← Κύπρος

Αστυνομικός Διευθυντής Λάρνακας ν. Πανίκκος Αβραάμ κ.α., Αο.Υπόθ.: 16168/11, 21/4/2016

Αστυνομικός Διευθυντής Λάρνακας ν. Πανίκκος Αβραάμ κ.α., Αο.Υπόθ.: 16168/11, 21/4/2016 ΠΑΓΚΥΠΡΙΟΣ ΔΙΚΗΓΟΡΙΚΟΣ ΣΥΛΛΟΓΟΣ CyLaw | Αναφορικά μ'εμάς | " target="_top">Επικοινωνία | Όροι χρήσης Έρευνα - Κατάλογος Αποφάσεων Πρωτόδικων Δικαστηρίων - Εμφάνιση Αναφορών (Noteup on) - Αφαίρεση Υπογραμμίσεων ECLI:CY:EDLAR:2016:B45 ΕΠΑΡΧΙΑΚΟ ΔΙΚΑΣΤΗΡΙΟ ΛΑΡΝΑΚΑΣ ΕΝΩΠΙΟΝ: Ν. Ταλαρίδου — Κοντοπούλου, Ε.Δ. Αο.Υπόθ.: 16168/11 Αστυνομικός Διευθυντής Λάρνακας ν.

  1. Πανίκκος Αβραάμ
  2. Βαλέρια Βασιλόφσκαγια
  3. ΡV Avraam Clearing and Fοrwarding
  4. Μιχάλης Λαμίδης
  5. Ανδρέας Τεράτσιας
  6. Γιώργος Γαριβαλδινός
  7. Χριστάκης Σάββα
  8. Βαχέ Ζατογιάν
  9. Κώστας Ζαλούμης
  10. Παντελής Παντελή ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ: 21 Απριλίου 2016 ΕΝΙΦΑΝΙΣΕΙΣ: Για την Κατηγορούσα Αρχή: κα Γιακουμεντή Για τον Κατηγορούμενο 1: κ Ν. Νικηφόρου και κ Χριστοδουλίδης. Για τους Κατηγορούμενους 6,8,9: κ Ο. Θωμά Για τον Κατηγορούμενο 7:κ Κωνσταντίνου Κατηγορούμενος 5 εμφανίζεται προσωπικά. ΑΠΟΦΑΣΗ Οι κατηγορούμενοι 1, 4 και 5 αντιμετωπίζουν μία κατηγορία αυτή της συνομωσίας προς διάπραξη πλημμελήματος, κατά παράβαση των άρθρων 372 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.
  11. Ο κατηγορούμενος 1 αντιμετωπίζει κατηγορίες κατοχής αδασμολόγητων εμπορευμάτων κατά παράβαση του άρθρου 93 του Περί Τελωνειακού Κώδικα Νόμου αρ.94

(1)/2004 και άρθρο 20, 21 του Κεφ.154, κατηγορίες δόλιας αποφυγής καταβολής δασμού και φόρων κατά παράβαση του άρθρου 91
(1)και 114 του περί Τελωνειακού Κώδικα Νόμου αρ. 94
(1)του 2004 και άρθρο 20 τον Ποινικού Κώδικα Κεφ.154, κατηγορία κατοχής αφορολόγητων εμπορευμάτων κατά παράβαση του άρθρου 46
(7)του περί Φόρου Προστιθέμενης Αξίας Νόμου αρ.95
(1)του 2000, αριθμό κατηγοριών αναληθούς δήλωσης κατά παράβαση των άρθρων 92
(4)και 115
(1)του περί Τελωνειακού Κώδικα Νόμου αρ.94
(1)του 2004 και άρθρο 20 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.154, 31 κατηγορίες εξασφάλισης άδειας με ψευδείς παραστάσεις κατά παράβαση των άρθρων 20 και 305 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.154, κατηγορία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες κατά παράβαση των άρθρων 2,3,4
(1)
(11)και 5 του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από παράνομες δραστηριότητες Νόμου του 2007, και κατηγορίες συνομωσίας προς καταδολίευση κατά παράβαση του άρθρου 302 του Ποινικού Κώδικα. Ο κατηγορούμενος 5 αντιμετωπίζει μία κατηγορία κατοχής αφορολόγητων εμπορευμάτων κατά παράβαση του άρθρου 46
(7)του περί Φόρου Προστιθέμενης Αξίας Νόμου αρ.95
(1)του 2000 και μία κατηγορία αυτή της συνομωσίας προς καταδολίευση κατά παράβαση του άρθρου 302 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.154 ως και επίσης μία κατηγορία για συνομωσία προς την διάπραξη πλημμελήματος από κοινού με τον κατηγορούμενο
  1. Ο κατηγορούμενος 6 αντιμετωπίζει μία κατηγορία αυτή του δεκασμού δημόσιου λειτουργού κατά παράβαση του άρθρου 100(α) του Ποινικού Κώδικα Κεφ. 154, μία κατηγορία αυτή της παραμέλησης υπηρεσιακού καθήκοντος κατά παράβαση των άρθρων 35 και 134 του Ποινικού Κώδικα Κεφ. 154, μία κατηγορία αυτή των ψευδών αξιώσεων από δημόσιους λειτουργούς κατά παράβαση των άρθρων 104 και 106 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.154 και μία κατηγορία αυτή της συνομωσίας προς καταδολίευση κατά παράβαση του άρθρου 302 του Ποινικού Κώδικα Κεφ.
  2. Οι κατηγορούμενοι 7 και 8 αντιμετωπίζουν μία κατηγορία αυτή της κατοχής αδασμολόγητων εμπορευμάτων μία κατηγορία αυτή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και μία κατηγορία αυτή της συνομωσίας προς καταδολίευση. Ο κατηγορούμενος 9 αντιμετωπίζει κατηγορίες δεκασμού δημόσιου λειτουργού, κατηγορίες αυτή της παραμέλησης υπηρεσιακού καθήκοντος. Η υπόθεση της κατηγορούσα αρχής στηρίζεται Κυρίως στην μαρτυρία του συνεργού του κατηγορούμενού 1 πρώην κατηγορούμενου
  3. Η δίωξη εναντίον του κατηγορούμενου 10 αναστάληκε πριν την έναρξη της ακροαματικής διαδικασίας και αυτός χρησιμοποιήθηκε από την κατηγορούσα αρχή ως μάρτυρας κατηγορίας. Για την αξιολόγηση αυτής της μαρτυρίας θα ασχοληθώ εκτενώς αργότερα. Όμως η υπόθεση της κατηγορούσας αρχής στηρίζεται και σε περιστατική μαρτυρία άλλων μαρτύρων κατηγορίας που από μόνης της αλλά και σε συνδυασμό με την μαρτυρία του Παντελή Παντελή ΜΚ4 (πρώην κατηγορούμενου 10) ως και επίσης ογκώδης έγγραφο υλικό που τέθηκε ενώπιον μου αποδεικνύει τις ενέργειες των κατηγορούμενων αλλά και το επίπεδο της γνώσης όλων των κατηγορούμενων σε σχέση με συγκεκριμένες εισαγωγές φορτίων που αργότερα και εκ των υστέρων αποδείχθηκαν ότι ήταν εισαγωγές καπνικών ειδών λαθραία και παράνομα. Ο ΜΚ2 Πανίκος Χριστοδουλίδης που ήταν τελώνης στο τελωνείο Λάρνακας εξήγησε ότι η υπόθεση εισαγωγής παράνομων καπνικών ειδών ήρθε σε αντίληψη των τελωνειακών αρχών στις 3 Μάιου 2008 λήφθηκε πληροφορία ότι κιβώτια που είχαν δηλωθεί ως κοινοτικά από τον εισαγωγέα με ένδειξη class C επρόκειτο στην πραγματικότητα για τσιγάρα ή ναρκωτικά. Μετά την λήψη αυτής της πληροφορίας επικοινώνησε με τον υπεύθυνο της αποθήκης προσωρινής εναπόθεσης εμπορευμάτων για να μεταφερθούν τα συγκεκριμένα κιβώτια από τις αποθήκες του μεταφορέα στην Κύπρο ήτοι από την αποθήκη των Κυπριακών Αερογραμμών στο τελωνείο. Η φορτωτική που αφορούσε τα εν λόγω κιβώτια τεκμήριο 16.2.2 κατέγραφε λανθασμένα ότι το φορτίο επρόκειτο για εμπορεύματα cΙass c, δηλαδή κοινοτικά εμπορεύματα που δεν χρειάζονταν γι' αυτά να γίνει φυσικός έλεγχος από τελωνειακούς λειτουργούς προτού αποδεσμευτούν και παραδοθούν στον παραλήπτη. Επίσης στην διασάφηση υπήρχε καταγραφή ότι πρόκειτο για "consolidated" εμπορεύματα χωρίς άλλη περιγραφή για το περιεχόμενο του φορτίου. Η ένδειξη της λέξης " consolidated " στα έγγραφα που δήλωσε ο εισαγωγέας παρέπεμπε σε φορτία που είχαν ενσωματωθεί μαζί και που αφορούσαν πολλές ξεχωριστές φορτωτικές και ξεχωριστούς παραλήπτες. "Ηταν θέση της υπεράσπισης του κατηγορούμενου 1 ότι αυτοί που κατονομάζονται στην φορτωτική ως "forwarding and clearance" πρόκειται για την εταιρεία που Θα έκανε μόνο την εκτελώνιση των εμπορευμάτων και όχι οι τελικοί παραλήπτες των φορτίων. Όμως θέση του ΜΚ2 ήταν ότι αυτή η εταιρεία ΡV Avraam, ιδιοκτήτης της οποίας στην ουσία ήταν ο κατηγορούμενος 1, ήταν δηλωμένη ως παραλήπτης των εμπορευμάτων. Τελικά, όταν έγινε έλεγχος του φορτίου διαπιστώθηκε ότι δεν υπήρχαν πολλές φορτωτικές που ενσωματώθηκαν σε μία παρά την επισήμανση επί του τεκμηρίου με την λέξη "consolidated". Αυτό έχει σημασία διότι. η, εταιρεία που κατονομάζεται στην φορτωτική είναι η εταιρεία P.V. Avraam Clearing and Forwarding και το πρόσωπο που έχει οικονομικό συμφέρον από τις δοσοληψίες αυτής της εταιρείας και από την μη καταβολή νόμιμων φόρων και δασμών της εταιρείας επί του συγκεκριμένου φορτίου ήταν ο κατηγορούμενος
  4. Ο ΜΚ2 εξήγησε ότι τα εμπορεύματα αυτά μεταφέρθηκαν από τις Κυπριακές Αερογραμμές από την Γαλλία στην Κύπρο. Στο εξωτερικό περιτύλιγμα των κιβωτίων υπήρχε ετικέτα ότι τα εμπορεύματα είχαν προέλευση από την Τουρκία αλλά αυτό δεν μπορούσε να διαπιστωθεί τότε με απόλυτη βεβαιότητα καθότι η φορτωτική αφορούσε μεταφορά μόνο από Γαλλία στην Κύπρο. Το ηλεκτρονικό σύστημα του τελωνείου που διατυπώνει τα στοιχεία των εισαγόμενων φορτίων έγραφε ότι τα συγκεκριμένα εμπορεύματα ήταν cΙαss c, κοινοτικά δηλαδή. Τα στοιχεία που καταγράφηκαν από τον κατηγορούμενο 1 στο ηλεκτρονικό σύστημα σε συνδυασμό με τα στοιχεία που καταγράφονται στην φορτωτική δείχνουν ότι κάποιος σκόπιμα προσπάθησε να παραπλανήσει τις τελωνειακές αρχές με τις επισημάνσεις "class c" και "consolidated" στα δηλωμένα στοιχεία που παρουσιάστηκαν στις τελωνειακές αρχές διά να μην υπάρχει καμία υποψία για την προέλευση των εμπορευμάτων και προπαντός για να μην διεξαχθεί φυσικός έλεγχος των εμπορευμάτων από τις τελωνειακές αρχές κατά την άφιξη τους στην Κύπρο. Εξαιτίας της πληροφορίας που έλαβε ο ΜΚ2 ότι το φορτίο πιθανόν να ήταν ναρκωτικά τελικά έγινε φυσικός έλεγχος των εμπορευμάτων και όταν διαπιστώθηκε ότι τα δύο κιβώτια περιείχαν τσιγάρα πέρασαν και τα υπόλοιπα κιβώτια από έλεγχο xray και διαπιστώθηκε ότι και αυτά περιείχαν τσιγάρα. Στην συνέχεια αυτά τα κιβώτια κατακρατήθηκαν στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης εμπορευμάτων του τελωνείου στο `strοng rοοm'. Ο ΜΚ2 εξήγησε ότι μέχρι εκείνη την στιγμή δεν διερευνάτο ποινικό αδίκημα εναντίον τον κατηγορούμενου 1 διότι υπήρχε