Pe scurt
Acest ordin aprobă un model de protocol de colaborare pentru schimbul de informații între Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) și instituțiile financiare nebancare. Scopul este îmbunătățirea activității de creditare și prevenirea evaziunii fiscale.
Ce reglementează
- Modelul-cadru al protocolului de colaborare pentru schimbul de informații.
- Procedura prin care instituțiile financiare nebancare solicită încheierea acestui protocol.
- Gestionarea datelor și informațiilor obținute în baza protocoalelor.
- Respectarea Legii nr. 677/2001 privind protecția datelor cu caracter personal.
Cui îi privește
- Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF).
- Instituțiile financiare nebancare înscrise în Registrul general și în Registrul special al Băncii Naționale a României.
Puncte cheie
- Instituțiile financiare nebancare trebuie să obțină acordul scris al clienților pentru consultarea și prelucrarea informațiilor fiscale și a datelor personale.
- Acordul este valabil 5 zile lucrătoare de la data semnării de către contribuabil.
- Instituțiile financiare nebancare pot solicita ANAF informații fiscale despre solicitant pentru ultimii 2 ani fiscali încheiați, plus perioada curentă.
- ANAF va transmite informațiile fiscale în maximum 2 zile lucrătoare de la solicitare.
- Instituțiile financiare nebancare vor transmite lunar ANAF date despre solicitările de creditare (aprobate/respinse), activitatea de leasing și scrisorile de garanție.
Explicație AI pe baza textului oficial al legii. Orientativă, nu înlocuiește consilierea juridică.