z wymogami wynikającymi z formularza FINREP. w formie pliku xls 103 Sprawozdawczość w zakresie funduszy własnych oraz wymogów w zakresie funduszy własnych na dzień, na który sporządzono raport, zgodnie z wzorami C 01.00 - C 25.00 określonymi w załącznikach I i II do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 w formie pliku xls Tabela 19. Zabezpieczenia dotyczące umów kredytu i umów pożyczki (1/2) 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst tekst tekst Lp.
\nID zabezpieczenia ID ekspozycji Wystawca(-cy) zabezpieczenia Oznaczenie wskazujące, czy wystawca zabezpieczenia kwestionuje zabezpieczenie na drodze sądowej Rodzaj zabezpieczenia Stan prawny zabezpieczenia 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. tekst waluta waluta tekst liczba waluta Lp.
\nWaluta kwoty podstawowej zabezpieczenia Kwota podstawowa zabezpieczenia Wartość zabezpieczenia uwzględniana w pomniejszeniu podstawy do tworzenia odpisów aktualizujących Oznaczenie wskazujące, czy toczy się postępowanie komornicze względem zabezpieczenia Możliwy realny termin realizacji zabezpieczenia Oczekiwane koszty sprzedaży, windykacji 7 8 9 10 11 12 1 2 N cd. tekst tekst liczba waluta data tekst Lp.
\nZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE Forma ustanowienia hipoteki Numer księgi wieczystej Kolejność wpisu podmiotu Łączna wartość z najnowszej wyceny nieruchomości Data najnowszej wyceny Metoda najnowszej wyceny 13 14 15 16 17 18 1 2 N cd. tekst tekst Lp.
\nZABEZPIECZENIE HIPOTECZNE cd.
\nLokalizacja zabezpieczenia - miejscowość Lokalizacja zabezpieczenia - ulica 19 20 1 2 N Tabela 20. Depozyty, w tym środki objęte ochroną gwarancyjną zgodnie z art. 17 ust.
\n1 ustawy (1/2) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst data data Lp.
\nID rachunku ID klienta Waluta Typ lokaty/depozytu Data otwarcia depozytu Data zapadalności 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta waluta waluta tekst liczba Lp.
\nWartość depozytu w walucie Wartość depozytu w PLN Kapitał w PLN Odsetki w PLN Kanał dystrybucji Oryginalny okres kontraktowy (w dniach) 7 8 9 10 11 12 1 2 N cd. tekst liczba tekst data liczba liczba Lp.
\nRodzaj oprocentowania Oprocentowanie Referencyjna stopa bazowa Data ostatniego resetu Referencyjna stopa bazowa z ostatniego resetu Marża 13 14 15 16 17 18 1 2 N cd. tekst liczba waluta waluta waluta waluta Lp.
\nOznaczenie, czy lokata wynika z rolowania automatycznego Liczba odnowień Środki gwarantowane w rozumieniu ustawy Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
\n440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe I II III 19 20 21 22 23 24 1 2 N cd. waluta waluta waluta waluta waluta waluta Lp.
\nWartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
\n440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe IV V VI VII VIII IX 25 26 27 28 29 30 1 2 N Tabela 21A. Zobowiązania inne niż depozytowe, raportowane na bazie indywidualnej (1/2) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst tekst tekst Lp.
\nID zobowiązania ID wierzyciela Kategoria wierzyciela Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości Nazwa strony umowy Waluta 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. tekst data data waluta tekst tekst Lp.
\nKlasyfikacja zobowiązania Data powstania zobowiązania Data wymagalności Wartość bilansowa netto zobowiązania Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest oprocentowane Rodzaj oprocentowania 7 8 9 10 11 12 1 2 N cd. liczba tekst waluta waluta waluta waluta Lp.
\nStopa oprocentowania Oznaczenie wskazujące, czy zobowiązanie jest przeterminowane Liczba dni przeterminowania Wartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
\n440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe I II III 13 14 15 16 17 18 1 2 N cd. waluta waluta waluta waluta waluta waluta Lp.
\nWartość przypisana do poszczególnych kategorii zaspokajania roszczenia zgodnie z art.
\n440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe IV V VI VII VIII IX 19 20 21 22 23 24 1 2 N Tabela 21B. Zobowiązania inne niż depozytowe 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst waluta tekst Lp.
\nKategoria zobowiązania Klasyfikacja zobowiązania zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości Wartość bilansowa netto zobowiązania Kategoria zaspokajania roszczenia zgodnie z art. 440 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r.
\nRodzaj produktu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu t- 5 lat t - 4 lata t-3 lata 1 2 3 4 5 6 7 1 Rodzaj waluty 2 Rodzaj podmiotu Rodzaj produktu N RAZEM cd. tekst waluta waluta waluta waluta waluta waluta Lp.
\nRodzaj produktu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu Roczna wartość odzysków z portfela nieregularnego Wartość portfela nieregularnego brutto na początek okresu t - 2 lata t-1 rok t - 0 (okres bieżący) 1 8 9 10 11 12 13 1 Rodzaj waluty 2 Rodzaj podmiotu Rodzaj produktu N RAZEM Tabela 23. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek regularnych - harmonogramy 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst liczba waluta waluta waluta tekst Lp.
