dostawy z magazynu, określenia procedury wytwarzania, norm produkcyjnych, ewidencji wykorzystania surowców w procesie produkcyjnym, ewidencjonowania gotowego produktu, wprowadzania gotowego produktu do magazynu)? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
5.Wyprowadzenie towarów, dostawa z magazynu oraz wysyłka i przewóz towarów 5.1 Czy istnieją udokumentowane procedury kontroli dostarczania towarów z magazynów do klientów w kraju lub we Wspólnocie Europejskiej albo wyprowadzania z magazynów w celu reeksportu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ............................................................................................................................................................................................
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4684 — Poz. 310 ov .pl Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: w. rc l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww PODSEKCJA 3.05 – Standardowe procedury celne Wskaźniki 1. Kwestie ogólne 1.1 Czy przedsiębiorca ma procedury kontrolne, które pozwalają na zidentyfikowanie nieprawidłowości lub naruszeń prawa, w tym celnego, oraz czy ma udokumentowane procedury służące weryfikacji prawidłowości zgłoszeń celnych dokonywanych na rzecz przedsiębiorcy przez reprezentujące go osoby trzecie, np.: agentów celnych, spedytorów itp.?
\n
W skład procedur mogą wchodzić: informowanie administracji celnej z własnej inicjatywy o stwierdzonych błędach oraz inne działania podejmowane w przypadkach stwierdzenia błędów w dokonanych zgłoszeniach; umowy określające zakres przedstawicielstwa (pośrednie, bezpośrednie); wymogi dotyczące kompletności i terminowości zgłoszeń; przeglądy prawidłowości zgłoszeń przez osoby nadzorujące z kierownictwa; wymogi dotyczące przekazywania dokumentacji uzupełniającej zgłoszenia; zakres działań podejmowanych przez przedstawiciela w sytuacji, gdy instrukcja zleceniodawcy jest niejasna lub dane przez niego otrzymane są nieprawidłowe. □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4685 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: w. rc l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 2. Procedury zgłaszania nieprawidłowości 2.1 Czy przedsiębiorca wdrożył procedury zgłaszania nieprawidłowości odpowiednim organom Służby Celnej lub innym organom administracji państwowej? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
3.Tranzyt na obszarze Wspólnoty Europejskiej12) 3.1 Czy przedsiębiorca zatrudnia wyspecjalizowanych pracowników lub funkcjonują w przedsiębiorstwie procedury, które w sposób wystarczający zapewniają bieżącą znajomość wymagań prawnych związanych z Nowym Skomputeryzowanym Systemem Tranzytowym (NCTS) w każdym państwie członkowskim? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ..............................................................................................................................................................................................
\n
3.2 Czy przedstawiciel przedsiębiorcy spełnia wymagania, o których mowa w pkt. 3.1.? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4686 — Poz. 310 ov .pl 3.3 Czy przedsiębiorca ma procedury gwarantujące terminowe i poprawne wprowadzanie danych do ewidencji stosowanych w procedurze uproszczonej w miejscu lub ewidencji handlowych12)? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Imię i nazwisko: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – ww podpis:
\n
4.Zakazy i ograniczenia (towary podlegające kontroli)6) 4.1 Czy przedsiębiorca zatrudnia wyspecjalizowanych pracowników lub funkcjonują w przedsiębiorstwie procedury, które w sposób wystarczający zapewniają przestrzeganie aktualnych wymagań prawnych w zakresie regulacji celnych przywozowych i/lub wywozowych w każdym państwie członkowskim zaangażowanym w pojedyncze pozwolenie na zgłoszenie uproszczone lub procedurę w miejscu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 4.2 Czy w przedsiębiorstwie funkcjonują procedury zapewniające prawidłowe przemieszczanie wyrobów podlegających opodatkowaniu podatkiem akcyzowym? