§ 192 Zákon o investičních společnostech a investičních fondech

Stručně

Paragraf 192 zákona č. 240/2013 Sb. stanoví, že způsob určení aktuální hodnoty podílu na investičním fondu, který není představován podílovým listem ani investiční akcií, musí být popsán ve statutu daného fondu.

Co to znamená v praxi

• Pokud investujete do fondu, jehož podíl není podílovým listem ani investiční akcií (například některé typy fondů kvalifikovaných investorů), musíte si pro zjištění způsobu výpočtu jeho aktuální hodnoty prostudovat statut fondu.
• Statut fondu je klíčový dokument, který podrobně popisuje pravidla fungování fondu, včetně metodiky ocenění.
• Tento paragraf dává fondům flexibilitu v určení metody ocenění pro specifické typy podílů, které nejsou standardními podílovými listy nebo investičními akciemi.

Na co si dát pozor

• Před investicí do takového fondu je nezbytné pečlivě prostudovat statut, abyste pochopili, jakým způsobem bude hodnota vašeho podílu určována a jak často se bude aktualizovat (viz § 193).