Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie zakresu, trybu, formy i terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty pr

Dziennik Ustaw Nr 71 — 4756 — Rozdzia∏ 7 § 34. 1. Dom maklerski prowadzi odr´bne rejestry zleceƒ, o których mowa w § 23, oraz zleceƒ kupna z∏o˝onych w celu zwrócenia po˝yczonych papierów wartoÊciowych. 2. Zlecenia kupna z∏o˝one w celu zwrotu po˝yczonych papierów wartoÊciowych powinny zawieraç odpowiednie oznaczenia pozwalajàce na odró˝nienie ich od innych zleceƒ. § 35. Dom maklerski jest obowiàzany przekazywaç do Krajowego Depozytu, ka˝dego dnia roboczego po zakoƒczeniu sesji, informacje dotyczàce liczby papierów wartoÊciowych po˝yczonych na podstawie ramowej umowy sprzeda˝y krótkiej, z podzia∏em na poszczególne papiery wartoÊciowe. Poz. 638 i 639 Przepisy koƒcowe § 36. Traci moc rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 21 grudnia 1999 r. w sprawie okreÊlenia szczegó∏owych zasad, trybu i warunków po˝yczania papierów wartoÊciowych z udzia∏em domów maklerskich, banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà oraz banków prowadzàcych rachunki papierów wartoÊciowych (Dz. U. Nr 110, poz. 1269). § 37. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem 30 kwietnia 2005 r. Prezes Rady Ministrów: M. Belka 639 ROZPORZÑDZENIE RADY MINISTRÓW z dnia 19 kwietnia 2005 r. w sprawie zakresu, trybu, formy i terminów dostarczania informacji przez niektóre podmioty prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà oraz rachunki papierów wartoÊciowych Na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z póên. zm.1)) zarzàdza si´, co nast´puje: Rozdzia∏ 1 Przepisy ogólne § 1. Rozporzàdzenie okreÊla zakres, tryb i form´ oraz terminy dostarczania, innych ni˝ wymienione w art. 48 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi, informacji dotyczàcych dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej domów maklerskich, banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà i banków prowadzàcych rachunki papierów wartoÊciowych oraz zagranicznych firm inwestycyjnych i innych zagranicznych osób prawnych prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. § 2. Ilekroç w rozporzàdzeniu jest mowa o: 1) ustawie — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym obrocie papierami wartoÊciowymi; ——————— 1) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959, Nr 116, poz. 1205, Nr 146, poz. 1546 i Nr 273, poz. 2703 oraz z 2005 r. Nr 62, poz. 551. 2) ustawie o rachunkowoÊci — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 29 wrzeÊnia 1994 r. o rachunkowoÊci (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694, z póên. zm.2)); 3) rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich — rozumie si´ przez to rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 27 maja 2003 r. w sprawie okreÊlenia wielkoÊci Êrodków w∏asnych domu maklerskiego w zale˝noÊci od rozmiarów wykonywanej dzia∏alnoÊci oraz maksymalnej wysokoÊci kredytów, po˝yczek i wyemitowanych d∏u˝nych papierów wartoÊciowych w stosunku do Êrodków w∏asnych (Dz. U. Nr 109, poz. 1032); 4) rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to rozporzàdzenie Rady Ministrów z dnia 27 maja 2003 r. w sprawie okreÊlenia wysokoÊci Êrodków w∏asnych przeznaczonych na prowadzenie przez bank dzia∏alnoÊci maklerskiej w zale˝noÊci od rozmiarów wykonywanej dzia∏alnoÊci (Dz. U. Nr 109, poz. 1033); 5) instrumentach finansowych — rozumie si´ przez to instrumenty finansowe obj´te zakresem czynnoÊci, o których mowa w art. 30 ust. 2 pkt 1 ustawy; ——————— 2) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2003 r. Nr 60, poz. 535, Nr 124, poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, Nr 145, poz. 1535, Nr 146, poz. 1546 i Nr 213, poz. 2155 oraz z 2005 r. Nr 10, poz. 66. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4757 — 6) instrumentach rynku niepublicznego — rozumie si´ przez to instrumenty finansowe, z wy∏àczeniem papierów wartoÊciowych dopuszczonych do publicznego obrotu; Poz. 639 15) wst´pnym rocznym sprawozdaniu finansowym — rozumie si´ przez to sprawozdanie, o którym mowa w art. 52 ust. 1 ustawy o rachunkowoÊci. Rozdzia∏ 2 7) biurze maklerskim — rozumie si´ przez to wydzielonà organizacyjnie i finansowo jednostk´ organizacyjnà banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà, w ramach której jest prowadzona ta dzia∏alnoÊç; 8) jednostce banku prowadzàcego dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to nieb´dàcà biurem maklerskim wyodr´bnionà organizacyjnie, zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 5 ustawy, jednostk´ banku prowadzàcà dzia∏alnoÊç maklerskà wy∏àcznie w zakresie przyjmowania i przekazywania zleceƒ nabycia lub zbycia instrumentów finansowych; 9) ubezpieczycielu — rozumie si´ przez to zak∏ad ubezpieczeƒ, o którym mowa w art. 2 ust. 1 pkt 3, 5, 6, 16 i 17 ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o dzia∏alnoÊci ubezpieczeniowej (Dz. U. Nr 124, poz. 1151, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 96, poz. 959 oraz z 2005 r. Nr 48, poz. 447), który podpisa∏ umow´ ubezpieczenia z domem maklerskim, bankiem prowadzàcym dzia∏alnoÊç maklerskà, bankiem prowadzàcym rachunki papierów wartoÊciowych lub zagranicznà osobà prawnà prowadzàcà na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà; 10) gie∏dzie towarowej — rozumie si´ przez to zespó∏ osób, urzàdzeƒ i Êrodków, o którym mowa w art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 26 paêdziernika 2000 r. o gie∏dach towarowych (Dz. U. Nr 103, poz. 1099, z póên. zm.3)); 11) Komisji — rozumie si´ przez to Komisj´ Papierów WartoÊciowych i Gie∏d; 12) zagranicznym rynku regulowanym — rozumie si´ przez to rynek regulowany w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy, zorganizowany w paƒstwie cz∏onkowskim w rozumieniu art. 4 pkt 20 ustawy; 13) zagranicznej osobie prawnej prowadzàcej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej dzia∏alnoÊç maklerskà — rozumie si´ przez to podmiot, o którym mowa w art. 52 ust. 2 ustawy, prowadzàcy dzia∏alnoÊç na podstawie zezwolenia Komisji; 14) Kodeksie spó∏ek handlowych — rozumie si´ przez to ustaw´ z dnia 15 wrzeÊnia 2000 r. — Kodeks spó∏ek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz. 1037, z 2001 r. Nr 102, poz. 1117 oraz z 2003 r. Nr 49, poz. 408 i Nr 229, poz. 2276); Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej domów maklerskich § 3. 