§ 7 Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Vymezení pojmů

§ 7 Vymezení pojmů (1) Pro účely této vyhlášky se rozumí a) čistým peněžním tokem rozdíl mezi přítoky a odtoky peněžních prostředků, b) externí ratingovou agenturou externí ratingová agentura podle článku 4 odst. 1 bodu 98 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (dále jen „nařízení“), c) funkcí souhrn personálních, technických, organizačních a dalších předpokladů vymezených za účelem zajištění výkonu určité činnosti nebo souboru činností povinné osoby, d) informačním a komunikačním systémem funkční celek zabezpečující získávání, zpracování, přenos, sdílení a uchovávání informací v jakékoli formě včetně systému vnitřní a vnější komunikace povinné osoby, e) institucí instituce podle článku 4 odst. 1 bodu 3 nařízení, f) interním přístupem 1. přístup založený na interním ratingu podle článku 143 odst. 1 nařízení, 2. přístup založený na interních modelech podle článku 221 nařízení, 3. přístup založený na vlastních odhadech podle článku 225 nařízení, 4. pokročilé přístupy k měření podle článku 312 odst. 2 nařízení, 5. metoda interního modelu podle článků 283 a 363 nařízení, nebo 6. metoda interního hodnocení podle článku 259 odst. 3 nařízení, g) kapitálem kapitál podle článku 4 odst. 1 bodu 118 nařízení, h) kapitálovým nástrojem kapitálový nástroj podle článku 4 odst. 1 bodu 119 nařízení, i) klientem vkladatel, dlužník, člen spořitelního a úvěrního družstva, zákazník obchodníka s cennými papíry a zákazník investičního zprostředkovatele, a další osoby v podobném postavení vůči povinné osobě včetně osob, jež by v budoucnu mohly být v některém z uvedených postavení, j) klíčovou funkcí funkce, kterou takto označila povinná osoba na základě vyhodnocení významu dané funkce jako klíčového pro činnost povinné osoby, k) kolaterálem věc sloužící k zajištění expozice, l) konsolidovaným základem konsolidovaný základ podle článku 4 odst. 1 bodu 48 nařízení, m) kontrolním orgánem dozorčí rada, kontrolní komise, správní rada při výkonu kontrolní působnosti nebo jiný orgán s obdobnou kontrolní působností, v závislosti na právní formě osoby, o kterou jde. (2) Pro účely této vyhlášky se dále rozumí a) kvalifikovanou účastí kvalifikovaná účast podle článku 4 odst. 1 bodu 36 nařízení, b) likviditní pozicí očekávaný čistý peněžní tok v rámci stanovených časových pásem, c) nepřímou kapitálovou investicí nepřímá kapitálová investice podle článku 4 odst. 1 bodu 114 nařízení, d) nevýkonným členem člen orgánu, který v povinné osobě nezastává výkonnou řídicí funkci, e) obchodním portfoliem obchodní portfolio podle článku 4 odst. 1 bodu 86 nařízení, f) odměnou mzda, peněžní i nepeněžní požitky a další příjmy pracovníka, g) operačním rizikem operační riziko podle článku 4 odst. 1 bodu 52 nařízení, h) orgánem orgán povinné osoby jiný než valná hromada nebo členská schůze, v závislosti na právní formě osoby, o kterou jde, i) osobou finančního sektoru subjekt finančního sektoru podle článku 4 odst. 1 bodu 27 nařízení, j) osobou ve vrcholném vedení osoba, která zastává v povinné osobě výkonnou řídicí funkci, při níž zajišťuje každodenní řízení výkonu činností povinné osoby a je při výkonu této funkce přímo podřízena orgánu povinné osoby nebo jeho členovi, a to i v případě, že takovou funkci zastává člen orgánu povinné osoby, k) ovládající osobou mateřský podnik podle článku 4 odst. 1 bodu 15 nařízení, l) ovládáním kontrola podle článku 4 odst. 1 bodu 37 nařízení, m) ovládanou osobou dceřiný podnik podle článku 4 odst. 1 bodu 16 nařízení. (3) Pro účely této vyhlášky se dále rozumí a) pákou páka podle článku 4 odst. 1 bodu 93 nařízení, b) pobočkou banky z jiného než členského státu pobočka zahraniční banky se sídlem v jiném než členském státě, které Česká národní banka udělila licenci podle zákona o bankách, c) povinnou osobou banka, spořitelní a úvěrní družstvo, obchodník s cennými papíry, investiční zprostředkovatel, d) pracovníkem osoba, která je s povinnou osobou v základním pracovněprávním nebo podobném vztahu, anebo jiná osoba, pokud je členem orgánu nebo výboru povinné osoby, e) původcem původce podle článku 4 odst. 1 bodu 13 nařízení, f) restrukturalizací nucená restrukturalizace podle článku 178 odst. 3 písm. d) nařízení, g) rizikem modelu potenciální ztráta, která může povinné osobě vzniknout v důsledku rozhodnutí učiněného zejména na základě výsledků interně využívaných modelů vzhledem k chybám ve vývoji, zavádění nebo využívání těchto modelů, h) rizikem nadměrné páky riziko nadměrné páky podle článku 4 odst. 1 bodu 94 nařízení, i) řídicím orgánem představenstvo, jednatel, správní rada při výkonu řídicí působnosti nebo jiný orgán s obdobnou řídicí působností, v závislosti na právní formě osoby, o kterou jde, j) sekuritizací sekuritizace podle článku 4 odst. 1 bodu 61 nařízení, k) sekuritizovanou expozicí sekuritizovaná pozice podle článku 4 odst. 1 bodu 62 nařízení. (4) Pro účely této vyhlášky se dále rozumí a) selháním dlužníka selhání podle článku 178 nařízení, b) sponzorem sponzor podle článku 4 odst. 1 bodu 14 nařízení, c) syntetickou kapitálovou investicí syntetická kapitálová investice podle článku 4 odst. 1 bodu 126 nařízení, d) systémovým rizikem riziko narušení kontinuity finančního systému s možnými závažnými negativními dopady na finanční systém a reálnou ekonomiku, e) útvarem osoba nebo skupina osob pověřená výkonem určité činnosti povinné osoby včetně orgánů a výborů povinné osoby, f) úzkým propojením úzké propojení podle článku 4 odst. 1 bodu 38 nařízení, g) uznanou burzou burza podle článku 4 odst. 1 bodu 72 nařízení, h) vnitřním předpisem stanovy, organizační řády, statuty, plány a jiné vnitřně stanovené zásady, pravidla, postupy a akty vnitřního řízení, i) výkonným členem člen orgánu povinné osoby, který v povinné osobě zastává výkonnou řídicí funkci, j) zvláštními penzijními výhodami zvláštní penzijní výhody podle článku 4 odst. 1 bodu 73 nařízení. ČÁST DRUHÁ HLAVA I [K § 8b odst. 5 zákona o bankách, k § 7a odst. 5 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech, k § 12f písm. a) a b) a § 32 odst. 8 písm. a) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] Díl 1