{"html": "
6)detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;
\n
7)pozostałe detaliczne;
\n
9)detaliczne, w tym SME;
\n
10)ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej pozycji:
\n

Metody IRB X w. rcl .go v.p l ww Ekspozycje ]\u0003W\\WXáX\u0003 dostawy ]\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminem 03 z zastosowaniem wag ryzyka zgodnie z alternatywnym SRGHMĞFLHP\u0003OXE\u0003 100% Ryzyko rozmycia:

\n

04 zakupione ZLHU]\\WHOQRĞFL\u0003 RJyáHP Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 :\\V]F]HJyOQLHQLH 01 w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika ustalone bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. IV)*) Tabela nr 19 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003OXE\u0003SXOL\u0003 \b 02 03 w tym: w\\QLNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 3LHUZRWQD\u0003HNVSR]\\FMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 04 05 nierzeczywista ochrona kredytu 06 08 zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003 CRM 07 Metody ograniczania ryzyka kredytowego gwarancje kredytowe instrumenty pochodne inna rzeczywista ochrona kredytowa w\\Sá\\Z\\\u0003UD]HP wSá\\Z\\\u0003UD]HP 09 10 11 12 w tym: pozycje pozabilansowe =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML w tym: pozycje pozabilansowe :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 13 14 sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu 15 16 17 18 19 Inne uznane zabezpieczenie rzeczywista ochrona kredytowa 20 Traktowanie Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) SRGZyMQHJR\u0003 XZ]JOĊGQLRQH\u0003Z\u0003RV]DFRZDQLDFh LGD (drugiego) z Z\\áąF]HQLHP\u0003SRGZyMQHJR\u0003QLHZ\\NRQDQLD\u0003 niewykonania ]RERZLą]DQLD ]RERZLą]DQLD gwarancje instrumenty pochodne sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*' \u0003LQQH\u0003U]HF]\\ZLVWH\u0003 zabezpieczenie kredytu rzeczywista ochrona kredytowa nLHUXFKRPRĞFL inne zabezpieczenie rzeczowe wLHU]\\WHOQRĞFL nierzeczywista ochrona kredytowa 21 22 23 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 \b :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 GQL :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP 24 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003U\\]\\ND \u0003NUHG\\WRZHJR\u000f\u0003NUHG\\WRZHJR\u0003NRQWUDKHQWD, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH 25 wDUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW 26 Inne pozycje kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ 27 lLF]ED\u0003GáXĪQLNyZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9561 — Poz. 983 ) (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003EH]\u0003ZáDVQ\\FK\u0003RV]DFRZDĔ\u0003/*'\u0003 i ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML 0 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
8.W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących. — 9562 — 7. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
6.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
5.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
4.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 19 X 0 0 X X X 0 X X X X X X X

\n
1)rządy i banki centralne;
\n
2)instytucje;
\n
3)przedsiębiorstwa, w tym: SME;
\n
4)detaliczne;
\n
5)detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;
\n
6)detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;
\n
7)pozostałe detaliczne;
\n
8)detaliczne, w tym SME;
\n
9)ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej pozycji:
\n

2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003NUHG\\WRZHM 0 w. rcl .go v.p l ww Ekspozycje przypisane do 01 NODV\u0003MDNRĞFL\u0003 GáXĪQLND \u0003 RJyáHP Alternatywne traktowanie zabezpieczenia 02 na QLHUXFKRPRĞFL Ekspozycje ]\u0003W\\WXáX dostawy z SyĨ*) niejszym terminem z zastoso03 waniem wag ryzyka zgodnie z alternatywQ\\P\u0003SRGHMĞFLHP\u0003 lub 100% Ryzyko rozmycia: zakupione 04 ZLHU]\\WHOQRĞFL\u0003 RJyáHP Metody IRB 05 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 :\\V]F]HJyOQLHQLH 02 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003OXE\u0003SXOL\u0003 \b 01 System ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. V) Tabela nr 20 w tym: wyniNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 03 Pierwotna ekspozyFMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 04 05 nierzeczywista ochrona kredytu 06 07 08 zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003&50 Metody ograniczania ryzyka kredytowego gwarancje kredytowe instrumenty pochodne inna rzeczywista ochrona kredytowa (-) w\\Sá\\Z\\\u0003RJyáHP wSá\\Z\\\u0003RJyáHP 09 =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 10 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 11 12 13 14 15 16 17 inne uznane zabezpieczenie Stosowane ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD:

\n

Rzeczywista ochrona kredytowa nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu 18 Traktowanie Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) SRGZyMQHJR\u0003 XZ]JOĊGQLRQH\u0003Z\u0003RV]DFRZDQLDFK\u0003/*' (drugiego) ]\u0003Z\\áąF]HQLHP\u0003SRGZyMQHJR\u0003QLHZ\\NRQDQLD\u0003 niewykonania ]RERZLą]DQLD ]RERZLą]DQLD gwarancje instrumenty pochodne sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*' \u0003LQQH\u0003U]HF]\\ZLVWH\u0003 zabezpieczenie kredytu rzeczywista ochrona kredytowa nLHUXFKRPRĞFL inne zabezpieczenie rzeczowe wLHU]\\WHOQRĞFL nierzeczywista ochrona kredytowa 19 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 \b 20 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 GQL 21 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP 22 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003U\\]\\ND \u0003NUHG\\WRZHJR\u000f\u0003NUHG\\WRZHJR\u0003NRQWUDKHQWD\u000f\u0003UR]P\\FLD\u0003L\u0003GRVWDZ\\\u0003 LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003SyĨQLHMVzym terminie Inne pozycje 23 wDUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW 24 25 kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ lLF]ED\u0003GáXĪQLNyZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9563 — Poz. 983 Metody IRB Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML 2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003NUHG\\WRZHM 04 0 0 0 8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
7.W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących. — 9564 — 6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
3.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

