În calitate de reprezentant al unui terţ, procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
\n3.5.2. Atunci când aceste instrucţiuni sunt documentate, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat în legătură cu modificările respective.
\n3.5.3. În cazul în care există proceduri pentru gestionarea licenţelor şi a autorizaţiilor, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat în legătură cu modificările respective.
\nPentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera f) din DACV, trebuie să dispuneţi de proceduri satisfăcătoare de arhivare şi recuperare a documentelor şi a informaţiilor întreprinderii şi de protecţie împotriva pierderii datelor.
\n3.6.1. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă tipul de suport pe care sunt stocate datele, formatul software în care sunt stocate datele şi dacă datele sunt comprimate şi în ce moment. Dacă se face apel la un terţ, vă rugăm să indicaţi ce acorduri există, care sunt frecvenţa şi locul de stocare a copiilor de siguranţă şi a informaţiilor arhivate.
\n3.6.3. Dacă răspunsul este \"da\", vă rugăm să indicaţi modul în care garantaţi disponibilitatea pe termen lung a calităţii tehnice a înregistrărilor şi disponibilitatea echipamentelor informatice şi a software-ului necesar.
\nPentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera (h) din DACV, trebuie să dispuneţi de măsuri adecvate de securitate aferente tehnologiei informaţiei, de exemplu, protecţie antivirus şi firewall, pentru a vă proteja sistemul informatic împotriva oricărei intruziuni şi pentru a vă păstra documentaţia în siguranţă.
\n3.7.1. Pentru întrebarea (a), măsurile dumneavoastră trebuie să ţină seama de următoarele:
\nPentru întrebarea (b), indicaţi frecvenţa cu care este testat sistemul dumneavoastră împotriva accesului neautorizat, modul în care se înregistrează rezultatele şi modul de tratare a incidentelor atunci când securitatea sistemului este afectată.
\n3.7.2. Procedurile dumneavoastră privind drepturile de acces trebuie să includă:
\n3.8.1. Măsurile luate de dumneavoastră trebuie, în mod normal, să includă:
\n3.8.2. Măsurile luate de dumneavoastră trebuie să includă:
\nSolvabilitatea financiară (articolul 5a din CVC, articolul 14j din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.3, anexa 2, punctul 3) Prin solvabilitate financiară se înţelege o bună situaţie financiară, suficientă pentru a vă permite să vă îndepliniţi obligaţiile, având în vedere caracteristicile tipului de activitate comercială, iar această concluzie se bazează pe situaţia ultimilor trei ani. În cazul în care întreprinderea dumneavoastră este constituită de mai puţin de trei ani, solvabilitatea financiară va fi analizată pe baza înregistrărilor contabile şi a informaţiilor disponibile (a se vedea întrebarea numărul 4.3). Aceste înregistrări contabile trebuie să se refere numai la solicitantul care depune cererea AEO. Orice informaţie cunoscută care va afecta solvabilitatea societăţii dumneavoastră în viitorul apropiat trebuie să fie specificată la întrebarea 4.4.
\n4.1. Vă rugăm să introduceţi detaliile privind procedurile de insolvabilitate, faliment sau lichidare care au fost iniţiate împotriva întreprinderii dumneavoastră sau a activelor acesteia în ultimii trei ani.
\n4.2. Dovezile sau informaţiile solicitate pot avea legătură şi cu alte datorii contingente sau provizioane, cu poziţia activelor circulante nete sau cu poziţia activelor nete şi cu valoarea imobilizărilor necorporale.
\nÎn anumite circumstanţe, poate să fie o practică normală ca o societate să aibă un activ net negativ, de exemplu în cazul în care societatea în cauză este înfiinţată de o societate-mamă în scopul cercetării şi dezvoltării, în timp ce pasivele acesteia pot fi finanţate printr-un împrumut din partea societăţii-mamă sau din partea unei instituţii financiare. În aceste circumstanţe, este posibil ca activul net negativ să nu constituie un indicativ al incapacităţii întreprinderii respective de plată a datoriilor legale, însă autoritatea vamală ar putea solicita prezentarea mai multor probe, precum un angajament al creditorului, o menţiune privind utilizarea unei garanţii din partea societăţii-mamă sau o scrisoare bancară de creditare ori, în cazul în care societatea este singurul proprietar sau, de exemplu, o societate în nume colectiv, o listă a activelor proprii folosite în sprijinul solvabilităţii societăţii comerciale.
\nNB: Pentru a stabili solvabilitatea financiară a societăţii dumneavoastră, autoritatea vamală vă poate solicita să transmiteţi conturile anuale actualizate. Este posibil să fie necesar ca autoritatea vamală să examineze copii ale conturilor anuale sau ale situaţiilor financiare complete pentru ultimii trei ani în timpul vizitei pe care o efectuează. De asemenea, autoritatea vamală vă poate solicita să prezentaţi ultimele conturi de gestiune pentru a stabili o situaţie financiară cât mai actualizată.
\nCerinţe privind securitatea şi siguranţa (articolul 5a din CVC, articolul 14k din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.4, anexa 2, punctul 4) Notă:
\nAceastă secţiune abordează criteriul de siguranţă şi securitate pentru statutul de AEO. Aceasta trebuie să fie completată numai dacă solicitaţi un certificat AEOS sau AEOF. Autoevaluarea pentru această cerinţă se va referi la toate spaţiile care sunt relevante pentru activităţile legate de domeniul vamal ale solicitantului.
\nTrebuie să demonstraţi un nivel ridicat de conştientizare a măsurilor de securitate şi siguranţă atât la nivel intern, cât şi în activităţile societăţii cu clienţii, furnizorii şi prestatorii externi de servicii, luând în considerare rolul dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare.
\nNu trebuie să confundaţi acest criteriu cu cerinţele privind sănătatea şi siguranţa (a se vedea Orientările AEO).
\nÎn mod normal, procedurile vizate în această secţiune trebuie să aibă un standard şi un grad de detaliere suficient pentru (a) a identifica în mod clar persoana responsabilă şi adjunctul (adjuncţii) acesteia şi (b) a permite adjunctului să acţioneze în maniera stabilită de persoana responsabilă.
\nToate procedurile trebuie să fie documentate şi puse la dispoziţia autorităţii vamale în timpul auditului privind criteriile AEO şi întotdeauna vor fi verificate la faţa locului.
\nDocumentele pe care trebuie să le prezentaţi, în special conform punctului 5.1.1 (a) şi (b), trebuie să reflecte: ● rolul dumneavoastră în lanţul internaţional de aprovizionare; ● natura şi dimensiunea întreprinderii dumneavoastră; precum şi ● riscurile şi ameninţările cu care se confruntă întreprinderea dumneavoastră.
\n5.1. Autoevaluarea 5.1.1. (a) Autoritatea vamală se aştepta ca o evaluare documentată a riscurilor şi a ameninţărilor să fi fost deja realizată fie de dumneavoastră, fie de o companie de securitate, în cazul în care utilizaţi serviciile unei astfel de companii. Neprezentarea acestei evaluări în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat recomandarea automată de respingere a cererii.
\nEvaluarea riscurilor şi a ameninţărilor va viza toate spaţiile care sunt relevante pentru activităţile legate de domeniul vamal ale societăţii dumneavoastră. Scopul evaluării este de a identifica riscurile şi ameninţările care ar putea apărea în acel segment al lanţului internaţional de aprovizionare în care vă desfăşuraţi activitatea, precum şi de a analiza măsurile existente, menite să reducă riscurile şi ameninţările. Aceasta trebuie să cuprindă toate riscurile legate de securitate ale rolului dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare şi trebuie să includă, de exemplu: ● ameninţările fizice pentru spaţii şi mărfuri ● riscurile fiscale ● acordurile contractuale privind partenerii de afaceri din cadrul lanţului internaţional de aprovizionare.
\nO astfel de evaluare trebuie să abordeze următoarele aspecte: ● mărfurile care fac obiectul activităţii dumneavoastră/schimburilor comerciale pe care le efectuaţi ● managementul specific al încărcăturii aeriene/poştei aeriene dacă este cazul (acces, manipulare, depozitare etc.) ● spaţiile şi clădirile pentru depozitare, producţie etc. ● personalul inclusiv recrutarea, folosirea personalului temporar, lucrările subcontractate ● transportul mărfurilor, încărcarea şi descărcarea ● sistemul informatic, evidenţele şi documentele contabile ● incidente de securitate raportate recent în oricare dintre domeniile amintite mai sus.
\nDe asemenea, trebuie să dovediţi frecvenţa cu care sunt revizuite şi actualizate documentele, iar procedurile trebuie să includă modul în care trebuie raportate incidentele şi frecvenţa revizuirilor viitoare. Autoritatea vamală va solicita, de asemenea, dovezi privind modul şi momentul în care procedurile dumneavoastră sunt comunicate atât personalului, cât şi vizitatorilor.
\n5.1.1. (b) Neprezentarea unui plan de securitate sau a unei evaluări a riscurilor şi ameninţărilor în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat încetarea anticipată a vizitei sau respingerea cererii.
\nTrebuie să existe un program de revizuire pentru planul de securitate, care trebuie să includă înregistrări ale modificărilor semnate şi datate de persoana responsabilă.
\n5.1.2. Trebuie să includeţi descrierea a cel puţin principalelor cinci riscuri pe care le-aţi identificat. Trebuie să evaluaţi şi să includeţi aceste riscuri în evaluarea riscurilor şi ameninţărilor, luând în considerare probabilitatea, consecinţele şi contramăsurile. Astfel de exemple pot fi: ● contrabandă cu mărfuri ilicite ● contaminarea produselor ● falsificarea mărfurilor pentru export ● accesul neautorizat etc.