περίπτωση ο παραλήπτης του φορτίου ακόμη και εκ των υστέρων να προσκομίσει συνοδευτικό διοικητικό έγγραφο που να αποδεικνύει την κοινοτική προέλευση των εμπορευμάτων. Όμως ενημέρωσε την προϊστάμενη του που διερευνά τέτοιες υποθέσεις για το περιστατικό. Ο φυσικός έλεγχος έγινε στην παρουσία του ιδίου του Αντώνη Γεωργίου μέλους της ΥΚΑΝ και των δύο εργάτών που ξεφόρτωσαν τα κιβώτια. Ο ΜΚ2 κατά τη διεξαγωγή της έρευνας ενεργούσε κατά την εκτέλεση των καθηκόντων του. Δεν διαπιστώνω κάτι το μεμπτό σε σχέση με τον τρόπο που εκτέλεσε τα καθήκοντα του. Είμαι πεπεισμένη ότι τα κιβώτια που άνοιξε και έλεγξε ήταν τσιγάρα και ήταν τα κιβώτια που είχαν σχέση με το φορτίο που παράνομα επιχείρησε ο κατηγορούμενος 1 να δηλώσει ως κοινοτικό φορτίο. Εξάλλου ο κατηγορούμενος 1 παραδέχθηκε ότι αυτό το φορτίο αποδίδεται στον ίδιο αν και έδωσε εξηγήσεις για το συγκεκριμένο φορτίο. Ο ΜΚ3 Ανδρος Μιχαήλ ήταν κατά το έτος 2008 βοηθός τελωνείου στο αεροδρόμιο Λάρνακας στο κλάδο Κλείσιμο των Δηλωτικών εισαγωγής. Στις 9 του Απρίλη του 2008 του ανατέθηκε η λειτουργία της ακτινοδιαγνωστικής μηχανής x-ray που βρίσκεται στο χώρο της αποθήκης του τελωνείου στο αεροδρόμιο Λάρνακας. Εκείνη την ημέρα καθήκον του ήταν να κατέβει στο χώρο της μηχανής και να κάνει ενέργειες για να λειτουργήσει η μηχανή αλλά όχι να την επανδρώσει τη μηχανή ως χειριστής. Αυτό το έκανε την συγκεκριμένη στιγμή ο κατηγορούμενος
  5. Αφού έθεσε σε λειτουργία την μηχανή περίμενε στο χώρο τον πελάτη για να φέρει το φορτίο που ήταν σε ένα παλέτο για να περάσει το εμπόρευμα στο παλέτο από την μηχανή. Όταν το συγκεκριμένο φορτίο πέρασε από την μηχανή πρόσεξε ότι το περιεχόμενο των κιβωτίων ήταν τσιγάρα. Δεν Θυμάται ο ίδιο ποιος ήταν ο χειριστής της μηχανής όμως όταν δήλωσε φωναχτά ότι επρόκειτο για τσιγάρα θυμάται ότι κάποιος είπε δυνατά και το άκουσε ότι το εμπόρευμα δεν ήταν τσιγάρα αλλά ρουχισμός και συγκεκριμένα κάλτσες. Στο χώρο παρευρίσκονταν αρκετοί τελωνειακοί που είχαν σε αντίθεση, με τον ΜΚ3 που είχε χαμηλότερη βαθμίδα σε σχέση με τους άλλους παρόντες, την αρμοδιότητα να ελέγχουν τα εμπορεύματα. Ο ΜΚ3 έδωσε συμπληρωματική κατάθεση στην αστυνομία τον Γενάρη του 2009 με την οποία πρόσθεσε στα λεχθέντα της πρώτης κατάθεσης ότι το πρόσωπο που του είπε να ελέγξει την ακτινοδιαγνωστική μηχανή ήταν ο Θεόδωρος Παπαδόπουλος ή Μανώλης Ρωτής. Δεν θυμάται κατά πόσο στο μέρος εκείνη την ημέρα ήταν παρόντες ο Παντελής Παντελή και ο Παντελής Αβραάμ, ούτε μπορούσε να Θυμηθεί εάν παρόντες κατά την επίδικη ημερομηνία ήταν ο Γιώργος Γαριβαλδινός κατηγορούμενος 6, αλλά και ούτε μπορούσε να Θυμηθεί ποιό ήταν το πρόσωπο που χειρίστηκε την ακτινοδιαγνωστική μηχανή την συγκεκριμένη ημέρα. Ο ΜΚ3 Ανδρέας Μιχαήλ ήταν κατά τον επίδικο χρόνο, δηλαδή στις 9.4.2008, υπάλληλος του τελωνείου τοποθετημένος στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης εμπορευμάτων πλησίον τον αεροδρομίου Λάρνακας. Ήταν βοηθός και δεν είχε διοικητικά καθήκοντα. Εκτελούσε τις οδηγίες άλλων την συγκεκριμένη ημερομηνία όταν έλαβε εντολή να θέσει σε λειτουργία Την ακτινοδιαγνωστική μηχανή τύπου χ-Γαι ώστε να ερευνηθούν τα εμπορεύματα που αφορούν φορτίο που είχε εισάγει ο κατηγορούμενος 1 μέσω της εταιρείας του. Όπως εξήγησε ο μάρτυρας αυτός ήταν ένας υπάλληλος που εκτελούσε εντολές άλλων λειτουργών. Δεν είχε λόγο ή κίνητρο να κάνει κακό σε κανένα ή να προβεί σε οποιαδήποτε ενέργεια για να ενοχοποιήσει κάποιον. Αυτός ήταν και ο λόγος που δεν ζήτησε να ενημερωθεί για την περαιτέρω πορεία της υπόθεσης μετά τον έλεγχο του φορτίου κατά του οποίου εκφώνησε στους παρευρισκόμενους ότι εκείνο που έβλεπε ήταν κιβώτια από τσιγάρα ή να αμφισβητήσει τα λεγόμενα ή τις οδηγίες των παρευρισκομένων στην αποθήκη που είχαν πιο ψηλή Θέση από εκείνον ότι στην πραγματικότητα εκείνο που είδε δεν ήταν τσιγάρα αλλά κάλτσες. Ο συγκεκριμένος μάρτυρας δεν είχε εκπαίδευση στον χειρισμό της συγκεκριμένης μηχανής αλλά είχε δει αρκετά εμπορεύματα ως χειριστής παρόμοιας μηχανής στο αεροδρόμιο στον χώρο έλεγχου των επιβατών διά να ξεχωρίσει πως φαίνονται τα κουτιά τσιγάρων. Δεν υπήρχε καμία σκοπιμότητα στην διαπίστωση του μάρτυρα ότι τα εμπορεύματα που είδε να περνούν από τον έλεγχο της μηχανής ήταν κουτιά τσιγάρων. Η αντίδραση του να αναφέρει μεγαλοφώνως ότι τα κιβώτια που είδε να διαπερνούν από την ακτινοδιαγνωστική μηχανή πρόκειτο για τσιγάρα ήταν αυθόρμητη. Η μαρτυρία αυτή γίνεται πιστευτή ακριβώς επειδή πρόκειται για την φυσιολογική και άμεση αντίδραση του στα αντικείμενα που είδε κατά τον έλεγχο από την διαγνωστική μηχανή. Το είπε μεγαλοφώνος επειδή αναγνώρισε σχεδόν ενστικτωδώς αυτό που είχε δει. Η υπεράσπιση επιχείρησε να υποβαθμίσει την σημασία αυτής της αυθόρμητης αντίδρασης αλλά ανεπιτυχώς. Επειδή η αντίδραση αυτή προέρχεται από πρόσωπο που είχε πείρα σε σχέση με εικόνες που σχηματίζει η διαγνωστική μηχανή και που ανέφερε ενστικτωδώς μεγαλοφώνως τι είδε στην παρουσία όλων των παρευρισκομένων χωρίς αλλότριο κίνητρο αποδέχομαι ως ορθή την διαπίστωση του σε σχέση με το περιεχόμενο του φορτίου εκείνης της ημέρας. Το γεγονός ότι κάποιος άλλος εις αντίδραση αυτής της δήλωσης τον διόρθωσε και του απάντησε ότι αυτό που έβλεπε ήταν κάλτσες και όχι τσιγάρα, δηλαδή αντικείμενο που σχηματίζεται με τρόπο εντελώς διαφορετικό από κάλτσες, είναι ύποπτο και ενοχοποιητικό για τις προθέσεις του προσώπου που έκανε την διόρθωση. Ο ΜΚ3 δεν θυμάται ποια καθήκοντα ασκούσαν οι υπόλοιποι παρευρισκόμενοι λειτουργοί στις 9.4.08 κατά την διάρκεια εκείνου του ελέγχου αλλά θυμάται ότι παρόντες κατά τον συγκεκριμένο έλεγχο ήταν ο Θεόδωρος Παπαδόπουλος και Μανώλης Ρωτής. Πιθανολογεί ότι αυτά τα πρόσωπα του έδωσαν οδηγίες να Θέσει σε λειτουργία την ακτινοδιαγνωστική μηχανή. Ο ΜΚ4 Παντελής Παντελή ήταν κατηγορούμενος στην υπόθεση αλλά κλήθηκε ως μάρτυρας κατηγορίας εναντίον των υπολοίπων κατηγορουμένων αφού η Κατηγορούσα Αρχή ανέστειλε την ποινική υπόθεση εναντίον του για να τον χρησιμοποιήσει ως μάρτυρα κατηγορίας. Ήταν συνεργάτης του κατηγορούμενου 1 και έτσι ήταν σε θέση να αναφέρει από πρώτο χέρι τι έγινε με τα αμφιλεγόμενα φορτία. Ο κατηγορούμενος 1 τον προσέγγισε πριν γραφτεί στο τελωνειακό μητρώο και του είπε ότι αφού κάνει εγγραφή στο τελωνειακό μητρώο να κάνει εισαγωγές για λογαριασμό του και να παίρνει χρήματα ως προμήθεια για κάθε φορτίο. Ο τρόπος που Θα λειτουργούσε αυτό το σύστημα είναι ότι ο ΜΚ4 Θα παρουσιαζόταν στις φορτωτικές, στα delivery οτ τ και τιμολόγια ως παραλήπτης και εισαγωγέας επίπλων, ενώ στην πραγματικότητα τα εμπορεύματα δεν Θα ήταν ως τα έγγραφα που Θα παρουσίαζαν δηλαδή δεν ήταν έπιπλα αλλά τσιγάρα από τρίτες χώρες για τα οποία αν είχαν εισαχθεί κανονικά Θα πλήρωναν για κάθε φορτίο πολλές χιλιάδες ευρώ σε δασμούς και φόρους. Ο κατηγορούμενος 1 τον διαβεβαίωσε ότι δεν Θα τον χρησιμοποιούσε για να εισαγάγει ναρκωτικά ή όπλα και έτσι με αυτή την προοπτική άρχισε αυτή η συνεργασία μεταξύ του ΜΚ4 και του κατηγορούμενου
  6. Σε σχέση με τα συγκεκριμένα φορτία που περιγράφονται στις λεπτομέρειες του αδικήματος του κατηγορητηρίου στην κατηγορία 34 φορτίο ημερομηνίας 9.4.2008 ο ΜΚ4 ανέφερε ότι η αεροπορική εταιρεία που μετέφερε κάθε φορτίο έκδιδε ένα κατάλογο όλων των φορτίων της πτήσης που λέγεται "manifesto" (δηλαδή εισαγωγής). Επί παραδείγματι στο " manifesto " της αεροπορικής εταιρείας που εκδίδει ο μεταφορέας εμπορευμάτων, δηλαδή το (τεκμήριο 16.1) φαίνεται ότι τα συγκεκριμένα εμπορεύματα τα έστελνε η εταιρεία ΙΜΡΕΧ FREIGHTSOLUΤΙΟΝ από τη Γαλλία στην εταιρεία του κατηγορούμενου 1, P.V. AVRAAM. Στη φορτωτική τα εμπορεύματα αυτά είχαν επισημανθεί ως Status C στο ηλεκτρονικό σύστημα των τελωνειακών αρχών. Όμως αυτή η σήμανση βασίζεται σε στοιχεία που ο εισαγωγέας έχει καταχωρήσει στο σύστημα. Η κατηγορία C εμπορευμάτων αφορά προϊόντα κοινοτικής προέλευσης και έτσι δεν πληρώνονται δασμοί και ούτε τα εμπορεύματα περνούν από έλεγχο προτού αποδεσμευτούν στον παραλήπτη. Στην πραγματικότητα όμως, τα εμπορεύματα δεν ήταν κοινοτικής προέλευσης αλλά ήταν τσιγάρα με προέλευση από τα κατεχόμενα και εισήχθηκαν στην Κύπρο από την Τουρκία μέσω της Γαλλίας. Χρησιμοποιήθηκε η Γαλλία ως διαμετακομιστικός σταθμός και ο συνεργάτης του κατηγορούμενου 1 στη Γαλλία άλλαξε τα εμπορεύματα από Status Χ σε Status C. Σημειώνεται ότι προϊόντα που αφορούν τη κατηγορία Status Χ είναι μη ευρωπαϊκά αλλά που έχουν εισαχθεί δια μέσου ευρωπαϊκής χώρας ως ενδιάμεσο στάδιο. Τη συγκεκριμένη ημέρα που είχαν εισαχθεί αυτά τα προϊόντα ο ΜΚ4 ήταν μαζί με τον κατηγορούμενο 1 στις αποθήκες των Κυπριακών Αερογραμμών. Η επισήμανση στο delivery order των εμπορευμάτων ήταν οοη8οΊίdα1ίοη και Status C. Στην πραγματικότητα όμως και οι δύο γνώριζαν ότι επρόκειτο για τσιγάρα από μη ευρωπαϊκή χώρα. Με τη συνεργασία του κατηγορούμενου 6 ο οποίος ενημερώθηκε από τον κατηγορούμενο 1 για την πραγματική κατάσταση των εμπορευμάτων κατάφεραν την επόμενη μέρα να πάρουν τα εμπορεύματα τους από την αποθήκη των Κυπριακών Αερογραμμών. Είχε ληφθεί πληροφορία ότι τα συγκεκριμένα εμπορεύματα επρόκειτο για ναρκωτικά και ότι επρόκειτο για άλλα παράνομα εμπορεύματα και γι' αυτό αποφασίστηκε να γίνει έλεγχος. Είναι τότε που ο κατηγορούμενος 1 πλησίασε τον κατηγορούμενο 6 και τον είπε την αλήθεια για το συγκεκριμένο φορτίο. Ο ΜΚ4 διευκρίνισε ότι προηγουμένως δεν είχε υπόψη του ότι τελωνειακοί λειτουργοί βοηθούσαν τον κατηγορούμενο 1 να εισήγαγουν παράνομα καπνικά προϊόντα με την ψευδή σήμανση ότι πρόκειτο για κοινοτικής προέλευσης προϊόντα. Δηλαδή δεν είχε υπόψη του προηγουμένως ότι ο κατηγορούμενος 6 ήταν συνεργός του κατηγορούμενου 1 κατά την παράνομη εισαγωγή τσιγάρων χωρίς να πληρώνονται ανάλογοι φόροι και δασμοί για τα τσιγάρα. Στις 9.4.08 παρόντες στον έλεγχο εκ μέρους του Τελωνείου ήταν ο κατηγορούμενος 6, ο κατηγορούμενος 9 και ο ΜΚ
