{"html": "<div class=\"lf-doc\"><p class=\"lf-p\">├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.1. │- Creditele bugetare aprobate, repartizate pe an/trimestre/luni şi │ │ │defalcate conform clasificaţiei bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.2. │- Cererea de deschidere de credite │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.3. │- Nivelul dispoziţiei bugetare de retragere (când este cazul) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.4. │- Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Completarea corectă a dispoziţiei bugetare pentru repartizarea credi- │ │ │telor bugetare cu privire la: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Beneficiarul creditelor repartizate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Conturile de trezorerie │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Suma repartizată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Corespondenţa dintre suma repartizată şi detalierea de pe verso-ul │ │ │formularului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.5. │- Celelalte rubrici prevăzute de formular │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ NOTĂ: În cazul în care se prezintă la viza Ordin de plată pentru alimentari de conturi, Borderoul centralizator al Dispoziţiilor bugetare pentru reparti- zarea creditelor bugetare sau Borderoul centralizator al Ordinelor de plată pentru alimentări de conturi, prezenta listă de verificare (CHECK-LIST) se va adapta corespunzător documentelor respective. ---------------- Anexa 1b) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1c) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A VIRĂRII DE CREDITE BUGETARE ÎNTRE CAPITOLE ALE CLASIFICAŢIEI BUGETARE COD A.4. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Nota de fundamentare privind efectuarea virărilor de credite buge- │ │ │tare între capitole ale clasificaţiei bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Bugetul aprobat │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnaturi legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Documentul privind virările de credite bugetare între capitole ale │ │ │clasificaţiei bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Încadrarea sumelor prevăzute a se vira între capitole în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.1. │- Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni şi detaliate │ │ │conform clasificaţiei bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.2. │- Nivelurile rezultate din nota de fundamentare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Propunerea de virare să: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nu contravină Legii privind finanţele publice, legilor bugetare │ │ │anuale sau actelor normative de rectificare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Fie în concordanţă cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini │ │ │noi sau reprogramate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Asigure respectarea angajamentelor anterioare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Să fie susţinută de justificări, detalieri şi necesităţi privind │ │ │execuţia până la finele anului bugetar la capitolele respective │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│4.5. │- Fie efectuată după începerea trimestrului al III-lea │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ NOTĂ: În cazul în care se prezintă la viza documente privind virarea de credite bugetare între subdiviziuni ale clasificaţiei bugetare în cadrul aceluiaşi capitol, pentru bugetul propriu şi bugetele instituţiilor subor- donate, sau documente privind virarea de credite bugetare între programe, prezenta lista de verificare (CHECK - LIST) se va adapta corespunzător documentelor respective. ---------------- Anexa 1c) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1d) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A CONTRACTULUI/COMENZII DE ACHIZIŢII PUBLICE COD B.1. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Programul anual al achiziţiilor publice │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Documentul de aprobare a procedurii selectate pentru achiziţie │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Anunţul/invitaţia de participare la procedura │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Documentaţia pentru elaborarea şi prezentarea ofertei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.5. │- Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.6. │- Ofertele │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.7. │- Documentul de aprobare a hotărârii comisiei de evaluare/negociere │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.8. │- Comunicările către ofertanţi a rezultatului aplicării procedurii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.9. │- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.10.│- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului │ │ │de investiţii (în cazul investiţiilor) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.11.│- Nota de fundamentare privind necesitatea şi oportunitatea efectuării│ │ │cheltuielilor asimilate investiţiilor (în cazul investiţiilor) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.12.│- Anexele nr. 1 şi 2 la Ordinul ministrului finanţelor publice nr. │ │ │1792/2002 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnaturi legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│2.2. │- Proiectul de contract/comandă │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Încadrarea valorii contractului/comenzii în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.3. │- Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului câştigător│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Contractul: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Să prevadă calitatea şi cantitatea produselor contractate, conform │ │ │actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Să prevadă constituirea garanţiei de buna execuţie │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Să prevadă acordarea de avansuri cu respectarea legii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.5. │- Să prevadă actualizarea preţului cu respectarea legii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.6. │- Să fie incheiat în perioada de valabilitate a ofertei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.7. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1d) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1e) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST1 A CONTRACTULUI/COMENZII DE ACHIZIŢII PUBLICE FINANŢATE INTEGRAL SAU PARŢIAL DIN CREDITE EXTERNE RAMBURSABILE ŞI/SAU FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE COD B.2. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Programul anual al achiziţiilor publice │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Acordul/comanda de finanţare externă │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Documentul de aprobare a procedurii selectate pentru achiziţie │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Anunţul/invitaţia de participare la procedură │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.5. │- Documentele pentru elaborarea şi prezentarea ofertei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.6. │- Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.7. │- Ofertele │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.8. │- Documentul de aprobare a hotărârii comisiei de evaluare/negociere │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.9. │- Comunicările către ofertanţi a rezultatului aplicării procedurii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.10.│- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.11.│- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului │ │ │de investiţii (în cazul investiţiilor) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.12.│- Nota de fundamentare privind necesitatea şi oportunitatea efectuării│ │ │cheltuielilor asimilate investiţiilor (în cazul investiţiilor) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.13.│- Anexele 1 şi 2 la Ordinul ministrului finanţelor publice nr. │ │ │1792/2002 │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnaturi legale│</p>\n<p class=\"lf-p\">│ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Proiectul de contract/comandă │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Încadrarea valorii contractului/comenzii în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.1. │- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.3. │- Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.4. │- Nivelul prevăzut în actul normativ care a aprobat împrumutul │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Contractul: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Să fie în programul anual al achiziţiilor publice │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Să prevadă calitatea şi cantitatea produselor contractate, conform │ │ │actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Să prevadă constituirea garanţiei de bună execuţie │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Să prevadă acordarea de avansuri cu respectarea legii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.5. │- Să prevadă actualizarea preţului cu respectarea legii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.6. │- Să fie incheiat în perioada de valabilitate a ofertei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.7. │- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.8. │- Sa se încadreze din punct de vedere al obiectului în categoria │ │ │cheltuielilor considerate eligibile, conform cu acordul/comanda de │ │ │finanţare externă şi cu regulile fiecărui organism finanţator │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1e) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1f) la normele metodologice LiSTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL - ŞTIINŢIFIC SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI COD B.14. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Nota de fundamentare a acţiunii de protocol a manifestării sau a │ │ │acţiunii cu caracter specific, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Documente transmise de parteneri cu privire la participarea la │ │ │acţiune │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Actul intern de decizie, inclusiv devizul │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corecta a valorii devizului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea valorii devizului în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul creditelor bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Limitele prevăzute de normele legale │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii │ │ │(unde este cazul) │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1f) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1g) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA IN STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI COD B.15. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Nota de fundamentare a deplasării în străinătate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Invitaţii, comunicări, alte documente de la partenerul extern │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Nota-mandat privind deplasarea │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Actul intern de decizie, inclusiv devizul │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corecta a valorii devizului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea valorii devizului în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul creditelor bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentelor bugetare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Baremurile prevăzute de normele legale │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1g) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1h) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ PRIVIND ACHIZIŢIA PUBLICĂ DE PRODUSE Cod C.1. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Contractul/comanda (sau alta forma de angajament juridic) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Factura fiscala (cod 14.4.10), factura (cod 14.4.10/a A) sau alte │ │ │tipuri de facturi, aprobate conform prevederilor legale │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Procesul verbal de recepţie (cod 14.4.2.5), sau Nota de recepţie şi │ │ │constatare de diferenţe(cod 14.3.1A) │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Ordonanţare de plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corecta a sumei propusă pentru plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea sumei propusă pentru plată în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentului legal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Valoarea cheltuielilor lichidate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │ │ │disponibil, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │ │ │justificative pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│5.1. │- Natura cheltuielii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.2. │- Numărul şi data emiterii facturii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.3. │- Beneficiarul sumei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.3. │- Banca beneficiarului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6. │Corespondenţa dintre conţinutul actelor justificative în ceea ce │ │ │priveşte: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6.1. │- Cantitatea de produse recepţionate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6.2. │- Calitatea produselor recepţionate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6.3. │- Preţul unitar al produselor recepţionate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6.4. │- Termenele de livrare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │6.5. │- Modalităţile de plată │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ NOTĂ: În cazul ordonanţărilor de plată privind achiziţia publică de servicii sau lucrări, prezenta lista de verificare (check-list) se va adapta corespunzător. ---------------- Anexa 1h) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1i) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ORDONANTARILOR DE PLATĂ PENTRU SUBVENŢII, TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLAŢI DIN FONDURI PUBLICE ACORDATE AGENŢILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI COD C.5. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Nota de fundamentare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Documentaţia specifică, conform actului normativ care reglementează │ │ │domeniul │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Ordonanţarea de plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corectă a sumei propusă pentru plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea sumei propusă pentru plată în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentului legal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │ │ │disponibil, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5. │Corespondenţa datelor din ordonanţa de plată cu cele din actele │ │ │justificative pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.1. │- Natura plăţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.2. │- Beneficiarul sumei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│5.3. │- Banca beneficiarului sumei │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1i) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1j) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ORDONANTARII DE PLATĂ EXTERNĂ PRIVIND ALTE PLAŢI DECÂT CELE AFERENTE ÎMPRUMUTURILOR EXTERNE COD C.8. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Nota de fundamentare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Contractul de furnizare/servicii/lucrări │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Factura externă │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.5. │- Documente de transport, vămuire, recepţie, situaţii de lucrări, │ │ │după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.6. │- Documente specifice care rezultă din actul normativ ce reglementează│ │ │domeniul │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Ordonanţarea de plată externă │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corectă a sumei propusă pentru plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea sumei propusă pentru plată în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentului legal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.4. │- Disponibilul în cont │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată externă cu cele din │</p>\n<p class=\"lf-p\">│ │actele justificative pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.1. │- Natura plăţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.2. │- Beneficiarul sumei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.3. │- Banca beneficiarului sumei │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1j) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1k) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ORDONANTARII DE AVANSURI (IN LEI) ACORDATE UNOR TERŢE PERSOANE JURIDICE IN CADRUL CONTRACTELOR ÎNCHEIATE COD C.10. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Angajamentul bugetar global/individual │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Nota de fundamentare │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Contractul de furnizare/servicii/lucrări │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Solicitarea de acordare a avansului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.5. │- Documentul prin care se constituie garanţia legală │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Ordonanţarea de plată a avansului │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Stabilirea corectă a sumei prevăzută pentru plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea sumei propusă pentru plată în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Nivelul angajamentului legal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.3. │- Disponibilul din cont │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată a avansului cu cele │ │ │din actele justificative pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.1. │- Natura plăţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.2. │- Beneficiarul sumei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│5.3. │- Banca beneficiarului sumei │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1k) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">ANEXA 1l) la normele metodologice LISTA DE VERIFICARE (CHECK - LIST) A ORDONANTARII DE PLATĂ ALE SALARIILOR, ALTOR DREPTURI SALARIALE ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ŞI ALE OBLIGAŢIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA COD C.14. ┌─────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Nr. │ Obiectivele verificării │ │ crt.│ │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1. │Existenţa actelor justificative │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.1. │- Centralizatorul lunar al statelor de salarii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.2. │- Situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.3. │- Situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.4. │- Statul de funcţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │1.5. │- Bugetul aprobat │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2. │Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale│ │ │după caz, pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.1. │- Actele justificative de la pct. 1. │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │2.2. │- Ordonanţarea de plată │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. │Încadrarea sumei propusă la plată în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.1. │- Nivelul angajamentului bugetar │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.2. │- Valoarea cheltuielilor lichidate │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3.3. │- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de │ │ │disponibil, după caz │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4. │Încadrarea numărului de personal din statul de salarii în: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.1. │- Numărul maxim de personal stabilit prin buget │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │4.2. │- Numărul rezultat din statul de funcţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│5. │Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele │ │ │justificative pentru: │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.1. │- Tipul plăţii │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.2. │- Beneficiarul sumei │ ├─────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │5.3. │- Banca beneficiarului sumei │ └─────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ---------------- Anexa 1l) la normele metodologice a fost introdusă de pct. 10 al art. I din ORDINUL nr. 912 din 15 iunie 2004, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 627 din 9 iulie 2004, având conţinutul prevăzut în anexa din acest act normativ.