\nRodzaj podmiotu Rodzaj produktu Kolejne miesiące od daty raportu Kapitał Odsetki Inne przepływy harmonogramowe Waluta 1 2 3 4 1 0 2 1 3 2 N N Tabela 24. Należności z tytułu umów kredytów i umów pożyczek - szkodowość 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst liczba liczba liczba liczba liczba liczba Lp.
\nRodzaj podmiotu/rodzaj produktu Szkodowość portfela w roku -wartość kapitału ekspozycji, które stały się nieregularne wdanym okresie (na dzień stwierdzenia nieregularności), podzielona przez wartość kapitału ekspozycji regularnych na początek okresu t - 5 lat t - 4 lata t - 3 lata t - 2 lata t -1 rok t - 0 (okres bieżący) 1 2 3 4 5 6 7 1 Rodzaj waluty 2 Rodzaj podmiotu Rodzaj produktu N Tabela 25. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej co najmniej 500 tys. zł (1/2) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst data waluta Lp.
\nNumer środka trwałego Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych Nazwa środka trwałego Metoda wyceny Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych Wartość początkowa 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta waluta waluta waluta tekst Lp.
\nNakłady poniesione Umorzenie Odpisy aktualizujące Inne korekty Wartość netto Oznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingobiorca) 7 8 9 10 11 12 1 2 N cd. tekst tekst liczba Lp.
\nOznaczenie wskazujące, czy przedmiot jest leasingowany (podmiot jako leasingodawca) Numer księgi wieczystej (w przypadku nieruchomości) Okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego 13 14 15 1 2 N Tabela 26. Środki trwałe - o wartości początkowej jednostkowej poniżej 500 tys. zł 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych liczba tekst waluta waluta waluta waluta Lp.
\nOznaczenie zgodnie z klasyfikacją środków trwałych Metoda wyceny Wartość początkowa Nakłady poniesione Umorzenie Odpisy aktualizujące 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta Lp.
\nInne korekty Wartość netto 7 8 1 2 N Tabela 27. Wartości niematerialne i prawne - o wartości początkowej jednostkowej co najmniej 500 tys. zł 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst data waluta Lp.
\nNumer wartości niematerialnej i prawnej Oznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych Nazwa wartości niematerialnej i prawnej Metoda wyceny Data wprowadzenia do ksiąg rachunkowych Wartość początkowa 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta waluta waluta waluta Lp.
\nNakłady poniesione Umorzenie Odpisy aktualizujące Inne korekty Wartość netto 7 8 9 10 11 1 2 N Tabela 28. Wartości niematerialne i prawne - o wartości początkowej jednostkowej poniżej 500 tys. zł 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst waluta waluta waluta waluta Lp.
\nOznaczenie zgodnie z klasyfikacją wartości niematerialnych Metoda wyceny Wartość początkowa Nakłady poniesione Umorzenie Odpisy aktualizujące 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta Lp.
\nInne korekty Wartość netto 7 8 1 2 N Tabela 29A. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach, raportowane na bazie indywidualnej 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst tekst data waluta Lp.
\nNazwa dłużnika/ strony transakcji Numer identyfikacyjny Klasyfikacja składnika aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości Metoda wyceny Data powstania składnika aktywów Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. waluta waluta tekst Lp.
\nOdpis aktualizujący Wartość bilansowa prawa majątkowego netto Oznaczenie wskazujące, czy prawo majątkowe jest w obrocie publicznym 7 8 9 1 2 N Tabela 29B. Inne aktywa niewykazane w poprzednich tabelach (oprócz 29A), raportowane na bazie zagregowanej 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego typ danych tekst tekst tekst waluta waluta waluta Lp.
\nKategoria aktywów Klasyfikacja składnika aktywów zgodna ze stosowanymi przez podmiot zasadami rachunkowości Metoda wyceny Wartość bilansowa prawa majątkowego brutto Odpis aktualizujący Wartość bilansowa prawa majątkowego netto 1 2 3 4 5 6 1 2 N cd. liczba Lp.
\nWartość średnia wagi ryzyka dla danej ekspozycji wyliczona według CRR 7 1 2 N Tabela 30. Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których podmiot jest stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu (1/2) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Sprawy o kwocie spornej powyżej kwoty niższej z dwóch: 0,5% sumy bilansowej zgodnie z ostatnim sprawozdaniem finansowym zbadanym przez biegłego rewidenta lub 1 mln zł typ danych tekst tekst tekst tekst Lp.
\nRodzaj postępowania Status sprawy Oznaczenie wskazujące, czy zostało wydane rozstrzygnięcie kończące postępowanie w danej instancji (np. wyrok, postanowienie, decyzja) Oznaczenie wskazujące, czy rozstrzygnięcie jest prawomocne/ostateczne Oznaczenie wskazujące, czy złożony został środek zaskarżenia od rozstrzygnięcia (np. odwołanie, skarga do sądu administracyjnego, apelacja) 1 2 3 4 1 2 N cd. waluta tekst data tekst Lp.