  7. Όταν πέρασε το πρώτο κιβώτιο από την μηχανή για έλεγχο πρόσεξε τις κάθετες γραμμές και είναι τότε που ενστικτωδώς και αυθόρμητα ο ΜΚ3 ανέφερε ότι αυτό που είδε στην ακτινοδιαγνωστική μηχανή ήταν τσιγάρα. Τότε, ο κατηγορούμενος 6 για να συγκαλύψει τα δεδομένα έστειλε τον ΜΚ3 στο γραφείο του για να του φέρει τα τσιγάρα του. Ο κατηγορούμενος 6 έδωσε εξήγηση στους παρευρισκόμενους ότι τα προϊόντα ήταν κάλτσες και όχι τσιγάρα και τα κιβώτια πέρασαν χωρίς να γίνει φυσικός έλεγχος. Με αυτό τον τρόπο έγινε η εκτελώνιση των εμπορευμάτων χωρίς να πληρωθούν δασμοί. Ο ΜΚ4 εξήγησε ότι ήταν παρών κατά τον ακτινοδιαγνωστικό έλεγχο ως και επίσης ενήμερος από τον κατηγορούμενο 1 για όλα αυτά τα ζητήματα. Επίσης, γνώριζε προσωπικά για συμφωνία μεταξύ του 1 °U κατηγορούμενου και τον πρώην 4°" κατηγορούμενου για να έρχονται τσιγάρα από τα κατεχόμενα, να έρχονται μέσω Τουρκίας, να εισάγονται στη Κύπρο μέσω Γαλλίας και στην Γαλλία ο συνεργάτης του κατηγορούμενου 1 είχε συμφωνήσει να αλλάξει το καθεστώς των τσιγάρων σε C για κοινοτικά ώστε να μην γίνει έλεγχος των φορτίων κατά την εισαγωγή τους στην Κύπρο. Ο συνεργάτης του κατηγορούμενου 1 στη Γαλλία ήταν ο διευθυντής της IMPEXFREIGHT ονόματι Abderahim. Το ίδιο το βράδυ με το περιστατικό όπου έγινε παραλίγο φυσικός έλεγχος των κιβωτίων με τα τσιγάρα ο κατηγορούμενος 1 τον έστειλε με ένα φάκελο που περιείχε 1000 ευρώ για να παραδώσει τον φάκελο με 1000 ευρώ στον κατηγορούμενο
  8. Το πήρε στο Πίνγκο της ΑΕΚ μαζί με τη σύζυγο του και παρέδωσε αυτά τα χρήματα στον κατηγορούμενο
  9. Όταν ρώτησε τον κατηγορούμενο 1 τί ήταν αυτά τα λεφτά, αυτός του είπε ότι είναι χρωστούμενα του κατηγορούμενου
  10. Άλλα παρόμοια καθήκοντα ανέλαβε σε σχέση με τον πρώην κατηγορούμενο
  11. Έκανε και σχεδιάγραμμα το σπίτι του (τεκμήριο 23) για να δείξει ότι ήξερε που ήταν το σπίτι του επειδή τον έστελνε ο κατηγορούμενος για να τον προμηθεύει με ένα μεγάλο μερίδιο των τσιγάρων που είχαν εισαχθεί παράνομα και ο κατηγορούμενος 4 στη συνέχεια τα πωλούσε για κέρδος. Αρχές του Γενάρη είχαν έρθει εμπορεύματα με Status Τ
  12. Αυτά αφορούν εμπορεύματα από μη ευρωπαϊκή χώρα που εισάγονται απευθείας χωρίς ενδιάμεση στάση σε άλλη ευρωπαϊκή χώρα. Σε σχέση με το τεκμήριο 16.2.3 ανέφερε ότι πάνω στα εμπορεύματα υπήρχε ετικέτα των Τουρκικών Αερογραμμών που ήταν μεταφορέας των εμπορευμάτων διότι αυτά τα εμπορεύματα ξεκίνησαν από την Τουρκία. Όταν δημιουργήθηκε το πρόβλημα στις αρχές Μάϊου του 2008, με την παράνομη εισαγωγή τσιγάρων ο κατηγορούμενος 1, συνεννοήθηκε με τον συνεργάτη του στη Γαλλία της Impexfreight για να ετοιμάσει το τεκμήριο 16.
  13. Αυτή ήταν επιστολή ημερ. 4/5/08 με την οποία ο Α1Χ 8Γ ΉΠ1 υποτίθεται απευθύνεται στην Ρν Avraam το και έλεγε ότι το φορτίο ημερ. 3.5.08 κατά λάθος στάλθηκε στην Κύπρο ενώ έπρεπε αυτό το φορτίο να σταλεί στο Doubai . Σε σχέση με εκείνο το φορτίο έγινε φυσικός έλεγχος και οι τελωνειακές αρχές βρήκαν τα παράνομα τσιγάρα που ήρθαν στην Κύπρο και ο κατηγορούμενος 1 γνώριζε ότι πρόκειτο να γίνει έρευνα για το φορτίο από τις τελωνειακές αρχές διότι τα εμπορεύματα κατακρατήθηκαν. Αυτό ήταν ένα εικονικό email το οποίο στάλθηκε στις 4 Μάίόυ και έλεγε ότι τα συγκεκριμένα προϊόντα κατά λάθος κατέληξαν στη Κύπρο ενώ τελικός προορισμός σύμφωνα με το εικονικό e-παίΙ ήταν το Dubai. Τα συγκεκριμένα εμπορεύματα σύμφωνα με τα τιμολόγια ήταν από την Τουρκία και για να συγκαλυφθεί το γεγονός ότι είχε διαπραχθεί η παρανομία στάλθηκε αυτό το email για να παρουσιασθεί η παρανομία ως λάθος. Ο ΜΚ4 έχει προσωπική γνώση γι αυτό το email διότι ήταν μέσα στο αυτοκίνητο με τον κατηγορούμενο 1 όταν δημιουργήθηκε το πρόβλημα στις 3 Μαΐου και μιλούσε με τον συνεργάτη του στη Γαλλία για να του στείλει το σχετικό e-mail. Υπήρξαν πάμπολλες περιπτώσεις όπου ο κατηγορούμενος 1 με ψευδή στοιχεία, με την βοήθεια Των συνεργατών του και με την συνέργασία των κατηγορούμενων 6 και πρώην κατηγορούμενο 4 κατόρθωσε να κάνει παράνομη εισαγωγή τσιγάρων από μη Ευρωπαϊκές χώρες χωρίς να πληρωθεί ο ανάλογος δασμός. Υπέδειξε το τεκμήριο 16.5.
  14. που αφορά παραπλανητικά delivery order διότι τα πραγματικά εμπορεύματα σ" αυτά τα φορτία στα delivery order ήταν τσιγάρα ενώ φαινόταν ότι ο ίδιος ήταν ο παραλήπτης επίπλων. Ο ΜΚ4 καταμέτρησε 21 τέτοιες ξεχωριστές περιπτώσεις παράνομης εισαγωγής τσιγάρων. Για να υποστηρίξει περαιτέρω την θέση του ότι πρόκειται για παραπλανητικά έγγραφα και εικονικά τιμολόγια εξήγησε ότι αυτά είχαν διάσπαρτους αριθμούς και ήταν ημερολογιακά ανακατεμένα. Σε μία περίπτωση επισήμανε ότι το μεταγενέστερο σε ημερομηνία τιμολόγιο είχε αριθμό τιμολογίου που ήταν μικρότερο από το προηγούμενο που ήταν προγενέστερο σε ημερομηνία. Παρέπεμψε στα τεκμήρια (16.16, 16.20; 16.21, 16.38, 16.40, 16.41, 16.42, 16.43 και 16.46) και εξήγησε ότι όλα αυτά ήταν περιπτώσεις όπου ο κατηγορούμενος είχε δηλώσει ψευδή στοιχεία στα delivery order για να συγκαλύπτεται το γεγονός ότι το πραγματικό εμπόρευμα που είχε εισαχθεί ήταν τσιγάρα. Υπέδειξε το τεκμήριο 1619 που αφορούσε παραπλανητικό delivery Οrder με παραλήπτη την εταιρεία CCC World trading Ltd. Η εταιρεία ήταν πελάτης του κατηγορούμενου 1 αλλά αυτοί οι πελάτες δεν είχαν ιδέα ότι ο κατηγορούμενους τους χρησιμοποιούσε για να εισαγάγει παράνομα κιβώτια τσιγάρων. Το delivery order είχε επισήμανση consoliαdαtiοn αλλά ένα εκ των δύο τιμολογίων στο οποίο παρέπεμπε το delivery οrder ήταν εικονικό διότι έδειχνε ότι η εταιρεία στο ένα κιβώτιο είχε εισάξει έπιπλα. Στην πραγματικότητα όμως τα εμπορεύματα στο συγκεκριμένο κιβώτιο ήταν τσιγάρα. Ο ΜΚ4 έκανε επισκόπηση των τεκμηρίων 16.62, 16.63, 16.64 μέχρι 16.69, 16.70 και 16.86Β. Αυτά ήταν delivery orders της εταιρείας του κατηγορούμενου 1, αφορούσε παράνομα τσιγάρα αλλά δεν υπήρχε καμία ένδειξη σ' αυτά τα έγγραφα ότι επρόκειτο για τσιγάρα. Αναφορικά με το τεκμήριο 16.86Β διευκρίνισε ότι αυτό ήταν παραγγελία για φορτίο 12 κιβωτίων με τσιγάρα τα οποία επρόκειτο να ξαναγίνουν εξαγωγή από τη Κύπρο στη Γαλλία με τελικό προορισμό την Αγγλία οδικώς. Τα συγκεκριμένα κιβώτια τα είχε παραλάβει από το σπίτι του πρώην κατηγορούμενου 4, τα πήρε στο γραφείο του κατηγορούμενου 1 και με τη βοήθεια του τύλιξαν αυτά τα τσιγάρα με άσπρο νάιλον. Ακολούθως, ο ίδιος τα πήρε στο αεροδρόμιο για να αποσταλούν στο εξωτερικό με πτήση των Κυπριακών Αερογραμμών. Δεν υπήρχε καμία ένδειξη ότι αυτό το φορτίο επρόκειτο για τσιγάρα, αντιθέτως, η περιγραφή των κιβωτίων ήταν consοlidation. Αρχές του Ιανουαρίου 2008, έκανε ταξίδι μαζί με τον κατηγορούμενο 1 στο Παρίσι για να επισκεφθούν τον υπεύθυνο της εταιρείας ΙΜΡΕΧ FREIGHT με το όνομα Abderahim. Το βράδυ πήγαν σε εστιατόριο και έκαναν συμφωνία με την οποία Θα έστελλαν τσιγάρα από τη Κύπρο προς τη Γαλλία με τελικό προορισμό την Αγγλία. Επίσης, μέρος αυτής της συνεργασίας ήταν να παρέχει βοήθεια ο συνεργάτης της Γαλλίας να αλλάξει τα τσιγάρα από status Χ σε status C όπου Θα γινόταν εισαγωγή στην Κύπρο ώστε να εισαχθούν τα τσιγάρα στη Κύπρο και να μην γίνει έλεγχος διότι Θα παρουσίαζαν στα έγγραφα ότι τα εμπορεύματα ήταν κοινοτικά. Ο ΜΚ4 αναγνώρισε την υπογραφή του κατηγορούμενου 1 σε έγγραφα τιμολόγια που εμφαίνετο αποστολέας των τσιγάρων η εταιρεία ΙΜΡΕΧ Freίght της Γαλλίας. Αναγνώρισε την