</p>\n<p class=\"lf-p\">Anexa 2 Denumirea entităţii publice Nr. ......./...............</p>\n<p class=\"lf-p\">DECIZIE/ORDIN Domnul/Doamna _____________ din cadrul (denumirea compartimentului) având funcţia de ________________ este desemnat/desemnată sa exercite controlul financiar preventiv în perioada ____________ .</p>\n<p class=\"lf-p\">Competenţa persoanei desemnate se referă la următoarele documente şi operaţii: ┌────┬─────────────┬─────────────────┬─────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea │ │ │ │crt.│documentului │ Limita │ Observaţii │ │ │(operaţiunii)│ valorică │ │ ├────┼─────────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ ├────┼─────────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────┴─────────────┴─────────────────┴─────────────────────────────┘ Ordonator de credite ──────────────────── Anexa 3 Denumirea entităţii publice REGISTRUL privind operaţiunile prezentate la viza de control financiar preventiv ┌─┬────────────┬──────────┬────────┬───────┬────────┬────────┬────────┬────────┐ │N│Denumirea │Conţinutul│Compar- │Data │Valoarea│Valoarea│Data │Obser- │ │r│documentului│operaţi- │timentul│prezen-│opera- │opera- │restitu-│vatii │ │ │Nr./data │unilor │emitent │tarii │tiunilor│tiunilor│irii │ │ │c│emiterii │înscrise │ │la viza│pentru │pentru │actelor │ │ │r│ │în docu- │ │ a │care s-a│care s-a│justifi-│ │ │t│ │mente │ │docu- │acordat │refuzat │cative/ │ │ │ │ │ │ │mentu- │viza │viza │semna- │ │ │ │ │ │ │lui │ │ │tura │ │ ├─┼────────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │0│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├─┼────────────┼──────────┼────────┼───────┼────────┼────────┼────────┼────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └─┴────────────┴──────────┴────────┴───────┴────────┴────────┴────────┴────────┘ Anexa 4 Denumirea entităţii publice Nr. .................../..................</p>\n<p class=\"lf-p\">Domnului/Doamnei ............................... (conducătorul entităţii publice) În conformitate cu prevederile art. 24 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, cu modificările şi completările ulterioare, va aduc la cunoştinţa refuzul de viza de control financiar preventiv intern pentru ....../(tipul documentului, numărul şi data emiterii, suma, compartimentul emitent) din următoarele motive: ......../(se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se considera a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea înscrisă în documente) .......</p>\n<p class=\"lf-p\">În situaţia în care dispuneţi efectuarea operaţiunii pe răspunderea dumneavoastră, în condiţiile art. 25 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, cu modificările şi completările ulterioare, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate.</p>\n<p class=\"lf-p\">Actul (decizie, ordin) prin care dispuneţi efectuarea operaţiunii ....../(se nominalizeaza operaţiunea) ...... va însoţi documentele justificative pe baza cărora operaţiunea se înregistrează şi în contul de ordine şi evidenta 912 \"Documente respinse la viza de control financiar preventiv\" şi se întocmesc informarile prevăzute de lege. ........./(persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu) .......</p>\n<p class=\"lf-p\">Anexa 5 MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE CORPUL CONTROLORILOR DELEGAŢI Controlor delegat ....................</p>\n<p class=\"lf-p\">Nr. .............../..................</p>\n<p class=\"lf-p\">Domnului/Doamnei .................... (numele şi funcţia ordonatorului de credite) Denumirea instituţiei ...................</p>\n<p class=\"lf-p\">În conformitate cu prevederile art. 17 alin. (4) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, cu modificările şi completările ulterioare, va informez ca ............/(datele de identificare a operaţiunii prezentate la viza: denumirea documentului, suma, nr./data, compartimentul emitent)............ nu îndeplineşte condiţiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată, după cum urmează: ............. (se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se considera a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea înscrisă în document)...............</p>\n<p class=\"lf-p\">Dacă consideraţi ca operaţiunea îndeplineşte condiţiile de legalitate, regularitate şi, după caz, încadrare în creditele bugetare şi/sau de angajament, va rog să-mi transmiteti, în scris, argumentele dumneavoastră.</p>\n<p class=\"lf-p\">Precizez ca pentru intervalul de timp de la data comunicării prezentei şi până la înregistrarea punctului dumneavoastră de vedere, perioada prevăzută la art. 18 din acelaşi act normativ se suspenda.</p>\n<p class=\"lf-p\">Controlor delegat, Anexa 6 MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE CORPUL CONTROLORILOR DELEGAŢI Controlor delegat .....................</p>\n<p class=\"lf-p\">Nr. ................./.................</p>\n<p class=\"lf-p\">Domnului/Doamnei ......................... (numele şi funcţia ordonatorului de credite) Denumirea instituţiei ....................</p>\n<p class=\"lf-p\">În conformitate cu prevederile art. 17 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, cu modificările şi completările ulterioare, va aduc la cunoştinţa refuzul de viza de control financiar preventiv pentru suma de ................. lei, la ........./(denumirea documentului şi a operaţiunii propuse la viza, nr./data, compartimentul emitent) ............. din următoarele motive: ........../(se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se considera a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea înscrisă în document; de asemenea, se vor face referiri la argumentele prezentate de ordonatorul de credite)...........