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane Dziennik Ustaw Nr 52 — 4687 — Poz. 310 ov .pl □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: w. rc l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 5. Podatek akcyzowy6) 5.1 Czy przedsiębiorca ma zapewniony dostęp do bieżących informacji na temat przepisów w zakresie podatku akcyzowego w każdym państwie członkowskim zaangażowanym w postępowanie w ramach pojedynczego pozwolenia na stosowanie zgłoszenia uproszczonego lub procedury w miejscu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 5.2 Czy przedsiębiorca ma i stosuje procedury kontrolne, które zapewniają nadzór nad prawidłową klasyfikacją i przemieszczaniem wyrobów podlegających opodatkowaniu podatkiem akcyzowym ? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4688 — Poz. 310 ov .pl 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki w. rc Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 6. Gwarancje przywozowe6) 6.1 Czy przedsiębiorca ma możliwość ustanowienia odpowiedniej gwarancji w państwie członkowskim nadzorującym tj. w państwie członkowskim zezwalającego organu celnego, w celu pokrycia zobowiązań z tytułu należności celnych oraz innych opłat we wszystkich państwach członkowskich, mających związek z pojedynczym pozwoleniem na stosowanie zgłoszenia uproszczonego lub procedury w miejscu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
6.2 Czy przedsiębiorca w ramach prowadzonej działalności wykorzystuje gwarancje należące do jego przedstawicieli? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
6.3 Czy posiadacz gwarancji korzysta z procedur pozwalających na bieżące monitorowanie korzystania z gwarancji i umożliwiających podejmowanie stosownych działań zaradczych? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4689 — Poz. 310 ov .pl 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki w. rc Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 7. Licencje, pozwolenia oraz wymagania dokumentacyjne6) 7.1 Czy przedsiębiorca ma procedury zapewniające prawidłowe wnioskowanie o wydanie stosownych pozwoleń na wszystkie rodzaje, ilości oraz na pochodzenie towarów przywożonych lub wywożonych w każdym państwie członkowskim, zaangażowanym w pojedyncze pozwolenie na stosowanie zgłoszenia uproszczonego lub procedury w miejscu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 7.2 Czy przedsiębiorca ma odpowiednie procedury kontrolne, pozwalające na monitorowanie realizacji licencji/pozwoleń i informowanie organów celnych i innych organów administracji państwowej o powstałych nieprawidłowościach? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie ………………………………………………………………………………………………………………………….... …………………………………………………………………………………………………………………………… 7.3 Czy w przedsiębiorstwie funkcjonują procedury zapewniające prawidłowe przemieszczanie wyrobów podlegających opodatkowaniu podatkiem akcyzowym? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4690 — Poz. 310 ov .pl Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: □ niski □ średni □ wysoki w. rc Stopień wystąpienia ryzyka l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww PODSEKCJA 3.06 – Procedury dotyczące kopii zapasowych, odzyskiwania informacji, archiwizacji i opcji rezerwowych15) Wskaźniki 1. Wymogi dotyczące zachowania/archiwizacji danych 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury dotyczące bezpieczeństwa informatycznego, tworzenia kopii zapasowych, odzyskiwania informacji, zabezpieczania przed celowym uszkodzeniem lub utratą ważnych informacji dotyczących obrotu towarowego? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4691 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww PODSEKCJA 3.07 Bezpieczeństwo informacji – ochrona systemów informatycznych15) Wskaźniki 1. Normy dotyczące certyfikacji bezpieczeństwa środowiska informatycznego 1.1 Czy zaobserwowano próby zewnętrznej ingerencji w system informatyczny? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.2 Czy zlecono specjalistycznemu podmiotowi przeprowadzenie symulowanego włamania do systemu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.3 Czy przedsiębiorca posiada certyfikaty potwierdzające zabezpieczenie informacji w systemach informatycznych, wykorzystywanych w przedsiębiorstwie? Jeżeli tak, proszę je wymienić. □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.4 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury dotyczące zabezpieczenia systemu informatycznego przed włamaniem /dostępem osób nieuprawnionych (np. dostęp do informacji szczególnie chronionych jest ograniczony do członków personelu upoważnionych do wprowadzania zmian i uzupełniania informacji; istnieje procedura odbierania uprawnień do korzystania z systemu informatycznego w momencie zwolnienia pracownika)? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………....
