Źródła urzędoweisap.sejm.gov.pl · EUR-Lex
Europaius
Polski
ČeštinaDeutschFrançaisEspañolItalianoNederlandsÖsterreichBelgiquePortuguêsSvenskaDanskSuomiSlovenčinaIrelandMagyarEestiLietuviųLatviešuSlovenščinaHrvatskiΚύπροςMaltiRomânăΕλληνικάLuxembourgБългарски
Polski

Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie zakresu, trybu, formy i terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzące działalność maklerską oraz rachunki papierów…

Czego dotyczy ten akt?

To rozporządzenie określa zasady, zakres, formę i terminy przekazywania informacji przez firmy maklerskie i banki prowadzące rachunki papierów wartościowych. Ma na celu zapewnienie przejrzystości ich działalności i sytuacji finansowej.

Kogo dotyczy: Domy maklerskie; Banki prowadzące działalność maklerską i banki prowadzące rachunki papierów wartościowych.

Najważniejsze informacje

Państwo
Polska
Dziedzina prawa
Prawo bankowe, ubezpieczeniowe i rynku finansowego
Paragrafy
159
Źródło
api.sejm.gov.pl
Tekst pobrano
Wyjaśnienie zaktualizowano

Co reguluje ten akt?

  • Zakres, tryb, formę i terminy dostarczania informacji.
  • Informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej domów maklerskich.
  • Informacje dotyczące działalności i sytuacji finansowej banków prowadzących działalność maklerską i rachunki papierów wartościowych.
  • Obowiązki domów maklerskich w zakresie prowadzenia rejestrów zleceń i przekazywania danych do Krajowego Depozytu.

Kogo dotyczy ten akt?

  • Domy maklerskie.
  • Banki prowadzące działalność maklerską i banki prowadzące rachunki papierów wartościowych.
  • Zagraniczne firmy inwestycyjne i inne zagraniczne osoby prawne prowadzące działalność maklerską w Polsce.

Jakie są kluczowe punkty?

  • Domy maklerskie muszą prowadzić odrębne rejestry zleceń, w tym zleceń kupna w celu zwrotu pożyczonych papierów wartościowych (§ 34 ust. 1).
  • Zlecenia kupna w celu zwrotu pożyczonych papierów wartościowych muszą być odpowiednio oznaczone (§ 34 ust. 2).
  • Domy maklerskie są zobowiązane przekazywać do Krajowego Depozytu, każdego dnia roboczego po zakończeniu sesji, informacje o liczbie pożyczonych papierów wartościowych, z podziałem na poszczególne papiery wartościowe (§ 35).
  • Rozporządzenie weszło w życie z dniem 30 kwietnia 2005 r. (§ 37).

Prawo bankowe, ubezpieczeniowe i rynku finansowego

8
Rozporządzenie Ministra Sportu i Turystyki z dnia 21 maja 2026 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie wzorów umowy o…
Ustawa z dnia 17 kwietnia 2026 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw
Ustawa o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach… – tekst jednolity 2026
Ustawa z dnia 8 lipca 2021 r. o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz…
Ustawa z dnia 14 kwietnia 2023 r. o zmianie ustawy o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami…
Rozporządzenie Ministra Finansów i Gospodarki z dnia 22 kwietnia 2026 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie…
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy…
Ustawa o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli……

Prawo bankowe, ubezpieczeniowe i rynku finansowego

Tekst ustawy

Tekst ustawy
Spis treści (159)
  1. § 34 1. Dom maklerski prowadzi odr´bne rejestry
  2. § 35 Dom maklerski jest obowiàzany przekazywaç
  3. § 36 Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów
  4. § 37 Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem
  5. § 1 Rozporzàdzenie okreÊla zakres, tryb i form´
  6. § 2 Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o
  7. § 3 1. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç
  8. § 9 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  9. § 4 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  10. § 5 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  11. § 6 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  12. § 7 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  13. § 10 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  14. § 11 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  15. § 8 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  16. § 12 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  17. § 13 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  18. § 14 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  19. § 15 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  20. § 16 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  21. § 19 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  22. § 17 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  23. § 20 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  24. § 18 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  25. § 21 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  26. § 22 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  27. § 24 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  28. § 25 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  29. § 23 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  30. § 26 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  31. § 27 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  32. § 28 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  33. § 29 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  34. § 31 1. W przypadku kszta∏towania si´ poziomu
  35. § 32 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  36. § 33 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  37. § 30 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  38. § 38 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  39. § 39 W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  40. § 40 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  41. § 41 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  42. § 42 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  43. § 43 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  44. § 44 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1
  45. § 45 1. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà
  46. § 46 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  47. § 47 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  48. § 48 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  49. § 51 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  50. § 52 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  51. § 53 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  52. § 54 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  53. § 55 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  54. § 56 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  55. § 49 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  56. § 57 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  57. § 50 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  58. § 58 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  59. § 61 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  60. § 62 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  61. § 59 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  62. § 63 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  63. § 60 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  64. § 64 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  65. § 65 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  66. § 66 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  67. § 67 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  68. § 68 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  69. § 69 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  70. § 70 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  71. § 71 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  72. § 72 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  73. § 73 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  74. § 74 W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  75. § 76 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  76. § 77 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  77. § 75 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  78. § 78 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1
  79. § 80 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 1,
  80. § 79 Jednostka banku, prowadzàca dzia∏alnoÊç
  81. § 81 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 2,
  82. § 82 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 3,
  83. § 83 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 4,
  84. § 84 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 5,
  85. § 85 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 6,
  86. § 86 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 7,
  87. § 87 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 8,
  88. § 88 1. W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 9,
  89. § 89 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 10,
  90. § 90 1. W przypadku, o którym mowa w § 79
  91. § 91 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 12,
  92. § 92 1. W przypadku, o którym mowa w § 79
  93. § 93 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 14,
  94. § 94 W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 15,
  95. § 95 1. W przypadku, o którym mowa w § 79
  96. § 96 1. Zagraniczna osoba prawna, prowadzàca na
  97. § 97 1. Z zastrze˝eniem ust. 2, w przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1 pk
  98. § 99 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  99. § 100 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  100. § 101 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  101. § 102 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  102. § 98 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  103. § 103 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  104. § 104 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  105. § 107 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  106. § 108 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  107. § 105 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  108. § 106 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  109. § 109 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  110. § 110 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  111. § 115 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  112. § 111 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  113. § 112 W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1
  114. § 113 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  115. § 114 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  116. § 116 1. W przypadku, o którym mowa w § 96
  117. § 117
  118. § 118
  119. § 119 1. W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci,
  120. § 120 1. W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci,
  121. § 121 1. W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci,
  122. § 122 1. W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci,
  123. § 123 1. W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci,
  124. § 124 Przepisy § 118—123 stosuje si´ odpowiednio do banku prowadzàcego dzia∏
  125. § 125
  126. § 126 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 1,
  127. § 127 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 2,
  128. § 128 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 3,
  129. § 129 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 4,
  130. § 130 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 5,
  131. § 131 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 6,
  132. § 132 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 7,
  133. § 133 W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 8,
  134. § 137 W przypadku, o którym mowa w § 125
  135. § 138 1. W przypadku, o którym mowa w § 125
  136. § 134 1. W przypadku, o którym mowa w § 125
  137. § 135 W przypadku, o którym mowa w § 125
  138. § 139 W przypadku, o którym mowa w § 125
  139. § 136 1. W przypadku, o którym mowa w § 125
  140. § 140 1. W przypadku, o którym mowa w § 125
  141. § 141 1. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji pó∏roczne sprawozd
  142. § 142 1. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji sprawozdania miesi
  143. § 143 1. Dane zawarte w sprawozdaniu miesi´cznym przedstawia si´ zgodnie z z
  144. § 144
  145. § 145 1. Sprawozdanie pó∏roczne, o którym mowa
  146. § 146 Wst´pne roczne sprawozdanie finansowe
  147. § 147 1. Dom maklerski do∏àcza do rocznego sprawozdania finansowego opini´ b
  148. § 151 1. Sprawozdanie z du˝ych zaanga˝owaƒ powinno zawieraç nast´pujàce info
  149. § 148
  150. § 149 1. Dane zawarte w sprawozdaniu o skonsolidowanych wymogach kapita∏owyc
  151. § 150 1. Zestawienie zaanga˝owaƒ w skali ca∏ej
  152. § 152 1. Dane zawarte w zestawieniu statystycznym przedstawia si´ zgodnie z
  153. § 153 1. Dane zawarte w informacji o wybranych
  154. § 154
  155. § 155
  156. § 156
  157. § 157 1. Rozporzàdzenie ma zastosowanie po raz
  158. § 158 Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów
  159. § 159 Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4756 — Rozdzia∏ 7

§ 341. Dom maklerski prowadzi odr´bne rejestry

zleceƒ, o których mowa w § 23, oraz zleceƒ kupna z∏o˝onych w celu zwrócenia po˝yczonych papierów wartoÊciowych.

2.Zlecenia kupna z∏o˝one w celu zwrotu po˝yczonych papierów wartoÊciowych powinny zawieraç odpowiednie oznaczenia pozwalajàce na odró˝nienie ich od innych zleceƒ.

§ 35Dom maklerski jest obowiàzany przekazywaç

do Krajowego Depozytu, ka˝dego dnia roboczego po zakoƒczeniu sesji, informacje dotyczàce liczby papierów wartoÊciowych po˝yczonych na podstawie ramowej umowy sprzeda˝y krótkiej, z podzia∏em na poszczególne papiery wartoÊciowe.

Poz. 638 i 639 Przepisy koƒcowe

§ 36Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów

z dnia 21 grudnia 1999 r. w sprawie okreÊlenia szczegó∏owych zasad, trybu i warunków po˝yczania papierów wartoÊciowych z udzia∏em domów maklerskich, banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà oraz banków prowadzàcych rachunki papierów wartoÊciowych (Dz. U. Nr 110, poz. 1269).

§ 37Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

30 kwietnia 2005 r.

Prezes Rady Ministrów: M. Belka 639 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie zakresu, trybu, formy i terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà oraz rachunki papierów wartoÊciowych Na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z póên. zm.1)) zarzàdza si´, co nast´puje:

Rozdzia∏ 1 Przepisy ogólne

§ 1Rozporzàdzenie okreÊla zakres, tryb i form´

oraz terminy dostarczania, innych ni˝ wymienione w art. 48 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, informacji dotyczàcych dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej domów maklerskich, banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà i banków prowadzàcych rachunki papierów wartoÊciowych oraz zagranicznych firm inwestycyjnych i innych zagranicznych osób prawnych prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

§ 2Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o

1)ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi; ———————
1)Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r.

Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959, Nr 116, poz. 1205, Nr 146, poz. 1546 i Nr 273, poz. 2703 oraz z 2005 r. Nr 62, poz. 551.

2)ustawie o rachunkowoÊci — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 29 wrzeÊnia 1994 r. o rachunkowoÊci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694, z póên. zm.2));
3)rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich — rozumie si´ przez to rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 27 maja 2003 r. w sprawie okreÊlenia wielkoÊci Êrodków w∏asnych domu maklerskiego w zale˝noÊci od rozmiarów wykonywanej dzia∏alnoÊci oraz maksymalnej wysokoÊci kredytów, po˝yczek i wyemitowanych d∏u˝nych papierów wartoÊciowych w stosunku do Êrodków w∏asnych (Dz. U. Nr 109, poz. 1032);
4)rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 27 maja 2003 r. w sprawie okreÊlenia wysokoÊci Êrodków w∏asnych przeznaczonych na prowadzenie przez bank dzia∏alnoÊci maklerskiej w zale˝noÊci od rozmiarów wykonywanej dzia∏alnoÊci (Dz. U. Nr 109, poz. 1033);
5)instrumentach finansowych — rozumie si´ przez to instrumenty finansowe obj´te zakresem czynnoÊci, o których mowa w art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy; ———————
2)Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 60, poz. 535, Nr 124, poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r.

Nr 96, poz. 959, Nr 145, poz. 1535, Nr 146, poz. 1546 i Nr 213, poz. 2155 oraz z 2005 r. Nr 10, poz. 66.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4757 —

6)instrumentach rynku niepublicznego — rozumie si´ przez to instrumenty finansowe, z wy∏àczeniem papierów wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu;

Poz. 639

15)wst´pnym rocznym sprawozdaniu finansowym — rozumie si´ przez to sprawozdanie, o którym mowa w art. 52 ust. 1 ustawy o rachunkowoÊci.

