{"html": "<div class=\"lf-doc\"><p class=\"lf-p\">………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 Ƒ niski Ƒ Ğredni Poz. 1675 Ƒ wysoki .go v.p l 2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka — 16499 — \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ....................................................................................................................... \u0003 rcl 5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">2.</span>Transakcje celne 2.1. ProszĊ podaü, czy w ciągu 3 lat przed datą\u0003 ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadzącego G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003]ãRĪHQLD\u0003ZQLRVNX\u000f\u0003Z\u0003RNUHVLH\u0003SURZDG]RQHM\u0003G]LDãDOQRĞci, stwierdzone ]RVWDã\\\u0003 QLHSUDZLGãRZRĞFL\u0003 Z\u0003 ]JãRV]HQLDFK\u0003 FHOQ\\FK\u0003 VNãDGDQ\\FK\u0003 ZH\u0003 ZãDVQ\\P\u0003 LPLHQLX\u0003 RUD]\u0003 QD\u0003 ZãDVQą rzecz, w przedstawicielstwie bezpoĞrednim i poĞUHGQLP\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü:</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>liczbĊ\u0003 VWZLHUG]RQ\\FK\u0003 QLHSUDZLGãRZRĞFL\u0003 Z\u0003RGQLHVLHQLX\u0003GR\u0003 OLF]E\\\u0003 ]JãRV]HĔ\u0003 FHOQ\\FK\u000f\u0003 Z\u0003 NWyU\\FK\u0003 ]RVWDã\\\u0003 VWZLHUG]RQH\u0003 QLHSUDZLGãRZRĞFL\u0003 L\u0003 OLF]E\\\u0003 ZV]\\VWNLFK\u0003 ]JãRV]HĔ\u0003 ]ãRĪonych w 3 ostatnich latach lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR\u0003G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003]ãRĪHQLD\u0003ZQLRVNX\u000f\u0003Z\u0003RNUHVLH\u0003SURZDG]RQHM\u0003G]LDãDOQRĞci .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">E \u0003 QD]Z\\\u0003 RUJDQyZ\u0003 FHOQ\\FK\u000f\u0003 GR\u0003 NWyU\\FK\u0003 E\\ã\\\u0003 VNãDGDQH\u0003 ]JãRV]HQLD\u0003 FHOQH\u000f\u0003 Z\u0003 VWRVXQNX\u0003 GR\u0003 NWyU\\FK\u0003 VWZLHUG]RQR\u0003 QLHSUDZLGãRZRĞci .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">F \u0003GDQH\u0003RVyE\u0003VNãDGDMąF\\FK\u0003]JãRV]HQLD\u0003FHOQH\u000f\u0003Z\u0003NWyU\\FK\u0003VWZLHUG]RQH\u0003]RVWDã\\\u0003QLHSUDZLGãRZRĞci ( imiĊ, nazwisko, numer PESEL, adres zamieszkania, w przypadku dokonywania zJãRV]HĔ celnych przez przedstawiciela naleĪy podaü jego nazwĊ, adres siedziby lub adres zamieszkania i numer EORI) .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">G \u0003URG]DM\u0003VWZLHUG]RQ\\FK\u0003QLHSUDZLGãRZRĞci ze wskazaniem, czy są\u0003WR\u0003QLHSUDZLGãRZRĞci fiskalne, czy niefiskalne .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">H \u0003G]LDãDQLD\u0003SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ\u0003Z\u0003FHOX\u0003]DSHZQLHQLD\u0003SUDZLGãRZRĞFL\u0003VNãDGDQLD\u0003]JãRV]HĔ celnych ……………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16500 — Poz. 1675 SC .go v.p l \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki w. \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ ww 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki\u0003 SC SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16501 — Poz. 1675 rcl .go v.p l 3. Kontrola przestrzegania wymogów celnych 3.1. Czy wyniki kontroli w zakresie przestrzegania w\\PRJyZ\u0003FHOQ\\FK\u000f\u0003SURZDG]RQ\\FK\u0003SU]H]\u0003RUJDQ\\\u00036ãXĪby Celnej w ciągu 3 lat przed datą\u0003]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR\u0003G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003]ãRĪHQLD\u0003ZQLRVNX\u000f\u0003Z\u0003RNUHVLH\u0003SURZDG]RQHM\u0003G]LDãDOQRĞFL\u0003E\\ã\\ \u0003\u0003 Ƒ pozytywne Ƒ negatywne JeĪHOL\u0003Z\\QLN\u0003NRQWUROL\u0003E\\ã\u0003QHJDW\\ZQ\\\u000f\u0003SURV]Ċ podaü:</p>\n<p class=\"lf-p\">D \u0003URG]DM\u0003VWZLHUG]RQ\\FK\u0003QLHSUDZLGãRZRĞci …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>nazwĊ\u0003RUJDQX\u000f\u0003NWyU\\\u0003VWZLHUG]Lã\u0003QHJDW\\ZQ\\\u0003Z\\QLN\u0003NRQWUROL\u0003\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>etap postĊSRZDQLD\u000f\u0003R\u0003LOH\u0003]RVWDãR\u0003ZV]F]Ċte w wyniku kontroli i jego rozstrzygniĊcie …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>ĞURGNL\u000f\u0003 MDNLH\u0003 ]RVWDã\\\u0003 SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu zapewnienia zgodnoĞFL\u0003 SURZDG]RQHM\u0003 G]LDãDOQRĞci z obowiązującymi przepisami (wymogami celnymi) …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<p class=\"lf-p\">3.2. Czy w ciągu 3 lat przed datą\u0003]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR\u0003G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003 ]ãRĪHQLD\u0003 ZQLRVNX\u000f\u0003 Z\u0003 RNUHVLH\u0003 SURZDG]RQHM\u0003 G]LDãDOQRĞci, w przedsiĊELRUVWZLH\u0003 ]RVWDã\\\u0003 XMDZQLRQH\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLVyZ\u0003SUDZD\u0003FHOQHJR\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ podaü:</p>\n<p class=\"lf-p\">D \u0003F]\\\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLVyZ\u0003SUDZD\u0003FHOQHJR\u0003]RVWDã\\\u0003XMDwnione przez osoby zatrudnione w przedsiĊbiorstwie Ƒ tak Ƒ nie E \u0003F]\\\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLVyZ\u0003SUDZD\u0003FHOQHJR\u0003]RVWDã\\\u0003XMDZQLRQH\u0003SU]H]\u0003RUJDQ\u00036ãXĪby Celnej Ƒ tak Ƒ nie F \u0003NWR\u0003GRNRQDã\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLVyZ\u0003SUDZD\u0003FHOQHJR\u0003L\u0003MDNLHJR\u0003URG]DMX\u0003E\\ãR\u0003WR\u0003QDUXV]HQLH\u0003 SURV]Ċ podaü imiĊ, nazwisko, QXPHU\u00033(6(/\u0003RVRE\\\u000f\u0003NWyUD\u0003GRNRQDãD\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLsów prawa celnego, rodzaj naruszenia) .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>czy i w jaki sposób przedsiĊELRUFD\u0003]JãRVLã\u0003RUJDQRP\u00036ãXĪby Celnej ujawnione naruszenia przepisów celnych (proszĊ opisaü) .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">e)</span>jakie ĞURGNL\u0003 ]RVWDã\\\u0003 SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu wykluczenia lub zminimalizowania naruszeĔ przepisów SUDZD\u0003FHOQHJR\u0003Z\u0003SU]\\V]ãRĞci (proszĊ opisaü) .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. w.