</p>\n<p class=\"lf-p\">În situaţia în care dispuneţi, în condiţiile art. 25 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, cu modificările şi completările ulterioare, efectuarea operaţiunii pe răspunderea dumneavoastră, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate. Actul (ordin, decizie) prin care dispuneţi efectuarea operaţiunii (se nominalizeaza operaţiunea) va însoţi documentele justificative pe baza cărora operaţiunea se înregistrează şi în contul de ordine şi evidenta 912 \"Documente respinse la viza de control financiar preventiv\" şi se întocmesc informarile prevăzute de lege către Ministerul Finanţelor Publice şi Curtea de Conturi.</p>\n<p class=\"lf-p\">Anexa 7 ________________________________________ (Denumirea entităţii publice raportate) RAPORT privind activitatea de control financiar preventiv pe trimestrul ________/anul ______ Cap. I- Operaţiuni supuse vizei de control financiar preventiv ┌────┬─────────────────────────────┬─────────┬────────────┬─────────┬──────────┐ │Nr. │Operaţiuni cu efect financiar│Corespon-│Total opera-│din care │din aces- │ │crt.│asupra fondurilor publice sau│denta │ţiuni supuse├─────────┤tea: │ │ │a patrimoniului public │operaţi- │vizei de │refuzat ├──────────┤ │ │ │unilor │control fi- │la viza │Neefectu- │ │ │ │din col.1│nanciar │ │ate ca │ │ │ │cu docu- │preventiv │ │urmare a │ │ │ │mentele │ │ │refuzului │ │ │ │supuse │ │ │de viza │ │ │ │controlu-├─────┬──────┼───┬─────┼────┬─────┤ │ │ │lui fi- │Nu- │Valoa-│Nu-│Va- │Nu- │Va- │ │ │ │nanciar │mar │re │mar│loa- │mar │loa- │ │ │ │înscrise │ope- │(mil. │ope│re │ope-│re │ │ │ │în col. 1│rati-│lei) │ra-│(mil.│ra- │(mil.│ │ │ │din Anexa│uni │ │ti-│lei) │ti- │lei) │ │ │ │nr. 1- │ │ │uni│ │uni │ │ │ │ │Cadrul │ │ │ │ │ │ │ │ │ │general │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │ │Total(rd.1+rd.2+rd.3+rd.4+ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │rd.5+rd.6+rd.7): │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │ 1. │Deschideri,repartizari, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │alimentari,retrageri şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │modificări ale creditelor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │bugetare - total(1.1+1.2+1.3+│ │ │ │ │ │ │ │ │ │1.4), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │1.1.│Deschideri de credite │ A1 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │1.2.│Repartizari de credite/ali- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mentari de conturi │ A2 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │1.3.│Virari de credite bugetare │ A4 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │1.4.│Alte operaţiuni │A3;A5 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2. │Angajamente legale - total │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.1.│Acte administrative din care │B14;B15; │ │ │ │ │ │ │</p>\n<p class=\"lf-p\">│ │rezultă obligaţii de plată │B16;B17 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.2.│Contracte de prestări │ │ │ │ │ │ │ │ │ │servicii, furnizări de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │bunuri, executii de lucrări │B1;B2 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.3.│Contracte/acorduri de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │finanţare sau cofinanţare │B3 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.4.│Contracte/acorduri de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │împrumut; prospecte de │B4;B10; │ │ │ │ │ │ │ │ │emisiune │B21 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.5.│Contracte/acorduri de │B5;B6;B7;│ │ │ │ │ │ │ │ │garantare │B8;B9 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.6.│Contracte de închiriere, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │concesionare, participare, │B12;B18; │ │ │ │ │ │ │ │ │parteneriat etc. │B19;B20 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │2.7.│Alte acte juridice din care │ │ │ │ │ │ │ │ │ │rezultă obligaţii de plată │B11;B13 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │3. │Ordonantari de avansuri │C10;C13 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4. │Ordonantari de plati -total │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(4.1+4.2+4.3+4.4+4.5+4.6+ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │4.7), din care: │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.1.│Drepturi de personal şi │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligaţii fiscale aferente │C14 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.2.│Pensii, ajutoare, rente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │viagere şi alte asemenea │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.3.│Servicii prestate, bunuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ │livrate, lucrări executate │C1;C9;C11│ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.4.│Rambursări, dobânzi, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │comisioane şi alte costuri │ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente împrumuturilor │C2;C3 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.5.│Subvenţii, transferuri, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │prime, alte forme de sprijin │C5 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤</p>\n<p class=\"lf-p\">│4.6.│Finanţări/cofinanţări │C12 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │4.7.│Alte obligaţii │C4;C6;C7;│ │ │ │ │ │ │ │ │ │C8 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │5. │Operaţiuni financiare/de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │E8;E9 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │6. │Operaţiuni privind activele │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(vânzări, închirieri, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │concesionari, gajari, │D1;D2;D3;│ │ │ │ │ │ │ │ │transferuri de bunuri etc.) │D4;E1 │ │ │ │ │ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────┼─────┼──────┼───┼─────┼────┼─────┤ │7. │Alte operaţiuni │E2;E3;E4;│ │ │ │ │ │ │ │ │ │E5;E6;E7 │ │ │ │ │ │ │ └────┴─────────────────────────────┴─────────┴─────┴──────┴───┴─────┴────┴─────┘ Cap. II. - Sinteza motivatiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viza ┌────┬───────────┬─────────┬───────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │Conţinutul │Valoarea │ Motivatiile pe care s-au întemeiat refuzurile de │ │crt.