§ 2 Vyhláška o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě – Účinnost

§ 2 Účinnost Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. února 2025. Ministr financí: Ing. Stanjura v. r. Příloha Povinná osoba sestaví žádost v interaktivním formuláři na internetové adrese https://formulare.fau.gov.cz/ nebo jako samostatný datový soubor, který je v souladu se schématem níže, a podle pokynů uvedených v tabulce níže. Struktura datového souboru: Základní vlastnosti datového souboru: VlastnostObsahJmenný prostorhttp://formulare.fau.gov.cz/uri/Davka_Form40_v1.xsdKořenová značkaDavka Značky se uspořádají podle následující tabulky. Není-li v ní uvedeno jinak, musejí být jednotliví potomci uvedeni právě jednou v uvedeném pořadí. RodičPotomciDavka• SubjID • Form40Form40• ICO (lze vynechat) • ObchJmeno • Sidlo • TypPO • TypPO2 (lze vynechat) • T_data • J_data (lze uvést v libovolném počtu, případně vynechat) • PopisPredmetu (lze vynechat) • Odeslal • MistoPodani (lze vynechat) • Prilohy (lze uvést v libovolném počtu, případně vynechat) • CasoveRazitko (lze vynechat)TypPOItem4TypPO (1 až 42 výskytů)TypPO2Item4TypPO2 (1 nebo 2 výskyty)T_data• T_FyzOsoba • PredmPodnik (lze vynechat) • Role • TypPO4KO • KontaktniDoba_GroupT_FyzOsoba• Jmeno • Prijmeni • Titul (lze vynechat) • Tel nebo Mobil (lze uvést pouze jednu z těchto značek) • Email • PracovniZarazeni (lze vynechat)J_data• J_FyzOsoba • PredmPodnik (lze vynechat) • Role • TypPO4KO • KontaktniDoba_GroupJ_FyzOsoba• Jmeno • Prijmeni • Titul (lze vynechat) • Tel nebo Mobil (lze uvést pouze jednu z těchto značek) • Email • PracovniZarazeni (lze vynechat)KontaktniDoba_Group• KontaktniDoba (1 až 7 výskytů)KontaktniDoba• HodinOd • HodinDoTypPO4KO• Item4TypPO (1 až 42 výskytů)Prilohy• NazevPrilohy • PopisPrilohy (lze vynechat) • VelikostPrilohy (lze vynechat) • MD5HashPrilohy nebo SHA1HashPrilohy (lze uvést pouze jednu z těchto značek) • ObsahPrilohy Obsah značek je vymezen v následující tabulce: ZnačkaDatový typObsah značkyDavka-Značka obsahuje následující atributy: AtributDatový typPopis atributuversionvýčetUvede se text: IKO v1 SubjIDtextPonechá se prázdné.Form40-Značka obsahuje následující atributy: AtributDatový typPopis atributuCJtextDoplní se číslo jednací, které podání přidělila povinná osoba, nebo se ponechá prázdné.CJFAUtextPonechá se prázdné, případně se vynechá.DatumCastextPonechá se prázdné. ICOtextUvede se identifikační číslo osoby podle zákona o základních registrech, u zahraničních osob jednoznačný identifikátor přidělený v zemi, kde má zahraniční osoba sídlo nebo bydliště. Není-li identifikační číslo osoby přiděleno, ponechá se prázdné.ObchJmenotextV případě právnické osoby nebo právního uspořádání se uvede jejich název nebo označení. Jsou-li evidovány ve veřejném rejstříku, včetně zahraničního rejstříku, uvede se název nebo označení v podobě, ve které je tento název nebo označení v takovém rejstříku evidován. V případě fyzické osoby se uvedou všechna její jména a příjmení.SidlotextSlovy se uvede adresa sídla povinné osoby.Item4TypPOvýčetPro každý druh a typ povinné osoby podle následující tabulky se uvede odpovídající kód druhu a typu povinné osoby. KódDruh povinné osoby (ustanovení zákona)Typ povinné osoby001§ 2 odst. 1 písm. a) bod 1banka002§ 2 odst. 1 písm. a) bod 2spořitelní a úvěrní družstvo003§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1centrální depozitář004§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1osoba vedoucí evidenci navazující na centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů vedenou centrálním depozitářem005§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1osoba vedoucí samostatnou evidenci investičních nástrojů006§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1osoba vedoucí evidenci navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů007§ 2 odst. 1 písm. b) bod 2organizátor trhu s investičními nástroji008§ 2 odst. 1 písm. b) bod 3osoba s povolením k poskytování investičních služeb009§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4osoba oprávněná k provádění administrace investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu010§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4právnická osoba, která spravuje majetek způsobem srovnatelným s obhospodařováním investičního fondu011§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4penzijní