Rozdzia∏ 2

7)biurze maklerskim — rozumie si´ przez to wydzielonà organizacyjnie i finansowo jednostk´ organizacyjnà banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà, w ramach której jest prowadzona ta dzia∏alnoÊç;
8)jednostce banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to nieb´dàcà biurem maklerskim wyodr´bnionà organizacyjnie, zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 5 ustawy, jednostk´ banku prowadzàcà dzia∏alnoÊç maklerskà wy∏àcznie w zakresie przyjmowania i przekazywania zleceƒ nabycia lub zbycia instrumentów finansowych;
9)ubezpieczycielu — rozumie si´ przez to zak∏ad ubezpieczeƒ, o którym mowa w art. 2 ust. 1 pkt 3, 5, 6, 16 i 17 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959 oraz z 2005 r. Nr 48, poz. 447), który podpisa∏ umow´ ubezpieczenia z domem maklerskim, bankiem prowadzàcym dzia∏alnoÊç maklerskà, bankiem prowadzàcym rachunki papierów wartoÊciowych lub zagranicznà osobà prawnà prowadzàcà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà;
10)gie∏dzie towarowej — rozumie si´ przez to zespó∏ osób, urzàdzeƒ i Êrodków, o którym mowa w art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 26 paêdziernika 2000 r. o gie∏dach towarowych (Dz. U. Nr 103, poz. 1099, z póên. zm.3));
11)Komisji — rozumie si´ przez to Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d;
12)zagranicznym rynku regulowanym — rozumie si´ przez to rynek regulowany w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy, zorganizowany w paƒstwie cz∏onkowskim w rozumieniu art. 4 pkt 20 ustawy;
13)zagranicznej osobie prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to podmiot, o którym mowa w art. 52 ust. 2 ustawy, prowadzàcy dzia∏alnoÊç na podstawie zezwolenia Komisji;
14)Kodeksie spó∏ek handlowych — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 15 wrzeÊnia 2000 r. — Kodeks spó∏ek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz. 1037, z 2001 r. Nr 102, poz. 1117 oraz z 2003 r. Nr 49, poz. 408 i Nr 229, poz. 2276);

Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej domów maklerskich

§ 31. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç

Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych jego dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej:

1)rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci;
2)utracie, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci;
3)otrzymaniu przez dom maklerski od ubezpieczyciela odszkodowania z tytu∏u szkody spowodowanej utratà, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci;
4)podj´ciu przez zarzàd decyzji o zg∏oszeniu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego;
5)podj´ciu przez zarzàd decyzji o wszcz´ciu post´powania naprawczego;
6)wniesieniu do porzàdku obrad walnego zgromadzenia punktu dotyczàcego podj´cia uchwa∏y o zg∏oszeniu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego oraz o podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w tej sprawie;
7)wniesieniu do porzàdku obrad walnego zgromadzenia punktu dotyczàcego podj´cia uchwa∏y o wszcz´ciu post´powania naprawczego oraz o podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w tej sprawie;
8)podj´ciu decyzji o zwo∏aniu walnego zgromadzenia, w zwiàzku z wykazaniem w bilansie straty przewy˝szajàcej sum´ kapita∏ów zapasowego i rezerwowych oraz jednà trzecià cz´Êç kapita∏u zak∏adowego;
9)z∏o˝eniu do sàdu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego, dokonanego przez wierzycieli lub przez zarzàd domu maklerskiego;
10)z∏o˝eniu do sàdu wniosku o otwarcie post´powania naprawczego;
11)otwarciu likwidacji;
12)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem;
13)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem;
3)Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U.
14)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u domu maklerskiego; z 2002 r. Nr 200, poz. 1686, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774 i Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594 i Nr 273, poz. 2703.
15)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale domu maklerskiego; ———————— Dziennik Ustaw Nr 71 — 4758 —
16)podj´ciu uchwa∏y o zmianie w kapita∏ach w∏asnych;
17)podj´ciu uchwa∏y o emisji d∏u˝nych papierów wartoÊciowych;
18)zawarciu umowy po˝yczki lub kredytu, w wyniku której powstanà zobowiàzania podporzàdkowane, o których mowa w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich;
19)zamierzonej sp∏acie zobowiàzaƒ podporzàdkowanych, która spowoduje obni˝enie wielkoÊci nadzorowanych kapita∏ów do poziomu ni˝szego ni˝ 120 % ca∏kowitego wymogu kapita∏owego;
20)zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego;
21)wypowiedzeniu przez dom maklerski umowy o badanie sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot;
22)zaciàgni´ciu kredytu lub po˝yczki o wartoÊci przekraczajàcej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego;
23)zaciàgni´ciu kilku kredytów lub po˝yczek o ∏àcznej wartoÊci przekraczajàcej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego;
24)podj´ciu lub zaprzestaniu wykonywania dzia∏alnoÊci polegajàcej na poÊrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych b´dàcych w obrocie na zagranicznych rynkach;
25)uzyskaniu statusu lub zmianie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie, rynku pozagie∏dowym lub zagranicznym rynku regulowanym;
26)uzyskaniu statusu lub zmianie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie towarowej;

Poz. 639

30)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych zobowiàzaƒ domu maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego;
31)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych wierzytelnoÊci domu maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego;
32)rozpocz´ciu i zakoƒczeniu prowadzenia obs∏ugi kasowej klientów przez dom maklerski;
33)ka˝dorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek w∏asny lub innej osoby instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, z zastrze˝eniem ust. 3;
34)zmianie sposobu wyliczania ca∏kowitego wymogu kapita∏owego w zwiàzku ze zmianà statusu zakresu prowadzonej dzia∏alnoÊci ze znaczàcego na nieznaczàcy lub z nieznaczàcego na znaczàcy;
35)ryzyku, które mo˝e zagroziç jego sytuacji finansowej, w szczególnoÊci zwiàzanym ze strukturà i êród∏ami finansowania nadzorowanych kapita∏ów oraz finansowania zewn´trznego, w przypadku gdy dom maklerski stosuje przepisy § 11 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich;
36)przypadku niewywiàzania si´ z zobowiàzaƒ strony z zawartej z domem maklerskim umowy z przyrzeczeniem odkupu oraz umowy po˝yczki instrumentów finansowych;
37)zawarciu lub rozwiàzaniu umowy o obs∏ug´ klubu inwestora, o którym mowa w art. 34b ustawy;
38)zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej;
27)istotnym naruszeniu przez dom maklerski zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy;
39)naruszeniu skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej;
28)kszta∏towaniu si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaanga˝owania, niedotrzymaniu wymaganej relacji wielkoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego do wysokoÊci zaciàgni´tych przez dom maklerski kredytów, po˝yczek oraz wyemitowanych przez niego d∏u˝nych papierów wartoÊciowych;
41)przekroczeniu limitu du˝ych zaanga˝owaƒ.
29)z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z prowadzonà dzia∏alnoÊcià;
40)przekroczeniu limitu koncentracji zaanga˝owania;
2.Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, nale˝à aktywa stanowiàce ponad 10 % ∏àcznej wartoÊci kapita∏ów w∏asnych, a w przypadku aktywów finansowych — aktywa stanowiàce ponad 10 % ∏àcznej wartoÊci kapita∏ów w∏asnych lub aktywa, które w wyniku ich nabycia spowodujà przekroczenie odpowiednio 5 %, 10 %, 25 % i 33 % kapita∏u zak∏adowego podmiotu, którego akcje (udzia∏y) stanowià przedmiot aktywów finansowych domu maklerskiego.
3.Obowiàzek wskazany w ust. 1 pkt 33 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, je˝eli Dziennik Ustaw Nr 71 — 4759 — Poz. 639 dost´p do informacji o tych transakcjach jest zapewniony Komisji przez rynek, na którym transakcja zosta∏a zawarta.

§ 91. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 6, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

§ 4W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)porzàdek obrad walnego zgromadzenia;
1)dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci;
2)wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 5W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)rodzaj i dat´ wystàpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów;
2)wartoÊç ksi´gowà oraz szacunkowà wartoÊç rynkowà utraconych aktywów;
3)wielkoÊç udzia∏u wartoÊci utraconych aktywów w wartoÊci wszystkich aktywów;
4)przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej dzia∏alnoÊci domu maklerskiego.

§ 6W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´), siedzib´ oraz adres ubezpieczyciela;
2)dat´ otrzymania odszkodowania;
3)wysokoÊç Êrodków pieni´˝nych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytu∏u odszkodowania.

§ 71. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ walnego zgromadzenia;
3)wielkoÊç zad∏u˝enia.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie zg∏oszenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci spó∏ki.
3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie zg∏oszenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y.

§ 101. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 7, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ walnego zgromadzenia;
2)porzàdek obrad walnego zgromadzenia;
3)przyczyny uzasadniajàce z∏o˝enie wniosku o otwarcie post´powania naprawczego.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie wszcz´cia post´powania naprawczego.
3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie wszcz´cia post´powania naprawczego, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y.

§ 111. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 8, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wielkoÊç straty, kapita∏u zak∏adowego, zapasowego oraz kapita∏ów rezerwowych;
2)dat´ walnego zgromadzenia;
1)wielkoÊç zad∏u˝enia;
3)porzàdek obrad walnego zgromadzenia.
2)przyczyny zaprzestania p∏acenia d∏ugów;
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y w sprawie dalszego istnienia domu maklerskiego.
3)wskazanie sàdu w∏aÊciwego do rozpatrzenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci.
2.W przypadku gdy decyzja zarzàdu zapad∏a w formie uchwa∏y, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu.

§ 81. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 5, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny uzasadniajàce z∏o˝enie wniosku o otwarcie post´powania naprawczego;
2)wskazanie sàdu w∏aÊciwego do rozpatrzenia wniosku o otwarcie post´powania naprawczego.
2.W przypadku gdy decyzja zarzàdu zapad∏a w formie uchwa∏y, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu.

§ 12W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 9, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci oraz, w przypadku wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci zg∏oszonego przez wierzycieli, opini´ zarzàdu w tej sprawie.

§ 13W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 10, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ wniosku.

§ 141. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 11, raport bie˝àcy zawiera imiona, nazwiska i adresy likwidatorów, ze wskazaniem, czy sà to cz∏onkowie zarzàdu, czy te˝ osoby powo∏ane uchwa∏à walnego zgromadzenia lub wybrane zgodnie ze statutem.

2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o otwarciu likwidacji.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4760 — Poz. 639

§ 15W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
1)wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´;
3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o podziale;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;
4)przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia;
4)rodzaj i sposób podzia∏u;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u;
6)dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany;
7)termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru.
5)przewidywanà dat´ po∏àczenia.

§ 161. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u.
1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;
3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o po∏àczeniu;
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.
4)rodzaj i sposób po∏àczenia;

§ 191. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia;
1)wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´;
6)daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
7)termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.

§ 17W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 14, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o zmianie w kapita∏ach w∏asnych zaliczanych do Êrodków w∏asnych domu maklerskiego, a tak˝e w pozosta∏ych kapita∏ach w∏asnych;
4)rodzaj, sposób i przewidywany termin zmiany oraz wielkoÊci, o jakie kapita∏y w∏asne ulegnà zmianie.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu domu maklerskiego o zmianie w kapita∏ach w∏asnych podmiotu.

§ 201. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 17, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)rodzaj papieru wartoÊciowego;
2)wskazanie organu, który podjà∏ uchwa∏´;
1)wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´;
3)dat´ podj´cia uchwa∏y o emisji oraz przewidywany termin jej wykonania;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
4)wielkoÊç emisji, liczb´ serii lub transzy i przewidywany termin sprzeda˝y;
3)nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
4)przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze podzia∏u;
5)przewidywanà dat´ podzia∏u.

§ 181. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 15, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
5)wartoÊç nominalnà oraz cen´ emisyjnà d∏u˝nych papierów wartoÊciowych;
6)przewidywanà ∏àcznà wartoÊç wp∏ywów z emisji;
7)warunki wykupu i oprocentowania d∏u˝nych papierów wartoÊciowych;
8)przewidziane w warunkach emisji Êwiadczenia niepieni´˝ne;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4761 —

9)wielkoÊç przewidywanych gwarancji lub innych zabezpieczeƒ, nazw´ (firm´) jednostki gwarantujàcej lub zabezpieczajàcej oraz sum´ jej kapita∏ów (funduszy) w∏asnych wykazanà w bilansie za ostatni rok obrotowy;
10)cel emisji;
11)podmioty, do których jest kierowana emisja.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu domu maklerskiego o emisji d∏u˝nych papierów wartoÊciowych.
3.Po up∏ywie terminu sprzeda˝y emisji papierów wartoÊciowych lub kolejnych serii, lub transz nale˝y w formie raportu bie˝àcego przekazaç informacje o faktycznie zrealizowanych wp∏ywach pieni´˝nych i faktycznej wielkoÊci zobowiàzaƒ podmiotu z tytu∏u emisji oraz o uzyskanych gwarancjach lub innych zabezpieczeniach.

