§ 35 Vyhláška o poskytování provozních úvěrů a uplatňování sankcí

Stručně

Paragraf 35 stanoví, že banka při určování výše úvěru na zásoby zohlední zálohy, které organizace dostala od svých odběratelů a které přesahují stanovené korektivy, a také jiné dostupné zdroje, které organizace může použít na krytí sezónních nebo jiných potřebných zásob, pokud je již nepoužila na úhradu pohledávek.

Co to znamená v praxi

• Banka při posuzování žádosti o úvěr na zásoby bere v úvahu, zda organizace již má k dispozici vlastní prostředky z jiných zdrojů, které by mohla na zásoby použít.
• Pokud organizace obdržela od svých zákazníků zálohy, které jsou vyšší než určitá stanovená hranice (korektivy), banka je započítá jako prostředek, který snižuje potřebu úvěru.
• Banka rovněž zohlední jakékoli jiné zdroje, které organizace má a které by mohla použít na financování sezónních nebo jiných potřebných zásob.
• Tyto zálohy a jiné zdroje se však nezapočítávají, pokud je organizace již použila na úhradu pohledávek, které má vůči svým odběratelům.

Na co si dát pozor

• Organizace by měla mít přehled o svých zálohách od odběratelů a dalších dostupných zdrojích, neboť tyto ovlivňují výši úvěru, který jí banka může poskytnout.
• Použití těchto zdrojů na krytí pohledávek za odběrateli může snížit jejich vliv na výši úvěru na zásoby.