υπογραφή του στα τεκμήρια 16.87Β και 16.87Α τα οποία σχετίζονται με δύο ξεχωριστές περιπτώσεις εξαγωγής παράνομών τσιγάρων στη Γαλλία με σήμανση ότι πρόκειτο για "consolidatίon" . Όσον αφορά παράνομο φορτίο τσιγάρων το οποίο προήλθε από Costa Rica υπέδειξε το τεκμήριο 16.99 που είναι φορτωτική τσιγάρων τα οποία είχαν γίνει status C από το συνεργάτη του κατηγορούμενου 1 στη Γαλλία. Επίσης, υπέδειξε το τεκμήριο 16.107 που αφορά την παράνομη εισαγωγή τσιγάρων που έγινε στις 5.5.2008 και αφορά την περίπτωση όπου ανακαλύφθηκε ότι πρόκειτο για τσιγάρα και είχε γίνει εξέταση των κιβωτίων από X-Ray όπως περιέγραψε ο ΜΚ3 πιο πάνω. Ανέφερε ότι την επόμενη μέρα ήρθε κάποιος από το Τελωνείο στα γραφεία της εταιρείας για να τους κάνει ανάκριση. Ο κατηγορούμενος 1 ήταν στο γραφείο και τηλεφώνησε στον ΜΚ4 και τον πληροφόρησε ότι τον γύρευε η αστυνομία. Ο κατηγορούμενος 1 έδωσε οδηγίες στο ΜΚ4 να κερδίσει χρόνο να μην επιστρέψει στο γραφείο για να δει τι Θα κάνει. Ο ΜΚ4 είπε ψέματα ότι βρισκόταν εκτός πόλεως και εν τω μεταξύ, ήρθε ακόμα μία φορτωτική με εισαγωγή παράνομων τσιγάρων. Ο κατηγορούμενος 1 του είπε να τα μεταφέρει σε συγκεκριμένο εκτελωνιστή τον Πανίκο Μυλωνά, αλλά του είπε να μην του αναφέρει ότι ήταν τσιγάρα. Ο ΜΚ4 φοβήθηκε και είπε στον Πανίκο Μυλωνά ότι ήταν τσιγάρα και έτσι ο Μυλωνάς αρνήθηκε να παραλάβει τα έγγραφα για την εκτελώνιση των τσιγάρων. Δεν ευσταθεί η Θέση της υπεράσπισης ότι ο ΜΚ4 αναζήτησε το φορτίο μόνο για να σώσει το δικό του το τομάρι. Εάν σκοπός του ήταν να σώσει μόνο τον εαυτό του δεν Θα έλεγε τίποτε στον Πανίκο Μυλωνά για το περιεχόμενο του φορτίου. Ο ΜΚ4 όμως παρά τις οδηγίες του κατηγορουμένου 1 είπε στον Πανίκο Μυλωνά τι ήταν το περιεχόμενο του φορτίου και είναι ακριβώς γι αυτό τον λόγο που ο Πανίκος Μυλωνάς αρνήθηκε να παραλάβει το φορτίο. Ο κατηγορούμενος 6 τον πήρε τηλέφωνο και του είπε να δώσει χρήματα για να αγοράσει τα έπιπλα και να δικαιολογήσει μ" αυτόν τον τρόπο το φορτίο που στην πραγματικότητα περιείχε τσιγάρα. Με τη βοήθεια της κατηγορούμενης 2 επισκέφθηκε το κατάστημα ΚΛΕΙΜΑ στη Λάρνακα και αγόρασε έπιπλα για να φανεί ότι πράγματι είχε εισάξει έπιπλα αντί τσιγάρα. Διευκρίνισε ότι έπρεπε να το κάνει αυτό διότι οι πλείστες φορτωτικές με τα παράνομα τσιγάρα έδειχναν ότι αυτός ήταν παραλήπτης και ότι εκείνο το οποίο φαινόταν στα έγγραφα εισαγωγής που παρουσιάστηκαν στο τελωνείο ως φορτίο με περιεχόμενο τα έπιπλα. Τελικά όμως, το συγκεκριμένο φορτίο κατασχέθηκε και δεν μπορούσε να εκτελωνιστεί. Όταν τελούσε υπό κράτηση ο κατηγορούμενος 1 ήρθε και ακόμα ένα φορτίο με παράνομα τσιγάρα. Ανέφερε ότι για όλα αυτά τα τσιγάρα που ήρθαν με Ψευδή στοιχεία ότι ήταν για έπιπλα και ότι ουδέποτε πληρώθηκε ο ανάλογος φόρος. Πληρώθηκε φόρος μόνο για έπιπλα που είναι πολύ λιγότερος από τους φόρους και δασμούς για τσιγάρα. Αναφορικά με την εμπλοκή του πρώην κατηγορούμενου 4 στην υπόθεση, ανέφερε ότι ήταν ο κύριος αγοραστής των παράνομων τσιγάρων που εισήγαγε ο κατηγορούμενος 1 στη Κύπρο. Επίσης, είναι αυτός που προμήθευε τα τσιγάρα για να εξαχθούν με τη βοήθεια του κατηγορούμενου 1 στο εξωτερικό. Αναφορικά με τον κατηγορούμενο 6, εξήγησε ότι μέχρι το παράνομο φορτίο τσιγάρων που ήρθε από το Λίβανο 9.4.08 δεν γνώριζε εάν ο κατηγορούμενος 6 είχε ιδέα για τις παράνομες εισαγωγές. Όμως μετά από τις 9.4.08 ο κατηγορούμενος 6 σίγουρα γνώριζε και τον βοηθούσε και έπαιρνε μίζες. Ο τρόπος που τους βοηθούσε είναι ότι παρέδιδε τα εμπορεύματα που είχαν έρθει από τη Γαλλία στο ΜΚ4 χωρίς να γίνει έλεγχος, και μετά γινόταν διεκπεραίωση της διαδικασίας εκτελώνισης. Με αυτό τον τρόπο δεν υπήρχε περίπτωση κανένας να δει τα κιβώτια και να δει ότι επρόκειτο για τσιγάρα πριν να γίνει εκτελώνιση. Για τον κατηγορούμενο 7 και τον κατηγορούμενο 8, ανέφερε ότι ήταν τα πρόσωπα που παραλάμβαναν τα παράνομα τσιγάρα που γίνονταν εισαγωγή στη Κύπρο για να τα πουλήσουν στην εκγχώρια αγορά. Το ίδιο ισχύει για τον κατηγορούμενο 5 ο οποίος είχε καφενείο και παραλάμβανε τα παράνομα τσιγάρα για να τα πωλήσει σε Θαμώνες του. Διευκρίνισε ότι, όλα τα πιο πάνω και όλες οι επαφές που είχε με τους πιο πάνω κατηγορούμενους έγιναν κατόπιν οδηγιών του κατηγορούμενου
  15. Είναι σίγουρος ότι το κάθε φορτίο ήταν τσιγάρα διότι τα είδε με τα μάτια του αφού τα παραλάμβανε για να τα κάνει διανομή μετά. Ο ΜΚ4 είναι και ήταν συναυτουργός σε σχέση με την διάπραξη των αδικημάτων. Όμως η κατηγορούσα αρχή επέλεξε να τον χρησιμοποιήσει ως μάρτυρας κατηγορίας εναντίον των υπολοίπων. Αυτή είναι μία Θεμιτή πρακτική και δεν υπάρχει κανένας αποδεικτικός κανόνας που να αποκλείει την χρήση τέτοιας μαρτυρίας. Όμως οφείλω να επισημάνω όλους τους κινδύνους που ελλοχεύουν στην στήριξη τέτοιας μαρτυρίας επειδή ο ΜΚ2 είναι συναυτουργός που δεν αντιμετωπίζει πλέον τον κίνδυνο δίωξης για τα αδικήματα που έχει διαπράξει. Το Εφετείο επεξήγησε με ποιο τρόπο Θα πρέπει να προσενγίζεται. η, μαρτυρία του συνεργού στην υπόθεση Μάνος Τεβλετιαν ν. Αδτυνομίας[1] επειδή αυτή η μαρτυρία είναι ύποπτη ελατηρίου. Όμως ακόμη και σε περίπτωση που διαπιστώνεται ότι ο συνεργός έχει προβεί σε αντιφατικές καταθέσεις δεν κρίνεται η μαρτυρία αυτή ως εκ προοιμίου αναξιόπιστη. Η μαρτυρία πρέπει να αξιολογείται με κάθε επιφύλαξη αλλά η αξιολόγηση αυτής της μαρτυρίας Θα πρέπει να διενεργείται ενιαία και όχι αποσπασματικά. Στην περίπτωση που αυτή η μαρτυρία κριθεί ότι είναι αξιόπιστη δύναται 17 το Δικαστήριο να αναζητήσει και ενισχυτική μαρτυρία ώστε να εκλείψουν εγγενείς αμφιβολίες που ελλοχεύουν σε σχέση μ' αυτού του τύπου μαρτυρίας που είναι ύποπτη λόγω συμμετοχής του συνεργού στην διάπραξη του αδικήματος. `Μας φαίνεται ότι η ενδεδειγμένη διαδικασία χειρισμού Της μαρτυρίας συνενόχού ή μάρτυρα υπόπτων ελατηρίων είναι, κατ' αρχήν, η αξιολόγηση Της μαρτυρίας Τέτοιου μάρτυρα συνολικά, στο πλαίσιο δηλαδή Της όλης μαρτυρίας, και όχι απομονωμένα από Την υπόλοιπη μαρτυρία. Αν εξεταζόμενη κατ' αυτο Τον τρόπο Τέτοια μαρτυρία κριθεί ως αναξιόπιστη, η μαρτυρία απορρίπτεται χωρίς άλλο. Αν κριθεί ως αξιόπιστη, το Δικαστήριο στη συνέχεια προειδοποιεί Τον εαυτό του για τον κίνδυνο καταδίκης κατηγορουμένου στη βάση μόνο μαρτυρίας συνενόχου ή μάρτυρα υπόπτων ελατηρίων. Αν αποφασίσει ότι είναι ασφαλές να καταδικάσει στη βάση μόνο Τέτοιας μαρτυρίας, τότε μπορεί να το πράξει. Αν όμως κρίνει ότι δεν είναι ασφαλές να ενεργήσει κατ' αυτό Τον τρόπο, τότε αναζητεί ενισχυτική μαρτυρία και αν βρει Τέτοια μαρτυρία Τότε καταδικάζει τον κατηγορούμενο, αν Όμως δεν βρει τέτοια μαρτυρία τότε τον απαλλάσσει'. Αυτή η υπόθεση είναι εξαιρετικά περίπλοκη επί των γεγονότων. Εχουν τεθεί ενώπιον μου εκατοντάδες έγγραφα και έχουν παρελάσει ενώπιον μου τα τελευταία 2 1/2 χρόνια αρκετοί μάρτυρες. Όμως όλη η μαρτυρία της κατηγορούσας αρχής περιστρέφεται γύρω από την μαρτυρία του ΜΚ4 ο οποίος έχει με την δική του μαρτυρία συνδέσει όλα τα κομμάτια της μαρτυρίας ώστε να αποκαλύπτεται στο Δικαστήριο μια εικόνα συνοχής για τα διαδραματισθέντα και για την εμπλοκή στο αδίκημα άλλων κατηγορουμένων. Ο ΜΚ4 δεν θα μπορούσε να γνωρίζει όλη την υπόλοιπη μαρτυρία πού ήταν στην διάθεση των τελωνειακών αρχών και της αστυνομίας όπως αυτή προκύπτει από τα έγγραφα και από τους υπόλοιπους μάρτυρες από τους οποίους λήφθηκαν καταθέσεις. Παρόλο τούτο η μαρτυρία του ΜΚ4 συμπίπτει, ταιριάζει και συμπληρώνει τους υπόλοιπους μάρτυρες και την υπόλοιπη πραγματική μαρτυρία της υπόθεσης. Αυτό δεν Θα ήταν εφικτό σε μία τέτοια περίπλοκη υπόθεση όπου όλα τα λεπτομερή γεγονότα διασταυρώνονται εκτός και εάν κάποιος έλεγε την αλήθεια και είναι γνώστης των γεγονότων Ο ΜΚ4 ανέφερε επί παραδείγματι ότι ο κατηγορούμενους 6 τους αποδέσμευε τα εμπορεύματα χωρίς να κάνει έλεγχο αλλά και χωρίς να πληρωθούν οι οποιοιδήποτε δασμοί και φόρόι. Από ανάλυση των εγγράφων προκύπτει ότι πολλές φορές εκδοθήκαν διατάγματα παράδοσης που ενέκρινε ο κατηγορούμενος 6 προτού εκδοθεί η απόδειξη πληρωμής φόρων και δασμών για τα συγκεκριμένα φορτία. Τα όσα είπε ο ΜΚ4 σε σχέση με έλεγχο τον ημερομηνίας 9.4.2008 επιβεβαιώνονται από την καταγραφή της κάμερας που δεν θα μπορούσε ο ΜΚ4 να έχει υπόψη του όταν έδιδε την κατάθεση τον ή ακόμη κατά την ένορκη του μαρτυρία. Υπήρχε μεγάλο ενδεχόμενο σ' αυτή την περίπλοκη υπόθεση ο ΜΚ4 να περιπέσει σε αντιφάσεις και ανακρίβειες κατά την μαρτυρία του εάν δεν έλεγε την αλήθεια. Το γεγονός ότι μεγάλο μέρος της μαρτυρίας του διασταυρώνεται από πολλές πηγές είναι ακόμη μία απτή απόδειξη ότι είπε την αλήθεια. Επίσης είναι η αλήθεια ότι τα όσα έκανε ήταν κατόπιν προτροπής