\nKwota sporna Rezerwa utworzona na dzień, na który sporządzono raport Data rozpoczęcia postępowania Oznaczenie wskazujące, czy dotychczas miało miejsce rozstrzygnięcie na korzyść podmiotu 5 6 7 8 1 2 N cd. tekst Lp.
\nPrzewidywany termin zakończenia (rok, kwartał) 9 1 2 N Tabela 31. Informacje dotyczące spółek zależnych, stowarzyszonych i powiązanych prowadzących księgi rachunkowe (1/4) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Lp.
\nTyp Dane Format danych 1 2 3 1 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Raporty z wycen spółek zależnych i stowarzyszonych z 3 ostatnich lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku pdf lub xls 2 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Sprawozdanie finansowe spółki (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, wraz z notami i sprawozdaniem z badania (jeśli są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń aktywów nieoperacyjnych. w formie pliku pdf 3 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas W przypadku banków spółdzielczych i kas lista aktywów, które według podmiotu są nieoperacyjne, tj. nieużywane w działalności operacyjnej. w formie pliku pdf 4 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Sprawozdania rachunkowości zarządczej spółki za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat. w formie pliku pdf 5 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Projekcje finansowe na kolejne 5 lat dla spółki (bilans i rachunek zysków i strat), wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi przyjętych założeń (przyjęte marże, rozbicie pozycji przychodowych, kosztowych (w tym koszty operacyjne) na poszczególne podpozycje według głównych klientów, segmentów działalności klientów oraz poszczególnych produktów itd.). w formie pliku xls 6 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Dostępne raporty/informacje o rynkach, w obrębie których spółka prowadzi działalność. w formie pliku pdf 7 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Tabela środków trwałych przynależnych do spółki (z podaniem ich wartości księgowej brutto, netto i umorzenia) na dzień, na który sporządzono raport, oraz prognoza amortyzacji (księgowej i podatkowej) środków trwałych przyjętych do ewidencji na dzień, na który
\nsporządzono raport, w podziale na kategorie środków trwałych. w formie pliku xls 8 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Szczegółowe wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych spółki (w tym części bieżącej i odroczonej) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, uzgodnienie efektywnej stopy opodatkowania z nominalną stopą opodatkowania. w formie pliku xls 9 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Lista zdarzeń w ciągu ostatnich dwóch lat, które znacząco wpłynęły na wyniki finansowe spółki lub ich zakres działalności. Prosimy o uwzględnienie zdarzeń jednorazowych. w formie pliku pdf lub xls 10 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Informacje na temat minimalnego poziomu gotówki operacyjnej spółki. Gotówka operacyjna to ten poziom gotówki, który jest niezbędny do prowadzenia działalności przez spółkę. w formie pliku pdf lub xls 11 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Czy wystąpiły znaczące zmiany w zasadach rachunkowości spółki w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport? Jeśli tak, proszę je opisać. w formie pliku pdf lub xls 12 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych spółki (np. gwarancje, poręczenia) lub pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku xls 13 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Lista aktywów nieoperacyjnych spółki (zbędnych, przeznaczonych do sprzedaży lub likwidacji) na dzień, na który sporządzono raport: nazwa, wartość, opis. w formie pliku pdf lub xls 14 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych spółki (nie starsze niż 12 miesięcy). w formie pliku pdf 15 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Lista i opis umów leasingu, dzierżawy, kredytów i pożyczek wraz z harmonogramami płatności
\ni obecnym stanem należności/zobowiązań z nimi związanych. w formie pliku pdf lub xls 16 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Wykaz wszystkich postępowań sądowych lub administracyjnych, w których spółka jest stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu, opinie na temat przebiegu i obecnego statusu każdej ze spraw. Wartość potencjalnego obciążenia. w formie pliku pdf lub xls 17 Wszystkie podmioty zależne lub stowarzyszone, których akcje bądź udziały znajdują się w bilansie podmiotu, oraz jednostki powiązane dla kas Informacje na temat ulg lub obciążeń podatkowych dotyczących spółki. w formie pliku pdf lub xls 18 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Roczne sprawozdania finansowe spółek za 3 kolejne lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport (łącznie z notami objaśniającymi), oraz sprawozdanie finansowe za ostatni okres, jeżeli dzień, na który sporządzono raport, nie pokrywa się z dniem końca roku obrotowego. w formie pliku pdf oraz xls 19 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Sprawozdania zarządu z działalności spółki za 3 kolejne lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku pdf 20 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Rachunek zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych za ostatni rok poprzedzający dzień, na który sporządzono raport, w wersji elektronicznej. w formie pliku pdf oraz xls 21 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Informacja dotycząca adekwatności kapitałowej spółki na dzień, na który sporządzono raport (np. robocza wersja raportu adekwatności na dzień, na który sporządzono raport):- kalkulacje dotyczące oszacowania całkowitego wymogu kapitałowego dla spółki (z tytułu ryzyka kredytowego, ryzyka operacyjnego, ryzyka rynkowego i innych),- kalkulacje funduszy własnych (wagi ryzyka, kalkulacja ryzyka operacyjnego i rynkowego). w formie pliku xls 22 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Szczegółowe dane rachunkowości zarządczej za ostatnie 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, w tym:rozbicie przychodów w podziale na:- prowizje z tytułu zarządzania,- prowizje dystrybucyjne,- premii za sukces,- prowizje z tytułu umorzeń,- przychody z zarządzania portfelami,- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;szczegółowe rozbicie kosztów (m.in. pozostałych kosztów rzeczowych) w podziale na:- prowizje dystrybucyjne,- koszty agenta transferowego,- koszty depozytariusza,- koszty wynagrodzeń,- koszty marketingu,- stałe koszty operacyjne,- pozostałe możliwe do wyodrębnienia pozycje;struktura aktywów i zobowiązań finansowych w podziale na:- rodzaj instrumentów finansowych, -walutę.
