§ 65 Zákon o investičních společnostech a investičních fondech – Oddělení výkonu jiné činnosti od výkonu činnosti depozitáře
Zákon o investičních společnostech a investičních fondech · 240/2013 Sb. · § 65 · Obchodní a korporátní právo
Stručně: Paragraf 65 zákona o investičních společnostech a investičních fondech umožňuje depozitáři investičního fondu vykonávat pro tento fond i jiné činnosti, ale zároveň stanovuje podmínky pro oddělení těchto činností, zejména pokud hrozí střet zájmů nebo jde o oceňování majetku fondu.
§ 65 Oddělení výkonu jiné činnosti od výkonu činnosti depozitáře
(1) Depozitář investičního fondu může pro tento fond vykonávat i jiné činnosti než činnost depozitáře tohoto fondu.
(2) Jestliže může z výkonu této jiné činnosti plynout střet zájmů podle § 64 odst. 1, musí mít depozitář tohoto fondu zavedeny organizační předpoklady zajišťující efektivní oddělení výkonu této jiné činnosti od činnosti depozitáře tak, aby tento střet zájmů minimalizoval.
(3) Oceňovat majetek a dluhy investičního fondu, jehož je depozitářem, nebo provádět výpočet aktuální hodnoty podílového listu nebo investiční akcie vydávané takovým investičním fondem může depozitář investičního fondu jen tehdy, má-li zavedeny organizační předpoklady
a) pro oceňování majetku a dluhů tohoto fondu, nebo pro výpočet aktuální hodnoty podílového listu a investiční akcie vydávaného tímto fondem, a
b) zajišťující efektivní oddělení výkonu této činnosti od činnosti depozitáře tohoto fondu.
Výklad
Stručně
Paragraf 65 zákona o investičních společnostech a investičních fondech umožňuje depozitáři investičního fondu vykonávat pro tento fond i jiné činnosti, ale zároveň stanovuje podmínky pro oddělení těchto činností, zejména pokud hrozí střet zájmů nebo jde o oceňování majetku fondu.
Co to znamená v praxi
Depozitář může pro investiční fond vykonávat i jiné služby než jen ty depozitářské, například administrativní.
Pokud by výkon těchto dalších činností mohl vést ke střetu zájmů (jak je definován v § 64 odst. 1), musí mít depozitář zavedeny vnitřní organizační mechanismy, které zajistí, že tyto činnosti budou odděleny od jeho hlavní depozitářské role, aby se minimalizoval střet zájmů.
Depozitář smí oceňovat majetek a dluhy fondu nebo počítat hodnotu podílových listů či investičních akcií jen tehdy, má-li pro to zavedené organizační předpoklady a zároveň zajistí efektivní oddělení této oceňovací činnosti od své depozitářské činnosti.
Na co si dát pozor
Depozitář musí mít jasně oddělené procesy a organizační strukturu pro různé činnosti, aby nedocházelo ke střetům zájmů.
Při oceňování majetku fondu nebo výpočtu hodnoty podílových listů musí depozitář zajistit nezávislost této činnosti na své depozitářské roli.
Zdroj: e-Sbírka / justice.cz (oficiální data). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.