τον κατηγορούμενου 1 ως βοηθητικό στέλεχος του κατηγορούμενου 1 παρά ως πρωταγωνιστής σ' αυτή την μεγάλη εισαγωγή παράνομων καπνικών ειδών. Ο ΜΚ4 δεν ήταν εγγεγραμμένος εκτελωνιστής. Χρησιμοποιήθηκε ο αριθμός του κ. Μυλωνά που ήταν εκτελωνιστής για να γίνουν οι εισαγωγές. Αυτός ήταν προϊστάμενος του κατηγορούμενου 1 και όλα τα τιμολόγια εκδόθηκαν από τα γραφεία της εταιρείας του κατηγορούμενου 1 συνεπώς, δεν είναι δυνατόν αυτές οι εισαγωγές να έγιναν εν αγνοία του κατηγορούμενου 1 εφόσον και οι διασαφήσεις έφεραν ως παραλήπτη την εταιρεία PV Avraam. Έχω πεισθεί ότι ο ΜΚ4 αποδέχθηκε να αποκαλύψει την αλήθεια στην αστυνομία αντιλαμβανόμενος ότι ήθελε να ελαχιστοποιήσει τις συνέπειες των πράξεων του και επειδή δεν ήθελε να υποστεί μεγαλύτερη ευθύνη από εκείνη που του αναλογούσε με το να αποδεχθεί να συγκαλύψει και άλλο τον κατηγορούμενο 1 σε σχέση με την εγκληματική του δραστηριότητα. Δεν είχε διάθεση να μετατραπεί σε "αποδιοπομπαίο τράγο" του κατηγορούμενου 1 ως το πρόσωπο που ήταν εγκέφαλος αυτών των επιχειρήσεων και το πρόσωπο που επωφελήθηκε από την παράνομη δραστηριότητα. Σημειώνεται όμως ότι ο ΜΚ4 συμπεριλήφθηκε ως κατηγορούμενος 10 επί του κατηγορητηρίου που σημαίνει ότι κατά την ώρα λήψης της τελικής του και πιο αποκαλυπτικής του κατάθεσης δεν υπήρχε μη Θεμιτή υπόσχεση των διωκτικών αρχών να μην διωχθεί σε αντάλλαγμα την μαρτυρία του. Η απόφαση να χρησιμοποιηθεί ο ΜΚ4 ως μάρτυρας κατηγορίας λήφθηκε από την εισαγγελία σε κατοπινό στάδιο μετά την καταχώρηση ποινικής δίωξης εναντίον του. Ούτε διαπιστώνω να υπήρχαν ουσιώδης αντιφάσεις μεταξύ των τριών του καταθέσεων ως εισηγείται η υπεράσπιση. Απλά αποκάλυπτε την εγκληματική δράση του ιδίου και άλλων σταδιακά. Μετά από ανάγνωση των τριών καταθέσεων του ΜΚ4 επιβεβαίωσα τα πιο πάνω διότι μέσα στις τρεις καταθέσεις διαφαίνεται η εξελικτική πορεία της αποκάλυψης του ΜΚ
  16. Φαίνονται και οι νοητικές διεργασίες του ΜΚ4 από του να αποκαλύψει τις δικές του εγκληματικές δραστηριότητες και αυτών των κατηγορουμένων που κατονόμασε. Στο τέλος του τεκμηρίου 20 άρχισε να προβληματίζεται έντονα επειδή αντιλήφθηκε ότι οι τελωνειακές αρχές δυνατόν να είχαν στη κατοχή τους έγγραφα που να τον ενοχοποιούσαν γι' αυτό και ζήτησε χρόνο και διέκοψε την αφήγηση της κατάθεσης του. Την επόμενη ημέρα, άρχισε να αφηγείται σε δεύτερη του κατάθεση τα γεγονότα και όχι στην αστυνομία αλλά στις τελωνειακές αρχές σε σχέση με την εγκληματική δραστηριότητα του ιδίου και των κατηγορουμένων που ενέπλεξε. Όλα αυτά τα ανέφερε προτού ανακριθεί από την αστυνομία και προτού να είναι εις γνώση του κατά πόσο θα αντιμετώπιζε δίωξη εναντίον του για τη συγκεκριμένη εγκληματική δραστηριότητα. Το τεκμήριο 22 που αφορά λεπτομερή καταγραφή της εγκληματικής του δραστηριότητας με αναφορά στα έγγραφα που είχαν στη κατοχή τους η αστυνομία δεν είναι αντίθετη και είναί j συνέχεια του τεκμηρίου
  17. Ενόρκως, δεν ανέφερε οτιδήποτε το οποίο ήταν αντίθετο με τις εν λόγω καταθέσεις. Κάποιες λεπτομέρειες δεν καταγράφηκαν στις συγκεκριμένες καταθέσεις, όμως αυτό είναι απόλυτα φυσιολογικό διότι οι συγκεκριμένες λεπτομέρειες που λέχθηκαν ενόρκως δεν αλλοιώνουν ουσιωδώς τη γενική εικόνα που προκύπτει για την εγκληματική δραστηριότητα σε αντιδιαστολή με τις καταθέσεις. Δεν υπάρχει καμία αντίφαση μεταξύ των καταθέσεων και αυτών που ανέφερε ο ΜΚ4 ενόρκως. Ο ΜΚ4 δεν ανέφερε όλα τα γεγονότα στις καταθέσεις, δηλαδή κάθε λεπτομέρεια των παράνομων δραστηριοτήτων που διεξήγαγε μαζί με τον κατηγορούμενο. Διευκρίνισε ότι για τις 9.4.2008 τελικά αυτός που έδωσε χρήματα στον κατηγορούμενο 6 ενώπιον του ήταν ο κατηγορούμενος
  18. Επίσης ανέφερε ότι ως απεσταλμένος του κατηγορούμενου 1 έδωσε φάκελο με χρήματα στον κατηγορούμενο
  19. Εκείνο που παρέλειψε να αναφέρει ήταν ότι υπήρχε και άλλη περίπτωση που επαναλήφθηκε το ίδιο. Δεν ανέφερε και αυτό το επεισόδιο στην κατάθεση του για να προστατεύσει την σύζυγο του η οποία δεν είχε ανάμιξη ή γνώση γι' αυτές τις δραστηριότητες. O ρόλος του ΜΚ4 ήταν δευτερεύων. Όπως εξήγησε και όπως προκύπτει από το ογκώδης έγγραφο υλικό που τέθηκε ενώπιον μου δεν φαίνεται μόνο το όνομα Παντελής Παντελή ως όνομα παραλήπτη των εικονικών τιμολογίων για έπιπλα αλλά και άλλων πελατών του κατηγορούμενου Ι. Αυτό φαίνεται να ήταν το modus Operandi του κατηγορούμενου 1 ο οποίος δήλωνε τα φορτία ως "consolίdated" κάλυπτε τα ίχνη του με την χρήση πλαστών τιμολογίων και στην συνέχεια με την βοήθεια διεφθαρμένων τελωνειακών λειτουργών που έκαναν τα στραβά μάτια συστηματικά και για μεγάλο κέρδος κατόρθωσε αμέτρητες φορές να εισάξει τσιγάρα με προέλευση τρίτων χωρών χωρίς να πληρώσει ανάλογους φόρους και δασμούς. Ο ΜΚ4 ήταν πάντοτε υφιστάμενος του κατηγορούμενου 1 και εκτελούσε τις οδηγίες του. Είναι γεγονός ότι αποκόμισε χρηματικό όφελος από αυτές τις δραστηριότητες και ο ίδιος. Όμως, αυτό το όφελος ήταν μηδαμινό κοντά στις πολλές χιλιάδες ευρώ που επωφελήθηκαν οι υπόλοιποι κατηγορούμενοι και ειδικότερα ο κατηγορούμενος Ι. Επίσης, ο ΜΚ4 αντιλήφθηκε ότι ο κατηγορούμενος 1 χρησιμοποιούσε το όνομα του πάρα πολύ τακτικά ως παραλήπτης επίπλων, ενώ στην πραγματικότητα το φορτίο ήταν τσιγάρα. Στην πραγματικότητα, ο ΜΚ4 δεν ασκούσε καθόλου έλεγχο σε σχέση με τα συγκεκριμένα φορτία. Ήταν εξαρτώμενος του κατηγορούμενου 1 και εκτελούσε τις οδηγίες του. Ο ΜΚ4 ήταν το πιο αδύναμο κομμάτι της αλυσίδας παράνομης διαμονής αδασμολόγητων τσιγάρων και εκείνος που επωφελήθηκε λιγότερο από αυτή την παράνομη δραστηριότητα. Ο κατηγορούμενος 1 και οι κατηγορούμενοι 7 και 8 είχαν πολύ μεγαλύτερα οικονομικά κίνητρα. Εξάλλου, ο ΜΚ4 φαινόταν στα χαρτιά τον φορτίων παραλήπτης επίπλων ενώ το πραγματικό φορτίο ήταν τσιγάρα με προέλευση χωρών εκτός Ευρωπαϊκής "Ενωσης. Δεν είναι ο ΜΚ4 που δήλωνε αυτά τα ψευδή στοιχεία σε σχέση με το φορτίο αλλά ο κατηγορούμενος 1 μέσω της εταιρείας Ρν Avraam. Συνεπώς, εκείνος που είχε το μεγαλύτερο οικονομικό κίνητρο να διαπράξει την παρανομία ήταν ο κατηγορούμενος
  20. Διαφορετικά ο κατηγορούμενος t δεν Θα είχε κανένα λόγο να συγκαλύψει τις παράνομες δραστηριότητας του ΜΚ4 και θα τον κατέδιδε στην αστυνομία αφού το όνομα του ΜΚ4 παρουσιαζόταν στα έγγραφα deΙivery οrders σε 21 περιπτώσεις. Θεωρώ ότι αυτός είναι και ο λόγος που έσπασε πρώτος και μίλησε στις τελωνειακές αρχές για την συμμετοχή του στην εγκληματική δραστηριότητα. Πιστεύω ότι στο μυαλό του ΜΚ4 επενέργησε η λογική να τα αποκαλύψει για να μειώσει τις καταστροφικές συνέπειες που Θα είχε στον ίδιο και στην οικογένεια του η εμπλοκή του σε αυτή την υπόθεση. Μπορεί να πίστευε ότι θα απέφευγε και την ποινική ευθύνη του εάν συνεργαζόταν με την αστυνομία αλλά δεν θα υπήρχε κανένας τρόπος να το γνωρίζει αυτό κατά το χρόνο που λήφθηκαν οι τρεις καταθέσεις. Δεν δόθηκε καμία υπόσχεση στον ΜΚ4 κατά το χρόνο λήψης της κατάθεσης του εξού και το όνομα του συμπεριλήφθηκε στο αρχικό κατηγορητήριο ενώπιον του κακουργιοδικείο και είναι πολύ αργότερα που αναστάληκε η δίωξη, του, που αφαιρέθηκε από το κατηγορητήριο. Εξάλλου, τον προσέγγισε για κατάθεση η Αστυνομία ενδεχομένως, επειδή άρχισε να αποκαλύπτει κάποια πράγματα στις τελωνειακές αρχές πριν από μήνες και Θεώρησε η Αστυνομία ότι αυτός ήταν το πιο αδύναμο μέλος της ομάδας που είχε εμπλακεί με μεγάλα οικονομικά κίνητρα στην παράνομη εισαγωγή τσιγάρων. Επιπρόσθετα, ο ΜΚ4 έδωσε δύο καταθέσεις ενώ ήταν ύποπτος για την διάπραξη των αδικημάτων στις τελωνειακές αρχές. Σ' αυτές τις δύο καταθέσεις δεν περιέγραψε όλη την εμπλοκή του και συμμετοχή του σε ποινικά αδικήματα αλλά ανέφερε στοιχεία που τον ενοχοποίησαν στη διάπραξη αδικημάτων. Είναι μόνο κατά την λήψη της τρίτης κατάθεσης που λήφθηκε από την αστυνομία που αποφάσισε να μιλήσει και να αναφέρει με κάθε λεπτομέρεια αυτά τα οποία ανέφερε κατά την κυρίως εξέταση στο Δικαστήριο. Ο ΜΚ4 ανέφερε ότι έλαβε την συγκεκριμένη απόφαση να μιλήσει και να αποκαλύψει τα πάντα αφού μίλησε πρώτα με δικούς του ανθρώπους, μεταξύ άλλων, και του αδελφού του που είναι αστυνομικός. Ο ΜΚ4 ήταν πάρα πολύ ειλικρινής σε σχέση με το παρελθόν του και για το ποινικό του μητρώο. Ρωτήθηκε εξαντλητικά για την προηγούμενη καταδίκη η οποία είναι χρονικά απομακρυσμένη και αφορά όπως είπε λάθη του παρελθόντος και λάθη που διέπραξε όταν ήταν νέος. Ανέφερε ότι αυτό το ιστορικό το ανέφερε στην αστυνομία και στην εισαγγελία προτού αποφασίσουν να τον χρησιμοποιήσουν ως μάρτυρα. Ο ΜΚ4 τους ενημέρωσε ότι πρόκειται για πρόσωπο που βαρύνεται με προηγούμενη καταδίκη. Ήταν λογική και αληθοφανής η Θέση του ότι δύσκολα Θα μπορούσε να ταιριάξει παράνομες εισαγωγές τσιγάρων με αντίστοιχη εξαγωγή των ίδιων τσιγάρων εάν η μαρτυρία του ήταν κατασκευασμένη, όμως μπορούσε να κάνει την αντιστοιχία διότι γνώριζε τον τρόπο δράσης του κατηγορούμενου