\nw formie pliku xls 23 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Historyczne informacje dotyczące wartości aktywów pod zarządzaniem w podziale na zarządzane fundusze oraz portfele, w tym:- nowa sprzedaż w ostatnich 5 latach,- umorzenia,- zmiana wartości rok do roku,- dane o sprzedaży i umorzeniach jednostek uczestnictwa,- dane o wpłacie/wycofaniu kapitału z zewnętrznych portfeli. w formie pliku xls 24 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Informacje o historycznym poziomie zatrudnienia w spółce oraz wynagrodzenia w podziale na grupy pracowników, z uwzględnieniem informacji dotyczących części stałej i zmiennej wynagrodzenia oraz części wynikającej ze składek na: ubezpieczenia społeczne, ubezpieczenie zdrowotne, Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz Fundusz Emerytur Pomostowych za okres ostatnich 3 lat. w formie pliku xls 25 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Informacja dotycząca historycznie wypłaconych dywidend za okres ostatnich 3 lat. w formie pliku pdf oraz xls 26 Podmioty będące towarzystwami funduszy inwestycyjnych Prognoza jednostkowa/skonsolidowana na okres 3 kolejnych lat - długoterminowy jednostkowy/skonsolidowany plan finansowy (na okres 3 kolejnych lat) dla spółki w ujęciu rocznym obejmujący rachunek zysków i strat, bilans oraz rachunek przepływów pieniężnych, wraz z zestawieniem przyjętych założeń szczegółowych. w formie pliku xls 27 Podmioty będące domami maklerskimi Sprawozdania rachunkowości zarządczej domu maklerskiego za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat. w formie pliku pdf oraz xls 28 Podmioty będące domami maklerskimi Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychodów z tytułu prowizji, przychodów z tytułu zarządzania funduszami, przychodów z tytułu prowadzenia rachunków i przychodów z pozostałej działalności oraz kosztów transakcyjnych, kosztów świadczeń pracowniczych, kosztów utrzymania/wynajmu budynków, amortyzacji i pozostałych kosztów) według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów oferowanych przez podmiot oraz odpowiadających im marż/prowizji, zakładanych wolumenów nowej sprzedaży oraz sald bilansowych, na bazie których generowane są poszczególne pozycje rachunku zysków i strat. Zaleca się, aby projekcje finansowe były przygotowane
\nw analogicznym układzie jak sprawozdania rachunkowości zarządczej. w formie pliku xls 29 Podmioty będące domami maklerskimi Dostępne raporty/informacje o rynkach, segmentach działalności. w formie pliku pdf Tabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (1/8) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Zapytanie BFG będzie wskazywać poszczególne ekspozycje oznaczone zgodnie z ID ekspozycji lub w inny sposób (zgodny z oznaczeniem przekazanym przez podmiot), co do których oczekuje się przekazania szczegółowych danych.W przypadku wskazania przez BFG konieczności przekazania dodatkowych informacji dotyczących poszczególnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek, należy przekazać wszystkie informacje dotyczące ekspozycji zawarte w dokumentacji kredytowej/pożyczkowej (w tym skany umowy kredytu/pożyczki) oraz wszystkich aneksów i porozumień dotyczących tej umowy, harmonogram płatności oraz dokumentację dotyczącą ostatniego pełnego monitoringu kredytobiorcy/pożyczkobiorcy przeprowadzonego przez podmiot, w tym poniższe informacje.
\nTabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (2/8) Informacje dotyczące kredytobiorcy/pożyczkobiorcy:
\nInformacje dotyczące analizowanej ekspozycji:
\nTabela 32. Lista informacji dla wybranej próby aktywów - informacje zawarte w tej tabeli są przekazywane na wezwanie BFG w zakresie dotyczącym konkretnych ekspozycji kredytowych/z tytułu pożyczek wskazanych przez BFG (3/8) Informacje dotyczące zabezpieczenia analizowanej ekspozycji, w tym:
\nA. DLA ZABEZPIECZEŃ HIPOTECZNYCH Data ustanowienia zabezpieczenia Sąd prowadzący księgę wieczystą Łączna kwota wpisów poprzedzających (PLN) Łączna kwota wpisów hipotecznych (PLN) Łączna wartość z pierwotnej wyceny nieruchomości (PLN) Data pierwotnej wyceny Metoda pierwotnej wyceny
\nInwentaryzacja naniesień na nieruchomości - dane o powierzchni poszczególnych budynków w podziale na powierzchnię zabudowy, powierzchnię użytkową, kubaturę, rok budowy, materiały konstrukcyjne - dla nieruchomości zabudowanych Informacje o wysokości podatku od nieruchomości za ostatni rok Informacje o wysokości opłaty za użytkowanie wieczyste za ostatni rok (jeśli dotyczy) Informacje o kosztach ubezpieczenia za ostatni rok Rodzaj dokumentu określającego przeznaczenie nieruchomości
\nWartość przedmiotu zastawu/przewłaszczenia z ostatniej polisy ubezpieczeniowej (PLN) Status
\nCzy został wydany nakaz zapłaty?