\n5.1.3. Descrieţi pe scurt procedura de instituire, punere în aplicare, monitorizare şi revizuire a măsurilor de securitate. Va fi necesar să identificaţi persoana responsabilă şi sarcinile acesteia. Trebuie să existe o persoană la nivelul adecvat din cadrul organizaţiei cu responsabilitate generală pentru toate măsurile de securitate şi cu autoritatea necesară pentru punerea în aplicare a măsurilor de securitate corespunzătoare atunci când situaţia o impune. Dacă nu, indicaţi diferitele departamente implicate şi operaţiile globale de coordonare şi de management.
\nDacă se folosesc servicii externe de securitate, persoana responsabilă trebuie să gestioneze contractul şi să se asigure că există un contract adecvat privind nivelul de calitate a serviciilor care să îndeplinească cerinţele AEO astfel cum reies din întrebările din această secţiune.
\nPersoana responsabilă trebuie să poată explica şi să dispună de proceduri adecvate pentru elaborarea, revizuirea şi actualizarea tuturor măsurilor de securitate. Această persoană trebuie să fie în mod normal responsabilă de pregătirea documentelor necesare specificate la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b).
\nProcedurile trebuie elaborate în aşa fel încât să permită oricărei persoane care substituie persoana responsabilă să accepte responsabilitatea şi să ducă la îndeplinire sarcina solicitată.
\n5.1.4. Deşi în multe cazuri, măsurile de securitate sunt probabil specifice amplasamentului în cauză, procedurile aplicabile pentru stabilirea, punerea în aplicare, monitorizarea şi revizuirea măsurilor pot fi armonizate pentru toate locaţiile. Dacă măsurile nu sunt armonizate, acest lucru poate determina creşterea numărului de vizite la faţa locului realizate de autoritatea vamală.
\n5.1.5. (a) şi (b) În întreprinderea dumneavoastră trebuie să existe proceduri documentate pentru a permite şi a încuraja personalul şi vizitatorii să raporteze incidentele de securitate, de exemplu, accesul neautorizat, furtul, folosirea unor angajaţi care nu au făcut obiectul unui control de securitate. Aceste proceduri documentate trebuie să includă modul în care trebuie să se procedeze, precum şi persoana şi locul unde se află. De asemenea, procedurile dumneavoastră trebuie să detalieze modul în care aceste incidente trebuie investigate şi raportate, precum şi persoana care trebuie să facă acest lucru.
\nDacă aţi răspuns \"nu\", vă rugăm să indicaţi modul în care intenţionaţi să abordaţi acest aspect şi să indicaţi intervalul de timp.
\nRăspunsul \"da\" trebuie să fie însoţit de explicaţia dumneavoastră cu privire la modul în care sunt comunicate personalului instrucţiunile privind siguranţa şi trebuie să includă detalii despre modul în care vă asiguraţi că personalul le-a consultat. De asemenea, trebuie să explicaţi modul în care instrucţiunile privind securitatea sunt aduse la cunoştinţa vizitatorilor.
\nA se vedea şi întrebarea 5.2.2.
\nInstrucţiunile privind \"securitatea\" nu trebuie să fie confundate cu instrucţiunile necesare din motive de sănătate şi siguranţă şi trebuie să fie explicate clar vizitatorilor şi personalului.
\n5.1.6. (a) şi (b) Această întrebare se referă la securitatea lanţului internaţional de aprovizionare şi nu la incidentele legate de sănătate şi siguranţă.
\nDe exemplu: ● pierderi în depozit ● sigilii rupte ● dispozitive împotriva contrafacerii deteriorate.
\nDacă au existat incidente, ne aşteptăm ca procedurile dumneavoastră privind siguranţa şi securitatea să fi fost revizuite şi modificate în vederea adoptării unor acţiuni de remediere. De asemenea, vor fi solicitate dovezi privind modul în care aceste modificări au fost comunicate ulterior personalului şi vizitatorilor dumneavoastră.
\nDacă în urma revizuirii procedurilor privind siguranţa şi securitatea se efectuează modificări, acestea trebuie să fie înregistrate ca revizuire, consemnându-se data şi partea (părţile) revizuită (revizuite).
\n5.1.7. (a) şi (b) Trebuie să vă asiguraţi că deţineţi documentaţia originală, inclusiv raportul de evaluare, dacă este disponibil, deoarece aceasta vă poate fi solicitată de către autoritatea vamală în timpul vizitei la faţa locului. Certificarea pertinentă va fi luată în considerare de autoritatea vamală atunci când pregăteşte şi efectuează auditul.
\nDe exemplu: ● operator abilitat (certificat şi raport de evaluare) ● expeditor cunoscut (certificat şi raport de evaluare) ● TAPA (certificat şi raport de evaluare) ● ISO (certificat şi manualul de calitate) 5.1.8. Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă de exemplu detalii privind eventualele substanţe chimice periculoase, mărfurile cu valoare mare sau mărfurile supuse accizelor şi trebuie să explicaţi dacă acestea fac obiectul activităţilor dumneavoastră în mod regulat sau neregulat.
\nDe exemplu: ● ambalaje speciale ● cerinţe specifice de depozitare A se vedea şi punctul 5.5.1 (procesele logistice).
\n5.1.9. (a) şi (b) Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă denumirea şi adresa societăţii (societăţilor) şi să indice numărul de ani de când aceasta (acestea) este (sunt) angajată (angajate) de dumneavoastră în calitate de companie de securitate şi dacă prestează şi alte servicii pentru dumneavoastră.
\nDacă compania a efectuat o evaluare a ameninţărilor, răspunsul dumneavoastră trebuie să confirme de asemenea dacă riscurile identificate au fost incluse în evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor vizată la întrebarea 5.1.1 (a).
\nDocumentele trebuie să indice data (datele) la care a fost efectuată evaluarea, precum şi pe cea (cele) la care au fost puse în aplicare eventualele recomandări. Documentul trebuie să fie disponibil în timpul vizitei.
\n5.1.10. Răspunsul dumneavoastră trebuie să ofere indicaţii privind diferitele cerinţe ale clienţilor/ale societăţii de asigurări şi mărfurile vizate de cerinţe speciale, de exemplu cerinţe privind ambalaje speciale sau cerinţe specifice privind depozitarea.
\nDacă deţineţi o gamă largă de produse şi cerinţe, rezumarea acestora este suficientă. Acestea vor fi examinate mai detaliat în timpul vizitei.
\n5.2. Accesul în spaţiile operatorilor economici 5.2.1. (a) şi (b) Trebuie să descrieţi pe scurt procesul explicând clar, acolo unde este cazul, dacă sunt implicate procese specifice unui anumit sediu. Pentru o cerere care vizează mai multe sedii, poate fi utilă descrierea sau furnizarea unei imagini generale asupra sediilor. Procedurile dumneavoastră trebuie să indice persoanele care au acces în anumite zone, clădiri şi săli şi modul în care este controlat accesul, de exemplu, prin intermediul codurilor de acces sau al cardurilor de acces. Restricţionările de acces trebuie să ţină cont de evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor de la punctul 5.1.1a.
\nSistemele dumneavoastră trebuie să aibă capacitatea de a identifica tentativele de acces neautorizat şi de a monitoriza astfel de încercări.
\nDescrieţi sistemul utilizat pentru a identifica personalul şi a-l deosebi de vizitatori, de exemplu cărţi de identitate.
\n5.2.2. (a) şi (b) Răspunsul dumneavoastră trebuie să confirme detaliile făcând referire la evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor vizată la punctul 5.1.1 (a) şi (b). Trebuie să furnizaţi detalii privind cooperarea cu alte organizaţii de securitate/autorităţi de aplicare a legii care au cunoştinţă despre astfel de chestiuni.
\nDe asemenea, vă rugăm să vă referiţi la răspunsul dat la întrebarea de la punctul 5.1.5 şi la notele explicative cuprinse în acesta.
\n5.2.3. Autorităţii vamale trebuie să i se pună la dispoziţie un plan al sediului. Chiar dacă planul nu este obligatoriu, orice ilustraţie va ajuta la pregătirea auditului şi poate reduce timpul necesar vizitei la sediu (sedii).
\nPlanul poate fi sau poate include o imagine a sediului din satelit/de pe internet, dacă este disponibilă.
\nImaginile sau planurile prezentate trebuie să cuprindă data la care au fost realizate şi astfel, să poată fi identificabile în mod unic pentru a constitui o pistă de audit pentru cererea AEO.
\n5.2.4. Trebuie să acordaţi o atenţie specială oricăror societăţi de la sediul dumneavoastră care sunt simpli locatari şi care nu sunt implicate în realizarea unei aprovizionări către sau pentru dumneavoastră. Locatarii pot prezenta probleme deosebite de securitate, iar măsurile care vizează, de exemplu, o intrare separată şi un spaţiu separat în cadrul amplasamentului dumneavoastră trebuie să fie descrise pe scurt.
\nDe asemenea, vă rugăm să consultaţi şi punctul 5.13.
\n5.3. Securitatea fizică Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (a) din DACV, trebuie să vă asiguraţi că imobilele utilizate în cadrul operaţiunilor care urmează să fie vizate de certificat sunt construite din materiale care rezistă la tentativele de acces ilegal şi oferă o protecţie împotriva intruziunii.
\nClădirile trebuie să fie construite din materiale care rezistă la tentativele de acces ilegal şi oferă protecţie împotriva intruziunilor. Trebuie să existe măsuri adecvate de control al accesului pentru a preveni accesul neautorizat în spaţii, zone de producţie, zone de expediere, la platformele de încărcare, în zonele cu mărfuri şi în birouri. Aceste măsuri vor depinde de dimensiunile societăţii şi de tipul acesteia, de tipul de mărfuri etc.