společnost012§ 2 odst. 1 písm. b) bod 5osoba oprávněná k poskytování platebních služeb013§ 2 odst. 1 písm. b) bod 5osoba oprávněná k vydávání elektronických peněz014§ 2 odst. 1 písm. b) bod 6osoba oprávněná k poskytování leasingu, záruk, úvěrů nebo peněžitých zápůjček anebo k obchodování s nimi015§ 2 odst. 1 písm. b) bod 7osoba oprávněná ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů nebo peněžitých zápůjček016§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8pojišťovna017§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8zajišťovna018§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8pojišťovací zprostředkovatel019§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8samostatný likvidátor pojistných událostí020§ 2 odst. 1 písm. b) bod 9osoba, která vykupuje dluhy nebo pohledávky anebo s nimi obchoduje021§ 2 odst. 1 písm. b) bod 10osoba oprávněná ke směnárenské činnosti podle zákona o směnárenské činnosti022§ 2 odst. 1 písm. b) bod 11osoba oprávněná k provádění nebo zprostředkování poštovních služeb, jejichž účelem je dodání poukázané peněžní částky023§ 2 odst. 1 písm. b) bod 12osoba poskytující poradenskou činnost pro podnikatele ve věcech kapitálové struktury, průmyslové strategie a v souvisejících otázkách nebo poskytující poradenství a služby týkající se přeměn společností, převodů obchodních závodů nebo nabytí účasti v obchodní korporaci024§ 2 odst. 1 písm. b) bod 13osoba poskytující služby peněžního makléřství025§ 2 odst. 1 písm. b) bod 14osoba poskytující služby úschovy cenností nebo pronájmu bezpečnostních schránek026§ 2 odst. 1 písm. c)provozovatel hazardní hry podle zákona upravujícího hazardní hry027§ 2 odst. 1 písm. d) bod 1osoba, která nakupuje nebo prodává nemovité věci028§ 2 odst. 1 písm. d) bod 2realitní zprostředkovatel029§ 2 odst. 1 písm. d) bod 3dražebník podle zákona o veřejných dražbách030§ 2 odst. 1 písm. e)auditor031§ 2 odst. 1 písm. e)daňový poradce032§ 2 odst. 1 písm. e)osoba oprávněná podle jiného právního předpisu poskytovat právní pomoc nebo finančně ekonomické rady ve věcech daní, poplatků a jiných obdobných peněžitých plnění, jakož i ve věcech, které s nimi přímo souvisejí033§ 2 odst. 1 písm. e)osoba oprávněná provozovat živnostenskou činnost účetních poradců, vedení účetnictví a vedení daňové evidence podle živnostenského zákona034§ 2 odst. 1 písm. f)soudní exekutor037§ 2 odst. 1 písm. h)osoba poskytující jiné osobě služby uvedené v § 2 odst. 1 písm. h) zákona038§ 2 odst. 1 písm. i) bod 1osoba obchodující s kulturními památkami nebo předměty kulturní hodnoty, nebo zprostředkovávající takové obchody, provozovatel svobodného pásma obchodující s uměleckými díly podle přílohy č. 3 k zákonu, pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR, kulturními památkami nebo předměty kulturní hodnoty, nebo zprostředkovávající takové obchody039§ 2 odst. 1 písm. i) bod 2osoba oprávněná ke skladování kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty, pokud k němu dochází ve svobodných pásmech, provozovatel svobodného pásma oprávněný ke skladování uměleckých děl podle přílohy č. 3 k zákonu, pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR, kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty, pokud k němu dochází ve svobodných pásmech040§ 2 odst. 1 písm. j)osoba oprávněná k obchodování s použitým zbožím nebo ke zprostředkování takových obchodů nebo k přijímání věcí do zástavy042§ 2 odst. 1 písm. b) bod 15osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem (spadající pod nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937)043§ 2 odst. 1 písm. b) bod 15osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem (nespadající pod nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937)044§ 2 odst. 1 písm. l)svěřenský správce045§ 2 odst. 1 písm. m)insolvenční správce nebo restrukturalizační správce Item4TypPO2výčetPro každý druh a typ povinné osoby podle následující tabulky se uvede odpovídající kód druhu a typu povinné osoby. KódDruh povinné osoby (ustanovení zákona)Typ povinné osoby048§ 2 odst. 2 písm. a)zahraniční právnická nebo fyzická osoba, která na území České republiky působí prostřednictvím své pobočky nebo provozovny049§ 2 odst. 2 písm. d)právnická osoba, která není podnikatelem, pokud je oprávněna poskytovat jako službu některou z činností