 Kredītiestādes 3420 Finanšu institūcijas 3430 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 3440 Privātpersonas 3450 Citas institūcijas 3460 Atvasinātie finanšu instrumenti kopā 3400 3500 Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi 3500 3600 Uzkrājumi parādiem un saistībām Speciālie uzkrājumi nedrošajiem parādiem 3610 Vispārējie uzkrājumi nedrošajiem parādiem 3620 Uzkrājumi nodokļiem 3630 Pārējie uzkrājumi 3640 Uzkrājumi parādiem un saistībām kopā 3600 3700 Pārējās saistības Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 3710 Finanšu institūcijas 3720 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 3730 Privātpersonas 3740 Privātpersonas apkalpojošās bezpeļņas institūcijas 3750 Citas institūcijas 3760 Pārējās saistības kopā 3700 3800 Pakārtotās saistības 3800 Pielikuma turpinājums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi t.sk. tirdzniecības portfeļa atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) 3700. pozīcijas "Pārējās saistības" izvērsums Rezidenti Nerezidenti Kopā Rezidenti Nerezidenti Kopā ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis (6+7+9) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3900 Kapitāls un rezerves Apmaksātais pamatkapitāls 3910 Akciju emisijas uzcenojums 3920 Pārvērtēšanas rezerves 3930 Rezerves 3940 Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai zaudējumi 3950 Pārskata gada peļņa vai zaudējumi 3960 Kapitāls un rezerves kopā 3900 4000 Kopā pasīvi (3100+3200+3300+3400+3500+3600+3700+3800+3900) 4000 1.3. Ārpusbilances pozīcijas Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk nekā 15%) Rezidenti Nerezidenti Kopā (1+2) A B 1 2 3 4 5100 Iespējamās saistības Galvojumi 5101 Pārējās iespējamās saistības 5102 Iespējamās saistības kopā 5100 5200 Saistības pret klientiem 5200 Pielikuma turpinājums 2. Pozīcijas "Pārskata gada peļņa vai zaudējumi" izvērsums Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi Rezidenti Nerezidenti Kopā (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis A B 1 2 3 4 5 Procentu ienākumi Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestādēm 8110 Procentu ienākumi no prasībām pret klientiem 8120 Procentu ienākumi no īstermiņa parāda vērtspapīriem un citiem vērtspapīriem ar fiksētu ienākumu 8130 Procentu ienākumi no ilgtermiņa parāda vērtspapīriem un citiem vērtspapīriem ar fiksētu ienākumu 8140 Pārējie procentu ienākumi 8150 Procentu ienākumi kopā (8110+...+8150) 8100 Procentu izdevumi Procentu izdevumi par saistībām pret kredītiestādēm 8210 Procentu izdevumi par saistībām pret klientiem 8220 Procentu izdevumi par emitētajiem īstermiņa parāda vērtspapīriem 8230 Procentu izdevumi par emitētajiem ilgtermiņa parāda vērtspapīriem 8240 Procentu izdevumi par pakārtotajām saistībām 8250 Pārējie procentu izdevumi 8260 Procentu izdevumi kopā (8210+...+8260) 8200 Tīrie procentu ienākumi (8100-8200) A Dividenžu ienākumi No līdzdalības radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā 8310 No līdzdalības saistīto sabiedrību pamatkapitālā 8320 No pārējām akcijām un citiem vērtspapīriem ar nefiksētu ienākumu 8330 Dividenžu ienākumi kopā (8310+...+8330) 8300 Komisijas naudas un citi līdzīgi ienākumi 8400 Komisijas naudas un citi līdzīgi izdevumi 8500 Finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa vai zaudējumi 8600 Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts Ārvalstu valūtu pārvērtēšanas rezultāts 8710 Parāda vērtspapīru pārvērtēšanas rezultāts 8720 Akciju pārvērtēšanas rezultāts 8730 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecību pārvērtēšanas rezultāts 8740 Citu finanšu instrumentu pārvērtēšanas rezultāts 8750 Ieguldījumu pārvērtēšanas rezultāts kopā (8710+...+8750) 8700 Finansiālās darbības peļņa vai zaudējumi (A+8300+8400-8500+8600+8700) B Citi parastie ienākumi 8800 Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Atlikumi Rezidenti Nerezidenti Kopā (1+2+4) ES valstis t. sk. EMS valstis Pārējās valstis A B 1 2 3 4 5 Administratīvie izdevumi Padomei un valdei samaksātais atalgojums 8910 Personāla atalgojums 8920 Valsts sociālas apdrošināšanas obligātās iemaksas 8930 Nodokļi 8940 Pārējie administratīvie izdevumi 8950 Administratīvie izdevumi kopā (8910+...+8950) 8900 Nemateriālo aktīvu amortizācija un pamatlīdzekļu vērtības nolietojums Nemateriālo aktīvu amortizācija 9010 Ēku un būvju vērtības nolietojums 9020 Pārējo pamatlīdzekļu vērtības nolietojums 9030 Nemateriālo aktīvu amortizācija un pamatlīdzekļu vērtības nolietojums kopā (9010+...