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4692 — Poz. 310 ov .pl 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki w. rc Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 2. Standardowe procedury w przypadku awarii 2.1 Czy na wypadek awarii systemów informatycznych przedsiębiorca posiada standardowe procedury tworzenia kopii zapasowych i wprowadzenia informacji do systemów informatycznych po ich ponownym uruchomieniu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka — 4693 — □ niski Imię i nazwisko: □ średni Poz. 310 □ wysoki ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki data:
\n
Imię i nazwisko: podpis: l.g Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego data: – – w. rc 3. Procedury na wypadek nieprzewidzianych zdarzeń 3.1 Czy przedsiębiorca ma procedury działania na wypadek zdarzeń losowych (np. pożaru, zalania pomieszczeń) skutkujących zaprzestaniem funkcjonowania systemów informatycznych? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4694 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka □ niski Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g PODSEKCJA 3.08 – Bezpieczeństwo informacji – bezpieczeństwo dokumentacji15) Wskaźniki 1. Wymogi dotyczące zachowania/archiwizacji danych 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury dotyczące bezpieczeństwa informatycznego, tworzenia kopii zapasowych, odzyskiwania informacji, zabezpieczania przed celowym uszkodzeniem lub utratą ważnych informacji dotyczących obrotu towarowego? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………....
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Dziennik Ustaw Nr 52 — 4695 — Poz. 310 data: ov .pl Imię i nazwisko:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g 2. Plan na wypadek zaistnienia nieprzewidzianych zdarzeń 2.1 Czy w ciągu ubiegłego roku wystąpiły niepożądane zdarzenia, skutkujące utratą ważnej informacji/dokumentacji lub poważnym zakłóceniem ciągłości łańcucha dostaw wynikającym z niewłaściwego wykorzystania systemu informatycznego? □ tak □ nie Jeżeli tak, proszę wskazać, jakie środki poprawy bezpieczeństwa informacji/dokumentacji zostały w związku z tym wdrożone? …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – Dziennik Ustaw Nr 52 — 4696 — Poz. 310 ov .pl 3. Wymogi dotyczące bezpieczeństwa i ochrony nakładane na inne osoby 3.1 Czy przedsiębiorca nałożył na swoich partnerów handlowych i inne osoby mające dostęp do informacji, które w ocenie przedsiębiorcy powinny być szczególnie chronione, dodatkowe wymogi dotyczące ochrony tych informacji? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego ww Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
1.Adnotacje organu Służby Celnej – wynik weryfikacji spełnienia warunków w obszarze systemów zarządzania ewidencjami handlowymi oraz w uzasadnionych przypadkach ewidencjami transportowymi □ przedsiębiorca spełnia warunki określone w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) □ przedsiębiorca nie spełnia warunków określonych w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) Uzasadnienie – w przypadku niespełniania warunków określonych w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4697 — Poz. 310 Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Potwierdzenie zapoznania się z wynikiem weryfikacji warunków posiadania systemów zarządzania ewidencjami handlowymi oraz w uzasadnionych przypadkach ewidencjami transportowymi dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: ww w. rc l.g podpis: data: – – — 4698 — Poz. 310 ww w. rc l.g ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 — 4699 — Poz. 310 ww w. rc l.g ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 Dziennik Ustaw Nr 52 — 4700 — Poz. 310 ov .pl SEKCJA IV – WYPŁACALNOŚĆ PODSEKCJA 4.01 – Podstawowe informacje dotyczące wypłacalności Wskaźniki 1. Wypłacalność 1.1 Czy w ocenie przedsiębiorcy, na podstawie posiadanych dokumentów, można udowodnić wypłacalność przedsiębiorcy w odniesieniu do ostatnich trzech lat poprzedzających dzień złożenia wniosku? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc l.g Należy przygotować, na potrzeby postępowania audytowego dotyczącego wydania zezwolenia, następujące dokumenty:
\n
1)zaświadczenie, wydane przez naczelnika urzędu skarbowego właściwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania przedsiębiorcy, o niezaleganiu w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień złożenia wniosku, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, za ten okres, z opłacaniem podatków stanowiących dochód budżetu państwa lub o wysokości zaległości,
\n
2)zaświadczenie właściwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania przedsiębiorcy oddziału Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o niezaleganiu w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień złożenia wniosku, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, za ten okres, z opłacaniem składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne lub o wysokości zaległości,
\n
3)informację z banku lub spółdzielczej kasy oszczędnościowo – kredytowej, w którym przedsiębiorca posiada podstawowy rachunek bankowy lub oszczędnościowy, potwierdzającą stan posiadanych środków finansowych lub zdolność kredytową przedsiębiorcy,
\n
4)sprawozdania finansowe przedsiębiorcy za ostatnie 3 okresy sprawozdawcze, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, za ten okres, sporządzone zgodnie z przepisami o rachunkowości, a jeżeli podlegają one badaniu przez biegłego rewidenta również z opinią o badanym sprawozdaniu albo w przypadku podmiotów niezobowiązanych do sporządzania sprawozdania finansowego, inne dokumenty określające przychody, zyski, koszty i straty oraz zobowiązania za okres ostatnich 3 lat obrotowych, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy, za ten okres,
\n
5)odpis z rejestru dłużników niewypłacalnych prowadzonego przez właściwy miejscowo sąd rejonowy potwierdzający, że przedsiębiorca nie jest w nim zarejestrowany,
\n
6)informacje o tytule lub tytułach prawnych do użytkowanego majątku trwałego, w tym budynków, linii produkcyjnych, środków przewozowych,
\n
7)informacje o zawartych umowach użyczenia własnego majątku,
\n
8)inne dokumenty, które przedsiębiorca uważa za istotne.
