§ 9 Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech

§ 9 [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] (1) Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zabezpečí, aby jeho řídící orgán a) schvaloval a pravidelně vyhodnocoval 1. strategii podnikání, 2. organizační uspořádání, 3. strategii související s kapitálem a kapitálovou přiměřeností, 4. strategii rozvoje informačního systému, 5. strategii řízení rizik, 6. zásady systému vnitřní kontroly včetně zásad pro zamezování vzniku možného střetu zájmů a zásad pro compliance, 7. bezpečnostní zásady včetně bezpečnostních zásad pro informační systém a 8. strategický a periodický plán vnitřního auditu, b) dohlížel na realizaci jím schválených strategií a zásad, c) řádně a včas vyhodnocoval pravidelné zprávy i mimořádná zjištění, včetně informací, které jsou mu předkládány auditorem5) nebo orgány dohledu; na základě těchto vyhodnocení přijímá uvedený řídící orgán přiměřená opatření, která jsou provedena bez zbytečného odkladu, d) pravidelně jednal o záležitostech, které se týkají řídicího a kontrolního systému a alespoň jednou ročně vyhodnocoval účinnost, ucelenost a přiměřenost řídicího a kontrolního systému a zajistil případná opatření k nápravě takto zjištěných nedostatků, a e) zohledňoval rizika týkající se udržitelnosti při výkonu těchto činností: 1. schvalování, realizace a vyhodnocování investiční politiky, investičních strategií a soustavy limitů, 2. průběžné kontroly dodržování shody s právními předpisy podle § 18, 3. zajištění základních požadavků stanovených na řídicí a kontrolní systém podle § 3 odst. 1 a 2, 4. zajištění požadavků na systém řízení rizik podle § 14 a 15. (2) Obhospodařovatel standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zajistí, aby jeho řídící orgán schvaloval a pravidelně vyhodnocoval a) investiční strategii standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu a b) soustavu limitů, kterou tento obhospodařovatel, zejména ve vztahu k obhospodařovanému standardnímu fondu nebo zahraničnímu standardnímu fondu, bude používat pro omezení rizik, v tom vždy pro riziko tržní, operační, koncentrace, protistrany a nedostatečné likvidity.