│operaţiunii│refuzată │ viza │ │ │refuzate la│la viza ├─────────────────┬─────────────────┬───────────────┤ │ │ viza │(mii lei)│ Nerespectarea │ Neîndeplinirea │ Neincadrarea │ │ │ │ │ prevederilor │ condiţiilor de │ în limitele şi│ │ │ │ │ legale │ regularitate │ destinaţia │ │ │ │ │ │ │ creditelor │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ │ TOTAL │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ 1 │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ 2 │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ ● │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ ● │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ ● │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ ● │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ ● │ │ │ │ │ │ ├────┼───────────┼─────────┼─────────────────┼─────────────────┼───────────────┤ │ n │ │ │ │ │ │ └────┴───────────┴─────────┴─────────────────┴─────────────────┴───────────────┘ Conducătorul entităţii publice Precizări:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">1.</span>Pentru operaţiunile exprimate în valută, echivalentul în lei se stabileşte utilizându-se cursul de schimb prevăzut în documentele aduse la viza. Dacă în documentele respective nu este o astfel de prevedere, se va utiliza cursul de schimb calculat de Banca Naţionala a României, valabil în ziua acordării/refuzului vizei de control financiar preventiv.</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">2.</span>Capitolul I se completează pe baza datelor înscrise în \"Registrul operaţiunilor prezentate la viza de control financiar preventiv\".</div>\n<p class=\"lf-p\">Gruparea altor operaţiuni prezentate la viza decât cele cuprinse în cadrul general se va face după conţinutul acestora (coloana 1), procedându-se în mod similar cu gruparea operaţiunilor din Cadrul general (coloana 2).</p>\n<p class=\"lf-p\">În situaţia în care va fi necesar ca unele dintre operaţiunile specifice să fie reflectate în mod distinct în raportare, Direcţia Generală a Controlului Financiar Preventiv din Ministerul Finanţelor Publice va proceda, împreună cu entitatea publică elaboratoare a Normei metodologice specifice, la completarea corespunzătoare a capitolului I.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">3.</span>Capitolul II se completează astfel: ● coloanele 1 -5, pe baza datelor din refuzurile de viza emise de persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv; ● în coloana 3 vor fi menţionate actele normative ale căror prevederi nu au fost respectate în proiectul de operaţiune; ● coloanele 4 şi 5, prin înscrierea semnului \"X\" în cazul în care nu sunt îndeplinite condiţiile de regularitate sau/şi nu se încadrează în limitele şi destinaţia creditelor bugetare.</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">4.</span>Ordonatorii principali de credite completează anexa nr. 7 prin însumarea datelor din raportarile primite de la ordonatorii secundari şi/sau terţiari din subordine cu cele pentru activitatea proprie. În mod similar procedează şi ordonatorii secundari cu raportarile ordonatorilor terţiari din subordine.</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Ordonatorii principali de credite transmit la Ministerul Finanţelor Publice, Direcţia Generală de Control Financiar Preventiv, anexa 7, pe total şi distinct pentru activitatea proprie, până la finele lunii următoare trimestrului raportat. --------------- Cap. II din anexa 7 a fost introdus conform RECTIFICĂRII nr. 522 din 16 aprilie 2003, publicate în MONITORUL OFICIAL nr. 401 din 10 iunie 2003.</div>\n<p class=\"lf-p\">Anexa 8 COD SPECIFIC de norme profesionale pentru pesoanele care desfăşoară activitatea de control financiar preventiv propriu</p>\n<h3 class=\"lf-part\">Capitolul I</h3>\n<p class=\"lf-p\">Dispoziţii generale 1. Prevederile prezentului cod se aplică persoanelor numite pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu şi persoanelor care îndeplinesc aceasta atribuţie pe bază de contract, în condiţiile legii, la entităţile publice, asa cum acestea sunt definite în Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern şi controlul financiar preventiv, cu modificările şi completările ulterioare.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">2.</span>Scopul acestui cod este stabilirea principalelor norme profesionale pe care persoanele desemnate cu exercitarea acestei activităţi trebuie să le îndeplinească, precum şi crearea cadrului unitar pentru numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanelor care desfăşoară activităţi de control financiar preventiv propriu la entităţile publice.</div>\n<h3 class=\"lf-part\">Capitolul II</h3>\n<p class=\"lf-p\">Condiţiile necesare a fi îndeplinite de persoanele ce se numesc în activitatea de control financiar preventiv propriu şi principiile care stau la baza exercitării acestei activităţi 3. Pot fi numite, în vederea exercitării controlului financiar preventiv propriu, persoanele care sunt angajate ale entităţii publice sau, după caz, au capacitatea legală de a încheia un contract pentru îndeplinirea acestei atribuţii şi care îndeplinesc cumulativ următoarele condiţii:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>au cetăţenie română şi domiciliul în România; ... ------------- Litera a) a pct. 3 din anexa 8 a fost modificată de pct. 1 al art. I din ORDINUL nr. 3.291 din 30 noiembrie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 15 decembrie 2009.</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>cunosc limba română, scris şi vorbit; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>au capacitate deplina de exerciţiu; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>au o stare de sănătate corespunzătoare, atestata pe bază de examen medical de specialitate; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">e)</span>au studii superioare economice sau juridice. Prin excepţie, când nu exista persoane cu pregătire superioară care să îndeplinească prezentele condiţii, pot fi numite pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu şi persoane cu studii medii de specialitate economică; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">f)</span>au o vechime efectivă în domeniul finanţelor publice de minimum 3 ani, în cazul instituţiilor publice, şi de minimum 3 ani în domeniul financiar-contabil, în cazul celorlalte entităţi publice; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">g)</span>nu au fost condamnate pentru săvârşirea unei infracţiuni care le-ar face incompatibile cu exercitarea acestei activităţi; ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">h)</span>prezintă minimum doua scrisori de recomandare. ...</div>\n<p class=\"lf-p\">Persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu sunt, de regula, numite din cadrul compartimentului financiar-contabil, putând însă face parte şi din alte compartimente de specialitate; persoanele respective trebuie să fie altele decât cele care efectuează operaţiunea supusă vizei. ------------- Ultimul alineat al pct. 3 din anexa 8 a fost modificat de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 1.226 din 17 septembrie 2003, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 666 din 19 septembrie 2003.