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4701 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: – l.g podpis:
\n
1.Adnotacje organu Służby Celnej – wynik weryfikacji spełnienia warunku wypłacalności finansowej □ przedsiębiorca spełnia warunki określone w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) □ przedsiębiorca nie spełnia warunków określonych w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) Uzasadnienie – w przypadku niespełniania warunków określonych w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/9318) w. rc …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Potwierdzenie zapoznania się z wynikiem weryfikacji warunku wypłacalności finansowej dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: ww podpis: data: – – — 4702 — Poz. 310 ww w. rc l.g ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 — 4703 — Poz. 310 ww w. rc l.g ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 Dziennik Ustaw Nr 52 — 4704 — Poz. 310 ov .pl SEKCJA V – WYMOGI DOTYCZĄCE BEZPIECZEŃSTWA I OCHRONY17) PODSEKCJA 5.01 – Podstawowe informacje dotyczące oceny bezpieczeństwa Wskaźniki 1. Stwierdzone rodzaje ryzyka i zagrożeń 1.1 Czy przedsiębiorca posiada dokumentację określającą ryzyka i zagrożenia w zakresie bezpieczeństwa i ochrony rozumianych jako zespół zagadnień wskazywanych w podsekcjach sekcji V: ochrona fizyczna; środki transportu; przyjmowanie, przechowywanie, produkcja, załadunek towarów, partnerzy handlowi, bezpieczeństwo personelu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
2.Organizacja wewnętrzna 2.1 Czy działania dotyczące bezpieczeństwa i ochrony są koordynowane w przedsiębiorstwie?
\n
Jeżeli tak, proszę wskazać osobę lub komórkę organizacyjną w przedsiębiorstwie odpowiedzialną za taką koordynację. □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4705 — Poz. 310 ov .pl Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: □ niski □ średni □ wysoki w. rc Stopień wystąpienia ryzyka l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 3. System kontroli wewnętrznej 3.1 Czy istnieją udokumentowane procedury określające zasady informowania o wypadkach naruszenia bezpieczeństwa i rejestrowania takich zdarzeń?
\n
Jeżeli tak, w jaki sposób są one przekazywane personelowi? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………............................................................................................................................................................ ............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4706 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 4. Zdarzenia naruszające bezpieczeństwo 4.1 Czy w ciągu ostatniego roku wystąpiły zdarzenia naruszające bezpieczeństwo lub ochronę?
\n
W szczególności czy odnotowano nieuprawniony dostęp do terenu lub włamania na teren posesji, w tym w odniesieniu do miejsc magazynowania lub produkcji towarów? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………….........
\n
Jeżeli wystąpiły zdarzenia naruszające bezpieczeństwo lub ochronę, jaki rodzaj środków zaradczych podjęto? …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka — 4707 — □ niski Imię i nazwisko: □ średni Poz. 310 □ wysoki ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Stopień wystąpienia ryzyka Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – w. rc 5. Certyfikacja przez inne podmioty w zakresie bezpieczeństwa i ochrony 5.1 Czy w zakresie bezpieczeństwa przedsiębiorca posiada certyfikaty wystawione przez niezależne instytucje?