  21. Εξήγησε ότι γινόταν νέα συσκευασία των τσιγάρων με αποτέλεσμα να μην είναι ο ίδιος αριθμός κιβωτίων κατά την εξαγωγή σε σχέση μ" αυτό της εισαγωγής. Επιπρόσθετα, τα έγγραφα των εισαγωγών και των αντίστοιχων εξαγωγών δεν Θα είχαν καμία ομοιότητα μεταξύ τους αφού ο κατηγορούμενος 1 με διάφορες ενέργειες επιχειρούσε να συγκαλύψει το γεγονός ότι πρόκειτο για τσιγάρα για τα οποία δεν πληρώθηκε ο ανάλογος δασμός. Ανέφερε ότι δεν θα ήταν αδύνατον να βρει και να ταιριάξει κάποιες εισαγωγές με την αντίστοιχη την εξαγωγή όμως για να γίνει αυτό χρειάζεται να του παρασχεθεί χρόνος. Ενώπιον του Δικαστηρίου κατατέθηκαν εκατοντάδες έγγραφα, το αίτημα του για χρόνο ήταν λογικό. Ακόμη και με περιορισμένο χρόνο ήταν σε Θέση να εντοπίσει το τεκμήριο 16.86.Β που ήταν η παράνομη εξαγωγή τσιγάρων με αποστολέα την εταιρεία Ρν Avraam και παραλήπτη την lmpex Freight Solutions στην Γαλλία. Η συγκεκριμένη οντότητα έχει σχέση με τον συνεργάτη του κατηγορούμενου 1 στην Γαλλία με την οποία έκανε συμφωνία ο κατηγορούμενος 1 να πραγματοποιούνται οι επανεξαξωγές τσιγάρων ως status C. Μπορούσε να θυμηθεί ότι οι εξαγωγές στην Γαλλία που είχαν γίνει κατά τον χρόνο που εργαζόταν για τον κατηγορούμενο 1 ήταν περίπου δύο. Επίσης επανέλαβε ότι το ταξίδι στην Γαλλία μαζί με τον κατηγορούμενο 1 πραγματοποιήθηκε για να διευθετηθούν οι εκκρεμότητες σε σχέση με τις εν λόγω εξαγωγές. Το πιο πάνω στοιχείο είναι ακόμη ένα από τα στοιχεία ότι πρόκειται για μάρτυρα της αλήθειας διότι δεν Θα ήταν δυνατό να εντοπίσει τις σχετικές εξαγωγές και εισαγωγές εάν δεν γνώριζε τα πραγματικά γεγονότα. Για τον κατηγορούμενο 6 ανέφερε ότι ο κατηγορούμενος 1 του έδωσε σε δύο περιπτώσεις χρήματα σε φάκελο για να τα δώσει στον κατηγορούμενο
  22. Στις 5.5.2008 μία ημέρα πριν την σύλληψη 3ρισκόταν στην Λάρνακα ενώ είχε πει ψέματα ότι ήταν στην Λεμεσό. Ο κατηγορούμενος 6 του έδωσε χρήματα για να αγοράσει έπιπλα για να καλύψει το γεγονός ότι η συγκεκριμένη εισαγωγή ήταν τσιγάρα. Για τ ην περίπτωση που επισυνέβη στις 9 Απριλίου 2008 με φορτίο παράνομων τσιγάρων από Λίβανο ήταν παρών στο αεροδρόμιο όταν αναγκάσθηκε ο κατηγορούμενος 1 να ενημερώσει τον κατηγορούμενο 6 για το πραγματικό περιεχόμενο των κιβωτίων. Επομένως, αυτό επιβεβαιώνει τα λεχθέντα του ΜΚ3 και ενισχύει την αξιοπιστία του ΜΚ4 ότι αυτά που είδε στην μηχανή x-raγ να περνούν από τον έλεγχο ήταν τσιγάρα και ότι ο ΜΚ6 το γνώριζε επειδή είχε συζητήσει με τον κατηγορούμενο 1 για το θέμα προηγουμένως. Η προσπάθεια του κατηγορούμενου 6 να συγκαλύψει το πραγματικό περιεχόμενο του κιβωτίου λέγοντας ότι ήταν κάλτσες ενώ είχε ενημερωθεί ότι ήταν τσιγάρα αποκαλύπτει το δόλιο των προθέσεων του και αποδεικνύει ότι συμμετείχε στην προσπάθεια του κατηγορούμενου 1 να ξεγελάσει τις αρχές για να αποφύγει την καταβολή νομίμων δασμών για παράνομα εισαχθέντα τσιγάρα. Ο ΜΚ4 εξήγησε ότι αυτό που είδε να περνά από την μηχανή ήταν κάθετες γραμμές και όχι κάλτσες. Όμως μία αιτία που δεν έγινε φυσικός έλεγχος αυτού του φορτίου ήταν και η αντίδραση του κατηγορούμενου 6 όταν πέρασαν από τον έλεγχο της μηχανής. Μετά από αυτό το επεισόδιο πήγε μαζί με τον κατηγορούμενο 1 και έδωσε στον κατηγορούμενο 6 φάκελο με χρήματα. Ο ΜΚ4 εξέφρασε άγνοια για οφειλή του κατηγορούμενου 1 προς τον κατηγορούμενο 6 για αγορά οχήματος. Είπε ότι ήταν πολύ στενά συνδεδεμένος με τον κατηγορούμενο 1 κατά τον επίδικο χρόνο και δεν του ανέφερε κάτι τέτοιο. Θεωρώ ότι αυτή η εκδοχή της υπεράσπισης για να εξηγήσει τη χρηματική συναλαγγή ήταν αλλοπρόσαλλη. Ήταν θέση της υπεράσπισης ότι η συναλλαγή με χρήματα έγινε για να αγοράσει ο κατηγορούμενος 1 όχημα από τον κατηγορούμενο
  23. Όμως αρχική Θέση της υπεράσπισης ήταν ότι τέτοια δοσοληψία δεν είχε γίνει ποτέ. Επιπρόσθετα, εάν υπήρχε πραγματική και νόμιμη συναλλαγή μεταξύ των δύο κατηγορούμενων για αγορά οχήματος αμφιβάλω ότι Θα γινόταν με την ανταλλαγή φακέλων με χρήματα. Εισηγήθηκε η υπεράσπιση ότι ο ΜΚ4 δεν Θα μπορούσε να γνωρίζει ότι οι δασμοί για τα τσιγάρα που παραλήφθηκαν από τον κατηγορούμενο 8 δεν είχαν πληρωθεί. Ο ΜΚ4 εξήγησε ότι αυτός τα είχε εκτελωνίσει, οι δασμοί δεν είχαν πληρωθεί και αυτός τα είχε μεταφέρει μαζί με τον κατηγορούμενο 1 σε τουλάχιστον δύο περιπτώσεις στο κατάστημα του. Ούτε έχει σημασία ποιος φαίνεται στα χαρτιά ως ιδιοκτήτης του καταστήματος. Το πρόσωπο που παρέλαβε τα τσιγάρα και ήταν παρών κατά την παραλαβή ήταν ο κατηγορούμενος 8, επομένως γνώριζε ότι οι δασμοί δεν είχαν πληρωθεί. Τόνισε επανειλημμένα ποια ήταν η σημασία της συνάντησης με τον Γάλλο διευθυντή της Impex Freihgt στην Γαλλία. Σκοπός εκείνης της συνάντησης ήταν να αλλάζονται τα τσιγάρα και πούρα παράνομα από statυs x σε status c για να δίδεται πεπλανημένα η εντύπωση ότι πρόκειται για ευρωπαϊκά προϊόντα για τα οποία δεν πληρώνονται δασμοί. Για τον κατηγορούμενο 6 ανέφερε ότι του έπαιρνε έγγραφα εκτελώνισης προσωπικά μετά τις 9.4.2008 ενώ αυτή η διαδικασία ήταν παράτυπη. Έπεισε το Δικαστήριο ότι ήταν παρών και είδε τα τσιγάρα που είχαν περάσει από τον διαγνωστικό έλεγχο της μηχανής x-ray. Δεν ήταν σε Θέση να πει ποιοι παρόντες αντιλήφθηκαν ότι ήταν τσιγάρα και συμμετείχαν στην συγκάλυψη της πραγματικότητας με αποτέλεσμα να μην γίνει φυσικός έλεγχος πριν την εκτελώνιση. Εκείνο όμως που Θυμάται καλά είναι τον κατηγορούμενο 6 που γνώριζε για την κατάσταση και έστειλε τον ΜΚ3 στο γραφείο του μετά που ανέφερε αυθόρμητα ότι τα κιβώτια περιείχαν τσιγάρα για να μην δημιουργηθεί πρόβλημα. Επίσης, για τον κατηγορούμενο 6 ανέφερε ότι την ώρα που οι τελωνειακές αρχές τον αναζητούσαν μετέβηκε στο αεροδρόμιο όπου του έδωσε ο κατηγορούμενος 6 χρήματα για να αγοράσει έπιπλα μαζί με την κατηγορούμενη
  24. Για τον κατηγορούμενο 5 ανέφερε ότι ουδέποτε τον είδε να συναντιέται με τον κατηγορούμενο 1 προσωπικά αλλά είδε τον κατηγορούμενο 1 να συνεννοείται με τον κατηγορούμενο 5 στο τηλέφωνο. Ο ΜΚ4 ήταν ακριβής και προσεγμένος. Δεν είπε κάτι που δεν γνώριζε ή δεν Θα μπορούσε να γνωρίζει. Περιορίσθηκε στα γεγονότα που γνώριζε προσωπικά. Δεν απέδωσε σε κανένα κατηγορούμενο κάτι που δεν γνώριζε. Για τον κατηγορούμενο 9 είπε ότι δεν γνώριζε κάτι το μεμπτό. Για την κατηγορούμενη 2 ανέφερε ότι δεν την ενημέρωσε για ποιο λόγο Θα αγόραζαν έπιπλα. Για τον κατηγορούμενο 6 ανέφερε ότι δεν γνώριζε κάτι πριν την ημερομηνία που ήρθαν τα τσιγάρα από Λίβανο και πρόκειτο να ελεχθούν παρά Το γεγονός ότι Θα μπορούσε να ΤΟ υποθέσει αφού ο κατηγορούμενος 1 είχε το θάρρος να προσεγγίσει τελωνειακό λειτουργό και να του αναφέρει ότι έκανε κάτι παράνομο και ζητούσε συγκάλυψη της παρανομίας. Ο ΜΚ4 αντεξετάσθηκε επίμονα και εξαντλητικά για μέρες από όλους του δικηγόρους των κατηγορούμενων. Παρόλο τούτο διατήρησε την ψυχραιμία του και δεν περιέπεσε σε σημαντικές αντιφάσεις και αντιθέτως, τα όσα ανέφερε είχε συνοχή και ταιριάζει σε εκπληκτικό βαθμό με δεδομένα που προκύπτουν από τα έγγραφα που τέθηκαν ενώπιον του. Αυτά τα έγγραφα τα γνώριζε καλά και ήταν σε Θέση σε αρκετές περιπτώσεις να εντοπίσει τα σχετικά έγγραφα για να τεκμηριώσει τις Θέσεις του. Η μαρτυρία του συγκλίνει με την μαρτυρία άλλων μαρτύρων κατηγορίας και την συμπληρώνει ως και επίσης συγκλίνει με πραγματική μαρτυρία της υπόθεσης και την συμπληρώνει όπως επί παραδείγματι την καταγραφή από κάμερα του ελέγχου που έγινε στις 9.4.2008 σε σχέση με την ακτινοδιαγνωστική μηχανή. Έλαβα υπόψη μου ότι πρόκειται για άτομο συνεργό και έλαβα υπόψη μου ότι σταδιακά απεκάλυψε την αλήθεια στην αστυνομία. Όμως παρά τους εμφανής κινδύνους να στηριχτεί το Δικαστήριο στη μαρτυρία του για την εξαγωγή ασφαλών συμπερασμάτων τον κρίνω για τους λόγους που έχω αναφέρει πιο πάνω ότι πρόκειται για αξιόπιστο μάρτυρα. Παρόλο που δεν είμαι υπόχρεα να αναζητήσω ενισχυτική μαρτυρία για την μαρτυρία του ΜΚ4 ως συνεργού του κατηγορούμενου 1 σημειώνω ότι η μαρτυρία του ΜΚ4 ως Θα φανεί στην συνέχεια επιβεβαιώνεται στα πλείστα σημεία από άλλους αξιόπιστους μάρτυρες κατηγορίας αλλά και από την πραγματική μαρτυρία που έχει τεθεί ενώπιον μου. Η Ανδρούλλα Χριστοδουλίδου ΜΚ5 υπηρετούσε ως τελωνειακός λειτουργός κατά τον επίδικο χρόνο. Όταν ανακαλύφθηκε η πρώτη παράνομη εισαγωγή τσιγάρων από τις τελωνειακές αρχές στις 3.5.2008 είναι το πρόσωπο που ανέλαβε την έρευνα εκ μέρους τον τελωνείου. Διευκρίνισε ότι οι κατηγορούμενοι 6 αι 9 εργάζονται στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης εμπορευμάτων του τελωνείου στο αεροδρόμιο Λάρνακας. Τα καθήκοντα τους είναι, μεταξύ άλλων; ο φυσικός έλεγχος εμπορευμάτων στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης. Το τελωνείο κατά τον επίδικο χρόνο χρησιμοποίησε ευρέως το ηλεκτρονικό σύστημα Θησέας ευρέως για την διεξαγωγή των εργασιών του τελωνείου. Σ' αυτό το σύστημα καταγράφονται όλα τα σχετικά έγγραφα εισαγωγής εμπορευμάτων και το σύστημα ανιχνεύει και πληροφορεί τους τελωνειακούς λειτουργούς ποια από τα εμπορεύματα που έχουν εισαχθεί πρέπει να ελεχθούν. Το σύστημα Θησέας πληροφορεί τους λειτουργούς ποια εμπορεύματα είναι κοινοτικά με την επισήμανση C διότι κατά κανόνα αυτά τα εμπορεύματα δεν ελέγχονται. Στο σύστημα καταγράφεται και το δηλωτικό εισαγωγής τον αεροσκάφους που μεταφέρει τα εμπορεύματα [manifesto] και έτσι ο λειτουργός πληροφορείται ανάλογα. Εμπορεύματα που δεν είναι κοινοτικά οδηγούνται απευθείας στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης και ελέγχονται. Ελέγχεται ο αριθμός της φορτωτικής ο αριθμός των κιβωτίων και στην περίπτωση εισαγωγής τους στην Κύπρο πρέπει να πληρωθούν οι ανάλογοι φόροι και δασμοί. Στην περίπτωση εξαγωγής τους από την Κύπρο πρέπει να συνοδεύονται τα εμπορεύματα με διασάφηση εξαγωγής. Μετά τον φυσικό έλεγχο των εμπορευμάτων ο λειτουργός που έχεί διεξάγει τον έλεγχο και την αποδέσμευση των εμπορευμάτων είναι ο λειτουργός που οφείλει να διαγράψει την φορτωτική από το σύστημα Θησέας. Όλα τα εμπορεύματα πρέπει να σφραγισθούν με την ένδειξη "οut of charge" για να φύγουν από την αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης. Αυτή η σφραγίδα υποδηλεί ότι ο λειτουργός έχει κάνει τον έλεγχο και ότι οι ανάλογοι φόροι και δασμοί έχουν καταβληθεί στο τελωνείο για να αποδεσμευθούν τα εμπορεύματα. Στην περίπτωση που το σύστημα Θησέας πληροφορεί τον λειτουργό ότι δεν είναι αναγκαίος ο φυσικός έλεγχος θα γίνει έλεγχος της διασάφησης, π.χ. αριθμό διασάφησης και αριθμός κιβωτίων. Παρόλο που το πρόγραμμα Θησέας κάνει διαλογή των εμπορευμάτων ο τελωνειακός λειτουργός πάντοτε έχει την εξουσία να κάνει φυσικό έλεγχο εάν έχει υποψίες ότι τα έγγραφα δεν ανταποκρίνονται στην πραγματικότητα ή για άλλους λόγους που θεωρεί κατά την κρίση του ως έμπειρος λειτουργός ότι πρέπει να κάνει φυσικό έλεγχο. Το 'manifαstο' των Κυπριακών Αερογραμμών τεκμήριο 16.1 για το παράνομο φορτίο τσιγάρων στις 3.5.2014 κατέγραψε ότι πρόκειτο για ενοποιημένη δήλωση διαφορων εισαγωγέων οοπ5οΙίι ΐ& . Η δήλωση κατέγραφε ότι το περιεχόμενο των κιβωτίων ήταν σχοινιά. Όταν όμως τα 30 κιβώτια του φορτίου ανοίχθηκαν διαπιστώθηκε ότι πρόκειται για τσιγάρα. Η δήλωση εισαγωγής κατέγραφε ότι το φορτίο προήλθε απευθείας από το Παρίσι από το αεροδρομίο Charles de Gaul. Δεν στάληκε τηλεομοιότυπο από την αεροπορική εταιρεία πριν την άφιξη του φορτίου στην Κύπρο ότι έγινε λάθος εισαγωγή του φορτίου στην Κύπρο. Τελικά το φορτίο όπως διαπιστώθηκε μετά από έλεγχο ήταν τσιγάρα. Υπέδειξε δύο ετικέτες που συνόδευαν το φορτία Τ.16.2.3 και η μία εκ αυτών ήταν των Τουρκικών Αερογραμμών. Σύμφωνα με την ετικέτα αυτή τα φορτία ήταν 30 κιβώτια που περιείχαν τσιγάρα και προήλθαν από την Κωνσταντινούπολη και μετά μεταφέρθηκαν στο αεροδρόμιο Charles de Gaul για να εισαχθεί στη Κύπρο. Δεν είχαν πληρωθεί δασμοί και φόροι για το φορτίο που αναλογούν στην κοινότητα και που δεν ήταν κοινοτικής προέλευσης. Δεν συνόδευε το φορτίο συγκεκριμένο έντυπο τελωνείο ότι οι δασμοί και φόροι που οφείλονται στην κοινότητα έχουν πληρωθεί. Τα κιβώτια και τσιγάρα καταμετρήθηκαν μετά από φυσικό έλεγχο στην παρουσία του κατηγορούμενού 1 και αυτός υπέγραψε. Τα εμπορεύματα δεν μεταφέρθηκαν αρχικά στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης αλλά τοποθετηθήκαν στην αποθήκη των Κυπριακών Αερογραμμών και ο κατηγορούμενος 1 επιχείρησε να τα παραλάβει απευθείας από εκείνη την αποθήκη. Μετά από αυτήν την εξέλιξη και την ανάθεση της υπόθεσης στην ΜΚ5 για σκοπούς έρευνας παραλήφθηκε από λειτουργό του τελωνείου Αντώνη Γεωργίου το τεκμήριο 16.4 που αφορούσε το ηλεκτρονικό μήνυμα του κ. Α κ θΓ[him με αναφορά στο τιμολόγιο ότι το φορτίο κατά λάθος ήρθε στην Κύπρο και ότι έπρεπε το φορτίο να μεταφερθεί στα Αραβικά Εμιράτα. Το ηλεκτρονικό μήνυμα παραλήφθηκε από το τελωνείο στις 4.5.
  25. Άποψη της ΜΚ5 ήταν ότι το τιμολόγιο δεν ήταν γνήσιο και ότι το συγκεκριμένο ηλεκτρονικό μήνυμα στάληκε την ημέρα μετά τον έλεγχο για σκοπούς συγκάλυψης της παρανομίας. Σε σχέση με τα τεκμήρια 16.5.3.1 μέχρι 16.5.3.
  26. εξήγησε ότι πρόκειται για έγγραφα στα οποία καταγράφεται ότι τα εμπορεύματα που εισήχθηκαν στην Κύπρο είναι 10 κιβώτια και η εισαγωγή έγινε αρχές Απριλίου
  27. Σύμφωνα με τα έγγραφα το φορτίο περιείχε ξύλινα διακοσμητικά σκευάσματα βάρους 232 κιλά από την Costa Rica με την αεροπορική εταιρεία Lufthansa. Σύμφωνα με την φορτωτική παραλήπτης του φορτίου ήταν η εταιρεία Ρν Avraam. Σε σχέση με το φορτίο αυτό υπήρχε διατακτικό παράδοσης Της εταιρείας που προώθησε το φορτίο το οποίο εκδόθηκε στο όνομα του Χριστάκη Σαββα. Αυτό έγινε αφού δηλώθηκαν οι αριθμοί του συγκεκριμένου εισαγωγέα. Αυτός ο αριθμός είναι καταχωρημένος στο μητρώο του τελωνείου. Η ΜΚ5 δεν είναι ο τελειωνικός λειτουργός που ερεύνησε τα υποστατικά των κατηγορούμενων 7 και 8 για να προβεί σε κατάσχεση πούρων και τσιγάρων. Δεν έχει προσωπική γνώση αυτών των ζητημάτων αλλά Τα πιο πάνω έγγραφα αποδεικνύουν ότι παραλήπτης του φορτίου ήταν ο κατηγορούμενος
  28. Κατατέθηκαν τα τεκμήρια 38 και
  29. Η κύρια φορτωτική που εκδόθηκε από την Lufthansa δείχνει ότι τα εμπορεύματα αυτά είχαν ασφαλιστεί για το ποσό των $17,000.
  30. Επί της υποφορτωτικής `consignee' του φορτίου φαίνεται να είναι η εταιρεία P.V. Avraam και περιγράφονται τα εμπορεύματα ως Woοden souvenier boxes . Όμως η δηλωθείσα τους αξία ήταν 600 ευρώ. Συνεπώς, η Θέση της ΜΚ5 ήταν ότι αυτό πρόκειται για σημάδι ότι κάτι το ύποπτο συνέβαινε καθότι φορτίο αξίας 600 ευρώ δεν είναι λογικά να είναι ασφαλισμένο για $17,000.
  31. Έπρεπε να είχε διεξαχθεί φυσικός έλεγχος του φορτίου και όχι να βασιστεί ο τελωνειακός λειτουργός σε τι κατάγραφε το σύστημα Θησέας. Τα έγγραφα που καταγράφηκαν στο σύστημα Θησέας γίνονταν από τοι ις εκτελωνιστές, Εκείνος ο λειτουργός που Θα έκανε έλεγχο του φορτίου για σκοπούς αποδέσμευσης του όφειλε να έχει εις χείρας του όλα τά σχετικά έγγραφα για να επιβεβαιωθεί ότι τα έγγραφα ανταποκρίνονταν στην πραγματικότητα. Θέση της ήταν ότι εάν ο λειτουργός είχε στην κατοχή του την φορτωτική της Lufthansa Θα ήταν προφανές η ανάγκη για έλεγχο της συγκεκριμένης εισαγωγής. Η ετικέτα που έχει επικολληθεί στα κουτιά πούρων που έχουν κατατεθεί ως τεκμήρια 74 και 84 στο Δικαστήριο και Τα οποία κατασχέθηκαν από το υποστατικό των κατηγορουμένων 7 και 8 δεν αποδεικνύει ότι τα συγκεκριμένα πούρα είχαν ελεχθεί και πληρωθεί οι δασμοί και φόροι. Άνοιξε ένα κουτί η ΜΚ5 ενώπιον του Δικαστηρίου και φάνηκε ότι το είδος και προέλευση των πούρων ήταν διαφορετικό από την επισήμανση για το είδος και προέλευση των πούρων ως αυτό αναγράφεται στο κουτί. Η ΜΚ5 επαλήθευσε τα λεγόμενα του ΜΚ4 ότι ο κατηγορούμενος 1 έκανε εισαγωγή τσιγάρων και πούρων από τρίτες χώρες ενώ τα έγγραφα που παρουσίαζε στο τελωνείο κατέγραφαν ότι τα εμπορεύματα ήταν έπιπλα με παραλήπτη τον ΜΚ
  32. Η ΜΚ5 εξήγησε πως δεν έγινε ορθός έλεγχος από τους τελωνειακούς λειτουργούς. Έπρεπε τα διάφορα έγγραφα που είχαν υπόψη τους να τους κεντρίσει την προσοχή τους για τα ύποπτα στοιχεία που καταγράφονταν σ" αυτά και να ζητήσουν φυσικό έλεγχο των εμπορευμάτων. Το γεγονός ότι αυτό δεν έγινε και δεν τοποθετήθηκε η σωστή σφραγίδα που είναι απόδειξη ότι ο τελωνειακός λειτουργός έλεγξε τα εμπορεύματα προτού τα αποδεσμεύσει είναι ισχυρή μαρτυρία ότι και οι εμπλεκόμενοι τελωνειακοί λειτουργοί γνώριζαν τι γινόταν και έκαναν τα στραβά μάτια. Αυτή η μαρτυρία επιβεβαιώνει και τα λεχθέντα του ΜΚ4 ότι και ο κατηγορούμενος 6 ήταν μπλεγμένος στην συγκάλυψη του κατηγορούμενου 1 σε σχέση με το πραγματικό περιεχόμενο των φορτίων. Σε σχέση με τα τεκμήρια 16.5.3.1 μέχρι 16.5.3.3 η ΜΚ5 επεξήγησε ότι αφορούσε εισαγωγή εμπορευμάτων με μία φορτωτική "consolidated" ομαδοποιημένη και μετά ο κατηγορούμενος 1 εξέδωσε υπό φορτωτικές. Τα εμπορεύματα ήταν 17 ξύλινα αντικείμενα μέσα σε 17 κιβώτια. Σύμφωνα με τα έγγραφα που συνόδευαν τις φορτωτικές τα αντικείμενα είχαν ασφαλιστική κάλυψη για το ποσό των 17000 δολάρια. Παρόλο τούτο δηλώθηκαν στο τιμολόγιο ως διακοσμητικά αντικείμενα αξίας €663.