§ 211. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 18, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´), siedzib´ i adres lub imi´, nazwisko i adres udzielajàcego po˝yczki lub kredytu;
2)wysokoÊç po˝yczki lub kredytu oraz warunki i terminy sp∏aty wraz z oprocentowaniem;
3)opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych domu maklerskiego z podmiotem udzielajàcym po˝yczki lub kredytu;
4)przedmiot dzia∏alnoÊci podmiotu udzielajàcego po˝yczki lub kredytu;
5)nazw´ i numer w∏aÊciwego rejestru dla podmiotu udzielajàcego po˝yczki lub kredytu.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ umowy po˝yczki lub umowy kredytowej.

§ 22W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 19, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´), siedzib´ i adres lub imi´, nazwisko i adres udzielajàcego po˝yczki lub kredytu;
2)wielkoÊç zaciàgni´tych zobowiàzaƒ;
3)wynikajàcy z umowy termin sp∏aty zobowiàzaƒ;

Poz. 639

b)adres,
c)numer wpisu na list´ bieg∏ych rewidentów;
2)dat´ zawarcia umowy;
3)wskazanie, czy dom maklerski korzysta∏ w przesz∏oÊci z us∏ug tego podmiotu, a je˝eli tak, to w jakim zakresie;
4)wskazanie organu, który dokona∏ wyboru podmiotu uprawnionego, z którym zosta∏a zawarta umowa;
5)czas, na jaki zosta∏a zawarta umowa.

§ 241. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 21, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie strony, która wypowiedzia∏a umow´;
2)wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia;
3)wskazanie wczeÊniejszych rezygnacji z wyra˝ania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrze˝eniami o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy;
4)wskazanie organów zalecajàcych lub akceptujàcych wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym;
5)opis wszelkich rozbie˝noÊci, jakie mia∏y miejsce pomi´dzy zarzàdem domu maklerskiego a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowieƒ statutu dotyczàcych przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygni´cia.
2.Do raportu bie˝àcego powinno byç za∏àczone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedzenie dotyczy, sporzàdzone na proÊb´ domu maklerskiego i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bie˝àcym.

§ 25W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 22, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

4)wielkoÊç zamierzonej sp∏aty zobowiàzaƒ;
1)nazw´ (firm´), siedzib´ i adres podmiotu udzielajàcego kredytu lub po˝yczki;
5)przewidywany termin sp∏aty;
2)wysokoÊç kredytu lub po˝yczki;
6)procentowo wyra˝ony udzia∏ prognozowanej wielkoÊci nadzorowanych kapita∏ów po sp∏acie zobowiàzaƒ w ca∏kowitym wymogu kapita∏owym.
3)przeznaczenie Êrodków pochodzàcych z kredytu lub po˝yczki;

§ 23W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 20, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

5)uprawnienia kredytodawcy lub po˝yczkodawcy zwiàzane z wykorzystaniem udzielonego kredytu lub po˝yczki i zabezpieczeniem ich zwrotu, wraz z okreÊleniem sposobu zabezpieczenia kredytu lub po˝yczki.
1)dane o podmiocie uprawnionym:
a)imi´, nazwisko albo nazw´ (firm´),
4)okres kredytowania;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4762 — Poz. 639

§ 26W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 23, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)dat´ wykrycia naruszenia;
1)nazwy (firmy), siedziby i adresy podmiotów udzielajàcych kredytów lub po˝yczek;
4)rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy.
2)wysokoÊç poszczególnych kredytów lub po˝yczek;
3)przeznaczenie Êrodków pochodzàcych z kredytów lub po˝yczek;
4)okresy kredytowania;
5)uprawnienia kredytodawców lub po˝yczkodawców zwiàzane z wykorzystaniem udzielonych kredytów lub po˝yczek i zabezpieczeniem ich zwrotu, wraz z okreÊleniem sposobów udzielania zabezpieczeƒ kredytów lub po˝yczek.

§ 27W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 24, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie zagranicznych rynków, na których dom maklerski poÊredniczy w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych;
2)okreÊlenie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na zagranicznym rynku;
3)wskazanie umów podpisanych z zagranicznymi podmiotami prowadzàcymi dzia∏alnoÊç maklerskà oraz zagranicznymi podmiotami przechowujàcymi instrumenty finansowe, wraz z oznaczeniem stron tych umów;
4)wskazanie zmian umów, o których mowa w pkt 3;
5)daty oraz przyczyny rozwiàzania umów, o których mowa w pkt 3;
6)daty oraz przyczyny zaprzestania wykonywania dzia∏alnoÊci.

§ 28W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 25, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie rynku;
2)dat´ uzyskania lub zmiany statusu;
3)rodzaj (nazw´) statusu;
4)dat´ zawieszenia lub utraty statusu.

§ 29W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 26, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)firm´, siedzib´ oraz adres gie∏dy towarowej;
3)istot´ naruszenia;

§ 311. W przypadku kszta∏towania si´ poziomu

nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymania wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczenia maksymalnego poziomu zaanga˝owania, o których mowa w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w cz´Êci A za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia.

2.W przypadku niedotrzymania wymaganej relacji wielkoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego do wysokoÊci zaciàgni´tych przez dom maklerski kredytów, po˝yczek oraz wyemitowanych przez niego d∏u˝nych papierów wartoÊciowych, o której mowa w przepisach wymienionych w ust. 1, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w dziale XII cz´Êci B za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, sporzàdzone na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia.
3.Do raportu bie˝àcego, o którym mowa w ust. 1 i 2, nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje:
1)opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaêników;
2)opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w przepisach, o których mowa w ust. 1.
4.W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1 i 2, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ domu maklerskiego.

§ 32W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 29, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia.

§ 331. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 30, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)dat´ uzyskania lub zmiany statusu;
1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
3)rodzaj (nazw´) statusu;
2)wysokoÊç zobowiàzaƒ, z zastrze˝eniem ust. 2;
4)dat´ zawieszenia lub utraty statusu.

§ 30W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 27, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ naruszenia;
3)oznaczenie wierzycieli (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci zobowiàzaƒ przypadajàcej na ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà zobowiàzania;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4763 — Poz. 639

5)opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych wierzycieli z domem maklerskim.
5)cen´, po jakiej instrumenty finansowe zosta∏y nabyte lub zbyte;
2.Do zobowiàzaƒ, o których mowa w ust. 1, sà wliczane zobowiàzania domu maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.
6)wskazanie, czy transakcja zosta∏a zawarta na rachunek w∏asny domu maklerskiego, czy na rachunek innej osoby.
3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 341. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 31, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
2)wysokoÊç wierzytelnoÊci;
3)oznaczenie d∏u˝ników (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci wierzytelnoÊci przypadajàcych od ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà wierzytelnoÊci;
5)opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych d∏u˝ników z domem maklerskim.
2.Do wierzytelnoÊci, o których mowa w ust. 1, sà wliczane wierzytelnoÊci domu maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.
3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 35W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 32, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ rozpocz´cia lub zakoƒczenia obs∏ugi kasowej;
2)adres punktu obs∏ugi klientów lub oddzia∏u, w którym rozpocz´to lub zakoƒczono prowadzenie obs∏ugi kasowej.

§ 36W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 33, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ i rodzaj instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
2)liczb´ instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
3)rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie);
4)dat´ i czas zawarcia transakcji;

§ 37W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 34, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ dokonania obliczeƒ, na podstawie których stwierdzono zmian´ statusu prowadzonej dzia∏alnoÊci z nieznaczàcej na znaczàcà lub ze znaczàcej na nieznaczàcà;
2)poziom warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich.

§ 38W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 35, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)szczegó∏owà charakterystyk´ zagro˝enia;
2)opis przypuszczalnego wp∏ywu na sytuacj´ domu maklerskiego.

§ 39W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 36, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)charakterystyk´ umowy;
2)termin, w którym powinny zostaç uregulowane wynikajàce z umowy zobowiàzania wobec domu maklerskiego;
3)wynikajàcà z umowy wielkoÊç zobowiàzania.

§ 401. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 37, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ zawarcia umowy o obs∏ug´ klubu inwestora lub
2)dat´ oraz przyczyny rozwiàzania umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.
2.Do raportu bie˝àcego, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, nale˝y do∏àczyç kopi´ zawartej umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.

§ 411. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 38, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ i tryb podj´cia decyzji o zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
2)przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
3)dat´ walnego zgromadzenia, którego porzàdek obrad uwzgl´dnia podj´cie uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
4)porzàdek obrad walnego zgromadzenia, o którym mowa w pkt 3.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4764 — 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej.

3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y.

§ 421. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 39, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w za∏àczniku nr 4 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia.

2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje:
1)opis przyczyn naruszenia skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej;
2)opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich.
3.W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ domu maklerskiego.

§ 431. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 40, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ przekroczenia limitu koncentracji zaanga˝owania;
2)nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie;
3)wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania, stanowiàcego przekroczenie limitu koncentracji zaanga˝owania, wobec danego podmiotu z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
4)rodzaj limitu koncentracji zaanga˝owania, o którym mowa w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich;
5)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owania poni˝ej limitu koncentracji zaanga˝owania.
3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez domy maklerskie, które przekroczy∏y limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich.

Poz. 639

§ 441. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1

pkt 41, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ operacji, która spowodowa∏a, ˝e suma zaanga˝owaƒ, okreÊlonych w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, przekroczy∏a limit 800 % sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego;
2)charakterystyk´ wszystkich zaanga˝owaƒ okreÊlonych w pkt 1, których suma jest wi´ksza ni˝ limit okreÊlony w pkt 1, w zakresie:
a)nazwy (firmy) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie,
b)wartoÊci i rodzaju poszczególnych zaanga˝owaƒ z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
3)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owaƒ poni˝ej limitu okreÊlonego w ust. 1 pkt 1, ze wskazaniem, którego zaanga˝owania b´dà dotyczy∏y powy˝sze dzia∏ania.
3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez domy maklerskie, które przekroczy∏y limit okreÊlony w ust. 1 pkt 1, po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich.

Rozdzia∏ 3 Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego

§ 451. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà

jest obowiàzany dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych jego dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej:

1)rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie;
2)utracie, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie;
3)otrzymaniu przez bank od ubezpieczyciela Êrodków pieni´˝nych z tytu∏u odszkodowania za szkody spowodowane utratà, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie;
4)przedstawieniu Komisji Nadzoru Bankowego programu post´powania naprawczego;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4765 —

5)wystàpieniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego z ˝àdaniem zwo∏ania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia, w przypadku gdy program post´powania naprawczego nie jest wystarczajàcy lub jego realizacja nie jest nale˝yta;
6)zaleceniu bankowi przez Komisj´ Nadzoru Bankowego podj´cia Êrodków koniecznych do przywrócenia p∏ynnoÊci p∏atniczej lub osiàgni´cia i przestrzegania ustalonych przez Komisj´ Nadzoru Bankowego norm p∏ynnoÊci oraz innych norm dopuszczalnego ryzyka w dzia∏alnoÊci banków, lub zwi´kszenia funduszy w∏asnych;
7)uchyleniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego zezwolenia na utworzenie banku;
8)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o ustanowieniu zarzàdu komisarycznego banku;
9)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o przej´ciu, likwidacji lub wystàpieniu do Rady Ministrów o likwidacj´ banku;
10)powiadomieniu Komisji Nadzoru Bankowego o sytuacji, w której, wed∏ug bilansu, aktywa banku nie wystarczajà na pokrycie jego zobowiàzaƒ;
11)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie utworzenia bankowej grupy kapita∏owej;
12)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem;
13)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem;
14)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u banku;
15)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale banku;
16)podj´ciu uchwa∏y o zmianie wysokoÊci funduszu na dzia∏alnoÊç maklerskà;
17)zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego;
18)wypowiedzeniu przez bank umowy o badanie sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot;
19)podj´ciu lub zaprzestaniu wykonywania dzia∏alnoÊci polegajàcej na poÊrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych b´dàcych w obrocie na zagranicznych rynkach;
20)uzyskaniu statusu lub zmianie statusu biura maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie, rynku pozagie∏dowym lub zagranicznym rynku regulowanym;
21)uzyskaniu statusu lub zmianie statusu biura maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie towarowej;

Poz. 639

22)istotnym naruszeniu przez biuro maklerskie zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy;
23)kszta∏towaniu si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaanga˝owania;
24)z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z dzia∏alnoÊcià prowadzonà przez biuro maklerskie;
25)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych zobowiàzaƒ biura maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu w∏asnego biura maklerskiego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska;
26)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych wierzytelnoÊci biura maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu w∏asnego biura maklerskiego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska;
27)ka˝dorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek w∏asny lub innej osoby instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na zagranicznym rynku regulowanym, z zastrze˝eniem ust. 3;
28)zmianie sposobu wyliczania ca∏kowitego wymogu kapita∏owego w zwiàzku ze zmianà statusu zakresu prowadzonej dzia∏alnoÊci ze znaczàcego na nieznaczàcy lub z nieznaczàcego na znaczàcy;
29)przypadku niewywiàzania si´ z zobowiàzaƒ strony z zawartej z biurem maklerskim umowy z przyrzeczeniem odkupu, umowy po˝yczki instrumentów finansowych;
30)zawarciu lub rozwiàzaniu umowy o obs∏ug´ klubu inwestora, o którym mowa w art. 34b ustawy;
31)zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej;
32)przekroczeniu limitu koncentracji zaanga˝owania;
33)przekroczeniu limitu du˝ych zaanga˝owaƒ.
2.Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, nale˝à aktywa stanowiàce ponad 10 % wartoÊci fun- Dziennik Ustaw Nr 71 — 4766 — duszu w∏asnego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska.
3.Obowiàzek wskazany w ust. 1 pkt 27 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, je˝eli dost´p do informacji o tych transakcjach jest zapewniony Komisji przez rynek, na którym transakcja zosta∏a zawarta.