\n5.3.1. (a) (b) şi (c) Această întrebare vizează locurile unde există limite exterioare vizibile ale spaţiilor dumneavoastră, de exemplu garduri şi porţi. Toate ferestrele externe şi interne, porţile şi gardurile trebuie securizate cu dispozitive de închidere şi încuietori sau măsuri alternative de monitorizare a accesului sau prin măsuri de control, de exemplu sisteme externe/interne de alarmă antifurt sau CCTV (sisteme TV cu circuit închis).
\nPentru întrebările (a) şi (c) detaliile privind modul în care este verificată respectarea acestor proceduri, frecvenţa verificărilor asupra clădirilor şi gardurilor, modul în care sunt raportate şi soluţionate incidentele de securitate trebuie să fie cuprinse în documentul solicitat în cadrul răspunsurilor la întrebarea de la punctul 5.1.1. (a) sau (b). Indicaţi aici trimiterea la alineatul, secţiunea sau pagina corespunzătoare (revizia/data) din respectivul document.
\n5.3.2. (a) şi (b) Trebuie să enumeraţi toate punctele de acces, de preferinţă făcând referire la planul sediului; includeţi ieşirile de incendiu care dau spre scări de acces; faceţi distincţie între căile de acces destinate încărcării/descărcării mărfurilor, cele pentru utilităţi, ghişeele pentru accesul publicului, zonele de odihnă ale şoferilor; specificaţi locurile în care se află birouri ale agenţilor de pază/cabine de pază.
\nDescrierea realizată de dumneavoastră a modului de respectare a acestor proceduri trebuie să includă, acolo unde cazul, tipul de CCTV (de exemplu cameră statică sau cu sistem de rotire panoramică, înclinare şi distanţă focală variabilă), modalitatea de control al căilor de acces şi modul de folosire a imaginilor - proactiv sau reactiv.
\nÎn plus faţă de mijloacele de control al accesului extern, trebuie să descrieţi mijloacele de control al accesului intern, inclusiv, dacă este cazul, accesul intern în cadrul spaţiilor comune.
\nConfirmaţi dacă spaţiile funcţionează încontinuu (de exemplu munca în schimburi) sau există un program normal de lucru.
\n5.3.3 Dacă este cazul, includeţi şi detalii privind generatoarele sau dispozitivele de rezervă existente pentru a asigura iluminatul continuu atunci când alimentarea locală cu energie electrică este întreruptă, precum şi modul în care acestea sunt întreţinute.
\n5.3.4 Cum sunt identificate cheile şi ce proceduri există pentru prevenirea utilizării abuzive şi soluţionarea cazurilor de pierdere a acestora.
\nTrebuie să existe proceduri prin care numai personalul autorizat să aibă acces la cheile clădirilor, ale spaţiilor, sălilor, zonelor securizate, fişetelor, ale seifurilor, vehiculelor şi echipamentelor încuiate. Procedurile dumneavoastră trebuie de asemenea să includă: ● spaţiul special amenajat în care sunt păstrate cheile ● persoana responsabilă de controlul securităţii cheilor ● înregistrarea momentului în care sunt luate şi returnate cheile, precum şi a numelui persoanei şi a motivului. ● măsurile prevăzute în caz de pierdere sau nereturnare a cheilor.
\nFurnizaţi detalii privind procedurile de încuiere şi, dacă este cazul, persoanele care deţin cheile principale pentru încuierea spaţiilor pe timpul nopţii şi redeschiderea acestora în următoarea zi lucrătoare.
\nFurnizaţi detalii privind alte dispozitive tip \"cheie\" precum \"cheile radiocomandate\" (de exemplu, pentru operarea de la distanţă a barierei din parcare) utilizate şi persoanele cărora le-au fost alocate.
\n5.3.5. (a) (b) (c) şi (d) Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● modul de control/înregistrare a vizitatorilor cu vehicule private care vizitează spaţiile dumneavoastră ● modul în care controlaţi vehiculele personalului în spaţiile dumneavoastră ● zonele de parcare amenajate special pentru vizitatori şi personal care nu sunt aproape de zonele securizate, de exemplu platformele de încărcare, pentru evitarea posibilităţii de furt, obstrucţie sau amestec ● verificarea respectării cerinţelor referitoare la parcare.
\n5.4. Unităţi de încărcare Pentru a respecta criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (c) din DACV, trebuie instituite măsuri privind manipularea mărfurilor care să includă protecţia împotriva introducerii, substituirii sau pierderii oricăror materiale şi alterarea unor unităţi de încărcare.
\nUnităţile de încărcare includ containere, cisterne, furgonete, camioane, vehicule, conducte şi altele în care sunt transportate mărfurile dumneavoastră. Trebuie să existe proceduri pentru examinarea integrităţii unităţii de încărcare înainte de încărcare. Detaliile privind proprietarii/furnizorii unităţilor de încărcare trebuie să fie puse la dispoziţie în timpul vizitei.
\n5.4.1 Integritatea unităţilor de încărcare trebuie asigurată, de exemplu prin plasarea acestora sub monitorizare permanentă sau prin păstrarea lor într-o zonă sigură, încuiată ori prin inspecţie înainte de utilizare. Numai persoanele identificate şi autorizate în mod corespunzător trebuie să aibă acces la unităţile de încărcare. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● modul în care este controlat accesul la zona în care sunt ţinute unităţile de încărcare (de exemplu, personal, şoferi de camion externi etc.) ● asigurarea accesului exclusiv pentru persoanele autorizate ● modul în care se realizează monitorizarea permanentă a unităţilor, de exemplu personalul responsabil şi adjuncţii numiţi.
\n5.4.2 Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● numele persoanei responsabile căreia îi sunt raportate incidentele ● modul în care incidentele sunt raportate şi înregistrate ● măsurile care trebuie luate, inclusiv raportarea către autorităţile de aplicare a legii/conducerea de la nivel înalt ● revizuirea şi modificarea procedurilor existente ● înştiinţarea personalului cu privire la modificări.
\nAutoritatea vamală va solicita dovezi ale acestor verificări în timpul vizitei.
\n5.4.3. (a) şi (b) Descrieţi tipurile de sigilii folosite şi standardele îndeplinite de sigiliile utilizate. Indicaţi denumirea producătorului, procedura de emitere a sigiliilor şi de înregistrare a emiterii, folosirii şi îndepărtării acestora.
\nDocumentaţi procedurile privind tratarea cazurilor de sigilii rupte sau alterate.
\n5.4.4. În funcţie de tipul unităţii de încărcare folosite, se recomandă un proces de verificare în şapte puncte (pentru a include şi unitatea de tractare): ● peretele din faţă ● partea stângă ● partea dreaptă ● podeaua ● plafonul/acoperişul uşile interioare/exterioare ● exteriorul/şasiul.
\n5.4.5. (a) (b) şi (c) Operaţiunile de întreţinere trebuie efectuate periodic, nu numai în cazul unor avarii sau în cazul unor incidente. În cazul în care operaţiunile de întreţinere au loc în exterior sau nu au loc sub supravegherea personalului societăţii dumneavoastră, integritatea unităţilor de încărcare trebuie verificată la revenirea în spaţiile societăţii dumneavoastră.
\nProcedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● cerinţele adresate personalului dumneavoastră de a verifica integritatea unităţilor la returnare ● verificările care trebuie realizate, precizând când şi de către cine ● modul în care procedurile sunt comunicate personalului ● controalele de gestiune şi frecvenţa acestora pentru a asigura reexaminarea unităţilor.
\nExplicaţi dacă verificaţi periodic toate unităţile de încărcare atât înainte de acceptarea oricărei încărcături intrate, cât şi înainte de încărcarea mărfurilor pentru expediere şi dacă aţi inclus proceduri în documentele menţionate la punctul 5.1.1 (a) şi (b).
\n5.5. Procese logistice 5.5.1. (a) (b) (c) şi (d) Acest proces vizează deplasarea mărfurilor importate şi/sau exportate între spaţiile care vă aparţin şi frontieră, pe teritoriul UE şi în cadrul diverselor spaţii ale întreprinderii.
\nTrebuie să enumeraţi toate modurile de transport utilizate dinspre sau către spaţiile dumneavoastră şi care pătrund în lanţul internaţional de aprovizionare. Indicaţi modul de transport utilizat.
\nDacă utilizaţi furnizori de servicii externi, vă rugăm, de asemenea, să vă referiţi şi la punctul 5.13 (servicii externalizate).
\n5.6. Cerinţe nefiscale Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (d) din DACV, dacă este cazul, trebuie să fie instituite proceduri pentru gestionarea licenţelor de import şi/sau de export legate de anumite interdicţii şi restricţii şi pentru a face distincţia între tipurile de mărfuri.
\n5.6.1. (a) şi (b) Această secţiune completează punctul 3.5.3 şi vizează cerinţele nefiscale.
\nDocumentaţi procesul şi procedurile de identificare a persoanei a cărei responsabilitate este de se asigura că sunt disponibile licenţe, iar în cazul în care acestea lipsesc, că se iau măsurile necesare.
\nDescrieţi măsurile de securitate suplimentare pe care este posibil să trebuiască să le instituiţi pentru mărfurile cu dublă utilizare.
\n5.7. Mărfuri intrate Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (b) din DACV, trebuie să se instituie măsuri de control al accesului adecvate pentru a împiedica accesul neautorizat în zonele de expediere, pe cheiurile de încărcare şi în zonele de încărcare.
\n5.7.1. (a) şi (b) Aceste proceduri trebuie să înceapă din momentul trimiterii unei comenzi şi să se termine cu livrarea pentru lanţul internaţional de aprovizionare.