\nTabela 33. Dane sprawozdawcze (1/5) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Lp.
\nKategoria główna materiałów Kategoria materiałów Nazwa dokumentu/materiału Formatprzekazywanychdanych 1 2 3 4 1 Aktywa Kasa i środki w banku centralnym Zestawienie analityczne prezentujące stan środków pieniężnych. w formie plików xls 2 Aktywa Kasa i środki w banku centralnym Rejestr jednostek uczestnictwa/certyfikatów funduszy inwestycyjnych będących w posiadaniu podmiotu na dzień, na który sporządzono raport; zestawienie powinno zawierać co najmniej następujące informacje:1) data zakupu jednostek,2) cena nabycia,3) liczba jednostek,4) dwa ostatnie dostępne sprawozdania funduszu emitującego jednostki (sprawozdania powinny zawierać wycenę poszczególnych funduszy będących w posiadaniu podmiotu). w formie plików pdf lub xls 3 Aktywa Należności od klientów Szczegółowe rozbicie należności od klientów (należności przypisane do danego klienta) na dzień, na który sporządzono raport - uzgodnione z odpowiednią pozycją sprawozdania finansowego. w formie plików xls 4 Aktywa Należności od klientów Struktura terminowa (wiekowanie) należności od klientów na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików xls 5 Aktywa Instrumenty finansowe Uzgodnione z bilansem zestawienie obrazujące zbiorczo zaangażowanie banku na dzień, na który sporządzono raport, w poszczególne rodzaje dłużnych papierów wartościowych, akcje, udziały oraz instrumenty pochodne. Dla każdego z instrumentów należy wskazać co najmniej:1) następujące informacje:- portfel,- papier,- emitent,- nazwa produktu,- data wykupu,- waluta,- kurs,- nominał;2) informacje dotyczące powyższych instrumentów na dzień rozliczenia:- wartość zakupu,- zakupione dyskonto,-zakupiona premia,- rozliczone dyskonto,- rozliczona premia,- wartość księgowa,- cena rynkowa,- wartość rynkowa,- wycena,- zakupione odsetki,- naliczone odsetki;3) dodatkowo informacje dotyczące powyższych instrumentów na dzień rozliczenia:- wartość zakupu,- wartość księgowa,- wartość rynkowa,- wycena. w formie plików pdf lub xls 6 Aktywa Instrumenty finansowe, w tym pochodne Zestawienie krzywych czynników dyskontowych wykorzystywanych przez podmiot w wycenie instrumentów finansowych, w tym pochodnych. w formie plików xls 7 Aktywa Spółki zależne, spółki stowarzyszone, wspólne przedsięwzięcia (joint ventures) Kompletne zestawienie akcji i udziałów w innych spółkach na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików xls 8 Aktywa Spółki zależne, spółki stowarzyszone, wspólne przedsięwzięcia (joint ventures) Opis wszystkich historycznych transakcji wydzielenia aktywów lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa, z uwzględnieniem towarzyszących umów oraz wycen tych aktywów z okresu
\nostatnich 3 lat. w formie plików pdf oraz xls 9 Aktywa Aktywa przeznaczone do sprzedaży Zestawienie pozycji (analityki) składających się na aktywa przeznaczone do zbycia na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania finansowego. w formie plików xls 10 Aktywa Pozostałe aktywa Zestawienie pozycji (analityki) składających się na inne aktywa, rozliczenia międzyokresowe na dzień, na który sporządzono raport, uzgodnione z poszczególnymi pozycjami sprawozdania finansowego. w formie plików xls 11 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Pełny rejestr środków trwałych na dzień, na który sporządzono raport - uzgodniony ze sprawozdaniem finansowym. w formie plików xls 12 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Informacje o nakładach poniesionych w związku z nabyciem lub wytworzeniem środków trwałych w budowie. w formie plików pdf lub xls 13 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Wykaz środków trwałych (wraz z podaniem ich wartości brutto, amortyzacji za okres i dotychczasowego umorzenia) użytkowanych na podstawie umowy leasingu finansowego na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików xls 14 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Protokół z ostatniej przeprowadzonej przez podmiot inwentaryzacji majątku. w formie plików pdf lub xls 15 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Zasady kapitalizacji i amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. w formie plików pdf lub xls 16 Aktywa Wartości niematerialne i prawne Pełny rejestr wartości niematerialnych i prawnych na dzień, na który sporządzono raport