§ 46W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci;
2)wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 47W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)rodzaj i dat´ wystàpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów;
2)wartoÊç ksi´gowà oraz szacunkowà wartoÊç rynkowà utraconych aktywów;
3)wielkoÊç udzia∏u wartoÊci utraconych aktywów w wartoÊci wszystkich aktywów;
4)przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej dzia∏alnoÊci biura maklerskiego.

§ 48W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´), siedzib´ oraz adres ubezpieczyciela;
2)dat´ otrzymania Êrodków pieni´˝nych z tytu∏u odszkodowania;

Poz. 639

3)przewidywane skutki uchwa∏ nadzwyczajnego walnego zgromadzenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank.

§ 51W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 6, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ i treÊç zalecenia Komisji Nadzoru Bankowego;
2)przyczyny przedstawienia zalecenia;
3)przewidywane skutki realizacji zalecenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank.

§ 52W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 7, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie uchylenia zezwolenia na utworzenie banku.

§ 53W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 8, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie ustanowienia zarzàdu komisarycznego oraz o sk∏adzie zarzàdu, ze wskazaniem cz∏onka zarzàdu odpowiedzialnego za dzia∏alnoÊç maklerskà banku.

§ 54W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 9, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ decyzji o przej´ciu;
2)nazw´ (firm´) i siedzib´ banku przejmujàcego;
3)dat´ decyzji o likwidacji oraz imi´ i nazwisko likwidatora;
4)dat´ wystàpienia przez Komisj´ Nadzoru Bankowego do Rady Ministrów o likwidacj´ banku.

§ 55W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 10, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie powiadomienia.

§ 561. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 11, raport bie˝àcy zawiera wskazanie banków wchodzàcych w sk∏ad grupy.

3)wysokoÊç Êrodków pieni´˝nych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytu∏u odszkodowania.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie utworzenia grupy, o której mowa w ust. 1.

§ 49W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

§ 57W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny przedstawienia programu naprawczego;
1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
2)termin i warunki realizacji programu naprawczego;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)wp∏yw programu naprawczego na dzia∏alnoÊç maklerskà prowadzonà przez bank.
3)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;

§ 50W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 5, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny wystàpienia Komisji Nadzoru Bankowego o zwo∏anie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia;
2)dat´, do której ma si´ odbyç nadzwyczajne walne zgromadzenie;
4)przyczyny podj´cia decyzji o zamiarze po∏àczenia;
5)przewidywanà dat´ po∏àczenia.

§ 581. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4767 —

2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;

Poz. 639 dlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.

3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o po∏àczeniu;

§ 611. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

4)rodzaj i sposób po∏àczenia;
1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia;
2)przyczyny i dat´ podj´cia uchwa∏y;
6)daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane;
7)termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.
3)przewidywany termin zmiany oraz wielkoÊç, o jakà fundusz ulegnie zmianie.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu banku o zmianie wysokoÊci funduszu przeznaczonego na dzia∏alnoÊç maklerskà.

§ 62W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 17, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dane o podmiocie uprawnionym:
a)imi´, nazwisko, nazw´ (firm´),
b)adres,
c)numer wpisu na list´ bieg∏ych rewidentów;

§ 59W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 14, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)dat´ zawarcia umowy;
1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
3)wskazanie, czy bank korzysta∏ w przesz∏oÊci z us∏ug tego podmiotu, a jeÊli tak, to w jakim zakresie;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
4)wskazanie organu, który dokona∏ wyboru podmiotu uprawnionego, z którym zosta∏a zawarta umowa;
4)przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze podzia∏u;
5)czas, na jaki zosta∏a zawarta umowa.
5)przewidywanà dat´ podzia∏u.

§ 631. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 18, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

§ 601. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 15, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o podziale;
4)rodzaj i sposób podzia∏u;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u;
6)dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany;
1)wskazanie strony, która wypowiedzia∏a umow´;
2)wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia;
3)wskazanie wczeÊniejszych rezygnacji z wyra˝ania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrze˝eniami o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy;
4)wskazanie organów zalecajàcych lub akceptujàcych wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym;
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u.
5)opis wszelkich rozbie˝noÊci, jakie mia∏y miejsce pomi´dzy zarzàdem banku lub osobami kierujàcymi biurem maklerskim a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowieƒ statutu dotyczàcych przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygni´cia.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek han- 2. Do raportu bie˝àcego powinno byç za∏àczone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedze-
7)termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4768 — nie dotyczy, sporzàdzone na proÊb´ biura maklerskiego i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bie˝àcym.

§ 64W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 19, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie zagranicznych rynków, na których biuro maklerskie poÊredniczy w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych;
2)okreÊlenie statusu dotyczàcego zawierania transakcji na rynku zagranicznym;
3)wskazanie umów podpisanych z zagranicznymi podmiotami prowadzàcymi dzia∏alnoÊç maklerskà lub zagranicznymi podmiotami przechowujàcymi instrumenty finansowe, wraz ze wskazaniem stron tych umów;
4)wskazanie zmian umów, o których mowa w pkt 3;
5)daty oraz przyczyny rozwiàzania umów, o których mowa w pkt 3;
6)daty oraz przyczyny zaprzestania wykonywania dzia∏alnoÊci.

§ 65W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 20, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie rynku;
2)dat´ uzyskania lub zmiany statusu;
3)rodzaj (nazw´) statusu;
4)dat´ zawieszenia lub utraty statusu.

§ 66W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 21, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)firm´, siedzib´ oraz adres gie∏dy towarowej;
2)dat´ uzyskania lub zmiany statusu;
3)rodzaj (nazw´) statusu;
4)dat´ zawieszenia lub utraty statusu.

§ 67W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 22, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ naruszenia;
2)dat´ wykrycia naruszenia;
3)istot´ naruszenia;
4)rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy.

§ 681. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 23, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w cz´Êci A za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia.

Poz. 639 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje:

1)opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaêników;
2)opis dzia∏aƒ, jakie bank zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.
3.W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ banku.

§ 69W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 24, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia.

§ 701. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 25, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
2)wysokoÊç zobowiàzaƒ;
3)oznaczenie wierzycieli (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci zobowiàzaƒ przypadajàcej na ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà zobowiàzania.
2.Do zobowiàzaƒ, o których mowa w ust. 1, sà wliczane zobowiàzania biura maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.
3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 711. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 26, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
2)wysokoÊç wierzytelnoÊci;
3)oznaczenie d∏u˝ników (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci wierzytelnoÊci przypadajàcych od ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà wierzytelnoÊci.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4769 — 2. Do wierzytelnoÊci, o których mowa w ust. 1, sà wliczane wierzytelnoÊci biura maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.

3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 72W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 27, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ i rodzaj instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
2)liczb´ instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
3)rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie);
4)dat´ i czas zawarcia transakcji;
5)cen´, po jakiej instrumenty finansowe zosta∏y nabyte lub zbyte;
6)wskazanie, czy transakcja zosta∏a zawarta na rachunek w∏asny banku, czy na rachunek innej osoby.

§ 73W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 28, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ dokonania obliczeƒ, na podstawie których stwierdzono zmian´ statusu prowadzonej dzia∏alnoÊci z nieznaczàcej na znaczàcà lub ze znaczàcej na nieznaczàcà;
2)poziom warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.

§ 74W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 29, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)charakterystyk´ umowy;
2)termin, w którym powinny zostaç uregulowane wynikajàce z umowy zobowiàzania wobec biura maklerskiego;

Poz. 639

§ 761. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 31, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
2)dat´ walnego zgromadzenia, którego porzàdek obrad uwzgl´dnia podj´cie uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
3)porzàdek obrad walnego zgromadzenia.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej.
3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y.
4.W przypadku gdy decyzj´ podejmuje zarzàd, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu.

§ 771. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 32, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ przekroczenia limitu koncentracji zaanga˝owania;
2)nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie;
3)wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania, stanowiàcego przekroczenie limitu koncentracji zaanga˝owania, wobec danego podmiotu, z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
4)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie biuro maklerskie zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owania poni˝ej limitu koncentracji zaanga˝owania.

§ 751. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 30, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez biura maklerskie, które przekroczy∏y limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.
1)dat´ zawarcia umowy o obs∏ug´ klubu inwestora lub

§ 781. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1

pkt 33, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)dat´ oraz przyczyny rozwiàzania umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.
1)dat´ operacji, która spowodowa∏a, ˝e suma zaanga˝owaƒ, okreÊlonych w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà, przekroczy∏a limit 800 % sumy kapita∏ów podsta-
3)wynikajàcà z umowy wielkoÊç zobowiàzania.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawartej umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4770 — Poz. 639 wowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego;

6)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o ustanowieniu zarzàdu komisarycznego banku;
2)charakterystyk´ wszystkich zaanga˝owaƒ okreÊlonych w pkt 1, których suma jest wi´ksza ni˝ limit okreÊlony w pkt 1, w zakresie:
7)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o przej´ciu, likwidacji banku lub wystàpieniu do Rady Ministrów o likwidacj´ banku;
a)nazwy (firmy) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie,
8)powiadomieniu Komisji Nadzoru Bankowego o sytuacji, w której, wed∏ug bilansu, aktywa banku nie wystarczajà na pokrycie jego zobowiàzaƒ;
b)wartoÊci i rodzaju poszczególnych zaanga˝owaƒ z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
3)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie biuro maklerskie zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owaƒ poni˝ej limitu okreÊlonego w ust. 1 pkt 1, ze wskazaniem, którego zaanga˝owania b´dà dotyczy∏y powy˝sze dzia∏ania.
3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez biura maklerskie, które przekroczy∏y limit okreÊlony w ust. 1 pkt 1 po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.
9)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie utworzenia bankowej grupy kapita∏owej;
10)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem;
11)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem;
12)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u banku;
13)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale banku;
14)istotnym naruszeniu przez bank zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy;
15)z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z dzia∏alnoÊcià maklerskà prowadzonà przez bank;

Rozdzia∏ 4

16)zamiarze rezygnacji z prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej.

Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci jednostek banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà wy∏àcznie w zakresie przyjmowania i przekazywania zleceƒ nabycia lub zbycia instrumentów finansowych

§ 80

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

§ 79Jednostka banku, prowadzàca dzia∏alnoÊç

maklerskà wy∏àcznie w zakresie przyjmowania i przekazywania zleceƒ nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, jest obowiàzana dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych jej dzia∏alnoÊci:

1)rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci maklerskiej;
1)dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci;
2)wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 81

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)przedstawieniu Komisji Nadzoru Bankowego programu post´powania naprawczego;
1)przyczyny przedstawienia programu naprawczego;
3)wystàpieniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego z ˝àdaniem zwo∏ania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia, w przypadku gdy program post´powania naprawczego nie jest wystarczajàcy lub jego realizacja nie jest nale˝yta;
3)wp∏yw programu naprawczego na dzia∏alnoÊç maklerskà prowadzonà przez bank.
4)zaleceniu bankowi przez Komisj´ Nadzoru Bankowego podj´cia Êrodków koniecznych do przywrócenia p∏ynnoÊci p∏atniczej lub osiàgni´cia i przestrzegania ustalonych przez Komisj´ Nadzoru Bankowego norm p∏ynnoÊci oraz innych norm dopuszczalnego ryzyka w dzia∏alnoÊci banków, lub zwi´kszenia funduszy w∏asnych;
5)uchyleniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego zezwolenia na utworzenie banku;
2)termin i warunki realizacji programu naprawczego;

§ 82

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny wystàpienia Komisji Nadzoru Bankowego o zwo∏anie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia;
2)dat´, do której ma si´ odbyç nadzwyczajne walne zgromadzenie;
3)przewidywane skutki uchwa∏ nadzwyczajnego walnego zgromadzenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4771 —

§ 83

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ i treÊç zalecenia Komisji Nadzoru Bankowego;

Poz. 639

3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o po∏àczeniu;
4)rodzaj i sposób po∏àczenia;
2)przyczyny przedstawienia zalecenia;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia;
3)przewidywane skutki realizacji zalecenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank.
6)daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane;

§ 84

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie uchylenia zezwolenia na utworzenie banku.

7)termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów.

§ 85

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 6, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie ustanowienia zarzàdu komisarycznego oraz o sk∏adzie zarzàdu, ze wskazaniem cz∏onka zarzàdu odpowiedzialnego za dzia∏alnoÊç maklerskà banku.

§ 86

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 7, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ decyzji o przej´ciu;
2)nazw´ (firm´) i siedzib´ banku przejmujàcego;
3)dat´ decyzji o likwidacji oraz imi´ i nazwisko likwidatora;
4)dat´ wystàpienia przez Komisj´ Nadzoru Bankowego do Rady Ministrów o likwidacj´ banku.

§ 87

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 8, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie powiadomienia.

§ 88

1.W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 9, raport bie˝àcy zawiera wskazanie banków wchodzàcych w sk∏ad grupy.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie utworzenia grupy, o której mowa w ust. 1.

§ 89

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 10, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;
4)przyczyny podj´cia decyzji o zamiarze po∏àczenia;
5)przewidywanà dat´ po∏àczenia.

§ 901. W przypadku, o którym mowa w § 79

pkt 11, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.

§ 91

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
4)przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze podzia∏u;
5)przewidywanà dat´ podzia∏u.

§ 921. W przypadku, o którym mowa w § 79

pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
3)przyczyny podj´cia uchwa∏y o podziale;
4)rodzaj i sposób podzia∏u;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u;
6)dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany;
7)termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4772 —

§ 93

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 14, raport bie˝àcy powinien zawieraç nast´pujàce informacje:

1)dat´ naruszenia;
2)dat´ wykrycia naruszenia;
3)istot´ naruszenia;
4)rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy.

§ 94

W przypadku, o którym mowa w § 79 pkt 15, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia.

§ 951. W przypadku, o którym mowa w § 79

pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
2)dat´ walnego zgromadzenia, którego porzàdek obrad uwzgl´dnia podj´cie uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
3)porzàdek obrad walnego zgromadzenia.

Poz. 639

3)otrzymaniu przez zagranicznà osob´ prawnà od ubezpieczyciela odszkodowania za szkod´ spowodowanà utratà, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez oddzia∏;
4)powzi´ciu wiadomoÊci o wszcz´ciu lub ˝àdaniu wszcz´cia w stosunku do zagranicznej osoby prawnej wszelkich post´powaƒ przed w∏aÊciwymi organami administracyjnymi lub sàdowymi dotyczàcych likwidacji, upad∏oÊci z powodu niewyp∏acalnoÊci lub innych mogàcych doprowadziç do likwidacji zagranicznej osoby prawnej albo do powstania obowiàzku pokrywania nale˝noÊci tej osoby prawnej wobec jej klientów przez system rekompensat utworzony zgodnie z przepisami paƒstwa siedziby tej osoby prawnej;
5)podj´ciu decyzji o zmianie wysokoÊci funduszu przeznaczonego na prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w formie oddzia∏u;
6)zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych oddzia∏u;
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej.
7)wypowiedzeniu przez zagranicznà osob´ prawnà umowy o badanie sprawozdaƒ finansowych oddzia∏u z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych oddzia∏u, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot;
3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, w formie raportu bie˝àcego nale˝y przekazaç odpis tej uchwa∏y.
8)istotnym naruszeniu przez oddzia∏ zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy;
4.W przypadku gdy decyzj´ podejmuje zarzàd, w formie raportu bie˝àcego nale˝y przekazaç kopi´ uchwa∏y zarzàdu.
9)kszta∏towaniu si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaanga˝owania;

Rozdzia∏ 5 Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej zagranicznych osób prawnych oraz dzia∏alnoÊci zagranicznych firm inwestycyjnych prowadzàcych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà

§ 961. Zagraniczna osoba prawna, prowadzàca na

terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, jest obowiàzana dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej oddzia∏u:

1)rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci;
2)utracie, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez oddzia∏;
10)z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z dzia∏alnoÊcià prowadzonà przez oddzia∏;
11)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych zobowiàzaƒ oddzia∏u, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu przeznaczonego na prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej;
12)uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych wierzytelnoÊci oddzia∏u, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu przeznaczonego na prowadzenie dzia∏alnoÊci maklerskiej;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4773 — Poz. 639

13)rozpocz´ciu i zakoƒczeniu prowadzenia obs∏ugi kasowej klientów przez oddzia∏;
3)wielkoÊç udzia∏u wartoÊci utraconych aktywów w wartoÊci wszystkich aktywów;
14)ka˝dorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek w∏asny lub innej osoby instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, z zastrze˝eniem ust. 2;
4)przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej dzia∏alnoÊci oddzia∏u.
15)zmianie sposobu wyliczania ca∏kowitego wymogu kapita∏owego w zwiàzku ze zmianà statusu zakresu prowadzonej dzia∏alnoÊci ze znaczàcego na nieznaczàcy lub z nieznaczàcego na znaczàcy;
16)przypadku niewywiàzania si´ z zobowiàzaƒ strony z zawartej z oddzia∏em umowy z przyrzeczeniem odkupu, umowy po˝yczki instrumentów finansowych;
17)zawarciu lub rozwiàzaniu umowy o obs∏ug´ klubu inwestora, o którym mowa w art. 34b ustawy;
18)zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej lub w paƒstwie siedziby zagranicznej osoby prawnej;
19)przekroczeniu limitu koncentracji zaanga˝owania;
20)przekroczeniu limitu du˝ych zaanga˝owaƒ.
2.Obowiàzek wskazany w ust. 1 pkt 14 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, je˝eli dost´p do informacji o tych transakcjach jest zapewniony Komisji przez rynek, na którym transakcja zosta∏a zawarta.

§ 971. Z zastrze˝eniem ust. 2, w przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera

nast´pujàce informacje:

1)dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci;
2)wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 99W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´), siedzib´ oraz adres ubezpieczyciela;
2)dat´ otrzymania Êrodków pieni´˝nych z tytu∏u odszkodowania;
3)wysokoÊç Êrodków pieni´˝nych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytu∏u odszkodowania.

§ 100W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 4, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o rodzaju wszcz´tego post´powania, oznaczenie organu, przed którym zosta∏o ono wszcz´te, oraz przewidywanà dat´ jego zakoƒczenia.

§ 1011. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny, dat´ oraz tryb podj´cia decyzji;
2)przewidywany termin zmiany oraz wielkoÊç, o jakà fundusz ulegnie zmianie.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu zagranicznej osoby prawnej o zmianie wysokoÊci funduszu przeznaczonego na dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u.

§ 102W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 6, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dane o podmiocie uprawnionym:
a)imi´, nazwisko, nazw´ (firm´),
b)adres,
c)numer wpisu na list´ bieg∏ych rewidentów;
2)dat´ zawarcia umowy;
2.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci przez zagranicznà osob´ prawnà, o której mowa w art. 52a ustawy, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:
1)dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci;
2)wskazanie, jakie czynnoÊci spoÊród wymienionych w art. 30 lub art. 31 ustawy zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 98W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)rodzaj i dat´ wystàpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów;
2)wartoÊç ksi´gowà oraz szacunkowà wartoÊç rynkowà utraconych aktywów;
3)wskazanie, czy zagraniczna osoba prawna korzysta∏a w przesz∏oÊci z us∏ug tego podmiotu, a je˝eli tak, to w jakim zakresie;
4)wskazanie organu, który dokona∏ wyboru podmiotu uprawnionego, z którym zosta∏a zawarta umowa;
5)czas, na jaki zosta∏a zawarta umowa.

§ 1031. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 7, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie strony, która wypowiedzia∏a umow´;
2)wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia;

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4774 —

3)wskazanie wczeÊniejszych rezygnacji z wyra˝ania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrze˝eniami o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdaƒ finansowych oddzia∏u, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy;
4)wskazanie organów zalecajàcych lub akceptujàcych wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym;
5)opis wszelkich rozbie˝noÊci, jakie mia∏y miejsce pomi´dzy osobami kierujàcymi oddzia∏em lub zagranicznà osobà prawnà bàdê te˝ nadzorujàcymi dzia∏alnoÊç oddzia∏u a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowieƒ statutu dotyczàcych przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygni´cia.
2.Do raportu bie˝àcego powinno byç za∏àczone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedzenie dotyczy, sporzàdzone na proÊb´ oddzia∏u i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bie˝àcym.

§ 104W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 8, raport bie˝àcy powinien zawieraç nast´pujàce informacje:

1)dat´ naruszenia;
2)dat´ wykrycia naruszenia;

Poz. 639

§ 1071. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 11, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
2)wysokoÊç zobowiàzaƒ;
3)oznaczenie wierzycieli (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci zobowiàzaƒ przypadajàcej na ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà zobowiàzania.
2.Do zobowiàzaƒ, o których mowa w ust. 1, sà wliczane zobowiàzania oddzia∏u dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.
3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 1081. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

3)istot´ naruszenia;
4)rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy.

§ 1051. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 9, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w cz´Êci A za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia.

2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje:
1)opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaêników;
2)opis dzia∏aƒ, jakie zagraniczna osoba prawna zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.
3.W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ zagranicznej osoby prawnej.

§ 106W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 10, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia.

1)wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie;
2)wysokoÊç wierzytelnoÊci;
3)oznaczenie d∏u˝ników (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci wierzytelnoÊci przypadajàcych od ka˝dego z nich;
4)opis stosunków prawnych, z których wynikajà wierzytelnoÊci.
2.Do wierzytelnoÊci, o których mowa w ust. 1, sà wliczane wierzytelnoÊci oddzia∏u dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà.
3.Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ.

§ 109W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ rozpocz´cia lub zakoƒczenia obs∏ugi kasowej;
2)adres punktu obs∏ugi klientów, w którym rozpocz´to lub zakoƒczono prowadzenie obs∏ugi kasowej.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4775 — Poz. 639

§ 110W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 14, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

3)przewidywanà dat´ ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej.
1)nazw´ i rodzaj instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
2.Po podj´ciu przez w∏aÊciwy organ zagranicznej osoby prawnej uchwa∏y w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, w formie raportu bie˝àcego nale˝y przekazaç odpis tej uchwa∏y.
2)liczb´ instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji;
4)dat´ i czas zawarcia transakcji;

§ 1151. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 19, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

5)cen´, po jakiej instrumenty finansowe zosta∏y nabyte lub zbyte;
1)dat´ przekroczenia limitu koncentracji zaanga˝owania;
3)rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie);
6)wskazanie, czy transakcja zosta∏a zawarta na rachunek w∏asny tej zagranicznej osoby prawnej, czy na rachunek innej osoby.

§ 111W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 15, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ dokonania obliczeƒ, na podstawie których stwierdzono zmian´ statusu prowadzonej dzia∏alnoÊci z nieznaczàcej na znaczàcà lub ze znaczàcej na nieznaczàcà;
2)poziom warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzialalnoÊç maklerskà.

§ 112W przypadku, o którym mowa w § 96 ust. 1

pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)charakterystyk´ umowy;
2)termin, w którym powinny zostaç uregulowane wynikajàce z umowy zobowiàzania wobec zagranicznej osoby prawnej;
3)wynikajàcà z umowy wielkoÊç zobowiàzania.

§ 1131. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 17, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ zawarcia umowy o obs∏ug´ klubu inwestora lub
2)dat´ oraz przyczyny rozwiàzania umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.
2.Do raportu bie˝àcego, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, nale˝y do∏àczyç kopi´ zawartej umowy o obs∏ug´ klubu inwestora.