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">4.</span>Exercitarea atribuţiilor de control financiar preventiv de către persoanele desemnate se realizează pe baza următoarelor principii:</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>Competenţa profesională. Persoana desemnată sa exercite controlul financiar preventiv propriu trebuie să cunoască şi să aplice cu consecventa şi fermitate prevederile legale în domeniu, asigurând legalitatea şi regularitatea proiectelor de operaţiuni ce fac obiectul vizei, precum şi încadrarea acestora în limitele creditelor bugetare sau ale creditelor de angajament. În acest scop, aceasta are obligaţia sa cunoască în permanenta toate reglementările legale specifice domeniului în care îşi exercită atribuţiile de acordare a vizei de control financiar preventiv propriu. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>Independenta decizionala în condiţiile separarii atribuţiilor. Persoana desemnată sa exercite controlul financiar preventiv propriu este independenta în luarea deciziilor şi acesteia nu i se poate impune în nici un fel acordarea sau refuzul vizei de control financiar preventiv propriu. Pentru actele sale, întreprinse cu bunacredinta, în exerciţiul atribuţiilor sale şi în limita acestora, cu respectarea prevederilor legale, persoana respectiva nu poate fi sancţionată sau schimbată din aceasta activitate. Conducerea entităţii publice în care se exercită activitatea de control financiar preventiv propriu este obligată sa ia măsurile necesare pentru separarea atribuţiilor de aprobare, efectuare şi control al operaţiunilor, astfel încât acestea să fie încredinţate unor persoane diferite. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">c)</span>Obiectivitate. În exercitarea activităţii de control financiar preventiv propriu şi, mai ales, în luarea deciziei de a acorda sau respinge viza, persoana desemnată trebuie să verifice sistematic şi temeinic proiectele de operaţiuni, sa nu cedeze unor prejudecati, presiuni sau influente ce i-ar putea afecta aprecierea corecta a acestora, sa dea dovadă de imparţialitate, să aibă o atitudine neutra, lipsită de subiectivism. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">d)</span>Conduita morala. Persoana desemnată cu exercitarea activităţii de control financiar preventiv propriu trebuie să fie de o probitate morala recunoscută, să aibă o conduita corecta, sa dea dovadă de comportare profesională ireprosabila, la nivelul celor mai înalte standarde. Aceasta trebuie să aibă o comportare demna în societate, să-şi desfăşoare activitatea astfel încât să aibă o buna reputaţie. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">e)</span>Confidenţialitate. Persoana desemnată sa exercite activitate de control financiar preventiv propriu este obligată sa păstreze secretul de stat, secretul de serviciu, după caz, în legătură cu conţinutul proiectelor de operaţiuni ce fac obiectul vizei, sa nu divulge în nici un fel informaţiile unei terţe persoane, cu excepţia cazurilor în care este autorizata în mod expres de către cei în drept sau în situaţia în care furnizarea informatiei reprezintă o obligaţie legală sau profesională. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">f)</span>Incompatibilitate. Nu pot fi desemnate sa exercite activitate de control financiar preventiv propriu persoanele aflate în curs de urmărire penală, de judecată sau care au fost condamnate, pentru fapte privitoare la abuz în serviciu, fals, uz de fals, înşelăciune, dare sau luare de mită şi alte infracţiuni prin care au produs daune patrimoniului persoanelor fizice sau juridice. ...</div>\n<p class=\"lf-p\">Dacă în cazul urmăririi penale, al judecaţii sau după condamnare a intervenit amnistia, persoana în cauza nu poate să fie desemnată pentru exercitarea activităţii de control financiar preventiv propriu timp de doi ani de la data aplicării amnistiei. Persoana căreia i s-a suspendat condiţionat executarea pedepsei nu poate să exercite aceasta activitate în cursul termenului de încercare şi pe parcursul a doi ani de la expirarea acestui termen.</p>\n<p class=\"lf-p\">Nu pot fi desemnate pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu persoanele care sunt soţi sau rude de gradul I cu conducătorul entităţii publice pe lângă care urmează sa exercite aceasta activitate, precum şi acele persoane care pot să se afle într-o situaţie de conflict de interese în legătură cu operaţiunile care îi sunt supuse spre avizare. Persoana desemnată sa exercite activitatea de control financiar preventiv propriu nu poate fi implicata, prin sarcinile de serviciu, în efectuarea operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu. ------------- Ultima fraza a ultimului alineat al pct. 4 din anexa nr. 8 a fost modificată de pct. 3 al art. I din ORDINUL nr. 1.226 din 17 septembrie 2003, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 666 din 19 septembrie 2003.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">5.</span>Persoanele desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu trebuie să-şi imbunatateasca cunoştinţele şi practica profesională printr-o pregătire continua.</div>\n<p class=\"lf-p\">Conducerea entităţii publice va asigura condiţiile necesare pregătirii profesionale.</p>\n<h3 class=\"lf-part\">Capitolul III</h3>\n<p class=\"lf-p\">Numirea, suspendarea, schimbarea sau destituirea persoanelor desemnate sa exercite activitate de control financiar preventiv propriu 6. Persoanele care urmează sa exercite activitate de control financiar preventiv propriu sunt numite astfel:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">a)</span>la instituţiile publice la care se exercită funcţia de ordonator principal de credite al bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat, precum şi al bugetului oricărui fond special, de către conducătorul instituţiei, prin act de decizie interna şi cu acordul Ministerului Finanţelor Publice - Direcţia generală de control financiar preventiv, acord ce se emite conform următoarei proceduri: ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>ordonatorul principal de credite stabileşte, dintre persoanele care îndeplinesc condiţiile de la pct. 3 din prezentul cod, pe acelea care urmează să fie numite pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu şi solicita, în scris, Ministerului Finanţelor Publice emiterea acordului pentru numire, transmitand şi următoarele documente: ● curriculum vitae; ● minimum doua scrisori de recomandare; ● lucrare de concepţie privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu în condiţiile specifice instituţiei respective; ● declaraţie privind respectarea prevederilor referitoare la incompatibilităţile prevăzute la pct. 4 lit. f) din prezentul cod.