X 0 X 22 0 X X 0 X 21 0 X detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003 metody IRB RJyáHP 0 0 X 0 X 3U]HGVLĊELRUVWZD 16 zabezpieczone 17 nieruchomoĞFLDPL kwalifikowane 18 jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003 19 detaliczne w tym: SME 20 0 X X 0 X 0 X 0 0 X X 0 X 0 0 X X 0 X 0 0 X X 0 X w. rcl .go v.p l X 15 w tym: SME detaliczne 10 (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003 11 metody IRB razem 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003 12 centralne w tym: instytucje kredytowe 13 L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje 14 3U]HGVLĊELRUVWZD 05 zabezpieczone 06 QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane 07 jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003 08 detaliczne w tym: SME 09 w tym: SME Instrukcja dotycząca tabeli nr 20 Rodzaj ekspozycji ww Pozycje bilansowe Pozycje pozabilansowe 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003 01 centralne w tym: ni stytucje kredytowe 02 L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje 03 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Metody IRB 5\\]\\NR\u0003NUHG\\WRZH\u00030HWRGD\u0003,5%\u0003ZáDVQH\u0003 RV]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003 konwersji 2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003 kredytowej 3LHUZRWQD\u0003HNVSR]\\FMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZersji gwarancje 07 08 09 0 0 0 0 0 0 08 06 pR]RVWDáe 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003 lub puli (%) 0 05 kredytowe instrumenty pochodne 07 04 inna rzeczywista ochrona kredytowa 0 03 w\\Sá\\Z\\\u0003RJyáHP 06 05 04 02 10 11 gwarancje 6\\VWHP\u0003ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ w tym: wyniNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 01 Zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFiami kwalifikowane jako odnawialne 3U]HGVLĊELRUVWZD w tym: SME 03 02 w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje 01 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH 12 instrumenty pochodne sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu 13 14 inne uznane zabezpieczenie rzeczywista ochrona kredytowa sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD: inne rzeczywiste zabezpieczenie kredytu Zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003&50 rzeczywista ochrona kredytowa nierzeczywista ochrona kredytu wSá\\Z\\\u0003RJyáHP Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) XZ]JOĊGQLRQH\u0003Z\u0003RV]DFRZDQLDFK\u0003/*'\u0003]\u0003Z\\áąF]HQLHP\u0003 SRGZyMQHJR\u0003QLHZ\\NRQDQLD\u0003]RERZLą]DQLD 15 nLHUXFKRPRĞFL Metody ograniczania ryzyka kredytowego 16 inne zabezpieczenie rzeczowe :\\V]F]HJyOQLHQLH Rodzaj ekspozycji :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów między produktami ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VI) Tabela nr 21 Instrumenty pochodne 17 wLHU]\\WHOQRĞFL Dziennik Ustaw Nr 164 — 9565 — Poz. 983

\n

0 20 21 (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP detaliczne 0 0 0 30 31 33 0 0 29 32 0 0 0 0 0 0 28 27 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone nLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pozosWDáH\u0003 detaliczne w tym: SME 26 25 24 23 22 0 19 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0 w tym: SME Instytucje 0 0 17 16 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone nLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pozosWDáH\u0003 detaliczne w tym: SME detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne 14 15 13 12 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje w tym: SME 11 10 w. rcl .go v.p l 09 (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP detaliczne w tym: SME detaliczne ww 7UDQVDNFMH\u0003SDSLHUDPL\u0003ZDUWRĞFLRZ\\PL\u0003RUD]\u0003WUDQVDNFMH ]\u0003Gáugim terminem rozliczenia =\u0003VDOGRZDQLD\u0003NRQWUDNWyZ\u0003PLĊG]\\\u0003SURGXNWDPL Dziennik Ustaw Nr 164 — 9566 — Poz. 983 Rodzaj ekspozycji Metody IRB Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML 2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003NUHG\\WRZHM 17 18 19 kwalifikowane jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH 16 14 15 13 12 11 08 09 10 07 06 03 04 05 02 01 zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL 3U]HGVLĊELRUVWZD 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje w tym: SME 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH w tym: SME detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje w tym: SME asd :\\V]F]HJyOQLHQLH 18 19 20 21 22 23 24 25 Wymogi NDSLWDáRZH\u0003 razem dla QDVWĊSXMąF\\FK\u0003 Traktowanie URG]DMyZ\u0003 SRGZyMQHJR\u0003 ryzyka:

\n

Inne pozycje (drugiego) :DĪRQ\\\u0003 :DUWRĞü\u0003 kredytowego, :DĪRQ\\\u0003 niewykonania HNVSR]\\FMą\u0003 ekspozycji kredytowego HNVSR]\\FMą\u0003 ]RERZLą]DQLD ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003 ZDĪRQHM\u0003 kontrahenta, ĞUHGQL\u0003 Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 rozmycia ryzykiem LGD (%) (dni) i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003 do rozliczenia w (-) wDUWRĞü\u0003 nierzeczywista SyĨQLHMV]\\P\u0003 liczba korekty oczekiwanych ochrona terminie ZDUWRĞFL\u0003 GáXĪQLNyZ strat kredytowa i rezerw w. rcl .go v.p l ww Instrumenty pochodne 7UDQVDNFMH\u0003SDSLHUDPL\u0003ZDUWRĞFLRZ\\PL\u0003RUD]\u0003 WUDQVDNFMH\u0003]\u0003GáXJLP\u0003WHUPLQHP\u0003UR]OLF]HQLD Dziennik Ustaw Nr 164 — 9567 — Poz. 983 =\u0003VDOGRZDQLD\u0003NRQWUDNWyZ\u0003PLĊG]\\\u0003SURGXNWDPL detaliczne 31 w tym: SME (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 33 32 30 pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH detaliczne 29 28 zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne 26 27 w tym: SME 25 24 23 22 21 3U]HGVLĊELRUVWZD Instytucje w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB razem 8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
7.W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
\n
6.Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
3.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 21 20 w. rcl .go v.p l ww w tym: SME Dziennik Ustaw Nr 164 — 9568 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003EH]\u0003ZáDVQ\\FK\u0003RV]DFRZDĔ\u0003/*'\u0003 L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML Metody IRB 2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003NUHG\\WRZHM\u0003 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003 lub puli (%) 3LHUZRWQD\u0003HNVSR]\\FMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 konwersji gwarancje 0 0 0 X X X (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003 metody IRB RJyáHP detaliczne 11 10 05 zabezpieczone 06 QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane 07 jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003 08 detaliczne w tym: SME 09 X X 0 0 0 X 0 0 09 X 08 0 07 X 06 3U]HGVLĊELRUVWZD 05 0 04 kredytowe instrumenty pochodne 0 03 inna rzeczywista ochrona kredytowa X X 02 w\\Sá\\Z\\\u0003RJyáHP X 01 w tym: w\\QLNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 01 =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003 ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML w tym: instytucje kredytowe 02 L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje 03 w tym: SME 04 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003 centralne :\\V]F]HJyOQLHQLH :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 10 11 12 X X X X X X X X X X X 13 14 rzeczywista ochrona kredytowa inne uznane zabezpieczenie rzeczywista ochrona kredytowa stosowane ZáDVQH\u0003 oszacowania instrumenty gwarancje LGD: inne pochodne rzeczywiste zabezpieczenie kredytu sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu 15 nLHUXFKRPRĞFL zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003&50 16 inne zabezpieczenie rzeczowe nierzeczywista ochrona kredytu wSá\\Z\\\u0003RJyáHP Traktowanie 0HWRG\\\u0003RJUDQLF]DQLD\u0003U\\]\\ND\u0003NUHG\\WRZHJR\u0003 &50 \u0003XZ]JOĊGQLRQH SRGZyMQHJR\u0003 Z\u0003RV]DFRZDQLDFK\u0003/*'\u0003]\u0003Z\\áąF]HQLHP\u0003SRGZyMQHJR\u0003QLHZ\\NRQDQLD\u0003 (drugiego) ]RERZLą]DQLD niewykonania ]RERZLą]DQLD 17 wLHU]\\WHOQRĞFL Metody ograniczania ryzyka kredytowego 18 nierzeczywista ochrona kredytowa System ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 \b 19 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 GQL 20 21 22 23 24 25 Inne pozycje :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003U\\]\\ND \u0003NUHG\\WRZHJR\u000f\u0003 kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003SyĨQLHMVzym terminie wDUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ lLF]ED\u0003GáXĪQLNyZ Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: pozycje bilansowe i pozycje pozabilansowe bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VII) Tabela nr 22 Rodzaj ekspozycji Pozycje bilansowe Dziennik Ustaw Nr 164 — 9569 — Poz. 983 16 (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003 metody IRB razem 22 zabezpieczone 17 QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane 18 jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003 19 detaliczne w tym: SME 20 detaliczne 21 3U]HGVLĊELRUVWZD 0 0 X 0 0 0 X X X 0 0 X X 0 X 0 0 X X 0 X X X X X X X X X X X X 8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
7.W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
\n
6.Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
3.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 22 Pozycje pozabilansowe X w. rcl .go v.p l ww 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003 12 centralne w tym: instytucje kredytowe 13 L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje 14 w tym: SME 15 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9570 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003EH]\u0003ZáDVQ\\FK\u0003RV]DFRZDĔ\u0003 /*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML Metody IRB Rodzaj ekspozycji 2V]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVji kredytowej detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP w tym: SME 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH w tym: SME 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje :\\V]F]HJyOQLHQLH 3LHUZRWQD\u0003HNVSR]\\FMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML gwarancje 05 06 07 08 09 0 0 07 08 0 0 10 11 0 0 06 09 0 0 05 04 0 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003OXE\u0003 puli (%) 03 04 kredytowe instrumenty pochodne 0 03 inna rzeczywista ochrona kredytowa 02 02 w\\Sá\\Z\\\u0003RJyáHP 0 w tym: w\\QLNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 01 =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 konwersji 01 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 10 11 12 X X X X X X X X X X X 13 14 rzeczywista ochrona kredytowa inne uznane zabezpieczenie rzeczywista ochrona kredytowa stosowane ZáDVQH\u0003 oszacowania instrumenty gwarancje LGD: inne pochodne rzeczywiste zabezpieczenie kredytu sWRVRZDQH\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD: nierzeczywiste zabezpieczenie kredytu 15 nLHUXFKRPRĞFL zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003 CRM 16 inne zabezpieczenie rzeczowe nierzeczywista ochrona kredytu wSá\\Z\\\u0003RJyáHP Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM) XZ]JOĊGQLRQH\u0003Z\u0003RV]DFRZDQLDFK\u0003/*'\u0003]\u0003Z\\áąF]HQLHP\u0003 SRGZyMQHJR\u0003QLHZ\\NRQDQLD\u0003]RERZLą]DQLD 17 wLHU]\\WHOQRĞFL Metody ograniczania ryzyka kredytowego Traktowanie SRGZyMQHJR\u0003 (drugiego) niewykonania ]RERZLą]DQLD 18 nierzeczywista ochrona kredytowa System ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 GQL :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 \b 19 20 21 22 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003U\\]\\ND \u0003NUHG\\WRZHJR\u000f\u0003 NUHG\\WRZHJR\u0003NRQWUDKHQWD\u000f\u0003UR]P\\FLD\u0003L\u0003GRVWDZ\\\u0003LQVWUXPHQWyZ\u0003do UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH Inne pozycje Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: instrumenty pochodne, transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów między produktami bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VIII) Tabela nr 23 Instrumenty pochodne wDUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW 23 kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ lLF]ED\u0003GáXĪQLNyZ 24 25 Dziennik Ustaw Nr 164