\n29 Ekspozycje pozabilansowe Zobowiązania pozabilansowe Pełna baza gwarancji otrzymanych na dzień, na który sporządzono raport, uzgodniona ze sprawozdaniem finansowym. w formie plików pdf lub xls 30 Rachunek zysków i strat Przychody i koszty nieoperacyjne Szczegóły dotyczące zdarzeń jednorazowych wpływających na historyczne wyniki finansowe podmiotu (w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport). w formie plików pdf lub xls 31 Rachunek zysków i strat Koszty działalności Zestawienie pokazujące w układzie miesięcznym (okres roku poprzedzającego dzień, na który sporządzono raport) poszczególne pozycje kosztów działania podmiotu w podziale na tytuły (np. czynsz, koszty transportu, ubezpieczenie, telefony, usługi prawne itd.) z podaniem subkont, na których są ewidencjonowane (sumy poszczególnych tytułów powinny być uzgodnione z rachunkiem zysków i strat). W przypadku znacznych fluktuacji lub zmian pomiędzy poszczególnymi miesiącami (zmiany powyżej 100 tys. zł lub powyżej 10% kosztów poniesionych w poprzednim miesiącu) należy dołączyć odpowiednie wyjaśnienia oraz kopie dokumentów dotyczących danego wyjaśnienia. w formie plików pdf lub xls 32 Rachunek zysków i strat Przychody z tytułu prowizji Rozbicie przychodów z tytułu prowizji, które powinno zawierać stopy prowizji i poziomy obrotów dla poszczególnych instrumentów, tj. akcje, obligacje, kontrakty terminowe itp. w formie plików xls 33 Rachunek zysków i strat Przychody z tytułu zarządzania funduszami Rozbicie przychodów z tytułu zarządzania funduszami, które powinno zawierać informacje na temat wartości aktywów funduszowych, zmian salda, a także wartości prowizji od aktywów i wartości prowizji dystrybucyjnej. w formie plików xls 34 Rachunek zysków i strat Przychody z tytułu prowadzenia rachunków Rozbicie przychodów z rachunków, które powinno zawierać przychody ze wszystkich typów rachunków obsługiwanych przez podmiot. w formie plików xls 35 Rachunek zysków i strat Koszty transakcyjne Rozbicie kosztów zawierających prowizje maklerskie dla poszczególnych instrumentów finansowych. w formie plików xls 36 Rachunek zysków i strat Pozostałe koszty Rozbicie pozostałych kosztów adekwatnych dla firm inwestycyjnych, takich jak koszty świadczeń pracowniczych, koszty utrzymania i wynajmu budynków, amortyzacja, pozostałe. w formie plików xls Tabela 34. Informacje dodatkowe (1/3) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Lp.
\nKategoria główna materiałów Nazwa dokumentu/materiału Format przekazywanych danych 1 2 3 1 Informacje ogólne Sprawozdanie finansowe roczne wraz z notami objaśniającymi (bilans, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych) i sprawozdanie z działalności zarządu za ostatnie 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport. w formie plików pdf lub doc 2 Informacje ogólne Bilans, rachunek zysków i strat za poszczególne miesiące w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport (sprawozdania finansowe zbadane przez biegłego rewidenta, w przypadku braku - sprawozdanie niezbadane). w formie plików pdf lub xls 3 Informacje ogólne Dostępne informacje dotyczące potencjalnych nadużyć (w tym przedstawiane zarządowi/radzie nadzorczej przypadki potencjalnych nadużyć). w formie plików pdf lub xls 4 Informacje ogólne Zestawienie spraw sądowych, w których podmiot jest stroną lub uczestnikiem, z podaniem kwoty roszczenia, wysokością zawiązanej rezerwy. w formie plików pdf lub xls 5 Informacje ogólne Aktualny plan kont podmiotu wraz z aktualną polityką rachunkowości. w formie pliku xls 6 Informacje ogólne Informacja o zmianach w polityce rachunkowości w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku pdf 7 Informacje ogólne Przyporządkowanie planu kont podmiotu do poszczególnych pozycji bilansu i rachunku zysków i strat podmiotu sporządzonego na dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku pdf lub xls 8 Informacje ogólne Zestawienie obrotów i sald na dzień sporządzenia ostatniego sprawozdania finansowego oraz na dzień, na który sporządzono raport. w formie pliku xls 9 Informacje ogólne Przyporządkowanie poszczególnych kont księgowych do bilansu oraz rachunku zysków i strat. w formie plików pdf lub xls 10 Informacje ogólne Zestawienie podmiotów powiązanych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz rejestr transakcji z tymi podmiotami za okres 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport (w układzie miesięcznym), wraz z umowami z tymi podmiotami. w formie plików pdf lub xls 11 Informacje ogólne Informacje dotyczące struktury informatycznej - istniejące systemy, opis funkcjonalności głównych aplikacji. w formie plików pdf 12 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Struktura organizacyjna spółki wraz z opisem i poziomem zatrudnienia na wszystkich stanowiskach. w formie plików pdf 13 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Lista osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę oraz osób wykonujących działalność na rzecz podmiotu na podstawie umów cywilnoprawnych.