</div>\n<p class=\"lf-p\">La stabilirea persoanelor care urmează sa exercite controlul financiar preventiv propriu, ordonatorul principal de credite va avea în vedere limitarea numărului acestora la strictul necesar, în funcţie de volumul şi complexitatea operaţiunilor supuse vizei;</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>Direcţia generală de control financiar preventiv din cadrul Ministerului Finanţelor Publice analizează documentele primite, după caz poarta consultări directe cu persoana propusă pentru numire şi, în termen de 10 zile de la primirea solicitării, se pronunţa;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>după obţinerea acordului, conducătorul instituţiei poate emite decizia interna de numire a persoanei/persoanelor care urmează sa exercite activitatea de control financiar preventiv propriu. Emiterea deciziei interne de numire fără acordul Ministerului Finanţelor Publice este nelegală.</div>\n<p class=\"lf-p\">La instituţiile publice la care se numesc doua sau mai multe persoane care să exercite activitatea de control financiar preventiv propriu, ordonatorul principal de credite va nominaliza dintre acestea o persoană care va avea şi responsabilitatea coordonării controlului financiar preventiv propriu din instituţia publică respectiva şi va comunică Ministerului Finanţelor Publice numele acestei persoane;</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">b)</span>la celelalte entităţi publice, prin decizia conducătorului acestora, cu acordul entităţii publice ierarhic superioare. ...</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">7.</span>Suspendarea, schimbarea sau destituirea din activitatea de exercitare a atribuţiilor de control financiar preventiv propriu se face prin act de decizie interna a conducătorului entităţii publice, cu acordul entităţii publice ierarhic superioare.</div>\n<p class=\"lf-p\">În cazul instituţiilor publice la care se exercită funcţia de ordonator principal de credite al bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat, precum şi al bugetului oricărui fond special, suspendarea, schimbarea sau destituirea se face cu acordul Ministerului Finanţelor Publice - Direcţia generală de control financiar preventiv, acord ce se emite conform următoarei proceduri:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>conducătorul instituţiei publice respective notifica Ministerului Finanţelor Publice intenţia de suspendare, schimbare sau destituire a persoanei desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu, precum şi motivele avute în vedere;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>Direcţia generală de control financiar preventiv din cadrul Ministerului Finanţelor Publice analizează motivele, poate avea consultări directe cu persoana propusă pentru suspendare, schimbare sau destituire şi, în termen de 10 zile, se pronunţa în scris;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>în cazul obţinerii acordului, conducătorul instituţiei publice procedează la emiterea deciziei interne. Emiterea deciziei interne de suspendare, schimbare sau, după caz, destituire din exercitarea atribuţiilor de control financiar preventiv propriu, fără acordul Ministerului Finanţelor Publice, este nelegală.</div>\n<p class=\"lf-p\">Pe durata suspendării, schimbării sau, după caz, destituirii, conducătorul entităţii publice numeşte o altă persoană pentru îndeplinirea activităţii de control financiar preventiv propriu, pentru o perioadă care nu poate depăşi 30 de zile consecutive.</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">8.</span>Principalele situaţii în care persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu poate fi suspendată sunt:</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>se afla în concediu de maternitate sau în concediu pentru incapacitate temporară de muncă;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>efectuează serviciul militar;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>este în curs de urmărire penală, de judecată sau este arestata preventiv, în condiţiile Codului de procedura penală;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>se afla în alte situaţii în care intervine suspendarea raporturilor de muncă.</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">9.</span>Principalele situaţii în care persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu poate fi schimbată sunt:</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>a devenit incompatibilă pentru aceasta activitate;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>a săvârşit o abatere disciplinară (a încălcat normele legale, regulamentul intern etc.) faţă de care aceasta schimbare reprezintă sancţiune disciplinară pentru persoana respectiva;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>la cererea persoanei în cauza, pe motiv de boala sau din alte considerente;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>în urma rapoartelor de control sau audit s-au constatat operaţiuni vizate pentru control financiar preventiv propriu care s-au dovedit nelegale şi/sau neregulate;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>la modificarea locului de muncă de către angajator. 10. Destituirea din funcţie a persoanelor care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu se face pentru cauze care conduc la încetarea raporturilor de muncă.</div>\n<h3 class=\"lf-part\">Capitolul IV</h3>\n<p class=\"lf-p\">Evaluarea activităţii persoanei care exercită control financiar preventiv propriu 11. Evaluarea activităţii persoanei care exercită controlul financiar preventiv propriu se face de către conducătorul entităţii publice, cu acordul entităţii publice care a avizat numirea.</p>\n<p class=\"lf-p\">Instituţiile publice la care se exercită funcţia de ordonator principal de credite al bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat, precum şi al oricărui fond special transmit Ministerului Finanţelor Publice - Unitatea centrală de armonizare a sistemelor de management financiar şi control, în vederea emiterii acordului, următoarele documente:</p>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>propunerea ordonatorului principal de credite cu privire la evaluarea persoanei desemnate cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu pe anul respectiv;</div>\n<div class=\"lf-abs\"><span class=\"lf-abs-num\">-</span>extrase din rapoartele auditului public intern şi Curţii de Conturi, unde este cazul, privind activitatea de control financiar preventiv propriu. ------------- Pct. 11 din anexa 8 a fost modificat de pct. 2 al art. I din ORDINUL nr. 3.291 din 30 noiembrie 2009, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 873 din 15 decembrie 2009. ───────────────</div></div>", "next": 0}