\n

— 9571 — Poz. 983 12 0 0 0 18 19 0 0 29 30 0 0 32 33 0 0 28 31 0 27 0 0 26 25 0 23 0 0 22 24 0 21 0 0 17 20 0 16 0 0 14 15 0 13 X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X 8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
7.W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących. — 9572 — 6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
3.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 23 detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP w tym: SME 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH w tym: SME detaliczne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje w tym: SME 3U]HGVLĊELRUVWZD zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL kwalifikowane jako odnawialne pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH w tym: SME w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne Instytucje w. rcl .go v.p l ww 7UDQVDNFMH\u0003SDSLHUDPL\u0003ZDUWRĞFLRZ\\PL\u0003RUD]\u0003WUDQVDNFMH ]\u0003GáXJLP\u0003WHUPLQHP\u0003UR]OLF]HQLD Z VDOGRZDQLD\u0003NRQWUDNWyZ\u0003PLĊG]\\\u0003SURGXNWDPL 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w tym: SME Instytucje w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH :\\V]F]HJyOQLHQLH 12 10 11 09 08 06 07 05 04 03 02 01 01 02 System ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej oraz bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. IX) Tabela nr 24 (NVSR]\\FMH\u0003SU]\\SLVDQH\u0003GR\u0003NODV\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND \u0003 RJyáHP OszacowaQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003 kredytowej Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003ZáDVQH\u0003 RV]DFRZDQLD\u0003/*'\u0003L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML .ODVD\u0003MDNRĞFL\u0003OXE\u0003SXOL 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003 GáXĪQLND\u0003OXE\u0003SXOL\u0003 \b 03 w tym: w\\QLNDMąFH\u0003]\u0003ryzyka kredytowego kontrahenta 04 3LHUZRWQD\u0003HNVSR]\\FMD\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 05 w tym: pozycje pozabilansowe 06 =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 07 w tym: pozycje pozabilansowe 08 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 09 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 \b 10 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003RNUHV\u0003Z\\PDJDOQRĞFL\u0003 GQL 11 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP 12 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003U\\]\\ND \u0003NUHG\\WRZHJR\u000f\u0003NUHG\\WRZHJR\u0003 NRQWUDKHQWD\u000f\u0003UR]P\\FLD\u0003L\u0003GRVWDZ\\\u0003LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminie 13 waUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW 14 Inne pozycje kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ 15 lLF]ED\u0003GáXĪQLNyZ Dziennik Ustaw Nr 164 — 9573 — Poz. 983 zabezpieczone 3U]HGVLĊELRUVWZD w tym: SME Instytucje w tym: instytucje kredytowe L\u0003SU]HGVLĊELRUVWZD\u0003 inwestycyjne 5]ąG\\ i banki centralne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003mHWRG\\\u0003 IRB RJyáHP detaliczne w tym: SME pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH kwalifikowane jako odnawialne zabezpieczone QLHUXFKRPRĞFLDPL 3U]HGVLĊELRUVWZD 13 50 48 47 46 45 44 43 42 41 40 39 38 37 36 35 34 33 32 31 30 29 28 27 26 25 24 23 22 21 20 19 18