</div>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… ww \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16502 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ rcl 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ....................................................................................................................... \u0003 w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww 4. WczeĞniejsze wnioski o pozwolenia 4.1. ProszĊ podaü, czy w okresie 3 lat przed datą\u0003 ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadzącego G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003]ãRĪHQLD\u0003ZQLRVNX\u000f\u0003Z\u0003RNUHVLH\u0003SURZDG]RQHM\u0003G]LDãDOQRĞci:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>cofniĊto pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>zawieszono pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>uniewaĪniono pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny Ƒ tak Ƒ nie G \u0003F]\\\u0003ZQLRVHN\u0003R\u0003WDNLH\u0003SR]ZROHQLH\u0003]RVWDã\u0003RGU]XFRQ\\\u0003SUzez organ celny Ƒ tak Ƒ nie H \u0003F]\\\u0003ZQLRVHN\u0003]RVWDã\u0003Z\\FRIDQ\\\u0003SU]H]\u0003SU]HGVLĊbiorcĊ Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü liczbĊ takich przypadków oraz opisaü przyczyny odpowiednio cofniĊcia lub zawieszenia lub uniewaĪnienia pozwolenia lub odrzucenia lub wycofania wniosku. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16503 — Poz. 1675 .go v.p l ……………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… \u0017\u0011\u0015\u0011\u0003 &amp;]\\\u0003 RG\u0003 F]DVX\u0003 SU]\\]QDQLD\u0003 VWDWXVX\u0003 $(2\u0003 ]RVWDã\\\u0003 VWZLHrdzone przez organy celne naruszenia przepisów celnych w którymkolwiek z paĔVWZ\u0003F]ãRQNRZVNLFK\u0003L\u0012OXE\u0003SDĔVWZ\u0003WU]HFLFK\"\u0003\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, naleĪy podaü\u000f\u0003MDNLH\u0003QDUXV]HQLD\u0003SU]HSLVyZ\u0003FHOQ\\FK\u0003]RVWDã\\\u0003VWZLHUG]one i w którym paĔVWZLH\u0003F]ãRQNRZVNLP\u0003 i/lub paĔstwie trzecim. …………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC w. rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................\u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16504 — Poz. 1675 .go v.p l Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1 Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 2.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru pytania/zagadnienia, którego dotyczą. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. w. rcl PODSEKCJA 2.02 – Przestrzeganie wymogów celnych - pR]RVWDãH\u0003RUJDQ\\\u0003DGPLQLVWUDFML\u0003SXEOLF]QHM WskaĨniki 1. Kontrola przestrzegania wymogów celnych przeprowadzona przez organy kontroli skarbowej 1.1. Czy w okresie 3 lat przed datą\u0003]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR\u0003G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003 ]ãRĪHQLD\u0003 ZQLRVNX\u000f\u0003 Z\u0003 RNUHVLH\u0003 SURZDG]RQHM\u0003 G]LDãDOQRĞci, organy kontroli skarbowej SU]HSURZDG]Lã\\\u0003NRQWUROH\u0003X\u0003SU]HGVLĊELRUF\\\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ podaü:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>czy wyniki kontroli, w zakresie przestrzegania wyPRJyZ\u0003FHOQ\\FK\u000f\u0003E\\ã\\ \u0003\u0003 Ƒ pozytywne Ƒ negatywne 1.2. JeĪHOL\u0003Z\\QLN\u0003NRQWUROL\u0003E\\ã\u0003QHJDW\\ZQ\\\u000f\u0003SURV]Ċ podaü:</div>\n<p class=\"lf-p\">D \u0003URG]DM\u0003VWZLHUG]RQ\\FK\u0003QLHSUDZLGãRZRĞci …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>nazwĊ\u0003RUJDQX\u000f\u0003NWyU\\\u0003VWZLHUG]Lã\u0003QHJDW\\ZQ\\\u0003Z\\QLN\u0003NRQWUROL\u0003\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>etap postĊSRZDQLD\u000f\u0003R\u0003LOH\u0003]RVWDãR\u0003ZV]F]Ċte w wyniku kontroli, i jego rozstrzygniĊcie …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>ĞURGNL\u000f\u0003 MDNLH\u0003 ]RVWDã\\\u0003 SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu zapewnienia zgodnoĞFL\u0003 SURZDG]RQHM\u0003 G]LDãDOQRĞci z obowiązującymi przepisami (wymogami celnymi) …………………………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka .............................................................................................................................................................................................. ww \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16505 — Poz. 1675 SC .go v.p l 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................\u0003 rcl 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ ww \u0003 w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki 2. ZgodnoĞü z obowiązkami celnymi 2.1. Czy w okresie 3 lat przed datą\u0003 ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR\u0003 G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ\u0003 ]ãRĪHQLD\u0003 ZQLRVNX\u000f\u0003 Z\u0003 RNUHVLH\u0003 SURZDG]RQHM\u0003 G]LDãDOQRĞci, w przedsiĊbiorstwie XMDZQLRQH\u0003]RVWDã\\\u0003SU]\\SDGNL\u0003IDãV]RZDQLD\u0003GRNXPHQWDFML\u0003FHOQHM\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>kto dopuĞFLã\u0003 VLĊ\u0003 IDãV]HUVWZD\u0003 GRNXPHQWyZ\u0003 SURV]Ċ podaü imiĊ\u000f\u0003 QD]ZLVNR\u000f\u0003 QXPHU\u0003 3(6(/\u0003 RVRE\\\u000f\u0003 NWyUD\u0003 GRNRQDãD\u0003 IDãV]HUVWZD\u0003GRNXPHQWyZ \u0003 ……………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<p class=\"lf-p\">E \u0003LOH\u0003E\\ãR\u0003WDNLFK\u0003SU]\\SDGNyZ\u0003L\u0003MDNLFK\u0003GRNXPHQWyZ\u0003IDãV]HUVWZR\u0003GRW\\F]\\ãR\u0003\u0003 SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16506 — Poz. 1675 .go v.p l ……………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<p class=\"lf-p\">F \u0003 NWR\u0003 XMDZQLã\u0003 IDãV]RZDQLH\u0003 GRNXPHQWyZ\u0003 SURV]Ċ podaü imiĊ\u000f\u0003 QD]ZLVNR\u000f\u0003 QXPHU\u0003 3(6(/\u0003 RVRE\\\u000f\u0003 NWyUD\u0003 XMDZQLãD\u0003 IDãV]HUVWZR\u0003GRNXPHQWyZ \u0003 ……………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<p class=\"lf-p\">G \u0003F]\\\u0003L\u0003Z\u0003MDNL\u0003VSRVyE\u0003R\u0003W\\P\u0003IDNFLH\u0003]RVWDã\\\u0003SRZLDGRPLRQH\u0003ZãDĞciwe organy ……………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<p class=\"lf-p\">H \u0003MDNLH\u0003G]LDãDQLD\u0003]RVWDã\\\u0003SRGMĊte celem zapobieĪHQLD\u0003Z\u0003SU]\\V]ãRĞFL\u0003SU]\\SDGNRP\u0003IDãV]RZDQLD\u0003GRNXPHQWyZ\u0003 ……………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………….