\nw formie plików pdf lub xls 14 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Zestawienie klauzul rozwiązania umów wskazanych w umowach z podmiotami powiązanymi, porozumieniach zbiorowych i umowach o pracę. Kopie umów zawierających takie klauzule. w formie plików pdf 15 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Lista stanowisk pracowników chronionych ze wskazaniem podstawy do objęcia ochroną. w formie plików pdf lub xls 16 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Regulaminy pracy lub/i układy zbiorowe pracy funkcjonujące w spółce w zakresie wynagrodzeń.
\nInne branżowe regulacje wynagrodzeniowe. w formie plików pdf 17 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Istniejące w podmiocie polityki dotyczące wynagradzania i świadczeń pracowniczych -wynagrodzenia podstawowego, dodatków/premii/nagród itp. w formie plików pdf 18 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Regulamin zakładowego funduszu świadczeń socjalnych. w formie plików pdf 19 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Informacje o wypłatach dodatków/premii/nagród w roku poprzednim oraz prognozy na rok obecny. w formie plików pdf 20 Obszar zarządzania zasobami ludzkimi Spis należnych nagród wynikających z planów akcyjnych lub opcyjnych ze wskazaniem daty objęcia, daty zakończenia restrykcji i daty realizacji. w formie plików pdf lub xls 21 Rejestr zastawów Rejestr zastawów na aktywach podmiotu na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików xls 22 Istotne umowy oraz dokumenty dotyczące zobowiązań finansowych Rejestr umów i dokumentacja dotycząca zaciągniętych pożyczek podporządkowanych lub emisji obligacji, zawierające następujące informacje:a) wartość emisji lub wielkość zaangażowania,b) rejestr wierzycieli,c) data emisji/zaciągnięcia i data zapadalności/spłaty,d) oprocentowanie (poziom/rodzaj - stałe/zmienne (referencyjna stopa bazowa + stała marża)/inne),e) waluta,f) cena emisji pojedynczego instrumentu,g) liczba instrumentów w ramach emisji,h) tryb emisji (publiczna/prywatna),i) czy wyemitowane z premią (dyskontem),j) ostatnie kwotowanie (w przypadku instrumentów notowanych). w formie plików pdf oraz xls 23 Informacje ogólne Procedury wewnętrzne dotyczące zamknięcia dnia/miesiąca/roku w systemie księgowym. w formie pliku pdf 24 Informacje ogólne Wykaz aktywów klientów objętych usługą powiernictwa z wydzieleniem przedmiotów stanowiących zabezpieczenie aktywów podmiotu. w formie pliku xls 25 Informacje ogólne Struktura właścicielska spółek zależnych. w formie pliku pdf 26 Informacje ogólne Informacje w zakresie systemów, za pośrednictwem których podmioty powiązane przeprowadzają transakcje w istotnej liczbie lub o istotnej wartości, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi. w formie pliku pdf 27 Informacje ogólne Informacje w zakresie systemów płatności, rozrachunków lub rozliczeń, których podmioty powiązane są bezpośrednio lub pośrednio członkiem, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi. w formie pliku pdf 28 Informacje ogólne Wykaz i opis systemów informacji zarządczej wykorzystywanych przez podmioty powiązane, w tym systemówzarządzania ryzykiem, systemów księgowych oraz systemów sprawozdawczości finansoweji sprawozdawczości nadzorczej, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi
\nliniamibiznesowymi. w formie pliku pdf 29 Informacje ogólne Wskazanie właścicieli systemów wymienionych w pkt 28 i związanych z nimi umów o gwarantowanym poziomie usług. w formie pliku pdf 30 Informacje ogólne Wykaz oprogramowania i innych systemów lub licencji, z których korzystają podmioty powiązane, wraz z ich powiązaniem z funkcjami krytycznymi i głównymi liniami biznesowymi. w formie pliku pdf Tabela 35. Spółki zależne i stowarzyszone (1/2) 010 Nazwa 011 Identyfikator 012 Informacje według stanu na dzień 013 Data 014 Sporządził 015 Służbowy adres poczty elektronicznej 016 Numer telefonu służbowego Lp.