\n

17 16 15 14 w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003EH]\u0003ZáDVQ\\FK\u0003RV]DFRZDĔ\u0003/*' L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML Dziennik Ustaw Nr 164 — 9574 — Poz. 983 ww w tym: SME pR]RVWDáH\u0003GHWDOLF]QH kwalifikowane jako odnawialne (NVSR]\\FMH\u0003ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP detaliczne 67 66 65 64 63 62 61 60 59 58 57 56 55 54 53 8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
7.W miejscach, w których znajdują się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.
\n
6.Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
3.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 24 52 51 w. rcl .go v.p l QLHUXFKRPRĞFLDPL Dziennik Ustaw Nr 164 — 9575 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Oszacowania LGD L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003 kredytowej * ) 03 50% 05 06 07 08 70% 90% 115% 250% 04 02 0% w tym: 1 kategorii 01 Waga ryzyka Wys]F]HJyOQLHQLH

\n
1)rządy i banki centralne;
\n
2)instytucje;
\n
3)przedsiębiorstwa, w tym SME;
\n
4)detaliczne;
\n
5)detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;
\n
6)detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;
\n
7)pozostałe detaliczne;
\n
8)detaliczne, w tym SME;
\n
9)ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji:
\n

Ryzyko kredytowe metoda IRB ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*' L ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML X 01 X 02 X 03 X 04 X 05 X 06 X 07 X 08 X 09 Inne pozycje Wymogi NDSLWDáRZH\u0003 razem dla ryzyka: kredytowego, Zmiana ekspozycji :DUWRĞü\u0003 Pierwotna kredytowego ]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003 :DUWRĞü\u0003 ekspozycji ekspozycja przed przed w tym: pozycje ekspozycji ZDĪRQHM\u0003 kontrahenta, wDUWRĞü\u0003 ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 w tym: pozycje korekW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ rozmycia pozabilansowe ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 pozabilansowe oczekiwanych strat ryzykiem konwersji i dostawy konwersji LQVWUXPHQWyZ\u0003 do rozliczenia Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminie Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg wag ryzyka w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. X) Tabela nr 25 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9576 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
6.Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 25 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9577 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Oszacowania LGD L\u0003ZVSyáF]\\QQLNL\u0003NRQZHUVML\u0003 kredytowej *) 03 50% 06 07 08 70% 90% 115% 250% 05 04 02 0% w tym: 1 kategorii 01 Waga ryzyka :\\V]F]HJyOQLHQLH

\n
1)rządy i banki centralne;
\n
2)instytucje;
\n
3)przedsiębiorstwa, w tym SME;
\n
4)detaliczne;
\n
5)detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;
\n
6)detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;
\n
7)pozostałe detaliczne;
\n
8)detaliczne, w tym SME;
\n
9)ekspozycje według metody IRB ogółem. *) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji:
\n

Ryzyko kredytowe metoda IRB ZáDVQH\u0003RV]DFRZDQLD\u0003/*' L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003NRQZHUVML X 01 X 02 X 03 X 04 X 05 X 06 X 07 X 08 X 09 Inne pozycje Wymogi NDSLWDáRwe razem dla ryzyka: kredytowego, Zmiana ekspozycji :DUWRĞü\u0003 Pierwotna kredytowego ]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003 :DUWRĞü\u0003 ekspozycji ekspozycja przed kontrahenta, przed w tym: pozycje w tym: pozycje wDUWRĞü\u0003 ekspozycji ZDĪRQHM\u0003 ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 (-) kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ rozmycia pozabilansowe ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 pozabilansowe oczekiwanych strat ryzykiem konwersji i dostawy konwersji LQVWUXPHQWyZ\u0003 do rozliczenia Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminie Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg wag ryzyka bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. XI) Tabela nr 26 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9578 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
6.Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).
\n
5.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
4.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 26 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9579 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 02 01 X 01 02 gwarancje 03 kredytowe instrumenty pochodne 04 w\\Sá\\Z\\\u0003UD]HP 05 wSá\\Z\\\u0003UD]HP 06 08 10 X 11 12 13 Wymogi NDSLWDáRZH\u0003 Inne pozycje\u0003 razem dla ryzyka: kredytowego, kredytowego :DĪRQ\\\u0003 :DUWRĞü\u0003 kontrahenta, :DUWRĞü\u0003 HNVSR]\\FMą\u0003ekspozycji rozmycia ekspozycji\u0003 ĞUHGQL\u0003 ZDĪRQHM\u0003 i dostawy LGD (%)\u0003 ryzykiem\u0003 LQVWUXPHQWyZ\u0003 do rozliczenia w SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminie\u0003 wDUWRĞü\u0003RF]HNLZDQ\\FK\u0003VWUDW 14 15 kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ — 9580 — 9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
8.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
7.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
6.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
5.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
4.Przez metodę ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
3.Przez uproszczoną metodę ważenia ryzykiem rozumie się metodę, o której mowa w § 137—141 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
2.Przez metodę opartą na PD/LGD rozumie się metodę, o której mowa w § 142—146 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

09 w tym: pozycje pozabilansowe 07 \u0003 Zmiana ekspozycji ]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003 przed ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 konwersji\u0003 \u0003 w tym: pozycje pozabilansowe 1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 27 Metoda PD/LGD:

\n

RJyáeP Uproszczona metoda wDĪHQia ryzykiem RJyáHP :\\V]F]HJyOQLHQLH zmiana nierzeczywista ekspozycji ochrona kredytu z W\\WXáX\u0003&50 Pierwotna ekspozycja przed ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 konwersji\u0003 Metody ograniczania ryzyka kredytowego\u0003 6\\VWHP\u0003ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ\u0003 3'\u0003RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003 GáXĪQLND\u0003OXE\u0003SXOL\u0003 \b Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych wg uproszczonej metody ważenia ryzykiem oraz metody opartej na PD/LGD (CR IRB EQU cz. I) Tabela nr 27 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 02 01 PD RNUHĞORQH\u0003GOD\u0003 NODV\\\u0003MDNRĞFL\u0003GáXĪQLND\u0003 lub puli (%) w tym: pozycje pozabilansowe 03 =PLDQD\u0003HNVSR]\\FML\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003 SU]HG\u0003ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 04 :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML 05 06 :DĪRQ\\\u0003HNVSR]\\FMą\u0003ĞUHGQL\u0003/*'\u0003 (%) :DUWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003ZDĪRQHM\u0003 ryzykiem 07 08 Inne pozycje wDUWRĞü\u0003 oczekiwanych strat 09 10 kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL i rezerw 6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

\n
5.Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).
\n
4.Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).
\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Przez metodę opartą na PD/LGD rozumie się metodę, o której mowa w § 142—146 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 28 04 03 02 01 Pierwotna ekspozycja przed ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003NRQZHUVML 6\\VWHP\u0003ZHZQĊWU]Q\\FK\u0003 UDWLQJyZ :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003 ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych dla klasy jakości dłużnika wg metody opartej na PD/LGD (CR IRB EQU cz. II) Tabela nr 28 :\\V]F]HJyOQLHQLH Metoda PD/LGD RJyáHP Dziennik Ustaw Nr 164 — 9581 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 01 02 03 04 01 X 02 X 03 X 5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