</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka .............................................................................................................................................................................................. \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC w. rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16507 — Poz. 1675 .go v.p l Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww w. rcl \u0003 Dziennik Ustaw Nr 285 — 16508 — Poz. 1675 .go v.p l WYNIK PRZEPROWADZONEGO POSTĉ32:$1,$\u0003$8'&lt;72:(*2\u0003:\u0003=$.5(6,(\u000363(â1,$1,$\u0003 WARUNKU PRZESTRZEGANIA WYMOGÓW CELNYCH W wyniku przeprowadzonego postĊpowania audytowego ustalono, Īe przedsiĊbiorca:</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ\u0003\u0003\u0003VSHãQLD\u0003ZDUXQNL\u0003RNUHĞlone w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93 Ƒ\u0003\u0003\u0003QLH\u0003VSHãQLD\u0003ZDUXQNyZ\u0003RNUHĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93 8]DVDGQLHQLH\u0003²\u0003Z\u0003SU]\\SDGNX\u0003QLHVSHãQLDQLD\u0003ZDUXQNyZ\u0003RNUHĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93 ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……............................................................................................................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……...............................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki rcl StopieĔ wystąpienia ryzyka ImiĊ i nazwisko: ……………………………………………….......................................................................……….</p>\n<p class=\"lf-p\">6WDQRZLVNR\u0003VãXĪbowe: ……………………………..........................................................................…………………..</p>\n<p class=\"lf-p\">Podpis: .............................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Data: …………………………………….......................................................................……………………………… Zatwierdzenie kierownika komórki postĊpowania audytowego w.</p>\n<p class=\"lf-p\">ImiĊ i nazwisko: ………………………………............................................................................……………………...</p>\n<p class=\"lf-p\">6WDQRZLVNR\u0003VãXĪbowe: …………………........................................................................................………………..........</p>\n<p class=\"lf-p\">Podpis: ..............................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Data: …………………………………………………….........................................................................……………… 3RWZLHUG]HQLH\u0003 XG]LDãX\u0003 Z\u0003 F]\\QQRĞciach audytowych przeprowadzonych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu SURZDG]HQLD\u0003 G]LDãDOQRĞci gospodarczej, dokonane przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w toku postĊSRZDQLD\u0003 DXG\\WRZHJR\u0003 Z\\ãącznie w przypadku czynnoĞci opisanych w punktach 2.2. sekcji 2 zastrzeĪRQ\\FK\u0003GOD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej). ww ImiĊ i nazwisko: …………………………………………………................................................................................... ...........................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Podpis: ..............................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Data: ………………………………………………............................................................................................……… Potwierdzenie zapoznania siĊ przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w toku postĊpowania audytowego z wynikiem przeprowadzonego postĊSRZDQLD\u0003DXG\\WRZHJR\u0003Z\u0003]DNUHVLH\u0003VSHãQLHQLD\u0003 warunków okreĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93.</p>\n<p class=\"lf-p\">ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………........................................................................... ...........................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Podpis: ..............................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Data: …………….......…………………………………………………...........................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16509 — Poz. 1675 .go v.p l SEKCJA III – SYSTEM ZARZĄDZANIA EWIDENCJAMI HANDLOWYMI ORAZ W UZASADNIONYCH PRZYPADKACH EWIDENCJAMI TRANSPORTOWYMI rcl PODSEKCJA 3.01 – ĝcieĪka audytu ĝcieĪka audytu jest procesem lub kontrolą krzyĪową kaĪdego wpisu ksiĊgowego w stosunku do jego ĨUyGãD\u0003Z\u0003 FHOX\u0003 XãDWZLHQLD\u0003 NRQWUROL\u0003 MHJR\u0003 SUDZLGãRZRĞci. Kompletna ĞcieĪka audytu umoĪliwia przeĞOHG]HQLH\u0003 G]LDãDOQRĞci RSHUDF\\MQHM\u0003 Z\u0003 RGQLHVLHQLX\u0003 GR\u0003 SU]HSã\\ZX\u0003 WRZDUyZ\u0003 L\u0003 SUoduktów przychodzących, przetwarzanych i wychodzących z przedsiĊbiorstwa. Kompletna ĞcieĪka audytu jest związana z prowadzeniem historycznej ewidencji danych, umoĪliwiających przeĞledzenie informacji od momentu ich wprowadzenia do pliku danych do momentu ich usuniĊcia z tego pliku.</p>\n<p class=\"lf-p\">WskaĨniki 1. ĝcieĪka audytu. ĝcieĪka audytu przedsiĊbiorstwa powinna obejmowaü nastĊpujące elementy: sprzedaĪ, zakupy i ]DPyZLHQLD\u0003 ]DNXSyZ\u000f\u0003 NRQWUROH\u0003 ]DSDVyZ\u000f\u0003 VNãDGRZDQLH\u0003 L\u0003 SU]esuniĊcia pomiĊdzy magazynami, produkcjĊ, sprzedaĪ i zlecenia sprzedaĪ\\\u000f\u0003]JãRV]HQLD\u0003FHOQH\u0003L\u0003GRNXPHQWDFMH\u0003FHOQą\u000f\u0003Z\\V\\ãNĊ, transport, rachunkowoĞü np. fakturowanie, noty NUHG\\WRZH\u0003L\u0003GHEHWRZH\u000f\u0003SU]HOHZ\\\u0012SãDWQRĞci.