uvedených v § 2 odstavci 1 zákona T_data-Jde o množinu údajů o kontaktní osobě a jejím vztahu k povinné osobě. Ve značce „PredmPodnik“ se uvede případná poznámka vztahující se k těmto skutečnostem, například pokud má kontaktní osoba nepravidelné služby a tuto skutečnost nelze zachytit ve značce „KontaktniDoba“. Množina údajů o případných dalších povinných osobách a jejich vztahu k povinné osobě se uvede v složené značce „J_data“.J_data-Jde o množinu údajů o dalších kontaktních osobách a jejich vztahu k povinné osobě nad rámec kontaktní osoby ve značce „T_data“. Ve značce „PredmPodnik“ se uvede případná poznámka vztahující se k těmto skutečnostem, například pokud má kontaktní osoba nepravidelné služby a tuto skutečnost nelze zachytit ve značce „KontaktniDoba“.T_FyzOsoba-Uvedou se údaje o kontaktní osobě. Pokud je kontaktních osob více, uvedou se zde jen údaje o první z nich, údaje o ostatních kontaktních osobách se uvedou ve složené značce „J_FyzOsoba“.J_FyzOsoba-Uvedou se údaje o dalších kontaktních osobách nad rámec té uvedené ve značce „T_FyzOsoba“.JmenotextUvedou se všechna osobní jména kontaktní osoby.PrijmenitextUvedou se všechna příjmení kontaktní osoby.TitultextUvedou se tituly kontaktní osoby. Tato značka je nepovinná.TeltextUvede se telefonní číslo kontaktní osoby včetně mezinárodní předvolby (např. +420 pro Českou republiku).MobiltextUvede se mobilní telefonní číslo kontaktní osoby včetně mezinárodní předvolby (např. +420 pro Českou republiku).EmailtextUvede se adresa elektronické pošty kontaktní osoby.RolevýčetUvede se kód vztahu kontaktní osoby k povinné osobě: • „Z“ pro zaměstnance • „S“ pro statutárního zástupce • „P“ pro povinnou osobuPracovniZarazenitextTato značka se vyplňuje, pokud je kontaktní osoba zaměstnancem povinné osoby a má specifické pracovní zařazení. Pokud není relevantní, tato značka zůstává prázdná.PredmPodniktextPokud existují specifické poznámky o kontaktní osobě, které nelze zachytit v jiných značkách (např. nepravidelný čas, kdy je k zastižení), uvedou se v této značce.TypPO4KO-Tato značka je určena pro specifikaci druhu a typu povinné osoby relevantních pro danou kontaktní osobu.KontaktniDoba_Group-Tato značka obsahuje specifikaci kontaktní doby pro jednotlivé dny v týdnu.KontaktniDoba-Tato značka vyjadřuje rozsah času v rámci dne v týdnu, kdy je daná kontaktní osoba k zastižení. Přestávky v práci, případně další přestávky se pro tyto účely zanedbají. Značka obsahuje následující atributy: AtributDatový typPopis atributuStavvýčetUvede se: openDenvýčetUvede se jeden z následujících kódů: • Pondeli • Utery • Streda • Ctvrtek • Patek • Sobota • Nedele HodinOdčasTato značka slouží k zadání počátku dostupnosti kontaktní osoby v daný den. Čas je uveden ve formátu hh:mm:ss.HodinDočasTato značka slouží k zadání konce dostupnosti kontaktní osoby v daný den. Čas je uveden ve formátu hh:mm:ss.PopisPredmetutextJde o velkou poznámku vztahující se k celému podání. Uvedou se případné další doprovodné informace podle potřeby povinné osoby.OdeslaltextPonechá se prázdné.MistoPodanitextPonechá se prázdné.PrilohyUvede se jen v případě, že jsou k podání přiloženy přílohy.NazevPrilohytextUvede se název případné přílohy.PopisPrilohytextUvede se případný popis přílohy.VelikostPrilohytextUvede se velikost případné přílohy.MD5HashPrilohytextUvede se kontrolní součet (hash) značky ObsahPrilohy vypočtený pomocí algoritmu MD5. Značka se neuvádí, pokud je uvedena značka SHA1HashPrilohy.SHA1HashPrilohytextUvede se kontrolní součet (hash) značky ObsahPrilohy vypočtený pomocí algoritmu SHA1. Značka se neuvádí, pokud je uvedena značka MD5HashPrilohy.ObsahPrilohytextUvede se příloha v kódování Base64.CasoveRazitkotextPonechá se prázdné. Datové typy: NázevPopistextLibovolný řetězec.čísloŘetězec vyjadřující celé číslo.datumŘetězec ve formátu YYYY-MM-DDThh:mm:ssZZZZZZ, kde• • • • • • • • YYYY označuje rok, MM označuje měsíc, DD označuje den, T označuje začátek požadovaného časového úseku, hh označuje hodinu, mm označuje minutu, ss označuje sekundu, ZZZZZZ označuje časovou zónu (volitelný údaj).časŘetězec ve formátu hh:mm:ssZZZZZZ, kde• • • • hh označuje hodinu, mm označuje minutu, ss označuje sekundu, ZZZZZZ označuje časovou zónu (volitelný údaj).výčetŘetězec obsahující jednu z hodnot uvedených v popisu značky, včetně zachování velikosti znaků.