\n
Jeżeli tak, należy wskazać jakie? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4708 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka □ niski Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g 6. Szczególne wymogi dotyczące bezpieczeństwa i ochrony towarów 6.1 Czy istnieją szczególne wymogi dotyczące bezpieczeństwa przywożonych /wywożonych przez przedsiębiorcę towarów? Jeżeli tak, należy wskazać te wymogi? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Dziennik Ustaw Nr 52 — 4709 — Poz. 310 data: ov .pl Imię i nazwisko:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g 7. Umowa z agencją ochrony 7.1 Czy przedsiębiorca korzysta z usług agencji ochrony? Jeżeli tak, czy dokonała ona oceny zagrożeń w przedsiębiorstwie? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – Dziennik Ustaw Nr 52 — 4710 — Poz. 310 ov .pl 8. Wymogi dotyczące bezpieczeństwa nałożone przez inne podmioty 8.1 Czy towarzystwo ubezpieczeniowe nałożyło na przedsiębiorcę w umowie ubezpieczenia wymogi związane z bezpieczeństwem? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 8.2 Czy klienci w zawieranych umowach nakładają na przedsiębiorcę wymogi związane z bezpieczeństwem? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
PODSEKCJA 5.02 – Ochrona fizyczna Wskaźniki 1. Zewnętrzne granice posesji 1.1 Czy zewnętrzne granice posesji, w tym miejsca magazynowania lub produkcji towarów, są chronione w sposób zapewniający dostęp do terenu przedsiębiorstwa jedynie właściwie zidentyfikowanych i upoważnionych osób, pojazdów i towarów? □ tak □ nie Dziennik Ustaw Nr 52 — 4711 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.2 Czy przedsiębiorca posiada udokumentowane procedury weryfikacji prawidłowości funkcjonowania ochrony zewnętrznych granic posesji? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki l.g Stopień wystąpienia ryzyka data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego ww Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
2.Bramy i wejścia 2.1 Czy bramy lub wejścia do obiektów, w tym miejsca magazynowania lub produkcji towarów, są zamykane lub chronione przez strażnika lub stosowane są alternatywne metody ochrony lub monitoringu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4712 — Poz. 310 ov .pl 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki w. rc Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 3. Zamknięcia i procedury dostępu do kluczy 3.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury zapewniające tylko uprawnionym, wyznaczonym pracownikom lub osobom właściwie zidentyfikowanym i upoważnionym dostęp do wewnętrznych części posesji, w tym miejsc magazynowania i produkcji towarów? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 3.2 Czy istnieją w przedsiębiorstwie udokumentowane procedury przechowywania i dostępu do kluczy, w tym rejestracja osób, które korzystały z kluczy, oraz rejestracja czasu pobrania i oddania kluczy? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4713 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: – podpis:
\n
4.Parkowanie pojazdów 4.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury monitoringu zabezpieczające przed nieuprawnionym dostępem prywatnych pojazdów w pobliże chronionych obszarów posesji, w tym do miejsc magazynowania lub produkcji towarów? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4714 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski ov .pl 2. Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Imię i nazwisko: podpis: l.g Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego data: – – w. rc 5. Standardowe procedury operacyjne w razie nieuprawnionego dostępu lub włamania 5.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury postępowania pracowników na wypadek nieuprawnionego dostępu lub włamania na teren posesji (np. podjęcie czynności przez pracowników ochrony, informowanie o zdarzeniu właściwe organy, pracownika wyznaczonego przez kierownictwo, przedstawiciela kierownictwa)? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki ww Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4715 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka □ niski Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g PODSEKCJA 5.03 – Środki transportu Wskaźniki 1. Procedury dostępu do środków transportu 1.1 Czy przedsiębiorca ma procedury dostępu do środków transportu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Dziennik Ustaw Nr 52 — 4716 — – data: – ov .pl Imię i nazwisko:
\n
Poz. 310 podpis:
\n
2.Procedury zapewnienia nienaruszalności ładunku 2.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury kontrolne dotyczące stałego monitoringu środków transportu (dotyczy posiadaczy środków transportu)? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