\n
4.Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).
\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Przez uproszczoną metodę ważenia ryzykiem rozumie się metodę, o której mowa w § 137—141 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 29 Uproszczona PHWRGD\u0003ZDĪHQLD\u0003 ryzykiem RJyáHP Waga ryzyka 190% 290% 370% :\\V]F]HJyOQLHQLe Zmiana Pierwotna ekspozycji ekspozycja przed ]\u0003W\\WXáX\u0003&50\u0003 :DUWRĞü\u0003 ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 przed ekspozycji konwersji ZVSyáF]\\QQLNDPL\u0003 konwersji Wymogi Inne pozycje NDSLWDáRZH\u0003 razem dla ryzyka: kredytowego, :DUWRĞü\u0003 kredytowego ekspozycji kontrahenta, ZDĪRQHM\u0003 wDUWRĞü\u0003 kRUHNW\\\u0003ZDUWRĞFL rozmycia ryzykiem oczekiwanych strat i rezerw i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003 do rozliczenia Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003 terminie 04 05 06 07 X X X X Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych wg uproszczonej metody ważenia ryzykiem (CR IRB EQU cz. III) Tabela nr 29 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9582 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 02 01 01 02 03 4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

\n
3.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
2.Przez metodę modeli wewnętrznych rozumie się metodę, o której mowa w § 147—149 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 30 (NVSR]\\FMH\u0003NDSLWDáRZH\u0003 ZHGáXJ\u0003PHWRG\\\u0003,5% Metoda modeli wHZQĊWU]Q\\FK :\\V]F]HJyOQLHQLH :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003 dla ryzyka: kredytowego, WarWRĞü\u0003HNVSR]\\FML\u0003 kredytowego kontrahenta, (-) Korekty ZDĪRQHM\u0003U\\]\\NLHP rozmycia i dostawy ZDUWRĞFL\u0003L\u0003UH]HUZ LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003 Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych w oparciu o metodę modeli wewnętrznych (CR IRB EQU cz. IV) Tabela nr 30 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9583 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww 02 03 04 05 06 Transakcje nierozliczone od 5 do 15 dni Transakcje nierozliczone od 16 do 30 dni Transakcje nierozliczone od 31 do 45 dni 7UDQVDNFMH\u0003QLHUR]OLF]RQH\u0003SU]H]\u0003\u0017\u0019\u0003L\u0003ZLĊFHM dni 1LHUR]OLF]RQH\u0003WUDQVDNFMH\u0003Z\u0003SRUWIHOX\u0003KDQGORZ\\P\u0003RJyáHP 01 02 03 :\\PyJ\u0003NDSLWDáRZ\\ ]\u0003W\\WXáX\u0003U\\]\\ND\u0003 rozliczenia - dostawy\u0003 Instrukcja dotycząca tabeli nr 31 Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

\n

01 Transakcje nierozliczone do 4 dni :\\V]F]HJyOQLHQLH (NVSR]\\FMH\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003 Nierozliczone UyĪQLF w cenach WUDQVDNFMH\u0003ZHGáXJ\u0003 FHQ\\\u0003XVWDORQHM\u0003QD\u0003G]LHĔ\u0003 nierozliczonych transakcji\u0003 rozliczenia\u0003 Ryzyko kredytowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia i ryzyka dostawy dla operacji zaliczonych do portfela handlowego, u których minął umowny termin (CR TB SETT) Tabela nr 31 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9584 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Metoda wHZQĊWUznych rDWLQJyZ\u0003 ,5% Ekspozycje ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 02 03 04 3U]HGVLĊELRUVWZD Detaliczne 01 Instytucje 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH 3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 32 Ryzyko kredytowe mHWRGD\u0003,5%\u0003ZáDVQH\u0003 oszacowania LGD L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003 konwersji :\\V]F]HJyOQLHQLH 01 Wymogi kapLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003 GOD\u0003QDVWĊSXMąF\\FK\u0003URG]DMyZ\u0003 ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003 Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań lub współczynników konwersji Tabela nr 32 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9585 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww Metoda wHZQĊWU]Q\\FK\u0003 rDWLQJyZ\u0003 ,5%) Ekspozycje ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 02 03 3U]HGVLĊELRUVWZD 01 Instytucje 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH 3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

\n
2.Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).
\n
1.Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.
\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 33 Ryzyko kredytowe metoda IRB bez ZáDVQ\\FK\u0003 RV]DFRZDĔ\u0003/*'\u0003 L\u0003ZVSyáF]\\QQLNyZ\u0003 konwersji :\\V]F]HJyOQLHQLH 01 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003 GOD\u0003QDVWĊSXMąF\\FK\u0003URG]DMyZ\u0003 ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003 Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań lub współczynników konwersji Tabela nr 33 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9586 — Poz. 983 Ekspozycje ZHGáXJ\u0003metody IRB RJyáHP 15 16 17 18 19 20 21 14 13 12 11 04 05 06 07 08 09 10 01 — 9587 — Instrukcja dotycząca tabeli nr 34 Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

\n

Metoda standardowa (SA) ryzyka kredytowego Z\\áąF]DMąFD\u0003 pozycje sekurytyzowane Ekspozycje ZHGáXJ\u0003metody standardowej RJyáHP 02 6DPRU]ąG\\\u0003WHU\\WRULDOQH\u0003L\u0003ZáDG]H\u0003ORNDOQH 2UJDQ\\\u0003DGPLQLVWUDFML\u0003L\u0003SRGPLRW\\\u0003QLHSURZDG]ąFH\u0003 G]LDáDOQRĞFL\u0003JRVSRGDUF]HM Banki wielostronnego rozwoju 2UJDQL]DFMH\u0003PLĊG]\\QDURGRZH Instytucje 3U]HGVLĊELRUVWZD Detaliczne =DEH]SLHF]HQLH\u0003QD\u0003QLHUXFKRPRĞFLDFK Przeterminowane (NVSR]\\FMH\u0003QDOHĪąFH\u0003GR\u0003QDG]RUF]\\FK\u0003NDWHJRULL\u0003 wysokiego ryzyka Obligacje zabezpieczone (NVSR]\\FMH\u0003NUyWNRWHUPLQRZH\u0003ZREHF\u0003EDQNyZ\u0003 i przedVLĊELRUVWZ =\u0003W\\WXáX\u0003XF]HVWQLFWZD\u0003Z\u0003LQVW\\WXFMDFK\u0003]ELRURZHJR\u0003 inwestowania 3R]RVWDáH 5]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH Instytucje 3U]HGVLĊELRUVWZD Detaliczne .DSLWDáRZH ,QQH\u0003DNW\\ZD\u0003QLHEĊGąFH\u0003]RERZLą]DQLDPL\u0003NUHG\\WRZ\\PL 03 01 R]ąG\\\u0003L\u0003EDQNL\u0003FHQWUDOQH :\\V]F]HJyOQLHQLH :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003GOD\u0003 QDVWĊSXMąF\\FK\u0003URG]DMyZ\u0003U\\]\\ND \u0003 kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003Z\u0003 SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową Tabela nr 34 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 04 03 02 01 Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