\nProcedurile documentate trebuie să indice fluxul mărfurilor şi documentele conexe şi să includă alte părţi implicate precum furnizori, ambalatori, transportatori etc.
\n5.7.2 În cazul în care există acorduri privind măsurile de securitate încheiate cu furnizorii interni şi/sau din Uniunea Europeană şi din afara acesteia, personalul trebuie să cunoască aceste acorduri şi trebuie instituite proceduri de verificare a angajamentului faţă de aceste acorduri. Trebuie să descrieţi procedura prin care angajaţii sunt informaţi cu privire la securitate, la frecvenţa repetării instruirilor şi trebuie să puneţi la dispoziţie dovezile solicitate pentru a demonstra toate acestea funcţionarului auditor şi pentru revizuirile statutului de AEO.
\nProcedurile dumneavoastră trebuie de asemenea să includă: ● numirea personalului responsabil de primirea şoferului şi a mărfurilor la sosire ● menţinerea unui program de sosiri prevăzute ● gestionarea sosirilor neprevăzute ● înregistrarea documentelor de transport şi a documentelor vamale care însoţesc mărfurile ● verificarea mărfurilor în raport cu documentele de transport şi cu documentele vamale însoţitoare ● verificarea integrităţii sigiliilor ● înregistrarea finalizării şi a rezultatelor verificărilor ● informarea autorităţii vamale cu privire la sosirea mărfurilor, pentru a-i permite să efectueze controalele necesare ● cântărirea/numărarea şi bifarea mărfurilor pe lista de ridicare/comanda de achiziţii ● testarea calităţii ● marcarea corespunzătoare a mărfurilor înainte de intrarea în stoc pentru a permite identificarea ● identificarea şi raportarea discrepanţelor sau a rezultatelor negative ale controlului calităţii ● informarea departamentului de achiziţii şi a administraţiei cu privire la primirea mărfurilor.
\nDe exemplu, dacă efectuaţi tranzacţii cu mărfuri cu valoare/ risc mare pot exista acorduri în care să se prevadă că mărfurile: ● trebuie să sosească în aceeaşi stare în care au plecat de la furnizor ● trebuie să poarte în permanenţă sigiliu ● trebuie să nu fi încălcat nicio cerinţă de securitate sau siguranţă. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● comunicarea acestor acorduri personalului responsabil de primirea mărfurilor intrate astfel încât personalul să ştie ce trebuie să facă, în special dacă se descoperă o neregulă ● revizuirea şi actualizarea acestor proceduri în mod regulat ● controale de supraveghere sau de gestiune pentru a asigura că personalul respectă aceste cerinţe.
\n5.7.3. (a) şi (b) La sosirea unităţilor de încărcare sigilate, trebuie să existe măsuri prin care să se asigure gestionarea corectă a sigiliilor. Acestea ar putea include o inspecţie vizuală pentru a asigura că a) sigiliul este într-adevăr intact şi b) nu există dovezi de alterare a acestuia. Dacă inspecţia vizuală este satisfăcătoare, persoana autorizată poate proceda la testarea fizică a sigiliului aplicând presiunea corespunzătoare pentru a se asigura că acesta este încă intact.
\n5.7.3. (c) În cazul în care societatea dumneavoastră lucrează cu tipuri specifice de mărfuri care necesită măsuri specifice de securitate (de exemplu, încărcătură aeriană/poştă aeriană), procedurile dumneavoastră trebuie să includă modul în care acestea se aplică/se verifică aplicarea lor. De exemplu, în cazul în care sunteţi operator abilitat, dacă şi cum verificaţi declaraţia transportatorului rutier sau identitatea transportatorului rutier pentru transportul unei încărcături aeriene/poştei aeriene de la un expeditor cunoscut.
\n5.7.4. Nu este necesară nicio notă.
\n5.7.5. În funcţie de natura mărfurilor pe care le tranzacţionaţi, este posibil ca numărarea, cântărirea sau cuantificarea acestora să nu fie întotdeauna adecvate. Trebuie descrisă o metodă alternativă pentru contabilizarea mărfurilor intrate şi pentru dovedirea respectării acesteia.
\n5.7.6. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● modul în care mărfurile primite sunt în înregistrate în evidenţa operativă, documentele în baza cărora se efectuează acest lucru, momentul în care are loc înregistrarea şi persoana care o realizează ● verificarea mărfurilor în raport cu listele de încărcare şi cu comenzile de achiziţii ● înregistrarea mărfurilor în evidenţa operativă cât mai curând posibil după sosire.
\n5.7.7. (a) şi (b) Trebuie să existe o separare a funcţiilor între comandarea mărfurilor (achiziţii), primirea acestora (depozitare), intrarea mărfurilor în sistem (gestionare) şi plata facturilor corespunzătoare. Această separare va depinde de dimensiunea şi complexitatea întreprinderii.
\n5.8. Depozitarea mărfurilor Această subsecţiune vizează numai depozitarea mărfurilor care fac parte dintr-un lanţ internaţional de aprovizionare. 5.8.1, 5.8.2, 5.8.3, 5.8.4 şi 5.8.5 Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● o zonă special amenajată pentru depozitarea mărfurilor care să asigure atât condiţii de siguranţă, cât şi de securitate şi care să fie cunoscută în mod clar de personalul de control ● zona de depozitare accesibilă exclusiv personalului autorizat ● inventarierea regulată a stocurilor ● controlarea mărfurilor intrate, a transferurilor către alte spaţii, a eliminării definitive sau temporare ● măsurile care trebuie luate dacă sunt identificate nereguli, discrepanţe, pierderi sau furturi ● manipularea şi prelucrarea mărfurilor şi reincluderea acestora în stocuri ● separarea diferitelor tipuri de mărfuri, acolo unde este cazul, de exemplu: unionale, neunionale, cu valoare mare, periculoase, încărcătură aeriană/poştă aeriană ● ţinerea şi actualizarea evidenţei operative prin introducerea promptă a locului unde se află mărfurile ● abordarea tuturor aspectelor care ţin de securitatea fizică a spaţiului de depozitare. Standardele de securitate vor depinde de tipul de mărfuri, de dimensiunea şi complexitatea întreprinderii care poate varia de la o cameră într-o clădire de birouri până la o societate complexă cu sedii multiple care îşi desfăşoară activitatea în mai multe state membre.
\n5.8.6. În cazul subcontractării, vă rugăm indicaţi societatea (societăţile) care sunt însărcinate cu depozitarea.
\n5.9. Producţia de mărfuri Această subsecţiune vizează exclusiv producţia de mărfuri care fac parte dintr-un lanţ internaţional de aprovizionare.
\nCompletaţi întrebările 5.9.1 - 5.9.4 numai dacă se aplică pentru societatea dumneavoastră. Producţia în acest context poate include o gamă de activităţi începând de la fabricarea din materiile prime şi terminând cu asamblarea folosind piese cumpărate.
\n5.9.1. (a) şi (b) Precizaţi în descrierea dumneavoastră dacă personalul care lucrează în cadrul zonei de producţie este angajat permanent al societăţii sau este personal temporar. Descrieţi amplasamentul zonei de producţie în cadrul sediului dumneavoastră şi, dacă este posibil, indicaţi amplasarea acesteia pe o copie a planului de amplasament. De asemenea, vă rugăm să consultaţi şi notele aferente punctului 5.2.3.
\n5.9.2. Justificaţi răspunsul dumneavoastră făcând referire, dacă este cazul, la evaluarea riscurilor şi ameninţărilor descrisă la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b). Verificarea conformităţii trebuie să fie susţinută prin dovezi corespunzătoare semnate şi datate.
\n5.9.3. Includeţi referirile la suporturile tehnologice pentru integritatea ambalajelor (de exemplu greutatea verificată sau supraveghere prin TV cu circuit închis etc.). De asemenea, descrieţi procesul de securizare atât a ambalajelor individuale, cât şi a modului în care ambalajele sunt consolidate, de exemplu, paletizarea. Furnizaţi detalii privind măsura în care destinatarul (adresa/ţara) este cunoscut şi modul în care este controlată cunoaşterea acestor date .
\n5.9.4. Descrierea dumneavoastră trebuie să menţioneze contractele şi/sau acordurile privind nivelul de calitate a serviciilor încheiate cu terţi. Autoritatea vamală va dori să vadă aceste contracte.
\nÎntrebarea vizează şi situaţiile în care ambalajele pot fi consolidate.
\n5.10. Încărcarea mărfurilor 5.10.1. (a) şi (b) şi 5.10.2. (a) (b) şi (c) Trebuie să fie numiţi membri ai personalului care să supravegheze încărcarea mărfurilor pentru a preveni încărcarea nesupravegheată a acestora sau omiterea unora dintre acestea.
\nProcedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● numirea personalului responsabil de primirea şoferului şi de încărcarea mărfurilor ● personalul desemnat este prezent permanent ● procedura în cazul în care personalul desemnat nu este disponibil, de exemplu, numirea unor persoane înlocuitoare ● încărcarea are loc numai în prezenţa personalului autorizat ● cântărirea, numărarea, bifarea şi marcarea mărfurilor ● gestionarea discrepanţelor/neregulilor ● aplicarea sigiliilor şi înregistrarea în documente /registre, asigurându-se că sigiliile au fost folosite pentru mărfurile corespunzătoare, că acestea îndeplinesc standardele stabilite şi au fost aplicate în conformitate cu cerinţele legale ● înregistrarea documentelor de transport şi vamale care însoţesc marfa în evidenţele dumneavoastră ● compararea mărfurilor cu documentele de transport şi cu documentele vamale însoţitoare ● înregistrarea finalizării şi a rezultatelor verificărilor ● informarea autorităţilor vamale cu privire la plecarea mărfurilor, pentru a le permite să efectueze controalele necesare ● informarea departamentului de vânzări/administraţiei cu privire la plecarea mărfurilor ● în ce mod (pe baza căror documente), când şi de către cine sunt mărfurile încărcate înregistrate în evidenţa operativă ● verificarea mărfurilor cu listele de încărcare şi cu comenzile de vânzări ● înregistrarea ieşirii mărfurilor din stoc, cât mai curând posibil după ieşirea acestora ● confirmarea de către clienţii dumneavoastră a primirii mărfurilor şi a eventualelor nereguli ● dovada de export, dacă este cazul.