3.Procedury kontroli środka transportu 3.1 Czy w związku z przewozem towarów istnieje w przedsiębiorstwie udokumentowana procedura rewizji środków transportu zapobiegająca możliwości ukrycia w ich elementach konstrukcyjnych przemytu (dotyczy posiadaczy środków transportu oraz podmiotów mających możliwość nadzorowania załadunku/wyładunku towaru, w którego obrót są zaangażowane)? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4717 — Poz. 310 ov .pl 3.2 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury postępowania w przypadku stwierdzenia dostępu do środków transportu osób nieuprawnionych? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Imię i nazwisko: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 4. Konserwacja środków transportu 4.1 Czy konserwacja środków transportu odbywa się na terenie przedsiębiorstwa? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 4.2. Jeżeli konserwacja jest przeprowadzana poza przedsiębiorstwem lub bez nadzoru pracownika przedsiębiorcy, czy istnieje procedura kontroli środka transportu po jego powrocie do przedsiębiorstwa pod kątem możliwości ukrycia przemytu w elementach konstrukcyjnych tego środka transportu (dotyczy posiadaczy środków transportu)? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4718 — Poz. 310 ov .pl Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: □ niski □ średni □ wysoki w. rc Stopień wystąpienia ryzyka l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 5. Własność środków transportu (zabezpieczenie łańcucha dostaw w przypadku zlecania transportu towaru innym podmiotom) 5.1 Czy w przypadku gdy przedsiębiorca korzysta z usług transportowych, posiada on umowy długoterminowe ze spedytorami/przewoźnikami? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4719 — Poz. 310 Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki l.g Stopień wystąpienia ryzyka data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego data: – – w. rc Imię i nazwisko: podpis: ww 5.2 Czy w przypadku zawarcia umów długoterminowych dotyczących transportu zawierają one zapisy dotyczące zapewnienia nienaruszalności przewożonych towarów na całej trasie transportu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4720 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka □ niski Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g 5.3 Czy spedytorzy/przewoźnicy, z których usług korzysta przedsiębiorca, posiadają certyfikaty dotyczące bezpieczeństwa transportu? Jeżeli tak, proszę wymienić nazwę certyfikatu. □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4721 — Poz. 310 ov .pl 3. Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – Imię i nazwisko: l.g 5.4 Czy w przypadkach, gdy nie można skorzystać z usług stałego wiarygodnego spedytora/przewoźnika, przedsiębiorca korzysta z usług innych uprzednio wybranych podmiotów, o których wie, iż spełniają podobne standardy bezpieczeństwa? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
5.5 W jaki sposób jest zapewniane bezpieczeństwo transportu towarów w przypadku braku umów długoterminowych dotyczących korzystania z usług wiarygodnych spedytorów/przewoźników? …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4722 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: w. rc l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww PODSEKCJA 5.04 – Przyjmowanie towarów Wskaźniki 1. Procedury standardowe umożliwiające nadzór odbioru towarów 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury zapewniające przyjmowanie towarów w obszarze nadzorowanym, umożliwiające nadzór nad towarami przed ich zewidencjonowaniem w systemie logistycznym? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4723 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis:
\n
2.Procedury weryfikacji środków bezpieczeństwa nałożonych na inne podmioty ww 2.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury reagowania w sytuacji stwierdzenia naruszenia ustalonych z dostawcami wymogów zabezpieczenia towarów, w szczególności wymogów dotyczących towarów wartościowych lub o podwyższonym ryzyku w transporcie? Procedury powinny obejmować: informowanie pracowników o uzgodnionych z dostawcą dodatkowych formach zabezpieczenia towaru; reagowanie pracowników w sytuacjach podejrzenia naruszenia zabezpieczeń; nadzór kierownictwa nad realizacją procedury przez pracowników. □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka — 4724 — □ niski Imię i nazwisko: □ średni Poz. 310 □ wysoki ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Stopień wystąpienia ryzyka Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – w. rc 3. Poziom wiedzy personelu na temat bezpieczeństwa i ochrony 3.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury zapewniające informowanie personelu o środkach bezpieczeństwa i ochrony? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4725 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka □ niski Imię i nazwisko: ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – l.g 4. Stan zamknięć urzędowych na odbieranych towarach 4.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury dotyczące sprawdzania nienaruszalności zamknięć urzędowych? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… ............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
Dziennik Ustaw Nr 52 — 4726 — Poz. 310 ov .pl 3. Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: – data: podpis: – 5. Jednolite oznaczanie towarów 5.1 Czy odbierane towary są oznaczane w sposób jednolity i przechowywane w wyznaczonych miejscach? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................