\n

Instrukcja dotycząca tabeli nr 35 Metoda standardowa (SA) Pozycje sekurytyzacyjne metoda :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003 standardowa (SA) UD]HP\u0003GOD\u0003QDVWĊSXMąF\\FK\u0003 (NVSR]\\FMH\u0003NDSLWDáRZH\u0003ZHGáXJ\u0003 URG]DMyZ\u0003U\\]\\ND \u0003 metody IRB kredytowego, kredytowego Pozycje sekurytyzacyjne metoda kontrahenta, rozmycia Metoda wHZQĊWU]Q\\FK\u0003 wHZQĊWU]Q\\FK\u0003rDWLQJyZ\u0003 ,5% rDWLQJyZ\u0003 ,5% L\u0003GRVWDZ\\\u0003LQVWUXPHQWyZ\u0003 ,QQH\u0003DNW\\ZD\u0003QLHEĊGąFH\u0003 do rozliczenia HNVSR]\\FMDPL\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003U\\]\\ND\u0003 Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH kredytowego :\\V]F]HJyOQLHQLH 01 :\\PRJL\u0003NDSLWDáRZH\u0003UD]HP\u0003 GOD\u0003QDVWĊSXMąF\\FK\u0003URG]DMyZ\u0003 ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy LQVWUXPHQWyZ\u0003GR\u0003UR]OLF]HQLD\u0003 Z\u0003SyĨQLHMV]\\P\u0003WHUPLQLH w. rcl .go v.p l ww Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe z tytułu ryzyka kredytowego Tabela nr 35 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9588 — Poz. 983 nieznacząca znacząca Nierozliczone transakcje w SRUWIHOX\u0003KDQGORZ\\P\u0003RJyáHP :\\V]F]HJyOQLHQLH WYMOGI KAPITAŁOWE — RYZYKO ROZLICZENIA 01 01 :\\PyJ\u0003NDSLWDáRZ\\\u0003]\u0003W\\WXáX\u0003 ryzyka rozliczenia – dostawy (data) ………………………………………....................................................….............………………….... (telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............………………..... (podpis) ……………………………………....................................................………............……………..... (stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….…....

\n

Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............………………....

\n

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…...

\n

Skala prowadzonej działalności:

\n

Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: ….................................................................................................................... za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....……………..

\n

SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA ROZLICZENIA WZÓR w. rcl .go v.p l ww Załącznik nr 4 Dziennik Ustaw Nr 164 — 9589 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l Śro d k i p i en i ęż n e i i n n e akt ywa p ie n i ęż n e Na l eż n oś c i kró t ko t erm i n o w e In s tr u me n ty f i n an s o we p rz ez n a cz o n e d o o b r otu II.

\n

III.

\n

VI.

\n

In s tr u me n ty f i n an s o we u trz ym ywa n e d o ter minu za pa da lności V.

\n
7.Pozostałe 6. Towary giełdowe — 9590 — 5. Pozostałe papiery wartościowe 4. Certyfikaty inwestycyjne 3. Jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe 1. Akcje i udziały In s tr u me n ty f i n an s o we d o st ęp n e d o s p rz ed a ży 4. Pozostałe 3. Towary giełdowe 2. Pozostałe papiery wartościowe 1. Dłużne papiery wartościowe Kró t k ot er mi n o we ro z li cz en i a m ię d z yo k r es o we IV.
\n
8.Pozostałe 7. Towary giełdowe 6. Instrumenty pochodne 5. Pozostałe papiery wartościowe 4. Warranty 3. Certyfikaty inwestycyjne 2. Dłużne papiery wartościowe 1. Akcje WZÓR INFORMACJA O WYBRANYCH SKONSOLIDOWANYCH DANYCH FINANSOWYCH I.
\n

Część A ww Załącznik nr 5 Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 W art o ść fi r my j ed n o st ek p o d p o rz ąd k o wa n y ch R z ecz ow e a kt ywa trw ał e Dł u g o te rm i n o we ro z l i c ze n i a m i ę d zy o kr es o we X.

\n

XI.

\n

XII.

\n

Z o b ow i ąz a n ia d ł u g o te rm i n o we R o zl i c z en i a mi ęd z yo kr es o we R ez erw y n a zo b o w i ąz a n ia II.

\n

III.

\n

IV.

\n

K ap it ał ( fu n d u s z ) w ł as n y VI.

\n
7.Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych 6. Pozostałe kapitały (fundusz) rezerwowe — 9591 — 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 4. Kapitał (fundusz) zapasowy
\n
a)ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
\n
b)utworzony ustawowo
\n
c)utworzony zgodnie ze statutem
\n
d)z dopłat akcjonariuszy
\n
e)inny 3. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 2. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy (wielkość ujemna) 1. Kapitał (fundusz) podstawowy Z o b ow i ąz a n ia p o d p o rz ąd k o wan e V.
\n
3.Pozostałe 2. Na świadczenia emerytalne i podobne 1. Z tytułu odroczonego podatku dochodowego Z o b o wi ą za n i a k ró tk o te rm i n o we I.
\n
2.Inne rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w. rcl .go v.p l W art o śc i n i em at eri a ln e i p raw n e IX.
\n

Część B U d z i el o n e p o ż yc z ki d ł u g o t erm i n o we VIII. ww N al eż n o ś ci d ł u g o te rm i n o we VII.

\n

Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 ww w. rcl .go v.p l U j em n a w art o ść fi r my j ed n o st e k p o d p o r zą d kowa ny ch VIII.

\n

P rz yc h o d y z d z i ał al n o ści m akl er s ki ej , w t ym :

\n
1.Prowizje:
\n
a)od operacji papierami wartościowymi we własnym imieniu, lecz na rachunek dającego zlecenie
\n
b)z tytułu oferowania papierów wartościowych
\n
c)z tytułu przyjmowania zleceń kupna i umarzania jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych
\n
d)pozostałe 2. Inne przychody:
\n
a)z tytułu prowadzenia rachunków papierów wartościowych i rachunków pieniężnych klientów
\n
b)z tytułu oferowania papierów wartościowych
\n
c)z tytułu prowadzenia rejestrów nabywców papierów wartościowych
\n
d)z tytułu zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie
\n
e)z tytułu zawodowego doradztwa w zakresie obrotu papierami wartościowymi
\n
f)z tytułu reprezentowania banków prowadzących działalność maklerską i domów maklerskich na rynkach regulowanych i na giełdach towarowych
\n
g)pozostałe K os z t y d z i ał al n o ści m akl er sk i ej , w t y m:
\n
1.Koszty z tytułu afiliacji 2. Opłaty na rzecz rynków regulowanych, giełd towarowych oraz na rzecz Krajowego Depozytu i giełdowych izb rozrachunkowych 3. Opłaty na rzecz izby gospodarczej 4. Wynagrodzenia 5. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6. Świadczenia na rzecz pracowników 7. Zużycie materiałów i energii 8. Koszty utrzymania i wynajmu budynków 9. Pozostałe koszty rzeczowe 10. Amortyzacja 11. Podatki i inne opłaty o charakterze publicznoprawnym 12. Prowizje i inne opłaty 13. Pozostałe I.
\n

II.

\n

Część C K ap i tał y (f u n d u sz e) m n i ej s z o śc i VII.