§ 1141. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 18, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

2)nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie;
3)wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania, stanowiàcego przekroczenie limitu koncentracji zaanga˝owania, wobec danego podmiotu, z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
4)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owania poni˝ej limitu koncentracji zaanga˝owania.
3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej, który przekroczy∏ limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.

§ 1161. W przypadku, o którym mowa w § 96

ust. 1 pkt 20, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ operacji, która spowodowa∏a, ˝e suma zaanga˝owaƒ, okreÊlonych w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà, przekroczy∏a limit 800 % sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej;
2)charakterystyk´ wszystkich zaanga˝owaƒ okreÊlonych w pkt 1, których suma jest wi´ksza ni˝ limit okreÊlony w pkt 1, w zakresie:
a)nazwy (firmy) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie,
1)przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej;
b)wartoÊci i rodzaju poszczególnych zaanga˝owaƒ z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
2)dat´ i tryb podj´cia decyzji o ograniczeniu lub zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzenia dzia∏alnoÊci maklerskiej;
3)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4776 — 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owaƒ poni˝ej limitu okreÊlonego w ust. 1 pkt 1, ze wskazaniem którego zaanga˝owania b´dà dotyczy∏y powy˝sze dzia∏ania.

3.Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej, który przekroczy∏ limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà.

§ 117

1.Do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u stosuje si´ odpowiednio przepisy § 96 ust. 1 pkt 1, 8, 10, 13, 14, 17 i 18 oraz § 97, 104, 106, 109, 110, 113 i 114.
2.Do zagranicznej firmy inwestycyjnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà bez otwierania oddzia∏u, przy wykorzystaniu Êrodka porozumiewania si´ na odleg∏oÊç, ze swojej siedziby lub oddzia∏u, w odniesieniu do prowadzonej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊci, stosuje si´ odpowiednio przepisy § 96 ust. 1 pkt 1, 8, 10 i 14 oraz § 97, 104, 106 i 110.

Rozdzia∏ 6 Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci maklerskiej w zakresie instrumentów rynku niepublicznego

§ 118

Dom maklerski prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w zakresie instrumentów rynku niepublicznego jest obowiàzany dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych rodzajach tej dzia∏alnoÊci

1)oferowaniu instrumentów rynku niepublicznego, odr´bnie w odniesieniu do ka˝dej przeprowadzanej oferty;
2)organizowaniu wtórnego obrotu instrumentami rynku niepublicznego, odr´bnie w odniesieniu do obrotu poszczególnymi rodzajami instrumentów;
3)przechowywaniu na zlecenie instrumentów rynku niepublicznego oraz rejestrowaniu stanu ich posiadania i zmian tego posiadania, odr´bnie w odniesieniu do przechowywania poszczególnych rodzajów instrumentów;
4)wykonywaniu czynnoÊci, których celem jest doprowadzenie do nabycia przez spó∏k´, której papiery wartoÊciowe nie zosta∏y dopuszczone do publicznego obrotu, w∏asnych akcji niedopuszczonych do publicznego obrotu celem umorzenia, odr´bnie w odniesieniu do ka˝dej spó∏ki;
5)poÊredniczeniu w proponowaniu nabycia akcji spó∏ki pracownikom i cz∏onkom zarzàdu tej spó∏ki, odr´bnie w odniesieniu do ka˝dej spó∏ki.

Poz. 639

§ 119

1.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:
1)dat´ zawarcia umów mi´dzy wystawcà lub emitentem instrumentów rynku niepublicznego a domem maklerskim, dotyczàcych emisji i oferowania;
2)nazw´ (firm´) i adres emitenta lub wystawcy;
3)rodzaj instrumentów rynku niepublicznego, termin wykupu, liczb´ i ich wartoÊç nominalnà, jednostkowà cen´ sprzeda˝y, a w przypadku instrumentów rynku niepublicznego emitowanych w serii: oznaczenie serii, liczb´ instrumentów rynku niepublicznego w serii, cen´ emisyjnà i wielkoÊç emisji.
2.W przypadku zakoƒczenia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera zestawienie zawartych transakcji, obejmujàce liczb´ zawartych transakcji, oznaczenie nabywców, wartoÊç obj´tych przez nich instrumentów rynku niepublicznego oraz udzia∏ procentowy obj´tych instrumentów rynku niepublicznego w przeprowadzonej ofercie.

§ 120

1.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:
1)dat´ rozpocz´cia obrotu instrumentami rynku niepublicznego;
2)dat´ zawarcia umów mi´dzy emitentem lub wystawcà instrumentów rynku niepublicznego a domem maklerskim dotyczàcych organizowania obrotu wtórnego;
3)informacje o instrumentach rynku niepublicznego b´dàcych przedmiotem obrotu, obejmujàce w szczególnoÊci:
a)nazw´ (firm´) i adres emitenta lub wystawcy,
b)rodzaj instrumentów rynku niepublicznego, termin wykupu i ich wartoÊç nominalnà.
2.Dom maklerski jest obowiàzany ka˝dorazowo poinformowaç Komisj´ o zakoƒczeniu wykonywania dzia∏alnoÊci, o której mowa w ust. 1.

§ 121

1.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:
1)dat´ zawarcia umowy mi´dzy emitentem lub wystawcà instrumentów rynku niepublicznego a domem maklerskim;
2)nazw´ (firm´) i adres emitenta lub wystawcy;
3)rodzaj instrumentów rynku niepublicznego, termin wykupu, liczb´ instrumentów rynku niepublicznego i ich wartoÊç nominalnà, a w przypadku instrumentów rynku niepublicznego emitowanych w serii: oznaczenie serii, liczb´ instrumentów rynku niepublicznego w serii, cen´ emisyjnà i wielkoÊç emisji.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4777 — 2. Dom maklerski jest obowiàzany ka˝dorazowo poinformowaç Komisj´ o zakoƒczeniu wykonywania dzia∏alnoÊci, o której mowa w ust. 1.

Poz. 639 strzegania ustalonych przez Komisj´ Nadzoru Bankowego norm p∏ynnoÊci oraz innych norm dopuszczalnego ryzyka w dzia∏alnoÊci banków lub zwi´kszenia funduszy w∏asnych;

§ 122

1.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:
5)uchyleniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego zezwolenia na utworzenie banku;
1)dat´ zawarcia umowy mi´dzy spó∏kà a domem maklerskim;
6)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o ustanowieniu zarzàdu komisarycznego banku;
2)harmonogram przeprowadzania czynnoÊci.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y walnego zgromadzenia spó∏ki w przedmiocie umorzenia akcji oraz kopi´ skierowanego do akcjonariuszy wezwania do sk∏adania ofert sprzeda˝y akcji spó∏ce.
7)podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o przej´ciu banku, likwidacji banku lub wystàpieniu do Rady Ministrów o likwidacj´ banku;
8)powiadomieniu Komisji Nadzoru Bankowego o sytuacji, w której, wed∏ug bilansu, aktywa banku nie wystarczajà na zaspokojenie jego zobowiàzaƒ;
3.Dom maklerski jest obowiàzany ka˝dorazowo poinformowaç Komisj´ o zakoƒczeniu wykonywania dzia∏alnoÊci, o której mowa w ust. 1.
9)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie utworzenia bankowej grupy kapita∏owej;

§ 123

1.W przypadku rozpocz´cia dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera harmonogram przeprowadzenia przydzia∏u akcji dla pracowników i cz∏onków zarzàdu.
10)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem;
11)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem;
2.Dom maklerski jest obowiàzany ka˝dorazowo poinformowaç Komisj´ o zakoƒczeniu wykonywania dzia∏alnoÊci, o której mowa w ust. 1.
12)podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u banku;

§ 124Przepisy § 118—123 stosuje si´ odpowiednio do banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà

oraz do zagranicznej firmy inwestycyjnej i zagranicznej osoby prawnej, prowadzàcych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u.

14)z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z prowadzeniem rachunków papierów wartoÊciowych;
13)podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale banku;
15)zamiarze rezygnacji z prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych.

Rozdzia∏ 7 Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej banków prowadzàcych rachunki papierów wartoÊciowych

§ 125Bank prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych jest obowiàzany dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych

zdarzeniach dotyczàcych jego dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej:

1)rozpocz´ciu prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych;
2)przedstawieniu Komisji Nadzoru Bankowego programu post´powania naprawczego;

§ 126

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie rozpocz´cia dzia∏alnoÊci.

§ 127

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny przedstawienia programu naprawczego;
2)termin i warunki realizacji programu naprawczego;
3)wp∏yw programu naprawczego na prowadzenie przez bank rachunków papierów wartoÊciowych.

§ 128

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)przyczyny wystàpienia Komisji Nadzoru Bankowego o zwo∏anie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia;
3)wystàpieniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego z ˝àdaniem zwo∏ania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia, w przypadku gdy program post´powania naprawczego nie jest wystarczajàcy lub jego realizacja nie jest nale˝yta;
2)dat´, do której ma si´ odbyç nadzwyczajne walne zgromadzenie;
4)zaleceniu bankowi przez Komisj´ Nadzoru Bankowego podj´cia Êrodków koniecznych do przywrócenia p∏ynnoÊci p∏atniczej lub osiàgni´cia i prze-
3)przewidywane skutki uchwa∏ nadzwyczajnego walnego zgromadzenia dla prowadzenia przez bank rachunków papierów wartoÊciowych.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4778 —

§ 129

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ i treÊç zalecenia Komisji Nadzoru Bankowego;
2)przyczyny przedstawienia zalecenia;
3)przewidywane skutki realizacji zalecenia dla prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych przez bank.

§ 130

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie uchylenia zezwolenia na utworzenie banku.

§ 131

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 6, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie ustanowienia zarzàdu komisarycznego oraz o sk∏adzie zarzàdu, ze wskazaniem cz∏onka zarzàdu odpowiedzialnego za prowadzenie rachunków papierów wartoÊciowych przez bank.

§ 132

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 7, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)dat´ decyzji o przej´ciu;
2)nazw´ (firm´) i siedzib´ banku przejmujàcego;
3)dat´ decyzji o likwidacji oraz imi´ i nazwisko likwidatora;
4)dat´ wystàpienia przez Komisj´ Nadzoru Bankowego do Rady Ministrów o likwidacj´ banku.

§ 133

W przypadku, o którym mowa w § 125 pkt 8, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie powiadomienia.

3)przes∏anki podj´cia decyzji o po∏àczeniu;
4)rodzaj i sposób po∏àczenia;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia;
6)daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane;
7)termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia.
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.

§ 137W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
4)przes∏anki podj´cia decyzji o zamiarze podzia∏u;
5)przewidywanà dat´ podzia∏u.

§ 1381. W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

§ 1341. W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 9, raport bie˝àcy zawiera wskazanie banków wchodzàcych w sk∏ad grupy.

1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie utworzenia grupy, o której mowa w ust. 1.
3)przes∏anki podj´cia decyzji o podziale;

§ 135W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 10, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

1)wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´;
2)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;
4)przes∏anki podj´cia decyzji o zamiarze po∏àczenia;
5)przewidywanà dat´ po∏àczenia.

Poz. 639

2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale;
4)rodzaj i sposób podzia∏u;
5)ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u;
6)dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany;
7)termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u.
1)dat´ podj´cia uchwa∏y;
3.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji.
2)nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie;

§ 139W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 14, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia.

§ 1361. W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 11, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje:

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4779 — Poz. 639

§ 1401. W przypadku, o którym mowa w § 125

pkt 15, je˝eli decyzj´ podejmuje walne zgromadzenie, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: po∏àczyç z danymi wykazywanymi w sprawozdaniu z dzia∏alnoÊci oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego za okres nast´pny.

1)dat´ walnego zgromadzenia;
7.Pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego domu maklerskiego, biura maklerskiego, jednostki banku prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà oraz oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej, prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, sporzàdza si´ zgodnie z za∏àcznikiem nr 1 do rozporzàdzenia.
2)porzàdek obrad walnego zgromadzenia;
3)przyczyny rezygnacji z prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych.
2.Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie rezygnacji z prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych.
3.Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie rezygnacji z prowadzenia rachunków papierów wartoÊciowych, w formie raportu bie˝àcego nale˝y przekazaç odpis tej uchwa∏y.
4.W przypadku gdy decyzj´ podejmuje zarzàd, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu.

Rozdzia∏ 8 Pozosta∏e informacje oraz tryb, forma i terminy dostarczania informacji

§ 1411. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci

domu maklerskiego oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego.