\n
Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: l.g 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki ww Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: podpis:
\n
6.Ważenie i liczenie towarów 6.1 Czy przedsiębiorca ma procedury ważenia i liczenia towarów? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ nie □ niespisane – – Dziennik Ustaw Nr 52 — 4727 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: w. rc l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww 7. Procedury kontroli wewnętrznej 7.1 Czy przedsiębiorca ma procedury kontroli wewnętrznej w przypadku stwierdzenia rozbieżności lub nieprawidłowości w stosunku do przyjmowanych towarów i regulujące podjęcie działań naprawczych? □ tak, procedury są: □ udokumentowane □ niespisane □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4728 — Poz. 310 ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – podpis: ww PODSEKCJA 5.05 – Przechowywanie (magazynowanie) towarów Wskaźniki 1. Standardowe procedury składowania towarów 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury służące zapewnieniu bezpieczeństwa i ochrony składowanych towarów, zawierające np. zasady inwentaryzacji towarów; postępowanie w przypadku stwierdzenia rozbieżności lub nieprawidłowości; zasady dostępu osób nieupoważnionych do terenu magazynu? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka — 4729 — □ niski Imię i nazwisko: □ średni Poz. 310 □ wysoki ov .pl Dziennik Ustaw Nr 52 data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Imię i nazwisko: □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Stopień wystąpienia ryzyka Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – w. rc PODSEKCJA 5.06 – Produkcja towarów Wskaźniki 1. Standardowe procedury produkcji towarów 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury służące zapewnieniu bezpieczeństwa i ochrony procesów produkcyjnych zawierające np. zasady wyznaczania obszaru na potrzeby produkcji; reguły dotyczące zapewnienia nienaruszalności towarów w przypadku gdy produkcja odbywa się poza przedsiębiorstwem; zasady zapewniające dostęp do miejsca produkcji wyłącznie osobom uprawnionym; zasady nadzorowania i monitorowania procesów produkcji przez systemy lub personel? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej Dziennik Ustaw Nr 52 — 4730 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego podpis: – data: – l.g Imię i nazwisko: w. rc PODSEKCJA 5.7 – Załadunek towarów Wskaźniki 1. Standardowe procedury załadunku towarów 1.1 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane procedury kontroli załadunku towarów zawierające np. zasady weryfikacji towarów pod kątem zgodności z towarzyszącą im dokumentacją celną i transportową, zasady wyznaczania osób nadzorujących załadunek, zasady zapobiegania pozostawieniu towaru bez nadzoru, zasady postępowania z zamknięciami urzędowymi, zasady postępowania w przypadku stwierdzenia rozbieżności itp.? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… ww 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4731 — Poz. 310 Stopień wystąpienia ryzyka Imię i nazwisko: □ niski ov .pl …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… □ średni □ wysoki data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: – data: – l.g 1.2 Czy przedsiębiorca ma udokumentowane środki bezpieczeństwa i ochrony wymagane przez klientów przedsiębiorcy na czas załadunku? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… w. rc 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data: ww Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: podpis: data: – – Dziennik Ustaw Nr 52 — 4732 — Poz. 310 ov .pl 2. Procedury kontroli wewnętrznej (załadunek towarów) 2.1 Czy przedsiębiorca ma procedury kontroli wewnętrznej dotyczące załadunku towarów, ułatwiające stwierdzenie rozbieżności lub nieprawidłowości i podjęcie działań naprawczych? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: l.g Imię i nazwisko: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki Imię i nazwisko: data:
\n
Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego upoważnioną do reprezentowania go w toku postępowania audytowego Imię i nazwisko: data: – – ww podpis:
\n
PODSEKCJA 5.8 – Pozwolenia dotyczące importu i eksportu Wskaźniki 1. Obrót z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty Europejskiej towarami, które są przedmiotem licencji, pozwoleń, certyfikatów lub ograniczeń 1.1 Czy przedsiębiorca importuje, reeksportuje towary będące przedmiotem licencji, pozwoleń, certyfikatów lub ograniczeń? □ tak □ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka11) …………………………………………………………………………………………………………………………… Dziennik Ustaw Nr 52 — 4733 — Poz. 310 Imię i nazwisko: ov .pl 1. Adnotacje organu Służby Celnej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data:
\n
Imię i nazwisko: l.g Stanowisko: podpis:
\n
2.Adnotacje organu Służby Celnej – opis i wynik czynności audytowych dokonanych w siedzibie przedsiębiorcy/miejscu prowadzenia działalności gospodarczej …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… Stopień wystąpienia ryzyka □ niski □ średni □ wysoki data: w. rc Stanowisko: podpis:
\n
3.Potwierdzenie udziału w czynnościach audytowych dokonane przez przedsiębiorcę lub osobę przez niego