§ 12 Zákon o evidenci skutečných majitelů

§ 12 (1) Do evidence skutečných majitelů se zapisují nebo automaticky propisují zákonem stanovené údaje o skutečných majitelích právnických osob se sídlem na území České republiky. (2) Do evidence skutečných majitelů se dále zapisují nebo automaticky propisují zákonem stanovené údaje o skutečných majitelích právních uspořádání, jejichž svěřenský správce má bydliště, sídlo nebo pobočku a) na území České republiky, nebo b) mimo území některého z členských států Evropské unie a 1. právní uspořádání je z území České republiky spravováno, 2. právní uspořádání je tvořeno majetkem, který je převážně umístěn na území České republiky, 3. v právním uspořádání je spravována nemovitá věc nacházející se na území České republiky, 4. ve vztahu ke spravovanému majetku navázal na území České republiky obchodní vztah, nebo 5. účelu sledovaného vytvořením právního uspořádání má být dosaženo na území České republiky. (3) Odstavec 2 se nepoužije, je-li u právního uspořádání zapsán jeho skutečný majitel v evidenci odpovídající evidenci skutečných majitelů vedené podle práva jiného členského státu Evropské unie.