</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. Czy system ksiĊgowy obejmuje ksiĊgĊ\u0003 JãyZQą i ksiĊgi pomocnicze, w tym np. operacje sprzedaĪy, operacje zakupów, rozrachunki z kontrahentami, system logistyF]Q\\\u0003 REHMPXMH\u0003 QS\u0011\u0003 REVãXJĊ zamówieĔ sprzedaĪ\\\u000f\u0003 REVãXJĊ zamówieĔ zakupu, produkcjĊ\u000f\u0003 ]DSDV\\\u000f\u0003 VNãDGRZDQLH\u000f\u0003 PDJD]\\QRZDQLH\u000f\u0003 Z\\V\\ãNĊ/transport, wykazy GRVWDZFyZ\u0012RGELRUFyZ\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 1.2. Czy system ksiĊgowy i system logistyczny przedsiĊbiorcy pozwalają na ĞOHG]HQLH\u0003 F\\NOX\u0003 UHDOL]DFML\u0003 G]LDãDĔ dotyczących:</p>\n<p class=\"lf-p\">D \u0003 SU]HSã\\ZX\u0003 WRZDUyZ\u0003 EĊdących przedmiotem obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty ]DPyZLHQLD\u000f\u0003 ]DNXS\u000f\u0003 VNãDGRZDQLH\u000f\u0003 Z\\WZDU]DQLH\u000f\u0003 SURGXNFMa, sprzedaĪ\u000f\u0003 GRNRQ\\ZDQLH\u0003 ]JãRV]HĔ celnych, spedycja, WUDQVSRUW\u000f\u0003SãDWQRĞü za towar) Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü\u000f\u0003NWyUH\u0003SURFHV\\\u0003G]LDãDOQRĞci operacyjnej objĊte są ĞcieĪką audytu. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… E \u0003 UHDOL]DFML\u0003 XVãXJ\u0003 ]ZLązanych z obrotem towarowym z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty (spedycyjnych, WUDQVSRUWRZ\\FK\u0003L\u0003LQQ\\FK \"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü\u000f\u0003NWyUH\u0003SURFHV\\\u0003G]LDãDOQRĞci operacyjnej objĊte są ĞcieĪką audytu. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">SC w. \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16510 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ \u0003 rcl 5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">2.</span>Status AEO (dotyczy przedsiĊbiorców posiadających status AEO) 2.1. Czy od czasu przyznania statusu AEO nastąSLã\\\u0003Z\u0003NWyU\\PNROZLHN\u0003]\u0003SDĔVWZ\u0003F]ãRQNRZVNLFK\u0003]PLDQ\\\u0003Z\u0003V\\VWHPDFK\u0003 przedsiĊbiorcy:</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>ksiĊgowych Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>logistycznych Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü\u000f\u0003MDNLH\u0003]PLDQ\\\u0003]RVWDã\\\u0003ZSURZDG]RQH\u0003L\u0003F]HJR\u0003GRW\\F]\\ã\\\u0011 …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………….</div>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Czy w ciąJX\u0003RVWDWQLHJR\u0003URNX\u0003]RVWDã\\\u0003Z\u0003SU]HGVLĊbiorstwie zidentyfikowane ograniczenia lub wady funkcjonujących systemów/oprogramowaĔ ksiĊgowych, logistycznych, które wymagają dalszych czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ opisaü, jakie zidentyfikowano ograniczenia lub wady i w jakich systemach. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 2.3. Czy przedsiĊbiorca planuje wprowadzenie zmian w systemach ksiĊgowych i/lub logistycznych lub wprowadzenie ]PLDQ\u0003HNVSORDWDF\\MQ\\FK\u0003W\\FK\u0003V\\VWHPyZ\u0003GOD\u0003REVãXJL\u0003SURFHGXU\u0003L\u0003]JãRV]HĔ\u0003FHOQ\\FK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie zmiany w systemach i w których przedsiĊbiorca planuje wprowadziü. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 2.4. Czy przedsiĊbiorca planuje wprowadzenie zmian w systemach, które mogą\u0003ZSã\\Qąü na ich wiarygodnoĞü\"\u0003\u0003 SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16511 — Poz. 1675 .go v.p l Ƒ tak Ƒ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki w. \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... ww \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16512 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 3. Zakres systemów wykorzystywanych dla pojedynczego\u0003 SR]ZROHQLD\u0003 QD\u0003 VWRVRZDQLH\u0003 ]JãRV]HQLD\u0003 XSURV]F]RQHJR\u0003 Oub procedury w miejscu 3.1. Czy w przedsiĊbiorstwie moĪOLZD\u0003MHVW\u0003LGHQW\\ILNDFMD\u0003ZV]\\VWNLFK\u0003REV]DUyZ\u0003G]LDãDOQRĞci gospodarczej i komercyjnej związanych z przemieszczeniami towarów bĊdących przedmiotem pojedynczego pozwolenia na stosowaniH\u0003]JãRV]HQLD\u0003 uproszczonego lub procedury w miejscu i tych, które bĊdą\u0003Z\\ãąF]RQH\u0003]\u0003WHJR\u0003]DNUHVX\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 3.2. Czy pomiĊdzy pracownikami, przedstawicielami i/lub podmiotami w kraju i/lub podmiotami w paĔstwach F]ãRQNRZVNLFK\u0003 MHGQ\\P\u0003 OXE\u0003 ZLHORPD \u0003 ]DDQJDĪRZDQ\\PL\u0003 Z\u0003 SRMHG\\QF]H\u0003 SR]ZROHQLH\u0003 QD\u0003 VWRVRZDQLH\u0003 ]JãRV]HQia uproszczonego lub procedury w miejscu wystĊpują\u0003SUREOHP\\\u0003NRPXQLNDF\\MQH\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju są to problemy i jakie podjĊto Ğrodki celem ich zminimalizowania w SU]\\V]ãRĞci. rcl ……………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………… 3.3. Czy wystĊpują problemy związane z komunikacją (np. obiegiem informacji, dostĊpem do informacji, wymianą informacji) pomiĊdzy przedsiĊbiorcą\u0003L\u0003RUJDQDPL\u00036ãXĪby Celnej w kraju i/lub organami celnymi w którymĞ z paĔstw F]ãRQNRZVNLFK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju są to problemy i jakie podjĊto Ğrodki celem ich zminimalizowania w SU]\\V]ãRĞci. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">3.4. Czy zidentyfikowano i uwzglĊdniono wymagania celne w czasie tworzenia specyfikacji\u0003LQIRUPDW\\F]Q\\FK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… w. \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16513 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................\u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ....................................................................................................................... \u0003 rcl 5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">4.