\n
10.Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 9. Zysk (strata) netto 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych
\n
a)zysk z lat ubiegłych (wartość dodatnia)
\n
b)strata z lat ubiegłych (wartość ujemna) Dziennik Ustaw Nr 164 — 9592 — Poz. 983 K o sz t y z ty tu ł u i n s tr u me n tó w fi n an s o wy ch p rze zna czony ch do obr otu 1. Korekty aktualizujące wartość 2. Strata ze sprzedaży/umorzenia 3. Pozostałe Z ys k ( s tra ta) z o p era cj i i n st ru m e n tam i fi n a n sowy mi pr ze zna czony mi do obr otu ( IV i V ) P rz yc h o d y z i n st ru m e n tó w fi n an so w y ch u tr z y my wa ny ch do te r minu za pa da lnoś c i 1. Odsetki 2. Korekty aktualizujące wartość 3. Odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych 4. Zysk ze sprzedaży/umorzenia 5. Pozostałe K o sz t y z ty tu ł u i n s tr u me n tó w fi n an s o wy ch u tr zy my wa ny ch do te r minu za pa da lnoś c i 1. Korekty aktualizujące wartość 2. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 3. Strata ze sprzedaży/umorzenia 4. Pozostałe Z ys k ( s tra ta) z o p era cj i i n st ru m e n tam i fi n a n sowy mi utr zy my wa ny mi do te r minu zapadalnoś c i ( V I I i V I I I ) P rz yc h o d y z i n st ru m e n tó w fi n an so w y ch d o s tę pny ch do spr ze da ży Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:
\n
a)odsetki
\n
b)korekty aktualizujące wartość
\n
c)zysk ze sprzedaży/umorzenia
\n
d)odpis dyskonta od dłużnych papierów wartościowych
\n
e)pozostałe K o sz t y z ty tu ł u i n s tr u me n tó w fi n an s o wy ch d ostę pny ch do spr ze da ży 1. Korekty aktualizujące wartość 2. Strata ze sprzedaży/umorzenia 3. Amortyzacja premii od dłużnych papierów wartościowych 4. Pozostałe V.
\n

VI.

\n

VII.

\n

VIII.

\n

IX.

\n

X.

\n

XI. w. rcl .go v.p l P rz yc h o d y z i n st ru m e n tó w fi n an so w y ch p r ze zna czony ch do obr otu Dywidendy i inne udziały w zyskach, w tym:

\n
a)odsetki
\n
b)korekty aktualizujące wartość
\n
c)zysk ze sprzedaży/umorzenia
\n
d)pozostałe IV. ww Z ys k ( s tra ta) z d z i ał al n o ś ci m ak l e rsk i e j (I i I I ) III.
\n

Dziennik Ustaw Nr 164 — 9593 — Poz. 983 Z ys k ( s tra ta) z d z i ał al n o ś ci o p e ra cy jn e j ( II I+ VI+IX +X II+X III—X IV+X V) P rz yc h o d y fi n an so w e 1. Odsetki od udzielonych pożyczek 2. Odsetki od lokat i depozytów 3. Pozostałe odsetki 4. Dodatnie różnice kursowe:

\n
a)zrealizowane
\n
b)niezrealizowane 5. Pozostałe K os z t y f in a n so w e 1. Odsetki od kredytów i pożyczek 2. Pozostałe odsetki 3. Ujemne różnice kursowe:
\n
a)zrealizowane
\n
b)niezrealizowane 4. Pozostałe Z ys k ( s tra ta) z d z i ał al n o ś ci g o s p o d a rcz ej (X VI+X VII—X VIII) Z ys ki n ad z wyc z aj n e 1. Losowe 2. Pozostałe XVI.
\n

XVII.

\n

XVIII.

\n

XIX.

\n

XX. w. rcl .go v.p l P o z o st ał e k o s zt y o p er ac yj n e 1. Strata ze sprzedaży rzeczowych składników majątku trwałego i wartości niematerialnych i prawnych 2. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 3. Pozostałe R óż n i c a wa rto ś c i rez er w i o d p i s ó w a kt u al i z u ją cy ch na le żności 1. Rozwiązanie rezerw 2. Utworzenie rezerw 3. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności 4. Utworzenie odpisów aktualizujących należności XIV.

\n

XV.

\n

P o z o st ał e p r z ych o d y o p era cyj n e 1. Zysk ze sprzedaży rzeczowych składników majątku trwałego i wartości niematerialnych i prawnych 2. Dotacje 3. Pozostałe XIII. ww Z ys k ( s tra ta) z o p era cj i i n st ru m e n tam i fi n a n sowy mi dostę pny mi do spr ze da ży (X— XI) XII.

\n

Dziennik Ustaw Nr 164 — 9594 — Poz. 983 Z ys k m n i e js z o śc i S tr ata mn i ej sz o ś ci Z ys k ( s tr ata) b ru t to ( XI X+ XX— XX I— XX I I +X X III+X X IV—X X V) P o d at ek d o c h o d o wy XXIV.

\n

XXV.

\n

XXVI.

\n

XXVII. w. rcl .go v.p l O d p i s u j em n e j war to ś ci f ir m y j e d n o st ek p o d p or zą dkowa ny ch XXIII.

\n

U d z i ał w z ys k ach n et t o j ed n o st ek p o d p o rz ąd kowa ny ch wy ce nia ny ch me todą pr aw w łas noś c i U d z i ał w s tra ta ch n et to j e d n o st ek p o d p o r z ą dkowa ny ch wy ce nia ny ch me todą praw w łas noś c i Z ys k ( s tr ata) n et to ( XXV I —XX V II —X XVI II +X XIX —X X X ) XXIX.

\n

XXX.

\n

XXXI.

\n

XXVIII. P o z o st ał e o b o w i ąz k o we z mn i ej sz en i a z ys ku (z wię ksze nia str a ty ) O d p i s w art o śc i fi r my j ed n o st ek p o d p o r zą d ko wa ny ch XXII. ww S tr aty n ad z wy cz aj n e 1. Losowe 2. Pozostałe XXI.

\n

Dziennik Ustaw Nr 164 — 9595 — Poz. 983 3 4 Liczba instrumentów 5 WartoĞü wg ceny nabycia (w zá 6 Pozycja pierwotna dáuga – wartoĞü w walucie 7 Pozycja pierwotna dáuga – wartoĞü w zá 8 Pozycja pierwotna krótka – wartoĞü w walucie 9 Pozycja pierwotna krótka – wartoĞü w zá 10 Rezydualny termin zaSadalnoĞci instrumentów dáuĪnycK 11 Zaktualizowany Ğredni okres zwrotu instrumentu bazowego pozycji pierwotnej (w latach)2) 12 Wskazanie pozycji bilansu lub pozycji pozabilansowej, w której ujmowany jest dany skáadnik SortIela handlowego dopuszcza się przekazanie danych w podziale na poszczególne pozycje bilansowe i pozabilansowe.