+9030) 9000 Citi parastie izdevumi 9100 Izdevumi uzkrājumiem nedrošajiem parādiem un ārpusbilances saistībām Speciālie uzkrājumi nedrošajiem parādiem 9210 Speciālie uzkrājumi prasībām pret klientiem 9220 Speciālie uzkrājumi uzkrātajiem ienākumiem 9230 Speciālie uzkrājumi ārpusbilances saistībām 9240 Nedrošo parādu norakstīšanas zaudējumi 9250 Vispārējie uzkrājumi nedrošajiem parādiem 9260 Izdevumi uzkrājumiem nedrošajiem parādiem un ārpusbilances saistībām kopā (9210+...+9260) 9200 Uzkrājumu samazināšanas ienākumi Speciālo uzkrājumu samazinājums 9310 Vispārējo uzkrājumu samazinājums 9320 Norakstīto aktīvu atgūšana 9330 Uzkrājumu samazināšanas ienākumi kopā (9310+...+9330) 9300 Parastās darbības peļņa vai zaudējumi (B+8800-8900-9000-9100-9200+9300) C Ārkārtas ienākumi 9500 Ārkārtas izdevumi 9600 Pelņa vai zaudējumi pirms uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķināšanas (C+9500-9600) D Uzņēmuma ienākuma nodoklis 9700 Pārskata gada nesadalītā peļņa vai zaudējumi (D-9700)* E * 5. ailes kopsummai jāatbilst mēneša bilances pārskata pasīvu 3960. pozīcijas 5. ailes kopsummai Pielikuma turpinājums 3. Aktīvi pārvaldīšanā 3.1. Klientu - rezidentu līdzekļu ieguldījumi finanšu instrumentos       (veselos latos) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Rezidenti Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk kā 15%) Nefinanšu uzņēmējsabiedrības Kredītiestādes Finanšu institūcijas Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi Privātpersonas Privātpersonas apkalpojošās bezpeļņas institūcijas Kopā (1+...+6) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 51000 Ieguldījumi rezidentu finanšu instrumentos 51100 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 51110 Īstermiņa noguldījumi 51120 Ilgtermiņa noguldījumi 51130 Reverse repo darījumi 51140 Pārējās prasības 51150 Prasības pret kredītiestādēm kopā 51100 51200 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 51210 Īstermiņa parāda vērtspapīri Valsts 51211 Pašvaldību 51212 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 51213 Kredītiestāžu 51214 Finanšu institūciju 51215 Apdrošināšanas sabiedrību 51216 Pārējo emitentu 51217 Īstermiņa parāda vērtspapīri kopā 51210 51220 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri Valsts 51221 Pašvaldību 51222 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 51223 Kredītiestāžu 51224 Finanšu institūciju 51225 Apdrošināšanas sabiedrību 51226 Pārējo emitentu 51227 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri kopā 51220 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 51200 51300 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 51310 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 51310 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 51311 51320 Kredītiestāžu 51320 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 51321 51330 Finanšu institūciju 51330 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 51331 51340 Apdrošināšanas sabiedrību un privāto pensiju fondu 51340 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 51341 51350 Citu institūciju 51350 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 51351 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu kopā 51300 51400 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 51410 Kredītiestādēs 51420 Finanšu institūcijās 51430 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 51440 Citās saistītajās sabiedrībās 51450 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā kopā 51400 51500 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 51510 Kredītiestādēs 51520 Finanšu institūcijās 51530 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 51540 Citās radniecīgajās sabiedrībās 51550 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā kopā 51500 51600 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri 51600 51700 Atvasinātie finanšu instrumenti Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 51710 Kredītiestādes 51720 Finanšu institūcijas 51730 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 51740 Privātpersonas 51750 Citas institūcijas 51760 Atvasinātie finanšu instrumenti kopā 51700 51800 Pārējie aktīvi pārvaldīšanā 51800 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi rezidentu finanšu instrumentos 51000 52000 Ieguldījumi ES valstu (nerezidentu) finanšu instrumentos 52100 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 52110 Īstermiņa noguldījumi 52120 Ilgtermiņa noguldījumi 52130 Reverse repo darījumi 52140 Pārējās prasības 52150 Prasības pret kredītiestādēm kopā 52100 52200 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu Īstermiņa parāda vērtspapīri 52210 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri 52220 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 52200 52300 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 52300 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 52310 52400 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā 52400 52500 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā 52500 52600 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri 52600 52700 Atvasinātie finanšu instrumenti 52700 52800 Pārējie aktīvi pārvaldīšanā 52800 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi ES valstu finanšu instrumentos 52000 53000 t. sk. ieguldījumi EMS valstu (nerezidentu) finanšu instrumentos 53100 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 53110 Īstermiņa noguldījumi 53120 Ilgtermiņa noguldījumi 53130 Reverse repo darījumi 53140 Pārējās prasības 53150 Prasības pret kredītiestādēm kopā 53100 53200 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu Īstermiņa parāda vērtspapīri 53210 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri 53220 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 53200 53300 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 53300 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 53310 53400 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā 53400 53500 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā 53500 53600 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtsapīri 53600 53700 Atvasinātie finanšu instrumenti 53700 53800 Pārējie aktīvi pārvaldīšanā 53800 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi EMS valstu finanšu instrumentos 53000 54000 Ieguldījumi pārējo valstu (nerezidentu) finanšu instrumentos 54100 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 54110 Īstermiņa noguldījumi 54120 Ilgtermiņa noguldījumi 54130 Reverse repo darījumi 54140 Pārējās prasības 54150 Prasības pret kredītiestādēm kopā 54100 54200 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu Īstermiņa parāda vērtspapīri 54210 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri 54220 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 54200 54300 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 54300 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 54310 54400 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā 54400 54500 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā 54500 54600 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri 54600 54700 Atvasinātie finanšu instrumenti 54700 54800 Pārējie aktīvi pārvaldīšanā 54800 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi pārējo valstu (nerezidentu) finanšu instrumentos 54000 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi nerezidentu finanšu instrumentos (52000+54000) 55000 Kopā rezidentu līdzekļu ieguldījumi rezidentu un nerezidentu finanšu instrumentos (51000+55000) 56000 Pielikuma turpinājums 3.2. Klientu - nerezidentu līdzekļu ieguldījumi finanšu instrumentos    (veselos latos) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Nerezidenti Izmaiņu iemesli (pozīcijas rādītājs salīdzinājumā ar iepriekšējo mēnesi ir mainījies par vairāk kā 15%) ES valstis t.sk. EMS valstu pārējo valstu Kopā (1+3) A B 1 2 3 4 5 61000 Ieguldījumi rezidentu finanšu instrumentos 61100 Prasības pret kredītiestādēm Prasības uz pieprasījumu 61110 Īstermiņa noguldījumi 61120 Ilgtermiņa noguldījumi 61130 Reverse repo darījumi 61140 Pārējās prasības 61150 Prasības pret kredītiestādēm kopā 61100 61200 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 61210 Īstermiņa parāda vērtspapīri Valsts 61211 Pašvaldību 61212 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 61213 Kredītiestāžu 61214 Finanšu institūciju 61215 Apdrošināšanas sabiedrību 61216 Pārējo emitentu 61217 Īstermiņa parāda vērtspapīri kopā 61210 61220 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri Valsts 61221 Pašvaldību 61222 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 61223 Kredītiestāžu 61224 Finanšu institūciju 61225 Apdrošināšanas sabiedrību 61226 Pārējo emitentu 61227 Ilgtermiņa parāda vērtspapīri kopā 61220 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu kopā 61200 61300 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 61310 Nefinanšu uzņēmējsabiedrību (komercsabiedrību) 61310 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 61311 61320 Kredītiestāžu 61320 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 61321 61330 Finanšu institūciju 61330 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 61331 61340 Apdrošināšanas sabiedrību un pensiju fondu 61340 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 