\nNazwa dokumentu/materiału Format przekazywanych danych 1 2 3 1 Raporty z wycen spółek zależnych/stowarzyszonych (jeżeli miały miejsce) z ostatnich 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport. w formie plików pdf lub xls 2 Sprawozdanie finansowe spółki (bilans, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z przepływów pieniężnych) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, wraz z notami i sprawozdaniem z badania (jeśli są dostępne) oraz z informacjami na temat wyłączeń aktywów nieoperacyjnych. w formie plików pdf lub xls 3 Sprawozdania rachunkowości zarządczej spółki za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport, oraz modele w formacie Excel używane na potrzeby rachunkowości zarządczej - bilans i szczegółowy rachunek zysków i strat. w formie plików pdf lub xls 4 Projekcje finansowe na kolejne 5 lat wraz ze szczegółowymi informacjami dotyczącymi przyjętych założeń w zakresie poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat (przychodów z tytułu prowizji, przychodów z tytułu zarządzania funduszami, przychodów z tytułu prowadzenia rachunków i przychodów z pozostałej działalności oraz kosztów transakcyjnych, kosztów świadczeń pracowniczych, kosztów utrzymania/wynajmu budynków, amortyzacji i pozostałych kosztów) według segmentów działalności oraz poszczególnych produktów oferowanych przez podmiot oraz odpowiadających im marż/prowizji, zakładanych wolumenów nowej sprzedaży oraz sald bilansowych, na bazie których generowane są poszczególne pozycje rachunku zysków i strat. Zaleca się, aby projekcje finansowe były przygotowane w analogicznym układzie jak menadżerskie sprawozdania finansowe. w formie plików xls 5 Dostępne raporty /informacje o rynkach, segmentach działalności. w formie plików pdf lub xls 6 Informacje dotyczące wielkości i rodzaju nakładów inwestycyjnych poniesionych przez spółki w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport. w formie plików pdf lub xls 7 Tabela środków trwałych przynależnych do spółki (z podaniem ich wartości księgowej brutto, netto i umorzenia) na dzień, na który sporządzono raport, oraz prognoza amortyzacji (księgowej i podatkowej) środków trwałych przyjętych do ewidencji na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików pdf lub xls 8 Szczegółowe wyliczenie podatku dochodowego od osób prawnych spółki (w tym części bieżącej i odroczonej) za 3 lata poprzedzające dzień, na który sporządzono raport - uzgodnienie efektywnej stopy opodatkowania z nominalną stopą opodatkowania. w formie plików pdf lub xls 9 Lista zdarzeń w ciągu ostatnich dwóch lat, które znacząco wpłynęły na wyniki finansowe
\nspółki lub zakres jej działalności. Prosimy o uwzględnienie zdarzeń jednorazowych. w formie plików pdf lub xls 10 Informacje na temat poziomu gotówki operacyjnej spółki. Gotówka operacyjna to ten poziom gotówki, który jest niezbędny do prowadzenia działalności przez spółkę. w formie plików pdf lub xls 11 Czy wystąpiły znaczące zmiany w zasadach rachunkowości spółki w okresie 3 lat poprzedzających dzień, na który sporządzono raport? Jeśli tak, proszę je opisać. w formie plików pdf lub xls 12 Lista i dokładny opis zobowiązań warunkowych spółki (np. gwarancje, poręczenia) lub pozycji pozabilansowych (np. akredytywy) na dzień, na który sporządzono raport. w formie plików pdf lub xls 13 Lista aktywów nieoperacyjnych spółki (zbędnych, przeznaczonych do sprzedaży lub likwidacji) na dzień, na który sporządzono raport: nazwa, wartość, opis. w formie plików pdf lub xls 14 Istniejące operaty szacunkowe dotyczące aktywów trwałych spółki (z ostatniego roku poprzedzającego na dzień, na który sporządzono raport). w formie plików pdf lub xls 15 Lista i opis umów leasingu, dzierżawy, kredytów i pożyczek wraz z harmonogramami płatności i obecnym stanem należności/zobowiązań z nimi związanych. w formie plików pdf lub xls 16 Informacje dotyczące spraw sądowych, w których podmiot jest stroną lub uczestnikiem i z których może wyniknąć zobowiązanie finansowe dla podmiotu, opinie na temat przebiegu i obecnego statusu każdej sprawy. Wartość potencjalnego obciążenia. w formie plików pdf lub xls 17 Informacje na temat ulg lub obciążeń podatkowych. w formie plików pdf lub xls Załącznik nr 2 - patrz oryginał Załącznik nr 3 - Sposób ustalania identyfikatorów wyróżniających podmioty, wymogi techniczne dla plików XML oraz uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji BFG Identyfikatory 1.
\nIdentyfikatory wyróżniające banki oznaczają: a) dla banków spółdzielczych - czterocyfrowy numer banku nadany bankowi spółdzielczemu przez Narodowy Bank Polski, b) dla banków niebędących bankami spółdzielczymi - trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez Narodowy Bank Polski.
\n2.
\nIdentyfikatory wyróżniające oddziały banków zagranicznych oznaczają trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez Narodowy Bank Polski.
\n3.
\nIdentyfikatory wyróżniające kasy i Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową oznaczają numer nadany przez Komisję Nadzoru Finansowego.
\n4.
\nIdentyfikatory wyróżniające firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego.
\n5.
\nIdentyfikatory wyróżniające krajowe podmioty dominujące inne niż banki i firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego.
\nWymogi techniczne dla plików XML 1.
\nPliki są zgodne z plikiem wzorcowym (schematem XSD) udostępnionym na stronie internetowej BFG (www.bfg.pl).
\n2.
\nPliki są tworzone w stronie kodowej UTF-8.
\nUwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji BFG 1.
\nPodpisanie pliku kwalifikowanym podpisem elektronicznym (w przypadku informacji, dla których jest wymagany podpis elektroniczny) przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu przesyłającego informacje.
\n2.
\nPobranie certyfikatu BFG ze strony internetowej BFG (www.bfg.pl).
\n3.
\nSzyfrowanie pliku kluczem publicznym BFG.
\nPokaż całość