2.Biuro maklerskie oraz jednostka banku prowadzàca dzia∏alnoÊç maklerskà sà obowiàzane dostarczaç Komisji pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci biura maklerskiego lub jednostki banku prowadzàcej dzia∏alnoÊç maklerskà oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego.
3.Zagraniczna osoba prawna, prowadzàca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, jest obowiàzana dostarczaç Komisji pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oddzia∏u oraz z funkcjonowania w nim nadzoru wewn´trznego.
4.Bank prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych jest obowiàzany dostarczaç Komisji pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oraz z nadzoru wewn´trznego dotyczàce jednostki organizacyjnej banku zajmujàcej si´ prowadzeniem rachunków papierów wartoÊciowych.
8.Pó∏roczne sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego banku prowadzàcego rachunki papierów wartoÊciowych sporzàdza si´ zgodnie z za∏àcznikiem nr 2 do rozporzàdzenia.

§ 142

1.Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji sprawozdania miesi´czne, pó∏roczne, wst´pne roczne sprawozdania finansowe oraz roczne sprawozdania finansowe domu maklerskiego, z zastrze˝eniem ust. 8.
2.Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji roczne skonsolidowane sprawozdania finansowe oraz sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych, je˝eli obowiàzek ich sporzàdzania wynika z odr´bnych przepisów.
3.Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji zestawienia zaanga˝owaƒ w skali ca∏ej grupy, je˝eli jest podmiotem dominujàcym w grupie, która nie oblicza skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej na podstawie § 11 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich.
4.Biuro maklerskie jest obowiàzane dostarczaç Komisji sprawozdania miesi´czne, pó∏roczne, wst´pne roczne sprawozdania finansowe oraz roczne sprawozdania finansowe biura maklerskiego, z zastrze˝eniem ust. 8.
5.Zagraniczna osoba prawna prowadzàca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà jest obowiàzana dostarczaç Komisji, je˝eli wyst´pujà przes∏anki okreÊlone w art. 64b ust. 2 ustawy o rachunkowoÊci, sprawozdania miesi´czne, pó∏roczne, wst´pne roczne sprawozdania finansowe oraz roczne sprawozdania finansowe oddzia∏u, z zastrze˝eniem ust. 8.
5.Sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oraz z funkcjonowania nadzoru wewn´trznego jest sporzàdzane za ka˝de pó∏rocze roku kalendarzowego.
6.Zagraniczna osoba prawna prowadzàca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà jest obowiàzana dostarczaç Komisji, je˝eli nie wyst´pujà przes∏anki okreÊlone w art. 64b ust. 2 ustawy o rachunkowoÊci, sprawozdania miesi´czne oddzia∏u.
6.Je˝eli dom maklerski, biuro maklerskie, jednostka banku prowadzàca dzia∏alnoÊç maklerskà lub oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà rozpocz´∏y dzia∏alnoÊç maklerskà albo bank rozpoczà∏ prowadzenie rachunków papierów wartoÊciowych w maju lub czerwcu albo w listopadzie lub grudniu, dane za ten miesiàc lub za te 2 miesiàce mo˝na 7. Sprawozdania miesi´czne, pó∏roczne, wst´pne roczne sprawozdania finansowe, roczne sprawozdania finansowe, roczne skonsolidowane sprawozdania finansowe oraz sprawozdania o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych sà sporzàdzane na podstawie ksiàg rachunkowych, ewidencji papierów wartoÊciowych oraz innych zbiorów danych przechowywanych na trwa∏ych noÊnikach informacji.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4780 — 8. W przypadku gdy dom maklerski, biuro maklerskie lub oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà rozpoczà∏ dzia∏alnoÊç maklerskà w piàtym lub szóstym miesiàcu roku obrotowego, sporzàdzanie i przesy∏anie sprawozdania pó∏rocznego za pierwsze pó∏rocze tego roku obrotowego nie jest obowiàzkowe.

9.Dom maklerski, biuro maklerskie, oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà sà obowiàzane dostarczaç Komisji zestawienia statystyczne oraz sprawozdania z du˝ych zaanga˝owaƒ.
10.Dom maklerski, biuro maklerskie, oddzia∏ zagranicznej osoby prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, które sporzàdzajà sprawozdania finansowe zgodnie z Mi´dzynarodowymi Standardami RachunkowoÊci, o których mowa w art. 2 ust. 3 ustawy o rachunkowoÊci, sà zobowiàzane dostarczaç Komisji informacje o wybranych danych finansowych.

§ 1431. Dane zawarte w sprawozdaniu miesi´cznym przedstawia si´ zgodnie z za∏àcznikiem nr 3 do

rozporzàdzenia.

2.Sprawozdanie miesi´czne sporzàdza si´ zgodnie z obowiàzujàcymi zasadami rachunkowoÊci, z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego netto, okreÊlonych na dzieƒ bilansowy.
3.Sprawozdanie miesi´czne sporzàdza si´ narastajàco od poczàtku roku obrotowego.
4.W przypadku zmiany zastosowanych metod wykazywania danych zawartych w sprawozdaniu miesi´cznym, sporzàdza si´ not´ objaÊniajàcà, w której nale˝y przedstawiç informacje zapewniajàce porównywalnoÊç danych, o których mowa w ust. 3.
5.Do sprawozdania miesi´cznego do∏àcza si´ szczegó∏owà charakterystyk´ sk∏adu portfela handlowego, o którym mowa w § 6 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich i w § 6 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà, wed∏ug stanu na dzieƒ sporzàdzenia sprawozdania miesi´cznego.

§ 144

1.Bank prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych lub zagraniczna firma inwestycyjna, prowadzàca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u, sà obowiàzane dostarczaç Komisji miesi´czne informacje obejmujàce:
1)sum´ wartoÊci, nale˝àcych do klientów, papierów wartoÊciowych przechowywanych na rachunkach papierów wartoÊciowych, wycenionych wed∏ug zasad, o których mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska, z zastrze˝eniem, ˝e d∏u˝ne papiery war- Poz. 639 toÊciowe mogà byç wyceniane wed∏ug wartoÊci nominalnej skorygowanej o naliczone odsetki, dyskonto, premi´;
2)liczb´ prowadzonych rachunków papierów wartoÊciowych.
2.Informacje sporzàdza si´ wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ miesiàca.

§ 1451. Sprawozdanie pó∏roczne, o którym mowa

w § 142 ust. 1, 4 lub 5, sporzàdza si´ za pierwsze pó∏rocze roku obrotowego.

2.Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, sporzàdza si´ wed∏ug wzoru dla rocznego sprawozdania finansowego, zgodnie z ustawà o rachunkowoÊci i obowiàzujàcymi zasadami rachunkowoÊci, z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego netto, okreÊlonych na dzieƒ bilansowy.
3.Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, sporzàdza si´ w sposób zapewniajàcy porównywalnoÊç danych bie˝àcego pó∏rocza roku obrotowego z danymi przedstawionymi za analogiczny okres poprzedniego roku obrotowego.

§ 146Wst´pne roczne sprawozdanie finansowe

sporzàdza si´ w sposób zapewniajàcy porównywalnoÊç danych bie˝àcego roku obrotowego z danymi przedstawionymi za poprzedni rok obrotowy.

§ 1471. Dom maklerski do∏àcza do rocznego sprawozdania finansowego opini´ bieg∏ego rewidenta

o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdania finansowego, raport z badania sprawozdania finansowego oraz sprawozdanie z dzia∏alnoÊci domu maklerskiego.

2.Biuro maklerskie do∏àcza do rocznego sprawozdania finansowego sprawozdanie z dzia∏alnoÊci biura maklerskiego oraz mo˝e do∏àczyç opini´ bieg∏ego rewidenta o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdania finansowego, a tak˝e raport z badania sprawozdania finansowego.
3.Biuro maklerskie spe∏nia obowiàzek dostarczenia sprawozdania z dzia∏alnoÊci, o którym mowa w ust. 2, je˝eli do rocznego sprawozdania finansowego biura maklerskiego jest do∏àczona cz´Êç sprawozdania z dzia∏alnoÊci banku w roku obrotowym, która dotyczy dzia∏alnoÊci maklerskiej.
4.Zagraniczna osoba prawna, prowadzàca na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, dostarcza Komisji opini´ bieg∏ego rewidenta o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdania finansowego zagranicznej osoby prawnej sporzàdzonego zgodnie z przepisami prawa obowiàzujàcymi w paƒstwie siedziby zagranicznej osoby prawnej, raport z badania sprawozdania finansowego zagranicznej osoby prawnej oraz sprawozdanie z dzia∏alnoÊci zagranicznej osoby prawnej.
5.Zagraniczna osoba prawna, o której mowa w § 142 ust. 5, oprócz dokumentów, o których mowa Dziennik Ustaw Nr 71 — 4781 — Poz. 639 w ust. 4, do∏àcza do rocznego sprawozdania finansowego oddzia∏u opini´ bieg∏ego rewidenta o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdania finansowego oddzia∏u, raport z badania sprawozdania finansowego oddzia∏u oraz sprawozdanie z dzia∏alnoÊci oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej. wej przekracza 10 % nadzorowanych kapita∏ów domu maklerskiego.
6.Roczne sprawozdanie finansowe sporzàdza si´ w sposób zapewniajàcy porównywalnoÊç danych bie˝àcego roku obrotowego z danymi przedstawionymi za poprzedni rok obrotowy.

§ 1511. Sprawozdanie z du˝ych zaanga˝owaƒ powinno zawieraç nast´pujàce informacje

§ 1481. Do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do∏àcza si´ sprawozdanie z dzia∏alnoÊci grupy kapita∏owej, opini´ bieg∏ego rewidenta

o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

2.Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporzàdza si´ w sposób zapewniajàcy porównywalnoÊç danych bie˝àcego roku obrotowego z danymi przedstawionymi za poprzedni rok obrotowy.

§ 1491. Dane zawarte w sprawozdaniu o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych przedstawia si´

zgodnie z za∏àcznikiem nr 4 do rozporzàdzenia.

2.Sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych sporzàdza si´ raz na 6 miesi´cy, za pierwsze pó∏rocze roku obrotowego i za ca∏y rok obrotowy.
3.Sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych sporzàdza si´ narastajàco od poczàtku roku obrotowego.
4.W przypadku zmiany zastosowanych metod wykazywania danych zawartych w sprawozdaniu o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych, sporzàdza si´ not´ objaÊniajàcà, w której nale˝y przedstawiç informacje zapewniajàce porównywalnoÊç danych.
5.Do sprawozdania o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych do∏àcza si´ szczegó∏owà charakterystyk´ sk∏adu skonsolidowanego portfela handlowego, wed∏ug stanu na dzieƒ sporzàdzenia sprawozdania.

§ 1501. Zestawienie zaanga˝owaƒ w skali ca∏ej

grupy, która nie oblicza skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej na podstawie § 11 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, powinno zawieraç nast´pujàce informacje:

1)nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie;
2)wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania wobec danego podmiotu z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe.
2.Zestawieniem powinny byç obj´te podmioty, wobec których ∏àczne zaanga˝owanie grupy kapita∏o- 3. Zestawienie zaanga˝owaƒ w skali ca∏ej grupy kapita∏owej sporzàdza si´ raz na 6 miesi´cy, za pierwsze i drugie pó∏rocze roku obrotowego.
1)nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie przekraczajàce 10 % sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego, biura maklerskiego lub oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej, zwane dalej „du˝ym zaanga˝owaniem”;
2)wartoÊç i rodzaj du˝ego zaanga˝owania wobec danego podmiotu z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;
3)dat´ powstania du˝ego zaanga˝owania;
4)okres utrzymywania du˝ego zaanga˝owania w portfelach handlowym lub niehandlowym;
5)wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego lub biura maklerskiego lub oddzia∏u zagranicznej osoby prawnej.
2.Sprawozdanie z du˝ych zaanga˝owaƒ sporzàdza si´ raz na 3 miesiàce, za ka˝dy kwarta∏ roku obrotowego.
3.Dom maklerski nale˝àcy do grupy, o której mowa w § 10 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, przekazuje sprawozdanie zawierajàce informacje, o których mowa w ust. 1, w odniesieniu do sumy skonsolidowanych kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii.

§ 1521. Dane zawarte w zestawieniu statystycznym przedstawia si´ zgodnie z za∏àcznikiem nr 5 do

rozporzàdzenia.