61341 61350 Citu institūciju 61350 t. sk. tirgoti regulētos tirgos 61351 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu kopā 61300 61400 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 61410 Kredītiestādēs 61420 Finanšu institūcijās 61430 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 61440 Citās saistītajās sabiedrībās 61450 Līdzdalība saistīto sabiedrību pamatkapitālā kopā 61400 61500 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā Nefinanšu uzņēmējsabiedrībās (komercsabiedrībās) 61510 Kredītiestādēs 61520 Finanšu institūcijās 61530 Apdrošināšanas sabiedrībās un privātajos pensiju fondos 61540 Citās radniecīgajās sabiedrībās 61550 Līdzdalība radniecīgo sabiedrību pamatkapitālā kopā 61500 61600 Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības un tām pielīdzināmie vērtspapīri 61600 61700 Atvasinātie finanšu instrumenti Nefinanšu uzņēmējsabiedrības (komercsabiedrības) 61710 Kredītiestādes 61720 Finanšu institūcijas 61730 Apdrošināšanas sabiedrības un privātie pensiju fondi 61740 Privātpersonas 61750 Citas institūcijas 61760 Atvasinātie finanšu instrumenti kopā 61700 61800 Pārējie aktīvi pārvaldīšanā 61800 Kopā nerezidentu līdzekļu ieguldījumi rezidentu finanšu instrumentos 61000 62000 Ieguldījumi nerezidentu finanšu instrumentos Kopā nerezidentu līdzekļu ieguldījumi nerezidentu finanšu instrumentos 62000 Kopā nerezidentu līdzekļu ieguldījumi rezidentu un nerezidentu finanšu instrumentos (61000+62000) 63000 Kopā klientu līdzekļu ieguldījumi finanšu instrumentos (56000+63000) 60000 Pielikuma turpinājums 4. Pozīciju "Atvasinātie finanšu instrumenti" izvērsums (mēneša bilances pārskata 0900. un 3400. pozīcijas izvērsums) (veselos latos) Atvasināto finanšu instrumentu nosaukums Pozīcijas kods Atvasināto finanšu instrumentu patiesā vērtība Atvasināto finanšu instrumentu nosacītā pamatvērtība aktīvs pasīvs Procentu atvasinātie instrumenti Ārvalstu valūtu un zelta atvasinātie instrumenti Kapitāla vērtspapīru atvasinātie instrumenti Dārgmetālu (izņemot zeltu) atvasinātie instrumenti Citu preču atvasinātie instrumenti Kopā (3+4+6+7+8) Kopā t.sk. ar sākotnējo termiņu īsāku par 14 dienām A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti Nākotnes līgumi (forwards) 0011 Mijmaiņas līgumi 0012 Nopirktie iespējas līgumi 0013 Pārdotie iespējas līgumi 0014 Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti kopā (0011+...+0014) 0010 Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti Nākotnes līgumu (futures) garā pozīcija 0021 Nākotnes līgumu (futures) īsā pozīcija 0022 Nopirktie iespējas līgumi 0023 Pārdotie iespējas līgumi 0024 Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti kopā (0021+...+0024) 0020 Kopā atvasinātie finanšu instrumenti (0010+0020) 0030 t.sk. atvasināto finanšu instrumentu ar pozitīvo patieso vērtību kopsumma 0040 X t.sk. atvasināto finanšu instrumentu ar negatīvo patieso vērtību kopsumma 0050 X Pielikuma turpinājums 5. Pozīciju "Pakārtotās saistības" un "Apmaksātais pamatkapitāls" izvērsums (veselos latos) Pozīcijas nosaukums Valsts kods1 Kopā (2+3) Ieguldījuma daļa <10% >=10% A B 1 2 3 3800 Pakārtotās saistības .... X X Ieguldītāja nosaukums X X ... X X ... X X ... X X Pakārtotās saistības kopā X X X 3910 Apmaksātais pamatkapitāls ... Ieguldītāja nosaukums ... ... ... ... ... ... Apmaksātais pamatkapitāls kopā X Kopā X 1 Valstu kodi uzrādāmi atbilstoši starptautiskajam standartam ISO 3166 "Valstu un to teritoriju nosaukumu kodi: 1. daļa: Valstu kodi" 9. Ieguldījumu brokeru sabiedrības turējumā esošie klientu naudas līdzekļi (veselos latos) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Summa A B 1 Klientu naudas līdzekļi brokeru sabiedrības turējumā esošajos norēķinu kontos kredītiestādēs Naudas līdzekļi klientu finanšu instrumentu individuālajai pārvaldīšanai saskaņā ar klientu pilnvarojumu 0091 Naudas līdzekļi pārējo starpniecības darījumu veikšanai 0092 Kopā 0090 Ieguldījumu brokeru sabiedrības vadītājs / / (paraksts) (vārds, uzvārds) Izpildītājs (vārds, uzvārds; tālruņa numurs, e-pasta adrese) Tiesību akta pase Nosaukums: Grozījumi "Ieguldījumu brokeru sabiedrību mēneša pārskata sagatavošanas noteikumos" Statuss: Zaudējis spēku zaudējis spēku Izdevējs: Finanšu un kapitāla tirgus komisija Veids: noteikumi Numurs: 213Pieņemts: 24.09.2013.Stājas spēkā: 03.10.2013.Zaudē spēku: 01.01.2021.Publicēts: Latvijas Vēstnesis, 192, 02.10.2013. OP numurs: 2013/192.25 Saistītie dokumenti Zaudējis spēku ar Grozītais Izdoti saskaņā ar 260428 03.10.2013 87 0 Ar manām piezīmēm Ar lielāka izmēra fontu Drukāt tiesību aktu X Facebook Draugiem.lv 0