</span>Opis systemu informatycznego (architektura systemu informatycznego) dla pojedynczego pozwolenia na stosowanie ]JãRV]HQLD\u0003XSURV]F]RQHJR\u0003OXE\u0003SURFHGXU\\\u0003Z\u0003PLHMVFX 4.1. Czy iloĞü\u0003V\\VWHPyZ\u0003G]LDãDMących w przedsiĊbiorstwie oraz ich architektura nie kolidują ze sobą i funkcjonują bez ]DNãyFHĔ\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 4.2. Czy jest moĪliwa identyfikacja w systemie informatycznym towarów, które nie mogą byü obejmowane procedurami uproszczonymi lub pojedynczym pozwolenieP\u0003QD\u0003VWRVRZDQLH\u0003]JãRV]HQLD\u0003XSURV]F]RQHJR\u0003OXE\u0003SURFHGXry w PLHMVFX\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ podaü, czy system informatyczny umoĪliwia raportowanie tych towarów poza systemem UDSRUWRZDQLD\u0003SRMHG\\QF]HJR\u0003SR]ZROHQLD\u0003QD\u0003VWRVRZDQLH\u0003]JãRV]HQLD\u0003XSURV]F]RQHJR\u0003OXE\u0003SURFHGXU\\\u0003Z\u0003PLHMVFX\"\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 4.3. Czy systemy wykorzystywane do kontroli i raportowania w ramach pojedynczego pozwolenia w sposób SUDZLGãRZ\\\u0003L\u0003NRPSOHWQ\\\u0003HZLGHQFMRQXMą\u0003WUDQVDNFMH\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ podaü, w jaki sposób systemy te zapewniają zarządzanie naleĪnoĞciami celnymi, podatkiem akcyzowym, podatkiem VAT pomiĊdzy towarami wspólnotowymi oraz niewspólnotowymi. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 4.4. Czy wykorzystywane w przedsiĊbiorstwie systemy informatyczne zapewniają pobór nastĊpujących danych: odbierające paĔVWZR\u0003 F]ãRQNRZVNLH\u000f\u0003 PLHMVFH\u0003 SU]H]QDF]HQLD\u000f\u0003 GDWD\u0003 SU]\\E\\FLD\u000f\u0003 ZV]HONLH\u0003 QLHSUDZLGãRZRĞci, brak przybycia, raportowania zdarzeĔ zgodnie z wymaganiami wynikającymi z pozwoleĔ wydanych na podstawie SU]HSLVyZ\u0003SUDZD\u0003FHOQHJR\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16514 — Poz. 1675 .go v.p l 4.5. Czy systemy informatyczne funkcjonujące w przedsiĊbiorstwie pozwalają na identyfikacjĊ i raportowanie WRZDUyZ\u0003QD\u0003SRWU]HE\\\u0003NRQWUROL\u0003RUJDQyZ\u00036ãXĪby Celnej pod kątem wywozu/przywozu, zakazów i ograniczeĔ, podatku DNF\\]RZHJR\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 4.6. Czy systemy informatyczne wykorzystywane przez przedsiĊbiorstwo do zarząG]DQLD\u0003VNãDGDPL\u0003FHOQ\\PL\u0003Z\u0003UyĪnych paĔVWZDFK\u0003F]ãRQNRZVNLFK\u0003]DSHZQLDMą transfer towarów i informacji pomiĊG]\\\u0003W\\PL\u0003VNãDGDPL\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 4.7. Czy przedsiĊbiorca ma system kontrolny pozwalająF\\\u0003 QD\u0003 XMDZQLDQLH\u0003 HZHQWXDOQ\\FK\u0003 EãĊdów w funkcjonujących systemach informatycznych i podjĊFLH\u0003QLH]ZãRF]Q\\FK\u0003G]LDãDĔ\u0003QDSUDZF]\\FK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 4.8. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonują systemy informatyczne pozwalające na generowanie deklaracji VAT, podatku akcyzowego oraz danych statystycznych dotyczących obrotu towarowego z innymi paĔVWZDPL\u0003F]ãRQNRZVNLPL\u0003</div>\n<p class=\"lf-p\">oraz z paĔVWZDPL\u0003WU]HFLPL\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww w. rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16515 — Poz. 1675 SC .go v.p l 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 rcl 5. Wymagania dotycząFH\u0003]JãRV]HĔ\u0003Z\u0003UDPDFK\u0003SRMHG\\QF]HJR\u0003SR]ZROHQLD\u0003QD\u0003VWRVRZDQLH\u0003]JãRV]enia uproszczonego lub procedury w miejscu \u0018\u0011\u0014\u0011\u0003&amp;]\\\u0003]JãRV]HQLD\u0003VSRU]ądzane przez przedsiĊbiorcĊ lub jego przedstawiciela są sporządzane w odpowiedniej formie i czy zawierają niezbĊdne elementy dla celów kontrolnych i ksiĊJRZ\\FK\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie \u0018\u0011\u0015\u0011\u0003&amp;]\\\u0003]JãRV]HQLD\u0003]ZLązane z naleĪnoĞciami celnymi są\u0003VNãDGDQH\u0003Z\u0003RNUHĞORQ\\FK\u0003SU]H]\u0003RUJDQ\\\u0003FHOQH\u0003WHUPLQDFK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie \u0018\u0011\u0016\u0011\u0003 &amp;]\\\u0003 ]JãRV]HQLD\u0003 ]ZLą]DQH\u0003 ]\u0003 SRGDWNLHP\u0003 9$7\u000f\u0003 SRGDWNLHP\u0003 DNF\\]RZ\\P\u0003 RUD]\u0003 ]JãRVzenia związane ze sprawozdawczoĞcią statystyczną są\u0003VNãDGDQH\u0003Z\u0003RNUHĞORQ\\FK\u0003SU]H]\u0003RUJDQ\\\u0003FHOQH\u0003WHUPLQDFK\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… w. \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16516 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................\u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ \u0003 rcl 5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">6.</span>Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru pytania/zagadnienia, którego dotyczą. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. ………………………………………………………………………………………………………………………… ww PODSEKCJA 3.02 – System ksiĊgowy WskaĨniki 1. ĝrodowisko informatyczne 1.1. ProszĊ podaü nazwĊ systemu informatycznego uĪywanego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003 GR\u0003 SURZDG]HQLD\u0003 G]LDãDOQRĞci gospodarczej w zakresie ksiĊgowym, logistycznym, spedycyjnym, magazynowym i celnym. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">1.2. Czy system informatyczny przedsiĊbiorcy stanowi:</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ\u0003 Z\u0003 SHãQL\u0003 ]LQWHJURZDQH\u0003 UR]ZLązania klasy ERP (Enterprise Resource Planning – Planowanie Zasobów PrzedsiĊbiorstwa) Ƒ\u0003\u0003SRãączenie róĪnych aplikacji ksiĊgowych i logistycznych Ƒ branĪowe rozwią]DQLH\u0003SURJUDPRZH\u0003SU]H]QDF]RQH\u0003GOD\u0003PDã\\FK\u0003L\u0003Ğrednich przedsiĊbiorstw Ƒ rozwiązanie programowe stworzone przez zainteresowane przedsiĊbiorstwo lub na jego zlecenie Ƒ inne rozwiązanie, jakie (proszĊ podaü) .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.3. ProszĊ wskazaü miejsce/miejsca, w których jest dostĊpna platforma sprzĊWRZD\u0003 L\u0003 G]LDãDMące na niej systemy operacyjne. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16517 — Poz. 1675 w. rcl .go v.p l 1.4. ProszĊ opisaü organizacjĊ Ğrodowiska informatycznego z uwzglĊdnieniem stopnia informatyzacji. ProszĊ podaü,jakiego rodzaju sprzĊt komputerowy jest uĪywany przez przedsiĊbiorcĊ\u0003 GR\u0003 SURZDG]HQLD\u0003 G]LDãDOQRĞci gospodarczej, w szczególnoĞci do spraw celnych. ProszĊ podaü, czy są to:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>niezaleĪne komputery osobiste PC Ƒ tak Ƒ nie \u0010\u0003NRPSXWHU\\\u00033&amp;\u0003SRãączone w sieci Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>system komputerowy z zastosowaniem serwera Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>komputery przystosowane do pracy z wieloma terminalami Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>inne urząG]HQLD\u000f\u0003MDNLH\"\u0003 .