§ 9 Vyhláška o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti – Výroční zpráva speciálního fondu derivátů

§ 9 Výroční zpráva speciálního fondu derivátů Kromě údajů podle § 4, případně § 5 uvede speciální fond derivátů skladbu majetku v peněžním vyjádření a v procentním podílu na celkovém majetku speciálního fondu derivátů podle následující struktury: a) podrobnější skladba majetku tohoto fondu alespoň s rozdělením aktiv na 1. deriváty přijaté k obchodování na regulovaném trhu a 2. deriváty nepřijaté k obchodování na regulovaném trhu podle § 54 odst. 2 písm. b) zákona, b) podrobnější členění derivátů nejméně na 1. opce na investiční nástroje, 2. finanční termínové smlouvy na investiční nástroje, zejména futures, 3. forwardy, 4. swapy, 5. rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového nebo kurzového rizika, 6. nástroje umožňující přenos úvěrového rizika, 7. jiné nástroje, ze kterých vyplývá právo na vypořádání v penězích a jejichž hodnota se odvozuje zejména z kurzu investičního cenného papíru, indexu, úrokové míry, kurzu měny nebo ceny komodity, c) členění derivátů podle podkladového aktiva podle přílohy č. 8 k této vyhlášce.