\n
2)Kolumnę 11 wypełniają podmioty stosujące metodę zaktualizowanego średniego okresu zwrotu. — 9596 —
\n
1)Dane co do zasady powinny być wykazywane w podziale na poszczególne instrumenty finansowe lub rodzaje operacji. W przypadku konieczności wykazania powyżej 50 pozycji 2góáem operacje bilansowe i pozabilansowe 2góáem operacje pozabilansowe Operacje pozabilansowe 2góáem operacje bilansowe Operacje bilansowe 2 1 Kod instrumentu K o nt ra kt y te rm i n o we l u b i n n e p o c h o d n e n a by te lub wy sta wione w imie niu i na rac hunek d o m u m ak l ers k i eg o w w art o ś c i n o m i na l n ej IV.
\n

Nazwa emitenta K o nt ra kt y te rm i n o we l u b i n n e po c h o d n e n ab y te lub wy sta wione w imie niu i na rac hunek dom u m ak l ers k i eg o III.

\n

Wyszczególnienie (wg rodzajów operacji, instrumentów bazowych)1) M aj ąt ek o b cy w u ż yt ko w an i u II. w. rcl .go v.p l ww Z o b ow i ąz a n ia war u n ko w e, w tym :

\n
1.Gwarancje 2. Kaucje, poręczenia I.
\n

Część D Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww ,ORĞü\u0003 transakcji Nazwa strony SRZLą]DQHM NIP *) Przedmiot i rodzaj transakcji :DUWRĞü\u0003 transakcji Z\u0003]á \u0003 ZDUWRĞü\u0003 transakcyjna) wykazania powyżej 50 pozycji dopuszcza się przekazanie danych w podziale na poszczególne podmioty powiązane, wraz ze wskazaniem ilości zawartych transakcji. — 9597 —

\n
3)Dane co do zasady powinny być wykazywane w podziale na poszczególne transakcje, wartość transakcji podaje się w wartości godziwej i transakcyjnej. W przypadku konieczności Informacja o planowanych lub wprowadzonych zmianach w polityce księgowej.
\n

Część G *) Należy podać nr NIP lub odpowiednik stosowany poza UE: w przypadku braku — wprowadzić zera.

\n

Data zawarcia transakcji :DUWRĞü\u0003 transakcji Z\u0003]á \u0003 ZDUWRĞü\u0003 godziwa) Zestawienie transakcji zawartych w ostatnim miesiącu okresu objętego sprawozdaniem ze stronami powiązanymi, których wartość przekracza 5% kapitałów nadzorowanych wyliczonych na koniec miesiąca.3) Część F Skład portfela handlowego Kolumna 3 — Kod instrumentu — kod ISIN lub inny jednoznacznie identyfikujący instrument finansowy na danym rynku Kolumna 4 — Liczba danego rodzaju instrumentów posiadanych przez podmiot Kolumna 5 — Wartość posiadanych przez podmiot instrumentów, obliczona na podstawie ceny nabycia (w zł) Kolumny 6 i 7 — Pozycja pierwotna długa — wyznaczona zgodnie z zasadami określonymi w załączniku nr 2 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych oraz z uwzględnieniem zasad szczególnych określonych w załącznikach nr 3 i 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych Kolumny 8 i 9 — Pozycja pierwotna krótka — wyznaczona zgodnie z zasadami określonymi w załączniku nr 2 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych oraz z uwzględnieniem zasad szczególnych określonych w załącznikach nr 3 i 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych Kolumna 10 — Rezydualny termin zapadalności — termin, o którym mowa w załączniku nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych Kolumna 11 — Zaktualizowany średni okres zwrotu instrumentu bazowego pozycji pierwotnej — okres, o którym mowa w załączniku nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych Kolumna 12 — Pozycja bilansu lub pozycja pozabilansowa, w której ujmowany jest dany składnik portfela handlowego — pozycje określone we wzorze sprawozdania finansowego dla domów maklerskich zawartym w odrębnych przepisach wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 2 ustawy o rachunkowości.

\n

Część E Dziennik Ustaw Nr 164 Poz. 983 Załącznik nr 6 :DUWRĞü\u0003GXĪHJR\u0003]DDQJDĪRZDQLD Nazwa (firma) podmiotu, ZREHF\u0003NWyUHJR\u0003 SRZVWDáR\u0003 ]DDQJDĪRZDQLH\u0003 RNUHĞORQH\u0003Z\u0003§ 3 ]DDQJDĪRZDQLH\u0003 ]DDQJDĪRZDQLH\u0003 ]DáąF]QLND\u0003QU\u0003\u0014\u0013\u0003 bilansowe pozabilansowe do UR]SRU]ąG]HQLD\u0003 o wymogach NDSLWDáRZ\\FK ]DDQJDĪRZDQLH\u0003]DOLF]DQH\u0003 do portfela niehandlowego Rodzaj GXĪHJR\u0003 ]DDQJDĪRwania Data powstania GXĪHJR\u0003 ]DDQJDĪRwania Okres utrzymywania GXĪHJR\u0003 ]DDQJDĪRZDQLD Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: …………...................................................………………………… za okres sprawozdawczy od .......................... do ..........................

\n

SPRAWOZDANIE Z DUŻYCH ZAANGAŻOWAŃ WZÓR Poziom nadzorowanych NDSLWDáyZ\u0003GRPX\u0003 PDNOHUVNLHJR\u0003Z\u0003ZLHONRĞFL\u0003 XVWDORQHM\u000f\u0003QLH]DOHĪQLH\u0003RG\u0003VNDOL\u0003 SURZDG]RQHM\u0003G]LDáDOQRĞFL\u000f\u0003 Uwagi Z\u0003VSRVyE\u0003RNUHĞORQ\\\u0003Z\u0003§ 1 ]DáąF]QLND\u0003QU\u0003\u0014\u0015\u0003 GR\u0003UR]SRU]ąG]HQLa R\u0003Z\\PRJDFK\u0003NDSLWDáRZ\\FK w. rcl .go v.p l ww ]DDQJDĪRwanie zaliczane do portfela handlowego Dziennik Ustaw Nr 164 — 9598 — Poz. 983 w. rcl .go v.p l ww — 9599 — ww w. rcl .go v.p l — 9600 — Dziennik Ustaw i Monitor Polski są dostępne w Internecie pod adresem www.wydawnictwa.cuw.gov.pl i www.rcl.gov.pl Wydawca: Kancelaria Prezesa Rady Ministrów Redakcja: Rządowe Centrum Legislacji — Departament Dziennika Ustaw i Monitora Polskiego, al. J.Ch. Szucha 2/4, 00-582 Warszawa, tel. 22 622-66-56 Skład, druk i kolportaż: Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligrafii, ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa, tel. 22 694-67-52, faks 22 694-60-48 www.wydawnictwa.cuw.gov.pl e-mail: wydawnictwa@cuw.gov.pl Tłoczono z polecenia Prezesa Rady Ministrów w Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligrafii, ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa Zam. 1996/W/C/2011 ISSN 0867-3411 Cena 12,90 zł (w tym VAT)

", "next": 0}