\n5.10.3. Acest punct se va aplica numai dacă aţi convenit împreună cu clienţii asupra unor cerinţe specifice, de exemplu toate mărfurile trebuie să fie sigilate, ambalate şi etichetate într-un anumit mod pentru cerinţele privind razele X. În caz afirmativ, personalul trebuie informat cu privire la aceste acorduri, iar procedurile dumneavoastră trebuie să includă controale de gestiune/de supraveghere pentru a vă asigura că personalul respectă cerinţele respective. Aceste proceduri trebuie să fie revizuite şi actualizate în mod regulat.
\nA se vedea şi răspunsul de la punctul 5.1.10.
\n5.10.7. Dovezile care vin în sprijinul răspunsului de la această secţiune trebuie să fie prezentate împreună cu referirile la partea corespunzătoare din cadrul evaluării riscurilor şi a ameninţărilor de la întrebarea 5.1.1. (a) şi (b).
\nNeregulile pot include returnările din partea clienţilor, şoferii neautorizaţi, dispozitivele împotriva alterării rupte etc.
\n5.11. Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (e) din DACV, trebuie să dispuneţi de măsuri care să permită identificarea exactă a partenerilor de afaceri, astfel încât să fie securizat lanţul internaţional de aprovizionare.
\nPartenerii de afaceri pot fi furnizori (de mărfuri sau servicii) sau clienţi.
\n5.11.1. (a) şi (b) Răspunderea dumneavoastră se referă doar la segmentul din lanţul internaţional de aprovizionare în care vă desfăşuraţi activitatea şi la mărfurile care se află sub controlul dumneavoastră. Securitatea lanţului internaţional de aprovizionare poate fi asigurată numai prin încheierea unor acorduri contractuale între partenerii de afaceri.
\nCerinţele pentru furnizorii dumneavoastră pot include, de exemplu, ca toate mărfurile să fie marcate, sigilate, ambalate, etichetate într-un anumit mod, să facă obiectul verificărilor cu raze X etc., şi să respecte anumite standarde internaţionale stabilite. Atunci când există astfel de cerinţe, procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● dacă este posibil, vizite regulate la spaţiile societăţii furnizorului pentru a verifica dacă cerinţele sunt respectate ● comunicarea acestor acorduri personalului dumneavoastră pentru verificarea conformităţii la sosirea mărfurilor ● dispoziţii pentru ca personalul să poate raporta nereguli/incidente ● controale de gestiune/de supraveghere pentru a asigura că personalul respectă aceste cerinţe ● măsuri de remediere luate ca urmare a încălcărilor identificate ale acestor acorduri ● revizuirea şi actualizarea procedurilor în mod regulat.
\nAutoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
\n5.11.2. Răspunsul dumneavoastră trebuie să poată fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
\n5.11.3. Răspunsul dumneavoastră trebuie să poată fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
\nAutoritatea vamală se aşteaptă ca orice astfel de încălcări să se reflecte în documentele menţionate la punctul 5.1.1 (a) şi (b) împreună cu revizia corespunzătoare şi cu contramăsurile suplimentare.
\n5.12. Securitatea personalului Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) literele (f) şi (g) din DACV, trebuie ca dumneavoastră:
\n5.12.1. (a) (b) (c) Politica de ocupare a forţei de muncă din cadrul societăţii dumneavoastră trebuie să ia în considerare cerinţele de securitate pe baza evaluării riscurilor efectuate de dumneavoastră.
\nProcedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● realizarea de verificări ale antecedentelor angajaţilor noi şi existenţi care vor lucra sau vor ocupa posturi sensibile din punctul de vedere al securităţii ● solicitarea şi obţinerea de recomandări în momentul recrutării ● identificarea posturilor critice din punctul de vedere al securităţii şi realizarea verificărilor necesare pentru a include atât condamnările executate, cât şi pe cele neexecutate ● cerinţa ca angajaţii să îşi informeze superiorul ierarhic dacă au făcut obiectul unei proceduri de eliberare pe cauţiune, dacă sunt parte în proceduri judecătoreşti aflate în desfăşurare şi cu privire la eventuale condamnări ● eliminarea accesului la sistemul informatic, returnarea cardului de acces atunci când un membru al personalului demisionează sau este concediat ● divulgarea de către personal a oricăror alte locuri de muncă.
\nVerificarea conformităţii trebuie să fie dovedită în mod corespunzător prin înscrierea iniţialelor şi a datei pe o înregistrare corespunzătoare a verificărilor realizate.
\n5.12.2. (a) şi (b) În documentele vizate la punctul 5.1.1. (a) şi (b) trebuie să fie incluse şi proceduri. Acestea trebuie să vizeze modul în care potenţialii noi angajaţi sunt verificaţi înainte de recrutare; procesul de iniţiere şi de formare trebuie să includă instrucţiunile privind securitatea întreprinderii. Întregul personal nou trebuie să declare sub semnătură înţelegerea acestor aspecte. De asemenea, procedurile trebuie să vizeze măsurile care sunt luate în cazul în care angajaţii existenţi sunt transferaţi în zone sensibile din punctul de vedere al securităţii.
\n5.12.3. (a) (b) (c) şi (d) Întregul personal trebuie să beneficieze de instruire adecvată privind cerinţele de securitate şi siguranţă, precum protocoalele de securitate, detectarea intruziunilor/alterărilor şi raportarea incidentelor şi a riscurilor asociate lanţurilor internaţionale de aprovizionare. O unitate sau un grup de persoane (intern sau extern) trebuie să fie responsabil de asigurarea instruirilor pentru angajaţi. Instruirea trebuie să fie actualizată dacă intervin modificări şi trebuie ţinută o evidenţă a tuturor activităţilor de instruire.
\nÎn cazul oricărui furnizor extern, trebuie să se obţină un contract privind nivelul de calitate a serviciilor. Vă rugăm să consultaţi şi punctul 5.13.1.
\n5.12.4. (a) şi (b) Întreprinderea trebuie să instituie cerinţe de securitate în ceea ce priveşte utilizarea personalului temporar. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă: ● contracte cu agenţiile de recrutare care să detalieze nivelurile de verificări de securitate ce trebuie realizate asupra personalului înainte şi după numire ● folosirea exclusivă a agenţiilor cunoscute care îndeplinesc cerinţele ● standarde similare de securitate atât pentru personalul temporar, cât şi pentru cel permanent (a se vedea nota 5.12.1).
\nTrebuie să puneţi la dispoziţie toate aceste contracte în timpul vizitei.
\nAutoritatea vamală se aşteaptă ca întregul personal temporar să fi fost verificat la aceleaşi standarde ca şi personalul permanent. Întrucât este o practică comună ca acest tip de personal să fie furnizat de o agenţie externă de recrutare de personal temporar, aceste agenţii trebuie să facă obiectul unor acorduri privind nivelul serviciilor (a se vedea şi punctul 5.13) şi trebuie să existe proceduri pentru a se asigura că standardele prevăzute în aceste acorduri sunt menţinute de societate şi dovedite prin înregistrările dumneavoastră.
\n5.13. Servicii externalizate În cazul în care anumite servicii sunt externalizate, de exemplu servicii de transport, agenţi de securitate, servicii de curăţenie sau întreţinere, cerinţele în materie de securitate trebuie incluse în acordurile contractuale încheiate cu contractorii externi.