1. Dom maklerski jest obowiàzany dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych jego dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej: 1) rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci; 2) utracie, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci; 3) otrzymaniu przez dom maklerski od ubezpieczyciela odszkodowania z tytu∏u szkody spowodowanej utratà, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci; 4) podj´ciu przez zarzàd decyzji o zg∏oszeniu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego; 5) podj´ciu przez zarzàd decyzji o wszcz´ciu post´powania naprawczego; 6) wniesieniu do porzàdku obrad walnego zgromadzenia punktu dotyczàcego podj´cia uchwa∏y o zg∏oszeniu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego oraz o podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w tej sprawie; 7) wniesieniu do porzàdku obrad walnego zgromadzenia punktu dotyczàcego podj´cia uchwa∏y o wszcz´ciu post´powania naprawczego oraz o podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w tej sprawie; 8) podj´ciu decyzji o zwo∏aniu walnego zgromadzenia, w zwiàzku z wykazaniem w bilansie straty przewy˝szajàcej sum´ kapita∏ów zapasowego i rezerwowych oraz jednà trzecià cz´Êç kapita∏u zak∏adowego; 9) z∏o˝eniu do sàdu wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego, dokonanego przez wierzycieli lub przez zarzàd domu maklerskiego; 10) z∏o˝eniu do sàdu wniosku o otwarcie post´powania naprawczego; 11) otwarciu likwidacji; 12) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem; 13) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem; 3) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. 14) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u domu maklerskiego; z 2002 r. Nr 200, poz. 1686, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774 i Nr 223, poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594 i Nr 273, poz. 2703. 15) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale domu maklerskiego; ———————— Dziennik Ustaw Nr 71 — 4758 — 16) podj´ciu uchwa∏y o zmianie w kapita∏ach w∏asnych; 17) podj´ciu uchwa∏y o emisji d∏u˝nych papierów wartoÊciowych; 18) zawarciu umowy po˝yczki lub kredytu, w wyniku której powstanà zobowiàzania podporzàdkowane, o których mowa w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich; 19) zamierzonej sp∏acie zobowiàzaƒ podporzàdkowanych, która spowoduje obni˝enie wielkoÊci nadzorowanych kapita∏ów do poziomu ni˝szego ni˝ 120 % ca∏kowitego wymogu kapita∏owego; 20) zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego; 21) wypowiedzeniu przez dom maklerski umowy o badanie sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot; 22) zaciàgni´ciu kredytu lub po˝yczki o wartoÊci przekraczajàcej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego; 23) zaciàgni´ciu kilku kredytów lub po˝yczek o ∏àcznej wartoÊci przekraczajàcej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego; 24) podj´ciu lub zaprzestaniu wykonywania dzia∏alnoÊci polegajàcej na poÊrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych b´dàcych w obrocie na zagranicznych rynkach; 25) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie, rynku pozagie∏dowym lub zagranicznym rynku regulowanym; 26) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie towarowej; Poz. 639 30) uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych zobowiàzaƒ domu maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego; 31) uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych wierzytelnoÊci domu maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % kapita∏ów w∏asnych domu maklerskiego; 32) rozpocz´ciu i zakoƒczeniu prowadzenia obs∏ugi kasowej klientów przez dom maklerski; 33) ka˝dorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek w∏asny lub innej osoby instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, z zastrze˝eniem ust. 3; 34) zmianie sposobu wyliczania ca∏kowitego wymogu kapita∏owego w zwiàzku ze zmianà statusu zakresu prowadzonej dzia∏alnoÊci ze znaczàcego na nieznaczàcy lub z nieznaczàcego na znaczàcy; 35) ryzyku, które mo˝e zagroziç jego sytuacji finansowej, w szczególnoÊci zwiàzanym ze strukturà i êród∏ami finansowania nadzorowanych kapita∏ów oraz finansowania zewn´trznego, w przypadku gdy dom maklerski stosuje przepisy § 11 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich; 36) przypadku niewywiàzania si´ z zobowiàzaƒ strony z zawartej z domem maklerskim umowy z przyrzeczeniem odkupu oraz umowy po˝yczki instrumentów finansowych; 37) zawarciu lub rozwiàzaniu umowy o obs∏ug´ klubu inwestora, o którym mowa w art. 34b ustawy; 38) zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej; 27) istotnym naruszeniu przez dom maklerski zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy; 39) naruszeniu skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej; 28) kszta∏towaniu si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaanga˝owania, niedotrzymaniu wymaganej relacji wielkoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego do wysokoÊci zaciàgni´tych przez dom maklerski kredytów, po˝yczek oraz wyemitowanych przez niego d∏u˝nych papierów wartoÊciowych; 41) przekroczeniu limitu du˝ych zaanga˝owaƒ. 29) z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z prowadzonà dzia∏alnoÊcià; 40) przekroczeniu limitu koncentracji zaanga˝owania; 2. Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, nale˝à aktywa stanowiàce ponad 10 % ∏àcznej wartoÊci kapita∏ów w∏asnych, a w przypadku aktywów finansowych — aktywa stanowiàce ponad 10 % ∏àcznej wartoÊci kapita∏ów w∏asnych lub aktywa, które w wyniku ich nabycia spowodujà przekroczenie odpowiednio 5 %, 10 %, 25 % i 33 % kapita∏u zak∏adowego podmiotu, którego akcje (udzia∏y) stanowià przedmiot aktywów finansowych domu maklerskiego. 3. Obowiàzek wskazany w ust. 1 pkt 33 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, je˝eli Dziennik Ustaw Nr 71 — 4759 — Poz. 639 dost´p do informacji o tych transakcjach jest zapewniony Komisji przez rynek, na którym transakcja zosta∏a zawarta. § 9. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 6, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: § 4. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) porzàdek obrad walnego zgromadzenia; 1) dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci; 2) wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci. § 5. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) rodzaj i dat´ wystàpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów; 2) wartoÊç ksi´gowà oraz szacunkowà wartoÊç rynkowà utraconych aktywów; 3) wielkoÊç udzia∏u wartoÊci utraconych aktywów w wartoÊci wszystkich aktywów; 4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej dzia∏alnoÊci domu maklerskiego. § 6. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ (firm´), siedzib´ oraz adres ubezpieczyciela; 2) dat´ otrzymania odszkodowania; 3) wysokoÊç Êrodków pieni´˝nych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytu∏u odszkodowania. § 7. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ walnego zgromadzenia; 3) wielkoÊç zad∏u˝enia. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie zg∏oszenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci spó∏ki. 3. Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie zg∏oszenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci domu maklerskiego, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y. § 10. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 7, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ walnego zgromadzenia; 2) porzàdek obrad walnego zgromadzenia; 3) przyczyny uzasadniajàce z∏o˝enie wniosku o otwarcie post´powania naprawczego. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie wszcz´cia post´powania naprawczego. 3. Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie wszcz´cia post´powania naprawczego, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y. § 11. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 8, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wielkoÊç straty, kapita∏u zak∏adowego, zapasowego oraz kapita∏ów rezerwowych; 2) dat´ walnego zgromadzenia; 1) wielkoÊç zad∏u˝enia; 3) porzàdek obrad walnego zgromadzenia. 2) przyczyny zaprzestania p∏acenia d∏ugów; 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y w sprawie dalszego istnienia domu maklerskiego. 3) wskazanie sàdu w∏aÊciwego do rozpatrzenia wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci. 2. W przypadku gdy decyzja zarzàdu zapad∏a w formie uchwa∏y, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu. § 8. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) przyczyny uzasadniajàce z∏o˝enie wniosku o otwarcie post´powania naprawczego; 2) wskazanie sàdu w∏aÊciwego do rozpatrzenia wniosku o otwarcie post´powania naprawczego. 2. W przypadku gdy decyzja zarzàdu zapad∏a w formie uchwa∏y, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu. § 12. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 9, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci oraz, w przypadku wniosku o og∏oszenie upad∏oÊci zg∏oszonego przez wierzycieli, opini´ zarzàdu w tej sprawie. § 13. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 10, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ wniosku. § 14. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 11, raport bie˝àcy zawiera imiona, nazwiska i adresy likwidatorów, ze wskazaniem, czy sà to cz∏onkowie zarzàdu, czy te˝ osoby powo∏ane uchwa∏à walnego zgromadzenia lub wybrane zgodnie ze statutem. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o otwarciu likwidacji. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4760 — Poz. 639 § 15. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale; 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´; 3) przyczyny podj´cia uchwa∏y o podziale; 2) dat´ podj´cia uchwa∏y; 3) nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie; 4) przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia; 4) rodzaj i sposób podzia∏u; 5) ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u; 6) dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany; 7) termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru. 5) przewidywanà dat´ po∏àczenia. § 16. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u. 1) dat´ podj´cia uchwa∏y; 2) nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie; 3) przyczyny podj´cia uchwa∏y o po∏àczeniu; 3. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji. 4) rodzaj i sposób po∏àczenia; § 19. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 5) ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia; 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´; 6) daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane; 2) dat´ podj´cia uchwa∏y; 7) termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia. 3. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji. § 17. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 14, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 3) przyczyny podj´cia uchwa∏y o zmianie w kapita∏ach w∏asnych zaliczanych do Êrodków w∏asnych domu maklerskiego, a tak˝e w pozosta∏ych kapita∏ach w∏asnych; 4) rodzaj, sposób i przewidywany termin zmiany oraz wielkoÊci, o jakie kapita∏y w∏asne ulegnà zmianie. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu domu maklerskiego o zmianie w kapita∏ach w∏asnych podmiotu. § 20. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 17, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) rodzaj papieru wartoÊciowego; 2) wskazanie organu, który podjà∏ uchwa∏´; 1) wskazanie organu domu maklerskiego, który podjà∏ uchwa∏´; 3) dat´ podj´cia uchwa∏y o emisji oraz przewidywany termin jej wykonania; 2) dat´ podj´cia uchwa∏y; 4) wielkoÊç emisji, liczb´ serii lub transzy i przewidywany termin sprzeda˝y; 3) nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale; 4) przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze podzia∏u; 5) przewidywanà dat´ podzia∏u. § 18. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 15, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ podj´cia uchwa∏y; 5) wartoÊç nominalnà oraz cen´ emisyjnà d∏u˝nych papierów wartoÊciowych; 6) przewidywanà ∏àcznà wartoÊç wp∏ywów z emisji; 7) warunki wykupu i oprocentowania d∏u˝nych papierów wartoÊciowych; 8) przewidziane w warunkach emisji Êwiadczenia niepieni´˝ne; Dziennik Ustaw Nr 71 — 4761 — 9) wielkoÊç przewidywanych gwarancji lub innych zabezpieczeƒ, nazw´ (firm´) jednostki gwarantujàcej lub zabezpieczajàcej oraz sum´ jej kapita∏ów (funduszy) w∏asnych wykazanà w bilansie za ostatni rok obrotowy; 10) cel emisji; 11) podmioty, do których jest kierowana emisja. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu domu maklerskiego o emisji d∏u˝nych papierów wartoÊciowych. 3. Po up∏ywie terminu sprzeda˝y emisji papierów wartoÊciowych lub kolejnych serii, lub transz nale˝y w formie raportu bie˝àcego przekazaç informacje o faktycznie zrealizowanych wp∏ywach pieni´˝nych i faktycznej wielkoÊci zobowiàzaƒ podmiotu z tytu∏u emisji oraz o uzyskanych gwarancjach lub innych zabezpieczeniach. § 21. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 18, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ (firm´), siedzib´ i adres lub imi´, nazwisko i adres udzielajàcego po˝yczki lub kredytu; 2) wysokoÊç po˝yczki lub kredytu oraz warunki i terminy sp∏aty wraz z oprocentowaniem; 3) opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych domu maklerskiego z podmiotem udzielajàcym po˝yczki lub kredytu; 4) przedmiot dzia∏alnoÊci podmiotu udzielajàcego po˝yczki lub kredytu; 5) nazw´ i numer w∏aÊciwego rejestru dla podmiotu udzielajàcego po˝yczki lub kredytu. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ umowy po˝yczki lub umowy kredytowej. § 22. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 19, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ (firm´), siedzib´ i adres lub imi´, nazwisko i adres udzielajàcego po˝yczki lub kredytu; 2) wielkoÊç zaciàgni´tych zobowiàzaƒ; 3) wynikajàcy z umowy termin sp∏aty zobowiàzaƒ; Poz. 639 b) adres, c) numer wpisu na list´ bieg∏ych rewidentów; 2) dat´ zawarcia umowy; 3) wskazanie, czy dom maklerski korzysta∏ w przesz∏oÊci z us∏ug tego podmiotu, a je˝eli tak, to w jakim zakresie; 4) wskazanie organu, który dokona∏ wyboru podmiotu uprawnionego, z którym zosta∏a zawarta umowa; 5) czas, na jaki zosta∏a zawarta umowa. § 24. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 21, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie strony, która wypowiedzia∏a umow´; 2) wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia; 3) wskazanie wczeÊniejszych rezygnacji z wyra˝ania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrze˝eniami o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdaƒ finansowych domu maklerskiego, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy; 4) wskazanie organów zalecajàcych lub akceptujàcych wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym; 5) opis wszelkich rozbie˝noÊci, jakie mia∏y miejsce pomi´dzy zarzàdem domu maklerskiego a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowieƒ statutu dotyczàcych przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygni´cia. 2. Do raportu bie˝àcego powinno byç za∏àczone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedzenie dotyczy, sporzàdzone na proÊb´ domu maklerskiego i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bie˝àcym. § 25. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 22, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 4) wielkoÊç zamierzonej sp∏aty zobowiàzaƒ; 1) nazw´ (firm´), siedzib´ i adres podmiotu udzielajàcego kredytu lub po˝yczki; 5) przewidywany termin sp∏aty; 2) wysokoÊç kredytu lub po˝yczki; 6) procentowo wyra˝ony udzia∏ prognozowanej wielkoÊci nadzorowanych kapita∏ów po sp∏acie zobowiàzaƒ w ca∏kowitym wymogu kapita∏owym. 3) przeznaczenie Êrodków pochodzàcych z kredytu lub po˝yczki; § 23. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 20, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 5) uprawnienia kredytodawcy lub po˝yczkodawcy zwiàzane z wykorzystaniem udzielonego kredytu lub po˝yczki i zabezpieczeniem ich zwrotu, wraz z okreÊleniem sposobu zabezpieczenia kredytu lub po˝yczki. 1) dane o podmiocie uprawnionym: a) imi´, nazwisko albo nazw´ (firm´), 4) okres kredytowania; Dziennik Ustaw Nr 71 — 4762 — Poz. 639 § 26. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 23, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) dat´ wykrycia naruszenia; 1) nazwy (firmy), siedziby i adresy podmiotów udzielajàcych kredytów lub po˝yczek; 4) rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy. 2) wysokoÊç poszczególnych kredytów lub po˝yczek; 3) przeznaczenie Êrodków pochodzàcych z kredytów lub po˝yczek; 4) okresy kredytowania; 5) uprawnienia kredytodawców lub po˝yczkodawców zwiàzane z wykorzystaniem udzielonych kredytów lub po˝yczek i zabezpieczeniem ich zwrotu, wraz z okreÊleniem sposobów udzielania zabezpieczeƒ kredytów lub po˝yczek. § 27. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 24, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie zagranicznych rynków, na których dom maklerski poÊredniczy w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych; 2) okreÊlenie statusu domu maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na zagranicznym rynku; 3) wskazanie umów podpisanych z zagranicznymi podmiotami prowadzàcymi dzia∏alnoÊç maklerskà oraz zagranicznymi podmiotami przechowujàcymi instrumenty finansowe, wraz z oznaczeniem stron tych umów; 4) wskazanie zmian umów, o których mowa w pkt 3; 5) daty oraz przyczyny rozwiàzania umów, o których mowa w pkt 3; 6) daty oraz przyczyny zaprzestania wykonywania dzia∏alnoÊci. § 28. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 25, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie rynku; 2) dat´ uzyskania lub zmiany statusu; 3) rodzaj (nazw´) statusu; 4) dat´ zawieszenia lub utraty statusu. § 29. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 26, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) firm´, siedzib´ oraz adres gie∏dy towarowej; 3) istot´ naruszenia; § 31. 1. W przypadku kszta∏towania si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymania wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczenia maksymalnego poziomu zaanga˝owania, o których mowa w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w cz´Êci A za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia. 2. W przypadku niedotrzymania wymaganej relacji wielkoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego do wysokoÊci zaciàgni´tych przez dom maklerski kredytów, po˝yczek oraz wyemitowanych przez niego d∏u˝nych papierów wartoÊciowych, o której mowa w przepisach wymienionych w ust. 1, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w dziale XII cz´Êci B za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, sporzàdzone na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia. 3. Do raportu bie˝àcego, o którym mowa w ust. 1 i 2, nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje: 1) opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaêników; 2) opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w przepisach, o których mowa w ust. 1. 4. W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1 i 2, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ domu maklerskiego. § 32. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 29, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia. § 33. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 30, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) dat´ uzyskania lub zmiany statusu; 1) wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie; 3) rodzaj (nazw´) statusu; 2) wysokoÊç zobowiàzaƒ, z zastrze˝eniem ust. 2; 4) dat´ zawieszenia lub utraty statusu. § 30. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 27, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ naruszenia; 3) oznaczenie wierzycieli (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci zobowiàzaƒ przypadajàcej na ka˝dego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikajà zobowiàzania; Dziennik Ustaw Nr 71 — 4763 — Poz. 639 5) opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych wierzycieli z domem maklerskim. 5) cen´, po jakiej instrumenty finansowe zosta∏y nabyte lub zbyte; 2. Do zobowiàzaƒ, o których mowa w ust. 1, sà wliczane zobowiàzania domu maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà. 6) wskazanie, czy transakcja zosta∏a zawarta na rachunek w∏asny domu maklerskiego, czy na rachunek innej osoby. 3. Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ. § 34. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 31, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie; 2) wysokoÊç wierzytelnoÊci; 3) oznaczenie d∏u˝ników (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci wierzytelnoÊci przypadajàcych od ka˝dego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikajà wierzytelnoÊci; 5) opis powiàzaƒ gospodarczych, kapita∏owych oraz osobowych d∏u˝ników z domem maklerskim. 2. Do wierzytelnoÊci, o których mowa w ust. 1, sà wliczane wierzytelnoÊci domu maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà. 3. Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ. § 35. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 32, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ rozpocz´cia lub zakoƒczenia obs∏ugi kasowej; 2) adres punktu obs∏ugi klientów lub oddzia∏u, w którym rozpocz´to lub zakoƒczono prowadzenie obs∏ugi kasowej. § 36. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 33, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ i rodzaj instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji; 2) liczb´ instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji; 3) rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie); 4) dat´ i czas zawarcia transakcji; § 37. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 34, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ dokonania obliczeƒ, na podstawie których stwierdzono zmian´ statusu prowadzonej dzia∏alnoÊci z nieznaczàcej na znaczàcà lub ze znaczàcej na nieznaczàcà; 2) poziom warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich. § 38. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 35, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) szczegó∏owà charakterystyk´ zagro˝enia; 2) opis przypuszczalnego wp∏ywu na sytuacj´ domu maklerskiego. § 39. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 36, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) charakterystyk´ umowy; 2) termin, w którym powinny zostaç uregulowane wynikajàce z umowy zobowiàzania wobec domu maklerskiego; 3) wynikajàcà z umowy wielkoÊç zobowiàzania. § 40. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 37, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ zawarcia umowy o obs∏ug´ klubu inwestora lub 2) dat´ oraz przyczyny rozwiàzania umowy o obs∏ug´ klubu inwestora. 2. Do raportu bie˝àcego, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, nale˝y do∏àczyç kopi´ zawartej umowy o obs∏ug´ klubu inwestora. § 41. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 38, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ i tryb podj´cia decyzji o zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej; 2) przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej; 3) dat´ walnego zgromadzenia, którego porzàdek obrad uwzgl´dnia podj´cie uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej; 4) porzàdek obrad walnego zgromadzenia, o którym mowa w pkt 3. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4764 — 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej. 3. Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y. § 42. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 39, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w za∏àczniku nr 4 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje: 1) opis przyczyn naruszenia skonsolidowanych norm adekwatnoÊci kapita∏owej; 2) opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich. 3. W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ domu maklerskiego. § 43. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 40, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ przekroczenia limitu koncentracji zaanga˝owania; 2) nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie; 3) wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania, stanowiàcego przekroczenie limitu koncentracji zaanga˝owania, wobec danego podmiotu z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego; 4) rodzaj limitu koncentracji zaanga˝owania, o którym mowa w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich; 5) wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owania poni˝ej limitu koncentracji zaanga˝owania. 3. Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez domy maklerskie, które przekroczy∏y limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich. Poz. 639 § 44. 1. W przypadku, o którym mowa w § 3 ust. 1 pkt 41, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ operacji, która spowodowa∏a, ˝e suma zaanga˝owaƒ, okreÊlonych w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich, przekroczy∏a limit 800 % sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego; 2) charakterystyk´ wszystkich zaanga˝owaƒ okreÊlonych w pkt 1, których suma jest wi´ksza ni˝ limit okreÊlony w pkt 1, w zakresie: a) nazwy (firmy) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie, b) wartoÊci i rodzaju poszczególnych zaanga˝owaƒ z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego; 3) wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii domu maklerskiego. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie dom maklerski zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owaƒ poni˝ej limitu okreÊlonego w ust. 1 pkt 1, ze wskazaniem, którego zaanga˝owania b´dà dotyczy∏y powy˝sze dzia∏ania. 3. Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez domy maklerskie, które przekroczy∏y limit okreÊlony w ust. 1 pkt 1, po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do domów maklerskich. Rozdzia∏ 3 Informacje dotyczàce dzia∏alnoÊci i sytuacji finansowej banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà w formie biura maklerskiego § 45. 1. Bank prowadzàcy dzia∏alnoÊç maklerskà jest obowiàzany dostarczaç Komisji, w formie raportu bie˝àcego, informacje o nast´pujàcych zdarzeniach dotyczàcych jego dzia∏alnoÊci lub sytuacji finansowej: 1) rozpocz´ciu dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie; 2) utracie, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie; 3) otrzymaniu przez bank od ubezpieczyciela Êrodków pieni´˝nych z tytu∏u odszkodowania za szkody spowodowane utratà, w wyniku zdarzeƒ losowych, aktywów o znacznej wartoÊci, je˝eli aktywa te wchodzi∏y do sk∏adników materialnych i niematerialnych przeznaczonych do prowadzenia dzia∏alnoÊci przez biuro maklerskie; 4) przedstawieniu Komisji Nadzoru Bankowego programu post´powania naprawczego; Dziennik Ustaw Nr 71 — 4765 — 5) wystàpieniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego z ˝àdaniem zwo∏ania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia, w przypadku gdy program post´powania naprawczego nie jest wystarczajàcy lub jego realizacja nie jest nale˝yta; 6) zaleceniu bankowi przez Komisj´ Nadzoru Bankowego podj´cia Êrodków koniecznych do przywrócenia p∏ynnoÊci p∏atniczej lub osiàgni´cia i przestrzegania ustalonych przez Komisj´ Nadzoru Bankowego norm p∏ynnoÊci oraz innych norm dopuszczalnego ryzyka w dzia∏alnoÊci banków, lub zwi´kszenia funduszy w∏asnych; 7) uchyleniu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego zezwolenia na utworzenie banku; 8) podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o ustanowieniu zarzàdu komisarycznego banku; 9) podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o przej´ciu, likwidacji lub wystàpieniu do Rady Ministrów o likwidacj´ banku; 10) powiadomieniu Komisji Nadzoru Bankowego o sytuacji, w której, wed∏ug bilansu, aktywa banku nie wystarczajà na pokrycie jego zobowiàzaƒ; 11) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie utworzenia bankowej grupy kapita∏owej; 12) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem; 13) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem; 14) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u banku; 15) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale banku; 16) podj´ciu uchwa∏y o zmianie wysokoÊci funduszu na dzia∏alnoÊç maklerskà; 17) zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego; 18) wypowiedzeniu przez bank umowy o badanie sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego z podmiotem uprawnionym, dokonujàcym badania sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego, lub wypowiedzeniu umowy przez ten podmiot; 19) podj´ciu lub zaprzestaniu wykonywania dzia∏alnoÊci polegajàcej na poÊrednictwie w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych b´dàcych w obrocie na zagranicznych rynkach; 20) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu biura maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie, rynku pozagie∏dowym lub zagranicznym rynku regulowanym; 21) uzyskaniu statusu lub zmianie statusu biura maklerskiego dotyczàcego zawierania transakcji na gie∏dzie towarowej; Poz. 639 22) istotnym naruszeniu przez biuro maklerskie zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy; 23) kszta∏towaniu si´ poziomu nadzorowanych kapita∏ów poni˝ej wysokoÊci ca∏kowitego wymogu kapita∏owego lub wysokoÊci wymogu kapita∏owego z tytu∏u pozosta∏ych ryzyk, lub minimalnej wysokoÊci kapita∏u za∏o˝ycielskiego, niedotrzymaniu wymaganego poziomu stopy zabezpieczenia, przekroczeniu maksymalnego poziomu zaanga˝owania; 24) z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwiàzku z dzia∏alnoÊcià prowadzonà przez biuro maklerskie; 25) uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych zobowiàzaƒ biura maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu w∏asnego biura maklerskiego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska; 26) uzyskaniu informacji o wszcz´ciu przed organem administracji publicznej lub sàdem jednego lub kilku post´powaƒ dotyczàcych wierzytelnoÊci biura maklerskiego, których ∏àczna wartoÊç stanowi co najmniej 10 % funduszu w∏asnego biura maklerskiego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska; 27) ka˝dorazowym nabyciu lub zbyciu na rachunek w∏asny lub innej osoby instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na zagranicznym rynku regulowanym, z zastrze˝eniem ust. 3; 28) zmianie sposobu wyliczania ca∏kowitego wymogu kapita∏owego w zwiàzku ze zmianà statusu zakresu prowadzonej dzia∏alnoÊci ze znaczàcego na nieznaczàcy lub z nieznaczàcego na znaczàcy; 29) przypadku niewywiàzania si´ z zobowiàzaƒ strony z zawartej z biurem maklerskim umowy z przyrzeczeniem odkupu, umowy po˝yczki instrumentów finansowych; 30) zawarciu lub rozwiàzaniu umowy o obs∏ug´ klubu inwestora, o którym mowa w art. 34b ustawy; 31) zamiarze ograniczenia lub rezygnacji z prowadzonej dzia∏alnoÊci maklerskiej; 32) przekroczeniu limitu koncentracji zaanga˝owania; 33) przekroczeniu limitu du˝ych zaanga˝owaƒ. 2. Do aktywów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, nale˝à aktywa stanowiàce ponad 10 % wartoÊci fun- Dziennik Ustaw Nr 71 — 4766 — duszu w∏asnego, o którym mowa w przepisach okreÊlajàcych szczególne zasady rachunkowoÊci domów maklerskich i jednostek organizacyjnych banków, w ramach których jest prowadzona dzia∏alnoÊç maklerska. 3. Obowiàzek wskazany w ust. 1 pkt 27 nie powstaje w przypadku transakcji zawartych na rynku regulowanym lub zagranicznym rynku regulowanym, je˝eli dost´p do informacji o tych transakcjach jest zapewniony Komisji przez rynek, na którym transakcja zosta∏a zawarta. § 46. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 1, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ rozpocz´cia dzia∏alnoÊci; 2) wskazanie, jakie czynnoÊci, w ramach posiadanego zezwolenia, lub czynnoÊci, o których mowa w art. 31 ustawy, zosta∏y podj´te w dniu rozpocz´cia dzia∏alnoÊci. § 47. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 2, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) rodzaj i dat´ wystàpienia zdarzenia losowego oraz rodzaj utraconych aktywów; 2) wartoÊç ksi´gowà oraz szacunkowà wartoÊç rynkowà utraconych aktywów; 3) wielkoÊç udzia∏u wartoÊci utraconych aktywów w wartoÊci wszystkich aktywów; 4) przewidywane skutki utraty aktywów dla dalszej dzia∏alnoÊci biura maklerskiego. § 48. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 3, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ (firm´), siedzib´ oraz adres ubezpieczyciela; 2) dat´ otrzymania Êrodków pieni´˝nych z tytu∏u odszkodowania; Poz. 639 3) przewidywane skutki uchwa∏ nadzwyczajnego walnego zgromadzenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank. § 51. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 6, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ i treÊç zalecenia Komisji Nadzoru Bankowego; 2) przyczyny przedstawienia zalecenia; 3) przewidywane skutki realizacji zalecenia dla dzia∏alnoÊci maklerskiej prowadzonej przez bank. § 52. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 7, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie uchylenia zezwolenia na utworzenie banku. § 53. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 8, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie ustanowienia zarzàdu komisarycznego oraz o sk∏adzie zarzàdu, ze wskazaniem cz∏onka zarzàdu odpowiedzialnego za dzia∏alnoÊç maklerskà banku. § 54. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 9, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ decyzji o przej´ciu; 2) nazw´ (firm´) i siedzib´ banku przejmujàcego; 3) dat´ decyzji o likwidacji oraz imi´ i nazwisko likwidatora; 4) dat´ wystàpienia przez Komisj´ Nadzoru Bankowego do Rady Ministrów o likwidacj´ banku. § 55. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 10, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o dacie powiadomienia. § 56. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 11, raport bie˝àcy zawiera wskazanie banków wchodzàcych w sk∏ad grupy. 3) wysokoÊç Êrodków pieni´˝nych otrzymanych od ubezpieczyciela z tytu∏u odszkodowania. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie utworzenia grupy, o której mowa w ust. 1. § 49. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 4, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: § 57. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 12, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) przyczyny przedstawienia programu naprawczego; 1) wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´; 2) termin i warunki realizacji programu naprawczego; 2) dat´ podj´cia uchwa∏y; 3) wp∏yw programu naprawczego na dzia∏alnoÊç maklerskà prowadzonà przez bank. 3) nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie; § 50. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 5, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) przyczyny wystàpienia Komisji Nadzoru Bankowego o zwo∏anie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia; 2) dat´, do której ma si´ odbyç nadzwyczajne walne zgromadzenie; 4) przyczyny podj´cia decyzji o zamiarze po∏àczenia; 5) przewidywanà dat´ po∏àczenia. § 58. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 13, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ podj´cia uchwa∏y; Dziennik Ustaw Nr 71 — 4767 — 2) nazw´ (firm´), siedzib´, adres, przedmiot dzia∏alnoÊci i numer w∏aÊciwego rejestru podmiotu, z którym nast´puje po∏àczenie; Poz. 639 dlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji. 3) przyczyny podj´cia uchwa∏y o po∏àczeniu; § 61. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 16, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 4) rodzaj i sposób po∏àczenia; 1) wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´; 5) ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych po∏àczenia; 2) przyczyny i dat´ podj´cia uchwa∏y; 6) daty bilansów, na podstawie których po∏àczenie ma byç dokonane; 7) termin zg∏oszenia po∏àczenia do w∏aÊciwych rejestrów. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o po∏àczeniu oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego po∏àczenia. 3. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan po∏àczenia, o którym mowa w art. 499 Kodeksu spó∏ek handlowych, o ile nie zosta∏ on wczeÊniej przedstawiony Komisji. 3) przewidywany termin zmiany oraz wielkoÊç, o jakà fundusz ulegnie zmianie. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y w∏aÊciwego organu banku o zmianie wysokoÊci funduszu przeznaczonego na dzia∏alnoÊç maklerskà. § 62. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 17, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dane o podmiocie uprawnionym: a) imi´, nazwisko, nazw´ (firm´), b) adres, c) numer wpisu na list´ bieg∏ych rewidentów; § 59. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 14, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) dat´ zawarcia umowy; 1) wskazanie organu banku, który podjà∏ uchwa∏´; 3) wskazanie, czy bank korzysta∏ w przesz∏oÊci z us∏ug tego podmiotu, a jeÊli tak, to w jakim zakresie; 2) dat´ podj´cia uchwa∏y; 3) nazwy (firmy), siedziby, adresy i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale; 4) wskazanie organu, który dokona∏ wyboru podmiotu uprawnionego, z którym zosta∏a zawarta umowa; 4) przyczyny podj´cia uchwa∏y o zamiarze podzia∏u; 5) czas, na jaki zosta∏a zawarta umowa. 5) przewidywanà dat´ podzia∏u. § 63. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 18, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: § 60. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 15, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ podj´cia uchwa∏y; 2) nazw´ (firm´), siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci spó∏ek uczestniczàcych w podziale; 3) przyczyny podj´cia uchwa∏y o podziale; 4) rodzaj i sposób podzia∏u; 5) ocen´ przewidywanych skutków ekonomicznych podzia∏u; 6) dat´ bilansu, na podstawie którego podzia∏ ma byç dokonany; 1) wskazanie strony, która wypowiedzia∏a umow´; 2) wskazanie konsekwencji finansowych wypowiedzenia; 3) wskazanie wczeÊniejszych rezygnacji z wyra˝ania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrze˝eniami o prawid∏owoÊci i rzetelnoÊci sprawozdaƒ finansowych biura maklerskiego, wydanych przez podmiot uprawniony, którego wypowiedzenie dotyczy; 4) wskazanie organów zalecajàcych lub akceptujàcych wypowiedzenie umowy z podmiotem uprawnionym; 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis uchwa∏y walnego zgromadzenia o podziale oraz pisemnà opini´ bieg∏ego na temat planowanego podzia∏u. 5) opis wszelkich rozbie˝noÊci, jakie mia∏y miejsce pomi´dzy zarzàdem banku lub osobami kierujàcymi biurem maklerskim a podmiotem uprawnionym, którego wypowiedzenie dotyczy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowieƒ statutu dotyczàcych przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygni´cia. 3. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç plan podzia∏u, o którym mowa w art. 534 Kodeksu spó∏ek han- 2. Do raportu bie˝àcego powinno byç za∏àczone pismo podmiotu uprawnionego, którego wypowiedze- 7) termin zg∏oszenia podzia∏u do w∏aÊciwego rejestru. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4768 — nie dotyczy, sporzàdzone na proÊb´ biura maklerskiego i adresowane do Komisji, w którym podmiot ten potwierdza lub nie potwierdza informacji podanych w raporcie bie˝àcym. § 64. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 19, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie zagranicznych rynków, na których biuro maklerskie poÊredniczy w nabywaniu lub zbywaniu instrumentów finansowych; 2) okreÊlenie statusu dotyczàcego zawierania transakcji na rynku zagranicznym; 3) wskazanie umów podpisanych z zagranicznymi podmiotami prowadzàcymi dzia∏alnoÊç maklerskà lub zagranicznymi podmiotami przechowujàcymi instrumenty finansowe, wraz ze wskazaniem stron tych umów; 4) wskazanie zmian umów, o których mowa w pkt 3; 5) daty oraz przyczyny rozwiàzania umów, o których mowa w pkt 3; 6) daty oraz przyczyny zaprzestania wykonywania dzia∏alnoÊci. § 65. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 20, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie rynku; 2) dat´ uzyskania lub zmiany statusu; 3) rodzaj (nazw´) statusu; 4) dat´ zawieszenia lub utraty statusu. § 66. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 21, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) firm´, siedzib´ oraz adres gie∏dy towarowej; 2) dat´ uzyskania lub zmiany statusu; 3) rodzaj (nazw´) statusu; 4) dat´ zawieszenia lub utraty statusu. § 67. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 22, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ naruszenia; 2) dat´ wykrycia naruszenia; 3) istot´ naruszenia; 4) rodzaj kroków podj´tych w zwiàzku z wykryciem naruszenia zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy. § 68. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 23, raport bie˝àcy zawiera dane, o których mowa w cz´Êci A za∏àcznika nr 3 do rozporzàdzenia, wed∏ug stanu na dzieƒ wystàpienia tego zdarzenia. Poz. 639 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç nast´pujàce informacje: 1) opis przyczyn niedotrzymania lub przekroczenia wymaganego poziomu wskaêników; 2) opis dzia∏aƒ, jakie bank zamierza podjàç w celu przywrócenia stanów zgodnych z wymaganiami okreÊlonymi w rozporzàdzeniu o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà. 3. W przypadku gdy sytuacja, o której mowa w ust. 1, utrzymuje si´ przez okres d∏u˝szy ni˝ 1 dzieƒ, raport bie˝àcy jest przesy∏any codziennie, z tym ˝e opis dzia∏aƒ jest przesy∏any z pierwszym raportem, chyba ˝e w tym zakresie nastàpi zmiana zamierzeƒ banku. § 69. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 24, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawiadomienia. § 70. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 25, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie; 2) wysokoÊç zobowiàzaƒ; 3) oznaczenie wierzycieli (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci zobowiàzaƒ przypadajàcej na ka˝dego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikajà zobowiàzania. 2. Do zobowiàzaƒ, o których mowa w ust. 1, sà wliczane zobowiàzania biura maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà. 3. Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ. § 71. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 26, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) wskazanie organu lub sàdu, przed którym wszcz´to post´powanie; 2) wysokoÊç wierzytelnoÊci; 3) oznaczenie d∏u˝ników (imi´, nazwisko, nazw´ lub firm´, siedzib´, adres i przedmiot dzia∏alnoÊci), wraz z okreÊleniem wielkoÊci wierzytelnoÊci przypadajàcych od ka˝dego z nich; 4) opis stosunków prawnych, z których wynikajà wierzytelnoÊci. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4769 — 2. Do wierzytelnoÊci, o których mowa w ust. 1, sà wliczane wierzytelnoÊci biura maklerskiego dochodzone w post´powaniach przed sàdem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w post´powaniach administracyjnych niezakoƒczonych decyzjà ostatecznà. 3. Po uprawomocnieniu si´ wyroku albo postanowienia sàdu lub gdy decyzja administracyjna stanie si´ ostateczna, raport bie˝àcy zawiera informacj´ o treÊci tych orzeczeƒ. § 72. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 27, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) nazw´ i rodzaj instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji; 2) liczb´ instrumentów finansowych b´dàcych przedmiotem transakcji; 3) rodzaj transakcji (nabycie albo zbycie); 4) dat´ i czas zawarcia transakcji; 5) cen´, po jakiej instrumenty finansowe zosta∏y nabyte lub zbyte; 6) wskazanie, czy transakcja zosta∏a zawarta na rachunek w∏asny banku, czy na rachunek innej osoby. § 73. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 28, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ dokonania obliczeƒ, na podstawie których stwierdzono zmian´ statusu prowadzonej dzia∏alnoÊci z nieznaczàcej na znaczàcà lub ze znaczàcej na nieznaczàcà; 2) poziom warunków, o których mowa w § 5 ust. 2 rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà. § 74. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 29, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) charakterystyk´ umowy; 2) termin, w którym powinny zostaç uregulowane wynikajàce z umowy zobowiàzania wobec biura maklerskiego; Poz. 639 § 76. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 31, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) przyczyny ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej; 2) dat´ walnego zgromadzenia, którego porzàdek obrad uwzgl´dnia podj´cie uchwa∏y w sprawie zmiany przedmiotu przedsi´biorstwa obejmujàcej ograniczenie lub rezygnacj´ z dzia∏alnoÊci maklerskiej; 3) porzàdek obrad walnego zgromadzenia. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç projekt uchwa∏y walnego zgromadzenia w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej. 3. Po podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie ograniczenia lub rezygnacji z dzia∏alnoÊci maklerskiej, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç odpis tej uchwa∏y. 4. W przypadku gdy decyzj´ podejmuje zarzàd, do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ uchwa∏y zarzàdu. § 77. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 32, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 1) dat´ przekroczenia limitu koncentracji zaanga˝owania; 2) nazw´ (firm´) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie; 3) wartoÊç i rodzaj zaanga˝owania, stanowiàcego przekroczenie limitu koncentracji zaanga˝owania, wobec danego podmiotu, z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego; 4) wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie biuro maklerskie zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owania poni˝ej limitu koncentracji zaanga˝owania. § 75. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 30, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 3. Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez biura maklerskie, które przekroczy∏y limit koncentracji zaanga˝owania po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà. 1) dat´ zawarcia umowy o obs∏ug´ klubu inwestora lub § 78. 1. W przypadku, o którym mowa w § 45 ust. 1 pkt 33, raport bie˝àcy zawiera nast´pujàce informacje: 2) dat´ oraz przyczyny rozwiàzania umowy o obs∏ug´ klubu inwestora. 1) dat´ operacji, która spowodowa∏a, ˝e suma zaanga˝owaƒ, okreÊlonych w § 2 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà, przekroczy∏a limit 800 % sumy kapita∏ów podsta- 3) wynikajàcà z umowy wielkoÊç zobowiàzania. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç kopi´ zawartej umowy o obs∏ug´ klubu inwestora. Dziennik Ustaw Nr 71 — 4770 — Poz. 639 wowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego; 6) podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o ustanowieniu zarzàdu komisarycznego banku; 2) charakterystyk´ wszystkich zaanga˝owaƒ okreÊlonych w pkt 1, których suma jest wi´ksza ni˝ limit okreÊlony w pkt 1, w zakresie: 7) podj´ciu przez Komisj´ Nadzoru Bankowego decyzji o przej´ciu, likwidacji banku lub wystàpieniu do Rady Ministrów o likwidacj´ banku; a) nazwy (firmy) podmiotu, wobec którego powsta∏o zaanga˝owanie, 8) powiadomieniu Komisji Nadzoru Bankowego o sytuacji, w której, wed∏ug bilansu, aktywa banku nie wystarczajà na pokrycie jego zobowiàzaƒ; b) wartoÊci i rodzaju poszczególnych zaanga˝owaƒ z podzia∏em na zaanga˝owanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaanga˝owania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego; 3) wielkoÊç sumy kapita∏ów podstawowych i uzupe∏niajàcych II kategorii biura maklerskiego. 2. Do raportu bie˝àcego nale˝y do∏àczyç opis dzia∏aƒ, jakie biuro maklerskie zamierza podjàç w celu zmniejszenia wartoÊci zaanga˝owaƒ poni˝ej limitu okreÊlonego w ust. 1 pkt 1, ze wskazaniem, którego zaanga˝owania b´dà dotyczy∏y powy˝sze dzia∏ania. 3. Raport bie˝àcy mo˝e byç przekazywany przez biura maklerskie, które przekroczy∏y limit okreÊlony w ust. 1 pkt 1 po spe∏nieniu warunku okreÊlonego w § 7 ust. 1 za∏àcznika nr 6 do rozporzàdzenia o Êrodkach w∏asnych w odniesieniu do banków prowadzàcych dzia∏alnoÊç maklerskà. 9) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y w sprawie utworzenia bankowej grupy kapita∏owej; 10) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze po∏àczenia z innym podmiotem; 11) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o po∏àczeniu z innym podmiotem; 12) podj´ciu uchwa∏y o zamiarze podzia∏u banku; 13) podj´ciu przez walne zgromadzenie uchwa∏y o podziale banku; 14) istotnym naruszeniu przez bank zasad Êwiadczenia us∏ug maklerskich okreÊlonych w przepisach wydanych na podstawie art. 60 ust. 1 pkt 1 ustawy; 15) z∏o˝eniu zawiadomienia o pope∏nieniu przest´pstwa w zwià …