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">1.5. Czy system informatyczny uĪywany przez przedsiĊbiorcĊ wspomaga zarządzanie logistyką i ksiĊgowoĞcią w przedsiĊELRUVWZLH\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 1.6. Czy rachunki ksiĊJRZH\u0003 L\u0003 UDFKXQNL\u0003 ]D\u0003 XVãXJL\u0003 ORJLVW\\F]QH\u0003 VWDQRZLą czĊĞü jednego zintegrowanego systemu LQIRUPDW\\F]QHJR\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, czy wynika to z dokumentacji przedsiĊbiorstwa opisującej zasady rachunkowoĞci, czy z innej dokumentacji, jakiej. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………....</p>\n<p class=\"lf-p\">1.7. ProszĊ podaü, kto i gdzie zarządza logistyką. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.8. ProszĊ podaü, kto i gdzie zarządza ksiĊgowoĞcią. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. \u0014\u0011 \u0011\u0003&amp;]\\\u0003LVWQLHMH\u0003SRG]LDã\u0003QD\u0003]DU]ądzanie towarem w przedsiĊELRUVWZLH\u0003L\u0003Z\u0003PDJD]\\QLH\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 1.10. Czy istnieje zarząG]DQLH\u0003SDUWLDPL\u0003WRZDUyZ\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 1.11. Czy zarządzanie towarem jest automatycznie powiązane z zarząG]DQLHP\u0003ILQDQVDPL\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli nie, to proszĊ przedstawiü, w jaki sposób odbywa siĊ komunikacja miĊdzy zarządzaniem towarem i zarządzaniem finansami. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.12. Czy funkcjonujący w przedsiĊbiorstwie system informatyczny (ksiĊgowy i/lub logistyczny) ma certyfikowane systemy zabezpieczeĔ\u000f\u0003QS\u0011\u0003,62\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ wskazaü nazwĊ certyfikatu. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… ww \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16518 — Poz. 1675 SC .go v.p l 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... rcl \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ ww \u0003 w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki 2. Oprogramowanie 2.1. Jaki pakiet oprogramowania w zakresie ksiĊgowoĞci i/lub logistyki stosuje przedsiĊELRUFD\"\u0003 3URV]Ċ podaü nazwĊ/nazwy i wersjĊ oprogramowania ksiĊgowego i/lub logistycznego. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 2.2. Kto jest producentem/dostawcą\u0003RSURJUDPRZDQLD\"\u00033URV]Ċ podaü nazwĊ producenta/dostawcy oprogramowania. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0015\u0011\u0016\u0011\u0003 &amp;]\\\u0003 VWRVRZDQH\u0003 RSURJUDPRZDQLH\u0003 ]RVWDãR\u0003 XWZRU]RQH\u0003 QD indywidualne potrzeby przedsiĊbiorcy, czy jest to pakiet VWDQGDUGRZ\\\"\u0003\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16519 — Poz. 1675 .go v.p l \u0015\u0011\u0017\u0011\u0003&amp;]\\\u0003ZSURZDG]DQR\u0003]PLDQ\\\u0003Z\u0003SDNLHFLH\u0003VWDQGDUGRZ\\P\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie zmiany wprowadzono i z jakich powodów. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 2.5. Czy wykorzystywane przez przedsiĊbiorcĊ oprogramowanie w zakresie ksiĊgowoĞci i/lub logistyki jest VHUZLVRZDQH\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, kto i na jakich warunkach dokonuje przeglądów serwisowych oprogramowania. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC w. rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ SC SC — 16520 — Poz. 1675 .go v.p l Dziennik Ustaw Nr 285 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki\u0003 3. Zasady rachunkowoĞci, konta ksiĊJL\u0003JãyZQHM\u0003L\u0003NRQWD\u0003NVLąg pomocniczych 3.1. ProszĊ podaü, w jakiej formie w przedsiĊbiorstwie prowadzona jest ewidencja ksiĊgowa.</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ ksiĊJL\u0003UDFKXQNRZH\u000f\u0003W]Z\u0011\u0003SHãQD\u0003NVLĊgowoĞü Ƒ podatkowa ksiĊga przychodów i rozchodów Ƒ\u0003\u0003\u0003]U\\F]DãWRZDQD\u0003IRUPD\u0003RSRGDWNRZDQLD\u0003SU]\\FKRGyZ\u0003 w. rcl 3.2. Czy przedsiĊbiorca utrzymuje system ksiĊgowy, który jest zgodny z ogólnie przyjĊtymi zasadami rachunkowoĞFL\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ opisaü przyjĊte przez przedsiĊbiorcĊ zasady (politykĊ) rachunkowoĞci. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">3.3. ProszĊ podaü wykaz uĪywanych kont ksiĊJL\u0003JãyZQHM\u0011\u0003 .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">3.4. ProszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za poprawnoĞü dokonywanych wpisów w systemach ksiĊgowych i w jaki sposób jest zapewniana zgodnoĞü dokonywanych wpisów z danymi w ksiĊG]H\u0003JãyZQHM\u0011\u0003 .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">3.5. Czy system wykorzystuje konta ksiĊJL\u0003JãyZQHM\u0003L\u0003NRQWD\u0003NVLąg pomocniczych oraz ich powiązania z kontami ksiĊgi JãyZQHM\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za koordynacjĊ takich kont. ProszĊ przedstawiü w zarysie konta ksiĊJL\u0003JãyZQHM\u0003L\u0003NRQWD\u0003NVLąg pomocniczych oraz opisaü, gdzie dane te są zapisywane. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 3.6. Czy zobowią]DQLD\u0003]\u0003W\\WXãX\u0003QDOHĪnoĞci celnych, podatku akcyzowego i podatku VAT są rejestrowane na kontach ksiĊJL\u0003JãyZQHM\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü w zarysie konta ksiĊJL\u0003JãyZQHM\u0003L\u0003RSLVDü, gdzie dane te są zapisywane. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… ww \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16521 — Poz. 1675 SC .go v.p l 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... rcl \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ ww \u0003 w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0017\u0011\u00033RG]LDã\u0003IXQNFML\u0003 4.1. ProszĊ podaü, jak wygląGD\u0003SRG]LDã\u0003IXQNFML\u0003 RSUDFRZDQLD\u000f\u0003WHVWRZDQLD\u0003L\u0003ZGUDĪania systemu ksiĊgowego) w dziale informatyki i wymieniü osoby odpowiadające za poszczególne funkcje. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">4.2. ProszĊ podaü, jak wygląGD\u0003SRG]LDã\u0003IXQNFML\u0003SRPLĊdzy uĪytkownikami systemu ksiĊJRZHJR\u0003D\u0003G]LDãHP\u0003LQIRUPDW\\NL\u0011\u0003 .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">4.3. ProszĊ podaü, jak wygląGD\u0003 SRG]LDã\u0003 IXQNFML\u0003 SRPLĊdzy uĪytkownikami systemu ksiĊgowego i/lub logistycznego i wymieniü osoby odpowiedzialne za poszczególne funkcje.</p>\n<p class=\"lf-p\">SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16522 — Poz. 1675 .go v.p l .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">4.4. ProszĊ podaü, w jaki sposób przedsiĊbiorca kontroluje dostĊp do poszczególnych czĊĞci systemu ksiĊgowego i/lub logistycznego. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC w. rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16523 — Poz. 1675 .go v.p l 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 5. Towary wspólnotowe i niewspólnotowe 5.1. Czy system ksiĊgowy umoĪliwia odróĪnienie dostawców towarów wspólnotowych od dostawców towarów QLHZVSyOQRWRZ\\FK\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 5.2. Czy system logistyczny umoĪliwia odróĪQLHQLH\u0003WRZDUyZ\u0003ZVSyOQRWRZ\\FK\u0003RG\u0003QLHZVSyOQRWRZ\\FK\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób w systemie logistycznym moĪna odróĪniü towary niewspólnotowe lub podlegająFH\u0003NRQWUROL\u0003RUJDQyZ\u00036ãXĪby Celnej od towarów wspólnotowych. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… rcl \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC ww w. \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki SC \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16524 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ SC 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 w. rcl \u0019\u0011\u00030LHMVFH\u0003SURZDG]HQLD\u0003G]LDãDĔ informatycznych 6.1. ProszĊ wymieniü miejsce/miejsca, w których są\u0003 SURZDG]RQH\u0003 G]LDãDQLD\u0003 LQIRUPDW\\F]QH\u0003 ]ZLązane z funkcjonowaniem przedsiĊbiorstwa. JeĪHOL\u0003 G]LDãDQLD\u0003 LQIRUPDW\\F]QH\u0003 Vą prowadzone w kilku lokalizacjach, proszĊ podaü\u000f\u0003MDNLH\u0003G]LDãDQLD\u0003LQIRUPDW\\F]QH\u0003Vą wykonywane w poszczególnych lokalizacjach. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. \u0019\u0011\u0015\u0011\u0003&amp;]\\\u0003REVãXJD\u0003DSOLNDFML\u0003LQIRUPDW\\F]Q\\FK\u0003MHVW\u0003SU]HGPLRWHP\u0003RXWVRXUFLQJX\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ wymieniü podmioty (nazwa podmiotu, adres siedziby, numer NIP, numer REGON), którym ]OHFRQR\u0003REVãXJĊ aplikacji informatycznych oraz opisaü warunki okreĞlone w zawartych z tymi podmiotami umowach. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">6.3. ProszĊ podaü, w jaki sposób przedsiĊbiorstwo zarządza kontrolami dostĊpu do aplikacji informatycznych, których REVãXJĊ zlecono podmiotom zewnĊtrznym. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… ww \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16525 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... rcl \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ....................................................................................................................... \u0003 w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww 7. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.02. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru pytania/zagadnienia, którego dotyczą. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................................. ………………………………………………………………………………………………………………………… PODSEKCJA 3.03 – System kontroli wewnĊtrznej WskaĨniki 1. Procedury kontroli wewnĊtrznej 1.1. Czy w przedsiĊELRUVWZLH\u0003 ]RVWDã\\\u0003 Z\\GDQH\u0003 Z\\W\\F]QH\u0012SURFHGXU\\\u000f\u0003 GR\u0003 NWyUych powinni siĊ stosowaü pracownicy ]\u0003G]LDãyZ \u0003</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>ksiĊgowoĞci, zakupów, magazynowania, sprzedaĪy, ds. celnych, produkcji, logistyki Ƒ tak Ƒ nie SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16526 — Poz. 1675 rcl .go v.p l E \u0003VSHG\\FML\u000f\u0003WUDQVSRUWX\u0003L\u0003LQQ\\FK\u0003XVãXJ\u0003Ğwiadczonych na rzecz podmiotów dokonujących obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty Ƒ tak Ƒ nie Procedury powinny obejmowaü np. instrukcje na stanowisku pracy, szkolenia pracownika, instrukcje dotyczące VSUDZG]DQLD\u0003EãĊdów, instrukcje dotyczące mechanizmów korekt.</div>\n<p class=\"lf-p\">JeĪeli tak, proszĊ wskazaü, którego z powyĪV]\\FK\u0003G]LDãyZ\u0003GRW\\F]ą wytyczne/procedury, opisaü zasady nimi okreĞlone oraz podaü, czy są one i w jaki sposób aktualizowane i weryfikowane. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.2. Czy niĪej wymienione procedury kontroli wewnĊWU]QHM\u0003 E\\ã\\\u0003 SU]HGPLRWHP\u0003 ZHZQĊtrznego lub zewnĊtrznego DXG\\WX\"\u0003</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>zakupów Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>magazynowania Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>produkcji Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>logistyki Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">e)</span>sprzedaĪy Ƒ tak Ƒ nie</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">f)</span>dotyczące zagadnieĔ ksiĊgowych Ƒ tak Ƒ nie J \u0003UHDOL]DFML\u0003XVãXJ\u0003QD\u0003U]HF]\u0003SRGPLRWyZ\u0003GRNRQXMących obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ wskazaü\u000f\u0003 F]HJR\u0003 GRW\\F]\\ã\u0003 DXG\\W\u000f\u0003 NWR\u0003 L\u0003 NLHG\\\u0003 JR\u0003 SU]HSURZDG]Lã\u0003 RUD]\u0003 MDNLH\u0003 E\\ã\\\u0003 MHJR\u0003 Z\\QLNL\u0011\u0003 3URV]Ċ przedstawiü kopiĊ ostatnich aktualnych sprawozdaĔ z przeprowadzonych audytów. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 1.3. Czy audytem wewnĊtrznym lub zewnĊtrznym objĊWH\u0003E\\ã\\\u0003VWDQGDUGRZH\u0003SURFHGXU\\\u0003FHOQH\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, proszĊ wskazaü\u000f\u0003 F]HJR\u0003 GRW\\F]\\ã\u0003 DXG\\W\u000f\u0003 NWR\u0003 L\u0003 NLHG\\\u0003 JR\u0003 SU]HSURZDG]Lã\u0003 RUD]\u0003 MDNLH\u0003 E\\ã\\\u0003 MHJR\u0003 Z\\QLNL\u0011\u0003 3URV]Ċ przedstawiü kopiĊ ostatnich aktualnych sprawozdaĔ z przeprowadzonych audytów. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… w. \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16527 — Poz. 1675 .go v.p l ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................ \u0003 rcl 5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki ww w.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">2.</span>Procedury kontroli plików komputerowych (dane staãH\u0003OXE\u0003SOLNL\u0003JãyZQH \u0003 2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotycząFH\u0003 NRQWUROL\u0003 SOLNyZ\u0003 NRPSXWHURZ\\FK\u0003 GDQH\u0003 VWDãH\u0003 OXE\u0003 SOLNL\u0003 JãyZQH \u000f\u0003 QS\u0011\u0003 QD]Z\\\u0003 L\u0003 DGUHV\\\u0003 NOLHQWyZ\u000f\u0003 GRVWDZFyZ\u000f\u0003 wierzycieli, odbiorców, dokumentacji produktu/towaru, kodów CN i kodów krajów pochodzenia, numery statystycznH\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami oraz podaü sposób reakcji na ryzyka związane z np.</div>\n<p class=\"lf-p\">QLHSUDZLGãRZ\\P\u0003 OXE\u0003 QLHSHãQ\\P\u0003 UHMHVWURZDQLHP\u0003 WUDQVDNFMi w systemie ksiĊJRZ\\P\u000f\u0003 VWDã\\P\u0003 VWRVRZDQLHP\u0003 QLHZãDĞciwych lub nieaktualnych danych, takich jak np. kod\\\u0003 &amp;1\u000f\u0003 NRG\\\u0003 NUDMyZ\u0003 SRFKRG]HQLD\u0003 WRZDUyZ\u000f\u0003 QLHZãDĞciwą kontrolą\u0003SURFHVyZ\u0003G]LDãDOQRĞci przedsiĊbiorstwa. .............................................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Czy procedury te są\u0003ZHU\\ILNRZDQH\u0003L\u0003DNWXDOL]RZDQH\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 2.3. ProszĊ podaü, kto w przedsiĊbiorstwie jest odpowiedzialny za kontrolĊ\u0003GDQ\\FK\u0003VWDã\\FK\u0011\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… \u0015\u0011\u0017\u0011\u0003&amp;]\\\u0003GDQH\u0003VWDãH\u0003Vą\u0003UHMHVWURZDQH\"\u0003\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 2.5. ProszĊ podaü, w jaki sposób są rejestrowane zmiany dotycząFH\u0003GDQ\\FK\u0003VWDã\\FK\u0011\u0003 …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… 2.6. ProszĊ podaü\u000f\u0003Z\u0003MDNL\u0003VSRVyE\u0003GDQH\u0003VWDãH\u0003Vą przechowywane w formie cyfrowej. …………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………… StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 — 16528 — Poz. 1675 SC .go v.p l \u0014\u0011\u00038VWDOHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪE\\\u0003&amp;HOQHM\u0003GRNRQDQH\u0003QD\u0003SRGVWDZLH\u0003]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊ\u0003ZQLRVNX\u0003L\u0003]Dãączonej do niego dokumentacji ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki rcl \u0003 2.1. Opis i wynik czynnoĞFL\u0003DXG\\WRZ\\FK\u0003GRNRQDQ\\FK\u0003Z\u0003VLHG]LELH\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia G]LDãDOQRĞci gospodarczej ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………......................................................................................... ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka Ƒ niski Ƒ Ğredni Ƒ wysoki w. \u0016\u0011\u0003=DOHFHQLD\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………....................................................................................... \u0003 4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔ\u0003RUJDQX\u00036ãXĪby Celnej Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ przedsiĊbiorca podjąã\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąü\u0003G]LDãDQLD\u0003 Ƒ przedsiĊELRUFD\u0003QLH\u0003SRGHMPLH\u0003G]LDãDĔ ww 4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ 5.1. Data wykonania zaleceĔ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………........................................................................................ ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………….......................................................................................</div>\n<p class=\"lf-p\">SC SC SC Dziennik Ustaw Nr 285 Ƒ niski Ƒ Ğredni Poz. 1675 Ƒ wysoki\u0003 .go v.p l 5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka — 16529 — 3. Testowanie 3.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury pozwalająFH\u0003QD\u0003]ELHUDQLH\u000f\u0003VNãDGDQLH\u0003RUD]\u0003NRQWUROĊ danych testowych, które są VNãDGDQH\u0003GR\u0003RUJDQyZ\u0003FHOQ\\FK\u000f\u0003REHMPXMących wszystkie moĪliwe rodzaje przywozu lub wywozu w kaĪdym paĔstwie F]ãRQNRZVNLP\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 3.2. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonuje system kontroli wewnĊtrznej nad korzystaniem ze Ğrodowiska testowego lub VNãDGDQLHP\u0003 GDQ\\FK\u0003 WHVWRZ\\FK\u0003 GR\u0003 RUJDQyZ\u0003 FHOQ\\FK\u000f\u0003 NWyUy pozwala na skuteczne rozdzielenie danych testowych i GDQ\\FK\u0003SURGXNF\\MQ\\FK\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 3.3. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonują procedury kontroli wewnĊtrznej obejmujące kontrolĊ\u0003 NRUHNW\u0003 EãĊdów dokonywanych na podstawie odpowiedzi od organów celnych\"\u0003 Ƒ tak Ƒ nie 3.4. ProszĊ podaü, czy i w jakiej formie zbierane są dane testowe.</p>\n<p class=\"lf-p\">Ƒ tak Ƒ nie …………………………………………………………………………………………………………………………… .............................................................................................................................................................................................</p>\n<p class=\"lf-p\">StopieĔ wystąpienia ryzyka …………………………………………………………………………………………………………………………… rcl</p></div>", "next": 239860}