Stručně: Paragraf 13 zákona o kolektivním investování definuje uzavřený podílový fond, zejména stanovuje, že investiční společnost podílové listy tohoto fondu zpravidla neodkupuje zpět od podílníků, a upravuje pravidla pro jejich vydávání a dobu trvání fondu.
§ 13 UZAVŘENÝ PODÍLOVÝ FOND
(1) Investiční společnost neodkupuje podílové listy uzavřeného podílového fondu zpět od podílníků z majetku uzavřeného podílového fondu, pokud tento zákon nestanoví jinak (§ 13a odst. 3, § 100d odst. 4, § 100f, § 100o odst. 4 a § 100q).
(2) Součástí názvu uzavřeného podílového fondu je obchodní firma investiční společnosti, která jej obhospodařuje, a označení „uzavřený podílový fond“.
(3) Investiční společnost vydá podílový list uzavřeného podílového fondu za částku, která se rovná jeho aktuální hodnotě vyhlášené k rozhodnému dni. Tato částka může být zvýšena o přirážku uvedenou ve statutu. Statut stanoví, který den se považuje za rozhodný den při nákupu podílového listu.
(4) Investiční společnost může podílový list uzavřeného podílového fondu nejdéle 3 měsíce ode dne zahájení vydávání podílových listů vydávat za částku rovnající se jmenovité hodnotě podílového listu. Tato částka může být zvýšena o přirážku uvedenou ve statutu.
(5) Investiční společnost nevydá podílový list uzavřeného podílového fondu, dokud není zaplacena částka odpovídající jeho aktuální hodnotě nebo jmenovité hodnotě, včetně možné přirážky.
(6) Uzavřený podílový fond se vytváří na dobu určitou nebo neurčitou. Po uplynutí této doby fond vstoupí do likvidace nebo se přemění (§ 101a) na otevřený podílový fond. Doba, na kterou je uzavřený podílový fond založen, musí být uvedena ve statutu včetně informace, zda uplynutím této doby vstoupí fond do likvidace nebo se přemění na otevřený podílový fond.
Výklad
Stručně
Paragraf 13 zákona o kolektivním investování definuje uzavřený podílový fond, zejména stanovuje, že investiční společnost podílové listy tohoto fondu zpravidla neodkupuje zpět od podílníků, a upravuje pravidla pro jejich vydávání a dobu trvání fondu.
Co to znamená v praxi
Investoři do uzavřeného podílového fondu nemohou běžně očekávat, že jim investiční společnost odkoupí jejich podílové listy zpět, což znamená, že prodej podílových listů může být obtížnější a závisí na nalezení jiného kupce.
Název fondu musí vždy obsahovat obchodní firmu investiční společnosti a označení „uzavřený podílový fond“, což pomáhá investorům jasně identifikovat typ fondu.
Při nákupu podílového listu uzavřeného fondu zaplatí investor aktuální hodnotu podílového listu k rozhodnému dni, případně navýšenou o přirážku, přičemž investiční společnost nevydá podílový list, dokud není plně zaplacen.
Uzavřený podílový fond je založen na dobu určitou nebo neurčitou, a po uplynutí této doby buď vstoupí do likvidace, nebo se může přeměnit na otevřený podílový fond, přičemž tyto informace musí být uvedeny ve statutu fondu.
Na co si dát pozor
Při investici do uzavřeného podílového fondu je klíčové si uvědomit omezenou likviditu, jelikož investiční společnost podílové listy zpravidla neodkupuje.
Důkladně si prostudujte statut fondu, abyste zjistili, na jak dlouho je fond založen a jaký bude jeho osud po uplynutí této doby (likvidace nebo přeměna).
Při nákupu podílového listu si ověřte aktuální hodnotu a případnou přirážku, kterou budete muset zaplatit.
Zdroj: e-Sbírka / justice.cz (oficiální data). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.