\n5.13.1. (a) (b) şi (c) Pentru întrebările (a) şi (b) trebuie să aveţi pregătite pentru vizita autorităţii vamale toate contractele şi acordurile privind nivelul serviciilor, care vizează verificările identităţii angajaţilor, precum şi alte aspecte legate de toate aceste servicii externalizate. Vă rugăm să furnizaţi în timpul vizitei o listă a tuturor societăţilor şi să indicaţi serviciile pe care le prestează Pentru întrebarea (c) descrieţi modul în care monitorizaţi contractul, gestionaţi neregulile şi revizuiţi procedurile. În sprijinul răspunsului dumneavoastră faceţi referire, după caz, la evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor descrisă la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b). Verificarea conformităţii trebuie să fie sprijinită prin dovezi adecvate care să fie semnate şi datate. *Font 7* ┌──────┬──────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬───────────┬──────────┬─────────────┬──────────┐ │ │ │Producător│Exportator│Agent de │Deţinăt. de│Comisionar│Transportator│Importator│ │ │ │ │ │expediţie│antrepozit │ în vamă │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 0│Informaţii generale │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 0.1│Orientări pentru operatorii economici autorizaţi │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 0.2│Includerea departamentelor societăţii │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1│Informaţii referitoare la societatea comercială │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1│Informaţii generale privind societatea (de la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1.1.1. la 1.1.11. a se completa numai dacă nu au │ │ │ │ │ │ │ │ │ │fost deja furnizate în rubricile cu informaţii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligatorii din cererea de acordare a statutului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de AEO) │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│ 1.1.1│Denumirea, adresa, data înfiinţării şi forma │ │ │ │ │ │ │ │ │ │juridică de organizare a societăţii solicitante │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.2│Informaţii complete cu privire la acţionarii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │principali, membrii Consiliului de administraţie │ │ │ │ │ │ │ │ │ │şi/sau directori │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.3│Numele persoanei responsabile de chestiunile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │vamale în cadrul administraţiei solicitantului │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.4│Activitatea comercială şi poziţia în lanţul │ │ │ │ │ │ │ │ │ │internaţional de aprovizionare │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.5│Specificarea amplasamentelor │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.6│Întreprinderi asociate │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.7│Descrierea structurii organizaţionale interne a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │societăţii şi a sarcinilor/responsabilităţilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │fiecărui departament │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.8│Numele directorilor generali │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.1.9│Numărul de angajaţi │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │1.1.10│Numele şi funcţia persoanelor din cadrul │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ │ │societăţii dumneavoastră care au competenţe │ │ │ │ │ │ │ │
\n│ │specifice în domeniul vamal │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │1.1.11│Consimţământul în vederea schimbului de date în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │conformitate cu articolul 14x alineatul (4) din │ │ │ │ │ │ │ │ │ │DACV │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │1.1.12│Consimţământul în vederea schimbului de date │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pentru recunoaşterea reciprocă │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │1.1.13│Transcriere │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2│Volumul de afaceri │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2.1│Cifra de afaceri anuală - profit sau pierdere │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2.2│Spaţii de depozitare │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2.3│Numărul şi valoarea declaraţiilor vamale │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2.4│Nivelul taxei │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.2.5│Schimbări structurale prevăzute în societatea │ │ │ │ │ │ │ │ │ │dumneavoastră │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.3│Statistici privind chestiunile vamale (anexa 2, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │punctul 2.6) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│ 1.3.1│Reprezentarea în domeniul vamal │ │CSF │ │ │CSF │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.3.2│Clasificarea tarifară a mărfurilor │CSF*) │CSF │ │ │CSF │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.3.3│Stabilirea valorii în vamă │CSF*) │CSF*) │ │ │CSF │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.3.4│Originea mărfurilor │CSF*) │CSF │ │ │CSF │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 1.3.5│Taxe antidumping sau taxe compensatorii │CSF*) │ │ │ │CSF │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 2│Antecedentele în ceea ce priveşte respectarea │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cerinţelor vamale (Orientările AEO, partea 2, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │punctul 2.1; anexa 2, punctul 1) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 2.1│Încălcări depistate ale legislaţiei vamale │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 2.2│Refuzul/retragerea autorizaţiilor şi a cererilor │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3│Sistemul contabil şi logistic al solicitantului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Orientările AEO, partea 2, punctul 2.2; anexa 2, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │punctul 2) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.1│Pista de audit (anexa 2, punctul 2.2) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│ 3.1.1│Caracteristicile esenţiale ale pistei de audit │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.2│Sistemul contabil (anexa 2, punctul 2.1) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.2.1│Echipamentul informatic │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.2.2│Diferenţierea între mărfurile unionale şi cele │ │ │ │ │ │ │ │ │ │neunionale │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.2.3│Localizarea activităţilor informatice │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.3│Sistemul de control intern (anexa 2, punctul 2.4) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.3.1│Proceduri interne de control │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.3.2│Auditul procedurilor interne de control │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.3.3│Verificarea fişierelor electronice │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.4│Fluxul mărfurilor (anexa 2, punctul 2.5) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│ 3.4.1│Procesul de înregistrare │CSF │CSF │ │CSF │ │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.4.2│Verificarea nivelului stocurilor │CSF │CSF │ │CSF │ │ │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.5│Practicile vamale (anexa 2, punctul 2.6) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.5.1│Verificarea declaraţiilor vamale │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF │CSF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.5.2│Notificarea neregulilor │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.5.3│Licenţe economice de schimburi comerciale │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF*) │CSF │CSF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.6│Proceduri privind realizarea unor copii de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │siguranţă, recuperarea datelor şi soluţii de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │rezervă, opţiuni arhivare (anexa 2, punctual 2.7) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.6.1│Copii de siguranţă şi arhivarea datelor │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.6.2│Durata de arhivare │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.6.3│Planul de urgenţă │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.7│Protejarea sistemelor informatice (anexa 2, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │punctul 2.8) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.7.1│Protecţia împotriva oricărei intruziuni │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.7.2│Administrarea drepturilor de acces │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.7.3│Serverul principal │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.8│Securitatea documentaţiei (anexa 2, punctul 2.9) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.8.1│Protejarea documentelor împotriva accesului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │neautorizat │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.8.2│Cazuri de acces neautorizat │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.8.3│Accesul pentru diferite categorii de angajaţi │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 3.8.4│Cerinţe de securitate şi siguranţă pentru părţi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │terţe │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 4│Solvabilitatea financiară (Orientările AEO, │ │ │ │ │ │ │ │
\n│ │partea 2, punctul 2.3; anexa 2, punctual 3) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 4.1│Proceduri de insolvenţă │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 4.2│Capacitate financiară │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 4.3│Societăţi nou-înfiinţate │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 4.4│Solvabilitatea financiară în viitorul apropiat │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │CSF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5│Cerinţe de securitate şi siguranţă (Orientările │ │ │ │ │ │ │ │ │ │AEO, partea 2, punctul 2.4; anexa 2, punctul 4) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1│Autoevaluare (anexa 2, punctul 4.1) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.1│Evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.2│Riscuri de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.3│Punerea în aplicare a măsurilor de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.4│Armonizarea măsurilor de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.5│Instrucţiuni de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │
\n├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.6│Incidente de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.7│Certificare în scopul asigurării securităţii de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │către o altă autoritate sau un alt organism public│SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.8│Cerinţe speciale de securitate şi siguranţă pentru│ │ │ │ │ │ │ │ │ │mărfuri │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.1.9│Evaluarea ameninţărilor efectuată de părţi terţe │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.1.10│Cerinţe privind siguranţa şi securitatea impuse de│ │ │ │ │ │ │ │ │ │părţi terţe │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.2│Accesul în spaţiile operatorului (anexa 2, punctul│ │ │ │ │ │ │ │ │ │4.2) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.2.1│Mijloacele de control al accesului │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.2.2│Proceduri în cazul unei intruziuni │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.2.3│Planurile de acces pe sedii │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.2.4│Societăţi situate la sedii │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3│Securitatea fizică (anexa 2, punctul 4.3) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3.1│Siguranţa limitelor exterioare ale spaţiilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │societăţii dumneavoastră │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3.2│Posibilităţi de acces │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3.3│Iluminarea │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3.4│Accesul la chei │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.3.5│Staţionarea vehiculelor personale │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4│Unităţile de încărcare (precum containere, cutii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobile, recipiente pentru transport) (anexa 2, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │punctul 4.4) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4.1│Norme privind accesul la unităţile de încărcare │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4.2│Măsuri pentru a garanta integritatea unităţilor de│ │ │ │ │ │ │ │ │ │încărcare │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4.3│Utilizarea sigiliilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │
\n├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4.4│Măsurile utilizate pentru verificarea unităţilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de încărcare │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.4.5│Proprietarul/operatorul şi întreţinerea │ │ │ │ │ │ │ │ │ │unităţilor de încărcare │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.5│Procese logistice (anexa 2, punctul 4.5) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.5.1│Mijloace de transport │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.6│Cerinţe nefiscale (anexa 2, punctul 4.6) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.6.1│Aspecte nefiscale │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7│Mărfuri intrate (anexa 2, punctul 4.7) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.1│Procedură pentru verificarea mărfurilor intrate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.2│Acorduri de securitate cu furnizorii │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.3│Controale ale integrităţii sigiliilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│ 5.7.4│Marcare uniformă a mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.5│Cântărirea şi numărarea mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.6│Procedura de primire a mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.7.7│Proceduri interne de control │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8│Depozitarea mărfurilor (anexa 2, punctul 4.8) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.1│Spaţiile de depozitare a mărfurilor │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.2│Alocarea unei poziţii de depozitare │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.3│Proceduri interne de control │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.4│Depozitarea separată a diferite tipuri de mărfuri │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.5│Protecţia împotriva accesului neautorizat │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.8.6│Măsuri de control în caz de depozitare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │externalizată │SF │SF │SF*) │SF │SF │SF │SF*) │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.9│Producţia de mărfuri (anexa 2, punctul 4.9) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.9.1│Desemnarea zonelor de producţie │SF │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.9.2│Măsuri de securitate pentru accesul la zona de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │producţie │SF │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.9.3│Ambalarea produselor │SF │SF*) │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.9.4│Ambalarea de către părţi terţe │SF │SF*) │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.10│Încărcarea mărfurilor (anexa 2, punctul 4.10) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.1│Gestionarea încărcării │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.2│Sigilarea mărfurilor la ieşire │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.3│Cerinţele de securitate ale clienţilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.4│Supravegherea încărcării mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.5│Cântărirea şi numărarea mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│5.10.6│Procedură pentru încărcarea mărfurilor │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.10.7│Măsuri de control │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.11│Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri│ │ │ │ │ │ │ │ │ │(anexa 2, punctul 4.11) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.11.1│Cerinţe de securitate şi de siguranţă pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │partenerii de afaceri │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.11.2│Verificarea partenerilor de afaceri │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.11.3│Încălcarea acordurilor de securitate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.12│Securitatea personalului (anexa 2, punctul 4.12) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.12.1│Cerinţe de securitate şi siguranţă în politica de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │angajare │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.12.2│Controalele de securitate referitoare la angajaţi │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │5.12.3│Formare în domeniul securităţii şi siguranţei │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
\n│5.12.4│Cerinţele de securitate în cazul angajaţilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │temporari │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ 5.13│Servicii externalizate (anexa 2, punctul 4.13) │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤ │ │Utilizarea de servicii externalizate │SF │SF │SF │SF │SF │SF │SF │ └──────┴──────────────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴───────────┴──────────┴─────────────┴──────────┘ Legenda:
\nCSF: AEOC, AEOS, AEOF SF: AEOS, AEOF *: Dacă este cazul Anexa 3 LISTA DE VERIFICARE *Font 9* ┌─────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │Numele societăţii controlate: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │CUI: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Adresă sediu social: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Adresă punct de lucru: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Telefon: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Fax: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │E-mail: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Persoane desemnate pentru efectuarea controlului: │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤ │Ordin de control (nr. /dată): │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Organizarea societăţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Tipul societăţii: │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Situaţia financiară pe ultimii trei ani: │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Rolul în lanţul logistic internaţional: │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Domeniul principal de activitate: │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Date administrative: │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Controale anterioare şi rezultate │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Obţinerea de informaţi suplimentare cu privire la societate (ex. domeniul de activitate, │ │certificate/autorizaţii acordate şi informaţii furnizate de solicitant pentru obţinerea │
\n│acestora, etc.) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Informaţii obţinute de la ANAF │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Informaţii obţinute de la ............... │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤ │ Notificarea de audit, vizita preliminară la sediul societăţii │DA│NU│Observaţii│ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Notificarea de auditare a fost realizată şi transmisă │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Este planificată o primă vizită la sediul societăţii │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Procesul de auditare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Informaţiile colectate duc la o înţelegere a caracteristicilor juridice,│ │ │ │ │financiare şi comerciale ale societăţii precum şi a structurii şi a │ │ │ │ │organizării acesteia │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Rolul operatorului economic în lanţul internaţional de aprovizionare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Existenţa şi eficacitatea estimată a sistemului de control intern │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Înregistrările contabile există, şi sunt disponibile şi în format │ │ │ │ │electronic │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Înregistrările contabile pot fi puse la dispoziţia echipei de control │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │În tranzacţiile comerciale sunt implicaţi şi terţi │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Există un circuit stabilit al documentelor care asigură o pista │ │ │ │ │vizibilă de audit │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Informaţiile furnizate sunt fiabile │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
\n│Societatea a mai fost controlată/auditată de alte organe de control/ │ │ │ │ │audit │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Procesele verbale întocmite se află la sediul societăţii şi pot fi puse │ │ │ │ │la dispoziţia echipei de control │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤ │Alte constatări: │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Proceduri deţinute de către societate │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Prelungirea termenului de auditare │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤ │Informarea solicitantului cu privire la prelungirea termenului de 120 │DA│NU│Observaţii│ │zile calendaristice menţionat la art. 14o din Regulamentului Comisiei ├──┼──┼──────────┤ │(CEE) nr. 2454/93 cu modificările şi completările ulterioare la │ │ │ │ │solicitarea autorităţii vamale │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤ │Motivele prelungirii solicitate de către autoritatea vamală: │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤ │Informarea autorităţii vamale de către solicitant cu privire la │DA│NU│Observaţii│ │prelungirea termenului de 120 zile calendaristice menţionat la art. 14o ├──┼──┼──────────┤ │din Regulamentului Comisiei (CEE) nr. 2454/93 cu modificările şi │ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤ │Motivele solicitării prelungirii: │ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Evaluarea riscurilor │ ├────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬──────┤ │ Categorii de riscuri │ Risc potenţial/ │Gradul de │ Obs. │ │ │Risc identificat*)│conformare│ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
\n│Antecedente de conformitate │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Sistemul contabil integrat │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Sistemul informatic │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Pista de audit │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Sistemul de control intern │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Fluxul de mărfuri │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Practicile vamale │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Procedurile pentru realizarea copiilor de rezervă, │ │ │ │ │pentru recuperarea datelor şi soluţii de rezervă, │ │ │ │ │opţiuni de arhivare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Securitatea datelor - protejarea sistemelor │ │ │ │ │informatice şi securitatea documentelor │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Insolvenţă/incapacitatea de a respecta angajamentele│ │ │ │ │financiare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Evaluarea securităţii de către operatorul economic │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Accesul în incinte │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Securitatea fizică │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Unităţi de încărcare │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Procese logistice │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Mărfuri intrate │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Depozitarea mărfurilor │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Producţia de mărfuri │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Încărcarea mărfurilor │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
\n│Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Securitatea privind personalul │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤ │Servicii externalizate │ │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴──────┤ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Altele │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┤ │Echipa de audit (nume şi prenume): │Semnătura: │ │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤ │Avizat (şeful organului de control, nume şi prenume): │Semnătura: │ │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘ Notă ... ────────── *) Risc potenţial/Risc identificat: Fişa de verificare va conţine riscurile potenţiale/riscurile identificate ca urmare a analizei de risc preliminare efectuată la nivel central, precum şi riscurile potenţiale/riscurile identificate de către echipa de control în funcţie de locul şi rolul solicitantului în lanţul logistic internaţional. ────────── Anexa 4 PLANUL DE AUDIT *Font 9* ┌─────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┬──────────────────┐ │ Indicator │ Categorii de riscuri │ Risc potenţial/ │ │ │ │Risc identificat*)│ ├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │1. Antecedente în ceea ce│Antecedente de conformitate │ │ │2. priveşte respectarea │ │ │ │cerinţelor vamale │ │ │ ├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │3. Sistemul contabil şi │Sistemul contabil integrat │ │ │logistic ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Sistemul informatic │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Pista de audit │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Sistemul de control intern │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Fluxul de mărfuri │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Practicile vamale │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
\n│ │Procedurile pentru realizarea copiilor de │ │ │ │rezervă, pentru recuperarea datelor şi │ │ │ │soluţii de rezervă, opţiuni de arhivare │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Securitatea datelor - protejarea sistemelor │ │ │ │informatice şi securitatea documentelor │ │ ├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │4. Solvabilitatea │Insolvenţă/incapacitatea de a respecta │ │ │financiară │angajamentele financiare │ │ ├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │5. Cerinţe de siguranţă │Evaluarea securităţii de către operatorul │ │ │şi securitate │economic │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Accesul în incinte │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Securitatea fizică │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Unităţi de încărcare │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Procese logistice │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Mărfuri intrate │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Depozitarea mărfurilor │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Producţia de mărfuri │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Încărcarea mărfurilor │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Cerinţe de securitate pentru partenerii de │ │ │ │afaceri │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Cerinţe de securitate privind personalul │ │ │ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤ │ │Servicii externalizate │ │ └─────────────────────────┴────────────────────────────────────────────┴──────────────────┘ Notă ... ────────── *) Planul de audit va conţine riscurile identificate în urma analizei de risc preliminare efectuată pe baza chestionarului de autoevaluare şi a documentaţiei prezentate, punctele/aspecte relevante de verificat, o matrice de analiză a riscurilor, conducerea şi personalul de intervievat, cum şi când ar trebui efectuat un anumit control al tranzacţiilor/test de securitate. ────────── Anexa 5 Pericole, riscuri şi soluţii posibile Prezentul document oferă o listă a celor mai semnificative riscuri privind procesul de autorizare şi monitorizare a AEO, şi, în acelaşi timp, oferă o listă cu soluţiile posibile pentru ţinerea acestor riscuri sub control. Soluţiile posibile propuse pentru un indicator sunt aplicabile mai multor domenii de risc identificate. Lista propusă nu este nici exhaustivă, nici definitivă.
\nChestionarul de autoevaluare este completat de operatorii economici la începutul procesului de depunere a cererii şi îşi propune să evalueze situaţia activităţii şi procedurilor lor şi relevanţa acestora pentru autorizarea AEO. Scopul prezentului document este de a facilita auditul şi pentru a asigura respectarea criteriilor AEO, prin corelarea informaţiilor oferite în chestionarul de autoevaluare (SAQ) cu domeniile de risc identificate şi soluţiile posibile pentru acoperirea acestora.