2.Zestawienie statystyczne sporzàdza si´ raz na 6 miesi´cy, za pierwsze pó∏rocze roku obrotowego i za ca∏y rok obrotowy.
3.Zestawienie statystyczne sporzàdza si´ wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego, z wyjàtkiem cz´Êci nr 6 zestawienia odnoszàcej si´ do kosztów delegacji zagranicznych oraz us∏ug obcych, którà sporzàdza si´ narastajàco od poczàtku roku kalendarzowego.

§ 1531. Dane zawarte w informacji o wybranych

danych finansowych przedstawia si´ zgodnie z za∏àcznikiem nr 6 do rozporzàdzenia.

2.Informacj´ o wybranych danych finansowych sporzàdza si´ raz na 6 miesi´cy, za pierwsze pó∏rocze roku obrotowego i za ca∏y rok obrotowy.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4782 — 3. Informacj´ o wybranych danych finansowych sporzàdza si´:

1)w zakresie cz´Êci A i B Informacji o wybranych danych finansowych — wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego;
2)w zakresie cz´Êci C Informacji o wybranych danych finansowych — narastajàco od poczàtku roku obrotowego.

§ 1541. Dom maklerski, bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego oraz zagraniczna firma inwestycyjna i zagraniczna osoba

prawna, prowadzàce na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, sà obowiàzane dostarczaç Komisji zestawienia kwartalne, dotyczàce dzia∏alnoÊci, o której mowa w § 118 pkt 2.

2.Zestawienie, o którym mowa w ust. 1, obejmuje odr´bnie dla ka˝dego rodzaju instrumentów rynku niepublicznego:
1)najwy˝szà i najni˝szà cen´ zawartych transakcji wraz z ich wartoÊcià oraz daty ich zawarcia;
2)ceny i daty zawarcia oraz wartoÊci 5 transakcji o najwy˝szych wartoÊciach;
3)liczb´ zawartych transakcji;
4)sum´ wartoÊci wszystkich zawartych transakcji;
5)wolumen obrotu (w sztukach).

§ 1551. Dom maklerski, bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego oraz zagraniczna firma inwestycyjna i zagraniczna osoba

prawna, prowadzàce na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà w formie oddzia∏u, sà obowiàzane dostarczaç Komisji zestawienia dotyczàce transakcji odkupu papierów wartoÊciowych (transakcji korygujàcych) zawartych przez nich na rynku gie∏dowym w celu prawid∏owego rozliczenia innych transakcji.

2.Zestawienie, o którym mowa w ust. 1, powinno zawieraç nast´pujàce informacje:
1)nazw´ i kod papieru wartoÊciowego;
2)dat´ zawarcia korygowanej transakcji;
3)wolumen korygowanej transakcji;
4)przyczyn´ zawarcia transakcji korygujàcych;
5)daty zawarcia transakcji korygujàcych;
6)wolumen transakcji korygujàcych;
7)wartoÊç transakcji korygujàcych.
3.Zestawienie, o którym mowa w ust. 1, sporzàdza si´ za miesiàc kalendarzowy wed∏ug stanu na ostatni dzieƒ miesiàca kalendarzowego. Zestawienie zawiera informacje zwiàzane z zawartymi w danym miesiàcu kalendarzowym transakcjami korygujàcymi.

Poz. 639

§ 1561. Raport bie˝àcy dostarcza si´, z zastrze˝eniem ust. 2, w terminie 3 dni roboczych od wystàpienia zdarzenia lub powzi´cia o nim informacji przez

dom maklerski, biuro maklerskie oraz zagranicznà firm´ inwestycyjnà, zagranicznà osob´ prawnà, prowadzàce na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, lub bank prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych.

2.W przypadkach, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2, 4, 9, 11, 28 i 38, § 45 ust. 1 pkt 2, 4, 7—10 i 23, § 79 pkt 2 i 5—8, § 96 ust. 1 pkt 2, 4 i 9 oraz § 125 pkt 2 i 5—8, raport bie˝àcy dostarcza si´ w terminie 24 godzin od wystàpienia zdarzenia lub powzi´cia o nim informacji przez dom maklerski, biuro maklerskie oraz zagranicznà firm´ inwestycyjnà, zagranicznà osob´ prawnà, prowadzàce na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà, lub bank prowadzàcy rachunki papierów wartoÊciowych. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 33, § 45 ust. 1 pkt 27 i § 96 ust. 1 pkt 14, raport bie˝àcy dostarcza si´ do koƒca dnia roboczego nast´pujàcego po dniu, w którym zawarto transakcj´.
3.Sprawozdanie, o którym mowa w § 141, dostarcza si´ w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia ka˝dego pó∏rocza roku kalendarzowego.
4.Sprawozdanie miesi´czne oraz informacje, o których mowa w § 144, dostarcza si´ nie póêniej ni˝ do 20. dnia nast´pnego okresu sprawozdawczego.
5.Sprawozdanie pó∏roczne, o którym mowa w § 142 ust. 1, 4 i 5, dostarcza si´ w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia pierwszego pó∏rocza roku obrotowego.
6.Wst´pne roczne sprawozdanie finansowe, z zastrze˝eniem ust. 9, dostarcza si´ nie póêniej ni˝ w terminie 3 miesi´cy od dnia zakoƒczenia roku obrotowego.

W przypadku gdy w powy˝szym terminie sporzàdzono kilka wersji wst´pnego rocznego sprawozdania finansowego, Komisji dostarcza si´ jego ostatnià wersj´.

7.Roczne sprawozdanie finansowe wraz z dokumentami, o których mowa w § 147 ust. 1 i 2, dostarcza si´ niezw∏ocznie po zakoƒczeniu badania sprawozdania finansowego przez bieg∏ego rewidenta, nie póêniej jednak ni˝ 15 dni przed terminem zwyczajnego walnego zgromadzenia dokonujàcego zatwierdzenia sprawozdania finansowego domu maklerskiego lub banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà. W przypadku gdy opinia o badanym sprawozdaniu jest opinià z zastrze˝eniem, opinià negatywnà lub bieg∏y rewident odstàpi∏ od wydania opinii, sprawozdanie dostarcza si´ niezw∏ocznie po zakoƒczeniu badania sprawozdania finansowego.
8.Dostarczenie rocznego sprawozdania finansowego wraz z dokumentami, o których mowa w § 147 ust. 1 i 2, w terminie 3 miesi´cy od dnia zakoƒczenia roku obrotowego, zwalnia z obowiàzku dostarczenia wst´pnego rocznego sprawozdania finansowego.
9.Do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego stosuje si´ odpowiednio przepisy ust. 7.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4783 — 10. Informacje, okreÊlone w § 119 ust. 1, § 120 ust. 1, § 121 ust. 1, § 122 ust. 1 i § 123 ust. 1, dostarcza si´ na 7 dni przed planowanym rozpocz´ciem dzia∏alnoÊci, o której mowa w tych przepisach, zaÊ informacje okreÊlone w § 119 ust. 2, § 120 ust. 2, § 121 ust. 2, § 122 ust. 3 i § 123 ust. 2 — w terminie 7 dni od zakoƒczenia tej dzia∏alnoÊci.

Poz. 639

2)za rok obrotowy w terminie 3 miesi´cy od zakoƒczenia roku obrotowego.
17.Zestawienie, o którym mowa w § 154 ust. 1, dostarcza si´ w terminie do 20. dnia miesiàca nast´pujàcego po kwartale obj´tym sprawozdaniem.

Rozdzia∏ 9 11. Zestawienie, o którym mowa w § 155 ust. 1, dostarcza si´ nie póêniej ni˝ do 20. dnia nast´pnego okresu sprawozdawczego.

12.Sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapita∏owych dostarcza si´ w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia okresu obj´tego sprawozdaniem.
13.Zestawienie zaanga˝owaƒ w skali ca∏ej grupy dostarcza si´ w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia pó∏rocza roku obrotowego.
14.Sprawozdanie z du˝ych zaanga˝owaƒ dostarcza si´ w terminie do 20. dnia miesiàca nast´pujàcego po kwartale obj´tym sprawozdaniem.
15.Zestawienie statystyczne dostarcza si´ w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia ka˝dego pó∏rocza roku kalendarzowego.
16.Informacj´ o wybranych danych finansowych dostarcza si´:
1)za pierwsze pó∏rocze roku obrotowego w terminie 6 tygodni od zakoƒczenia pó∏rocza roku obrotowego;

Przepisy przejÊciowe i koƒcowe

§ 1571. Rozporzàdzenie ma zastosowanie po raz

pierwszy do sprawozdaƒ sporzàdzanych za okresy rozpoczynajàce si´ w 2005 r.

2.Po dniu wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia sprawozdania sporzàdzone za okresy rozpoczynajàce si´ w 2005 r. powinny zostaç uaktualnione i uzupe∏nione w zakresie danych nieobj´tych rozporzàdzeniem, o którym mowa w § 158.

§ 158Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów

z dnia 22 stycznia 2002 r. w sprawie zakresu, trybu, formy i terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà oraz rachunki papierów wartoÊciowych (Dz. U. Nr 38, poz. 354 i Nr 231, poz. 1949 oraz z 2003 r. Nr 229, poz. 2278).

§ 159Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

30 kwietnia 2005 r.

Prezes Rady Ministrów: M. Belka Za∏àczniki do rozporzàdzenia Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. (poz. 639) Za∏àcznik nr 1 PÓ¸ROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIA¸ALNOÂCI ORAZ Z FUNKCJONOWANIA NADZORU WEWN¢TRZNEGO PODMIOTU PROWADZÑCEGO DZIA¸ALNOÂå MAKLERSKÑ (PRN-01) Okres sprawozdawczy: od .......... do ..........

1.Podstawowe informacje o podmiocie prowadzàcym dzia∏alnoÊç maklerskà 1. 1. Podaç liczb´ pracowników, z wyszczególnieniem liczby maklerów papierów wartoÊciowych, doradców inwestycyjnych oraz maklerów gie∏d towarowych, zatrudnionych w podmiocie prowadzàcym dzia∏alnoÊç maklerskà na poczàtku i na koƒcu okresu sprawozdawczego.
1.2. Podaç list´ pracowników podmiotu prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà, z którymi w okresie sprawozdawczym rozwiàzano umow´ o prac´ bez wypowiedzenia z winy pracownika, wraz z uzasadnieniem przyczyn rozwiàzania umowy. imi´ i nazwisko ________________________ pe∏niona funkcja _______________________ data __________________________________ przyczyny zwolnienia __________________ 1. 3. Podaç list´ punktów obs∏ugi klientów wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego wraz ze zmianami w liczbie punktów obs∏ugi klienta w okresie sprawozdawczym.

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4784 — Poz. 639 1. 4. Podaç list´ jednostek organizacyjnych (w tym punktów obs∏ugi klientów), w których zatrudniony by∏ co najmniej jeden makler papierów wartoÊciowych lub makler gie∏d towarowych, wraz z imionami i nazwiskami zatrudnionych maklerów, wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego wraz ze zmianami w stanie tego zatrudnienia w okresie sprawozdawczym.

2.Komórka nadzoru wewn´trznego 2. 1. Podaç sk∏ad osobowy komórki nadzoru wewn´trznego z wyodr´bnieniem osoby pe∏niàcej funkcj´ inspektora nadzoru wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego, zgodnie z wzorem okreÊlonym w tabeli nr 1.
2.2. Podaç liczb´, przedmiot, miejsce i daty kontroli przeprowadzonych w okresie sprawozdawczym przez komórk´ nadzoru wewn´trznego.
3.Organizacja, sposób przeprowadzania i kontrola operacji dokonywanych bezpoÊrednio z klientami 3. 1. Podaç list´ osób upowa˝nionych do decydowania o przyznaniu klientowi okreÊlonego sposobu dokonywania zap∏aty, o którym mowa w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy, w podziale na sposoby dokonywania zap∏aty, wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego, zgodnie z wzorem okreÊlonym w tabeli nr 1.
3.2. Podaç list´ osób upowa˝nionych do decydowania o ustaleniu dla klientów limitów maksymalnej wysokoÊci nale˝noÊci podmiotu prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà od klienta z tytu∏u zawartych transakcji, o których mowa w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy, wed∏ug stanu na koniec okresu sprawozdawczego, zgodnie z wzorem okreÊlonym w tabeli nr 1.
3.3. Podaç liczb´ klientów, którzy w okresie sprawozdawczym posiadali zawarte umowy o wykonywanie zleceƒ nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, na podstawie których mogli sk∏adaç zlecenia kupna instrumentów finansowych bez posiadania ca∏kowitego ani cz´Êciowego pokrycia na rachunku pieni´˝nym i bez stosowania zabezpieczeƒ.
Czytaj dalej ↓

Wyjaśnienie AI na podstawie urzędowego tekstu ustawy. Orientacyjne, nie zastępuje porady prawnej.