\n2.1. Sistemul contabil (subsecţiunea 3.2 din SAQ) *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Mediul computerizat│Riscul ca un anumit sistem contabil să nu │- separarea clară a sarcinilor între funcţii ar │SAQ - 3.2 │ │ │respecte principiile contabile general │trebui examinată în strânsă corelare cu statutul │ISO 9001:2001, │ │ │acceptate aplicate în statele membre. │solicitantului. │secţiunea 6.3 │ │ │Înregistrarea incorectă şi/sau incompletă a │De exemplu, o microîntreprindere care desfăşoară │ │ │ │tranzacţiilor în cadrul sistemului contabil.│activităţi de transport rutier cu un număr redus │ │ │ │Lipsa corespondenţei dintre stocuri şi │de operaţiuni zilnice: pentru ambalarea, │ │ │ │evidenţele contabile. │manipularea, încărcarea/descărcarea mărfurilor │ │ │ │Lipsa segregării sarcinilor între diferitele│poate fi responsabil şoferul camionului. Recepţia│ │ │ │funcţii. │mărfurilor, înregistrarea acestora în sistemul │ │ │ │ │administrativ şi plata/primirea facturilor ar │ │ │Sistemul contabil │Lipsa accesului fizic sau electronic la │trebui să intre în atribuţiile unei alte/altor │ │ │integrat │documentele vamale şi, după caz, la cele de │persoane; │ │ │ │transport; │- punerea în aplicare a unui sistem de avertizare│ │ │ │Încălcarea cerinţei privind posibilitatea de│pentru identificarea tranzacţiilor suspecte; │ │ │ │auditare. │- dezvoltarea unei interfeţe între controlul │ │ │ │Incapacitatea de a întreprinde un audit din │vamal şi software-ul contabil pentru a evita │ │ │ │cauza modului în care este structurat │erorile de tipar; │ │ │ │sistemul contabil al solicitantului. │- punerea în aplicare a unei planificări a │ │ │ │Un sistem de management complex care oferă │resurselor întreprinderii (ERP); │ │ │ │posibilităţi de acoperire a tranzacţiilor │- elaborarea unor cursuri de formare şi │ │ │ │ilegale. │pregătirea instrucţiunilor de utilizare a │ │ │ │ │software-ului. │ │ └───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ 2.2. Pista de audit (subsecţiunea 3.1 din SAQ) *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
\n│ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Pista de audit │Absenta unei piste adecvate de audit │- consultarea autorităţii vamale înaintea │SAQ - 3.1 │ │ │atenuează controlul vamal eficient şi │introducerii noilor sisteme contabile vamale │ISO 9001:2001, │ │ │eficace bazat pe audit. │pentru a asigura compatibilitatea acestora cu │secţiunea 6.3 │ │ │Lipsa controlului asupra securităţii şi │cerinţele vamale; │ │ │ │accesului în sistem. │- testarea şi asigurarea existenţei unei piste de│ │ │ │accesului în sistem. │audit în timpul etapei prealabile auditului. │ │ └───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ 2.3. Sistemul logistic care distinge mărfurile unionale de cele neunionale *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Combinaţia de │Lipsa unui sistem logistic care să distingă │- proceduri de control intern; │ │ │mărfuri unionale şi│mărfurile unionale de cele neunionale. │- verificări ale integrităţii intrărilor în baza │ │ │neunionale │Substituţia mărfurilor neunionale. │de date. │ │ └───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ 2.4. Sistemul de control intern (subsecţiunea 3.3 din SAQ) *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Procedurile de │Controlul neadecvat al proceselor comerciale│- numirea unei persoane responsabile pentru │SAQ - 3.3 │ │control intern │în cadrul societăţii solicitante. │calitate, care să se ocupe de procedurile şi │ISO 9001:2001, │ │ │ │controalele interne în cadrul societăţii; │secţiunile 5.5, 6.3, │ │ │Lipsa sau calitatea nesatisfăcătoare a │- informarea fiecărui şef de departament cu │7.4, 7.5, 8.2, 8.5 │
\n│ │procedurilor de control intern permit │privire la controalele interne efectuate în │ │ │ │apariţia unor activităţi frauduloase, │propriul departament; │ │ │ │neautorizate sau ilegale. │- înregistrarea datelor controalelor interne sau │ │ │ │ │ale auditurilor şi corectarea punctelor slabe │ │ │ │Înregistrarea incorectă şi/sau incompletă a │identificate, prin acţiuni de remediere; │ │ │ │tranzacţiilor în cadrul sistemului contabil.│- notificarea autorităţii vamale privind │ │ │ │ │descoperirea fraudelor sau acţiunilor │ │ │ │Informaţii incorecte şi/sau incomplete în │neautorizate sau ilegale; │ │ │ │declaraţiile vamale şi alte declaraţii │- furnizarea procedurilor interne relevante de │ │ │ │depuse la autoritatea vamală. │control personalului vizat; │ │ │ │ │- crearea unui document/fişier în care fiecărui │ │ │ │ │tip de marfă să îi corespundă informaţia vamală │ │ │ │ │detaliată (cod tarifar, ratele taxelor vamale, │ │ │ │ │originea şi regimul vamal aferente); │ │ │ │ │- numirea unei (unor) persoane responsabile cu │ │ │ │ │gestionarea şi actualizarea reglementărilor │ │ │ │ │vamale aplicabile (inventar al regulamentelor): │ │ │ │ │de exemplu, actualizarea datelor din planificarea│ │ │ │ │resurselor întreprinderii (ERP), verificarea sau │ │ │ │ │întocmirea registrelor contabile, software. │ │ └───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ 2.5. Fluxul de mărfuri (subsecţiunea 3.4 din SAQ) *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Generalităţi │Lipsa controlului asupra circulaţiei │- evidenţa circulaţiei stocurilor; │SAQ - 3.4, │ │ │stocurilor permite adăugarea de mărfuri │- actualizarea cu regularitate a stocurilor; │ISO 9001:2001, │ │ │periculoase şi/sau legate de activităţi │- măsuri în scopul investigării discrepanţelor │secţiunea 6.3 │ │ │teroriste în stocurile existente, precum şi │legate de stocuri; │ │ │ │preluarea unor mărfuri din stoc fără a │- posibilitatea de a distinge prin intermediul │ │ │ │înregistra în mod corespunzător aceste │sistemului informatic dacă mărfurile sunt vămuite│ │ │ │operaţiuni │sau se supun încă taxelor vamale şi impozitelor. │ │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
\n│Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondentei între mărfurile │- înregistrarea mărfurilor intrate; │ │ │intrări │comandate, mărfurile primite şi intrările │- corespondenţa între comenzi şi mărfurile │ │ │ │din documentele contabile. │primite; │ │ │ │ │- măsurile necesare pentru returnarea/respingerea│ │ │ │ │mărfurilor, pentru contabilizarea şi raportarea │ │ │ │ │transporturilor insuficiente sau excedentare, │ │ │ │ │precum şi pentru identificarea şi amendarea │ │ │ │ │intrărilor incorecte în evidenţa stocurilor; │ │ │ │ │- formalizarea procedurilor pentru import; │ │ │ │ │- executarea cu regularitate a inventarelor; │ │ │ │ │- executarea verificării punctuale a │ │ │ │ │regularităţii intrării/ieşirii mărfurilor; │ │ │ │ │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea │ │ │ │ │substituirii mărfurilor. │ │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Depozitare │Lipsa controlului asupra circulaţiei │- atribuirea clară a spaţiilor de depozitare; │SAQ - 3.4, │ │ │stocurilor │- existenţa unor proceduri periodice de │ISO 9001:2001, │ │ │ │inventariere a stocurilor; │secţiunea 6.3 │ │ │ │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea │ │ │ │ │substituirii mărfurilor. │ │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Producţie │Lipsa controlului asupra stocurilor folosite│- monitorizarea şi gestionarea ratei de producţie│SAQ - 3.4, │ │ │în procesul de producţie │- controale privind variaţiile, deşeurile, │ISO 9001:2001, │ │ │ │produsele derivate şi pierderile; │secţiunea 6.3 │ │ │ │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea │ │ │ │ │substituirii mărfurilor. │ │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondenţei între înregistrările │- sunt numite persoane care să autorizeze/ │SAQ - 3.4, │ │ieşiri │aferente stocurilor şi intrările din │supravegheze procesul de vânzare/ieşire. │ISO 9001:2001, │ │Livrarea din │registrele contabile │- formalizarea procedurilor pentru export; │secţiunea 6.3, 7.1 │ │depozit, expedierea│ │- verificări înaintea ieşirii mărfurilor pentru a│ │ │şi transferul │ │compara bonul de ieşire cu mărfurile care urmează│ │ │mărfurilor │ │să fie încărcate; │ │ │ │ │- măsuri pentru a putea face faţă neregulilor, │ │ │ │ │transporturilor insuficiente şi variaţiilor; │ │
\n│ │ │- proceduri standard pentru mărfurile returnate -│ │ │ │ │controlare şi înregistrare; │ │ │ │ │- verificarea validării declaraţiilor în cazul │ │ │ │ │regimurilor vamale cu impact economic. │ │ └───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘ 2.6. Practicile vamale (subsecţiunea 3.5 din SAQ) *Font 7* ┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐ │ Indicator │ Descrierea riscurilor │ Soluţii posibile │ Referinţe │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤ │Generalităţi │Utilizare inadmisibilă a practicilor. │- punerea în aplicare a unor proceduri formale în│SAQ - 3.5 │ │ │Declaraţii vamale incorecte şi incomplete şi│scopul gestionării/urmăririi fiecărei activităţi │ISO 9001:2001, │ │ │informarea incorectă asupra altor activităţi│vamale şi formalizarea clienţilor specifici │secţiunea 6.2.2 │ │ │vamale conexe. │(clasificarea mărfurilor, după origine, valoare │ │ │ │Utilizarea unor date de identificare │etc.). Aceste proceduri urmăresc să asigure │ │ │ │incorecte sau expirate, precum numerele de │continuitatea activităţii departamentului vamal │ │ │ │fabricaţie şi codurile tarifare: │în cazul absenţei personalului responsabil; │ │ │ │- Clasificarea incorectă a mărfurilor; │- utilizarea Informaţiilor Tarifare Obligatorii │ │ │ │- Cod tarifar incorect; │(ITO) care stabilesc taxele vamale şi taxele de │ │ │ │- Valoarea vamală incorectă. │import, precum şi reglementările aplicabile │ │ │ │ │(sanitare, tehnice, măsuri de politică comercială│ │ │ │Lipsa practicilor de informare a │etc.); │ │ │ │autorităţilor vamale cu privire la │- utilizarea Informaţiilor Obligatorii privind │ │ │ │neregulile identificate, conform cerinţelor │Originea (IOO) care oferă recomandări │ │ │ │vamale. │administraţiei privind: │ │ │ │ │ - originea produsului care se doreşte a fi │ │ │ │ │ importat sau exportat, mai ales în cazul │ │ │ │ │ în care diferitele etape de producţie au │ │ │ │ │ avut loc în ţări diferite; │ │ │ │ │ - eventualitatea primirii tratamentului │ │ │ │ │ preferenţial în baza unei convenţii sau a │ │ │ │ │ unui acord internaţional; │ │ │ │ │- instituirea unor proceduri formale în scopul │ │ │ │ │stabilirii şi declarării valorii vamale (metoda │ │ │ │ │evaluării, calculul, casetele din declaraţie care│ │ │ │ │trebuie completate şi documentaţia care trebuie │ │
\n│ │ │întocmită); │ │ │ │ │- punerea în aplicare a unor proceduri de │ │ │ │ │notificare a autorităţii vamale despre orice fel │ │ │ │ │de nereguli. │ │ ├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