  33. Ήταν γνώμη της ΜΚ5 ότι το τιμολόγιο 109 ήταν αλλοιωμένο στο σημείο της αξίας των εμπορευμάτων. Η εταιρεία ΡV Avraam παρουσιάζεται ως παραλήπτης των εμπορευμάτων. Τα εμπορεύματα σύμφωνα με. τα έγγραφα είχαν προέλευση την Costa Rica και σύμφωνα με το έγγραφο τεκμήριο 16.5.3.1 παραλήπτης των εμπορευμάτων ήταν ο κατηγορούμενος
  34. Ήταν Θέση της ΜΚ5 ότι το έγγραφο που συνοδεύει την δήλωση και αναφέρει την αξία του φορτίου έχει μειωθεί μετά από αλλοίωση σε σχέση με την εν λόγω εισαγωγή. Το έγγραφο ενώπιον του Δικαστηρίου πρόκειται για φωτοτυπία αλλά φαίνεται καθαρά ότι το ψηφίο πριν τον αριθμό 9 παρουσιάζεται σβησμένο. Δεν βρέθηκε πρωτότυπο μετά από έρευνα στα γραφεία της εταιρείας Ρν Avraam αλλά θέση της μάρτυρας ήταν ότι όφειλε η εταιρεία να κρατεί αρχείο όλα των εγγράφων εκτελωνίσεων διότι ο μετέλεγχος φορτίων που έχουν εισαχθεί στην Κύπρο είναι συνήθης δραστηριότητα της υπηρεσίας του Τελωνείου για σκοπούς ορθής καταβολής δασμών και φόρων που οφείλονται στην Δημοκρατία. Σε σχέση με τα τεκμήρια 16.5.4.1 μέχρι 16.5.4.66 επεξήγησε ότι αφορούν τιμολόγια, υποφορτωτικές, και διατακτικά παράδοσης που εξέδωσε η εταιρεία Ρν Avraam για την παράδοση εμπορευμάτων τα οποία αποστέλλονταν από το Dubai με τις αερογραμμές Emirates. Η κύρια φορτωτική που ήταν ομαδοποιημένη "consοlidated" ήταν της εταιρείας 2 88Γ2 και στην συνέχεια η εταιρεία Ρν Avraam εξέδιδε υποφορτωτικές με περιγραφή έπιπλα συνήθως με παραλήπτη τον ΜΚ
  35. Όλα τα τιμολόγια που συνόδευαν τις υποφορτωτικές αποστολέας ήταν από το Dubai. Τα τιμολόγια ήταν φτιαγμένα από άσπρη κόλλα που Θα μπορούσαν να είχαν ετοιμασθεί από οποιοδήποτε με ηλεκτρονικό υπολογιστή. Δεν υπήρχε τίποτε σ' αυτά τα τιμολόγια που να είναι καθοριστικό για εξακρίβωση της ταυτότητας του αποστολέα. Είναι αυτά τα τιμολόγια που χρησιμοποιήθηκαν από την εταιρεία του κατηγορούμενου 1 για τον καθορισμό των εμπορευμάτων για σκοπούς πληρωμής των αναλόγων φόρων και δασμών. Τα τιμολόγια αυτά βρέθηκαν στα γραφεία της εταιρείας ΡV Avraam κατά την έρευνα που έγινε. Γι' αυτές όλες τις περιπτώσεις δεν υπήρξε φυσικός έλεγχος των εμπορευμάτων πλην μίας περίπτωσης. Οι εκτελωνιστές μπορούν να καταγράψουν διασαφήσεις τελωνισμού απευθείας από το γραφείο τους στο ηλεκτρονικό σύστημα του τελωνείου. Επομένως, από το ηλεκτρονικό σύστημα το τελωνείο δεν βλέπει το τιμολόγιο που συνοδεύει την διασάφηση. Σε όλα τα τιμολόγια υπήρχε περιγραφή των εμπορευμάτων για έπιπλα με τον ίδιο παραλήπτη τον ΜΚ
  36. Η μοναδική διασάφηση στην οποία έγινε φυσικός έλεγχος, ήτοι την διασάφηση με αριθμό sad 2008601253347 που ακόμα και σ' αυτή την περίπτωση και πάλι παρουσιάζονται παρατυπίες στην διαδικασία που ακολουθήθηκε μέχρι την αποδέσμευση των εμπορευμάτων. Ο φυσικός έλεγχος δεν έγινε από το ίδιο πρόσωπο που έκανε την διαγραφή της διασάφησης από το σύστημα. Δεν υπήρχε ορθογώνια σφραγίδα στην άδεια παράδοσης των εμπορευμάτων τεκμήριο 16.65 στην οποία να φαίνεται ότι τα εμπορεύματα έχουν ελεχθεί δεόντως και έχουν πληρωθεί οι ανάλογοι φόροι και δασμοί. Αυτός ο έλεγχος έπρεπε να γίνει για να φύγουν τα εμπορεύματα από την προσωρινή αποθήκη εναπόθεσης εμπορευμάτων του τελωνείου στο αεροδρόμιο. Από την εκτύπωση του ηλεκτρονικού συστήματος Θησέας τεκμήριο 31 προκύπτει ότι φυσικός έλεγχος έγινε από τον κατηγορούμενο 9 ως και επίσης διαγραφή του εμπορεύματος. Στην σφραγίδα που τοποθετήθηκε απουσιάζει ο αριθμός και το όνομα του κατηγορούμενου 9 ολογράφως ως όφειλε να υπάρχει σε κάθε περίπτωση ελέγχου που πιστοποιείται από τελωνειακό λειτουργό. Επίσης απουσίαζαν όλα τα στοιχεία απαραίτητα που πρέπει να καταγράφονται στη σφραγίδα για ορθή έλεγχο. Αυτός είναι και ο λόγος που φορτία με ύποπτα στοιχεία αποδεσμεύτηκαν χωρίς να γίνει έλεγχος. Επί παραδείγματι για τα εμπορεύματα που έφθασαν στις 24.3.2007 υπήρχε περιγραφή των εμπορευμάτων στο τιμολόγιο ότι πρόκειται για έπιπλα ενός τεμαχίου μόνο το οποίο εάν είναι ποτέ δυνατόν το ένα το τεμάχιο επίπλου να ζύγιζε 235 κιλά. (Βλ. Τεκμήριο 16.1.1.27.1). Γι' αυτό το φορτίο δεν έγινε κανένας έλεγχος και έγινε χρήση μη ορθής σφραγίδας και όχι της τετράγωνης όπου γινόταν καταγραφή των στοιχείων του φορτίου και να επιβεβαιώνει ότι δασμοί και φόροι είχαν πληρωθεί. Περαιτέρω κατά την παράδοση των εμπορευμάτων εκδόθηκαν δύο διατακτικά από τους λειτουργούς διότι μέρος των εμπορευμάτων δεν ήταν παράνομα και πληρώθηκαν κανονικα οι δασμοί και φόροι. Για εκείνο το νόμιμο μέρος υπήρξε ορθογώνια σφραγίδα όμως το μέρος που αφορούσε τον ΜΚ4 η σφραγίδα ήταν και πάλι στρογγυλή. Όλες οι άδειες παράδοσης που αφορούσαν τα έπιπλα του ΜΚ4 είχαν στρογγυλή σφραγίδα. Στην άδεια παράδοσης εμπορευμάτων της φορτωτικής αριθμός 17607103456 από το Dubai ημερομηνίας 2.5.08 και για την οποία έγινε εκτενής έλεγχος από το τελωνείο στις 5.5.2008 εντοπίσθηκε το διατακτικό στο γραφείο της εταιρείας ΡV Avraam. Σε εκείνη την περίπτωση η άδεια παράδοσης των εμπορευμάτων εκδόθηκε προγενέστερα ενώ η διασάφηση κατατέθηκε μόνο στις 4.5.
  37. Η άδεια παράδοσης μπορεί να εκδοθεί μόνο μετά την πληρωμή νενομισμένων φόρων και δασμών. Αυτά τελικά πληρώθηκαν στις 5.5.2008 ενώ ήταν σε εξέλιξη έρευνα εναντίον της εταιρείας στα γραφεία. Εκδόθηκε παράτυπα και προγενέστερα της εκτελώνισης, το διατακτικό παράδοσης 2.5.2008 με στρογγυλή σφραγίδα. Άλλα ύποπτα πράγματα είναι ότι ενώ τα εμπορεύματα παραλήφθηκαν από την αποθήκη, προσωρινής εναπόθεσης του αεροδρομίου της Λάρνακας η απόδειξη πληρωμής για την διασάφηση και για την παράδοση των εμπορευμάτων εκδόθηκε από λιμάνι της Λάρνακας. Τα τεκμήρια 16.47 και 16.48 αφορούν έγγραφα εισαγωγής που δηλώθηκαν στο τελωνείο ως "consolidated" με προέλευση το Dubai ημερομηνίας 18.11.
  38. Το ένα κιβώτιο αφορούσε εξαρτήματα για κινητό τηλέφωνο. Όμως τα 5 υπόλοιπα τεμάχια αφορούσαν λάστιχα και ΓίΓΠ5 αυτοκινήτου ενώ όταν έγινε έκδοση υποφορωτικής από την ΡV Avraam δηλώθηκαν ως προσωπικά αντικείμενα. Τα προσωπικά αντικείμενα θεωρούνται μεταχειρισμένα και γι' αυτά δεν πληρώνονται δασμοί και φόροι. Τα έγγραφα για το πραγματικό περιεχόμενο των κιβωτίων βρέθηκαν στα γραφεία της ΡV Avraam. Ο λειτουργός του τελωνείου έπρεπε να πιστοποιήσει ότι έκανε φυσικό έλεγχο του φορτίου των προσωπικών αντικειμένων . Κάτι τέτοιο δεν έγινε με αποτέλεσμα να μην ανακαλυφθεί ότι το πραγματικό φορτίο ήταν λάστιχα και rim5 αυτοκινήτων για τα οποία έπρεπε να πληρωθούν φόροι και δασμοί. Σε μία άλλη περίπτωση τεκμήριο 16.20 ήταν δύο φορτία που εισήχθηκαν με ένδειξη στην φορτωτική consolidation. Το ένα μέρος αφορούσε νόμιμη εισαγωγή όπου πληρώθηκαν οι δασμοί. Το δεύτερο μέρος αφορούσε παραλήπτη τον ΜΚ4 για έπιπλα. Πρόκειται για 2 τεμάχια επίπλων βάρους 239 κιλά για τα οποία πληρώθηκαν μόνο 138.00 ευρώ σε φόρους και δασμούς. Σε σχέση με το τεκμήριο 16.21 η ΜΚ5 επεξήγησε ότι αφορούσε φορτωτική της αεροπορικής εταιρείας Εmirates η οποία μετέφερε τα εμπορεύματα στην Κύπρο. Το τεκμήριο 16.21 βρέθηκε στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης του τελωνείου και η ίδια φορτωτική βρέθηκε στα γραφεία της Ρν Avraam. Τα εμπορεύματα δηλώθηκαν ως "consolidation" χωρίς περαιτέρω εξήγηση. Όμως στο τιμολόγιο που αφορά την φορτωτική φαίνεται ο ΜΚ4 ως παραλήπτης και το εμπόρευμα ήταν έπιπλα. Συγκεκριμένα σύμφωνα με το τεκμήριο 16.5.4.62 το εμπόρευμα πρόκειτο για μία πολυθρόνα με βάρος σύμφωνα με την Emirates 90 κιλά. Αυτά τα τιμολόγια που αφορούσαν τον ΜΚ4 είχαν δηλωθεί όλα ως έπιπλα από το Dυbαί. Άλλη ένδειξη ότι τα τιμολόγια που αφορούσαν τις εισαγωγές επίπλων του ΜΚ4 από το Ου1 ί ήταν πλαστές είναι ότι το όνομα του ΜΚ4 γραφόταν λανθασμένα ορθογραφικά ως εξής "Pantelis Panteli". Πρόκειται για ένα αποδεικτικό στοιχείο ότι ήταν έγγραφα κατασκευασμένα με πλαστά στοιχεία. Σε σχέση με το τεκμήριο 16.22 και 16.5.4.59 αφορούσε την εισαγωγή μόνο μίας παλέτας ενώ δηλώθηκε στις τελωνειακές αρχές με ένδειξη "consolidation". Η άδεια παράδοσης γι' αυτή την περίπτωση και όλες που αφορούσαν εισαγωγή επίπλων από Dubai με παραλήπτη τον ΜΚ4 έφεραν όλα σφραγίδα στρογγυλή. Σε μία τέτοια άδεια παράδοσης φαίνεται ευκρινώς το όνομα του κατηγορούμενου 6 ήτοι τεκμήριο 16.
  39. Η ΜΚ5 απαρίθμησε τις περιπτώσεις όπου ήρθαν εμπορεύματα από Dubai που δηλώθηκαν ως έπιπλα ενώ ήταν καπνικά είδη. Βάση και των παραδοχών του ΜΚ4 υπολόγισε τους οφειλόμενους φόρους δασμούς και ΦΠΑ στο παράρτημα 1 του τεκμηρίου
  40. Επίσης σημείωσε ότι ο κατηγορούμενος 1 ήταν βοηθός εκτελωνιστής. Είχε δικαίωμα να κάνει εκτελωνίσεις μόνο για υποθέσεις του εργοδότη του που είχε άδεια εκτελώνισης δηλαδή τον Πανίκο Μυλωνά. Αντιθέτως, Ενεργούσε η εταιρεία του ως "forward and clearer" εμπορευμάτων δηλαδή ενεργούσε ως εκτελωνιστής και κανένας τελωνειακός λειτουργός δεν τον σταμάτησε κατά των πολλών αφίξεων εμπορευμάτων όπου εμφανίζεται η εταιρεία του ως "forward and clearer". Για το παράνομο φορτίο που ήρθε στην Κύπρο στις 5.5.2008 η ΜΚ5 είχε δει την συσκευασία και πρόσεξε ότι δεν υπήρχε καμία σήμανση στο περιτύλιγμα του κιβωτίου. Ήταν 19 κιβώτια τσιγάρα και όχι έπιπλα ως έγινε και στις άλλες περιπτώσεις με μόνη διαφορά ότι στην παρούσα περίπτωση έγινε έλεγχος και εντοπίστηκε η παρανομία. Στις 12 Μάϊου 2008 παρέλαβε ο Διευθυντής του Τελωνείου το τεκμήριο
  41. Στην επιστολή η εταιρεία Eastern Freight που εμφανίζεται ως "forwarder" του φορτίου γράφει ότι έγινε λάθος στην περιγραφή και έπρεπε το εμπόρευμα να είχε σημανθεί ως "Consolidated cigarettes" και όχι "Consolidated furniture". Το τεκμήριο 30 στάλθηκε στο τελωνείο εκ των υστέρων μετά την έναρξη έρευνας εναντίον των κατηγορούμενων. Η ΜΚ5 υπολόγισε τους οφειλόμενους φόρους και δασμούς για εισαγωγές τσιγάρων από Dυbαί, για εισαγωγή τσιγάρων από Γαλλία της εταιρείας ΡV Avraam ,παράρτημα
  42. Υπολόγισε τα ποσά σωστά επειδή χρησιμοποίησε το έγγραφα γι' αυτές τις εισαγωγές που είχαν φυλαχθεί και παραληφθεί από τις Κυπριακές Αερογραμμές που ήταν μεταφορέας αυτών των εμπορευμάτων. Για τα παραρτήματα 6, 7, 8, 9 του τεκμηρίου 29 υπολόγισε του φόρους για εισαγωγές της PV Avraam από Ου1 ί με αναφορά των εγγράφων που εντοπίσθηκαν στον ηλεκτρονικό υπολογιστή στο γραφείο της εταιρείας Ρν Avraam. Όλα αυτά αφορούν φορτωτικές που ήταν τσιγάρα και δηλώθηκαν ως έπιπλα. Αναφορικά με την κατάθεση της τεκμήριο 25 ανέφερε ότι αυτή δεν έγινε σε μία συνεδρία αλλά σταδιακά και τμηματικά με όγκο εγγράφων και γεγονότων που έπρεπε να καταγραφούν. Υπαγόρευε στον αστυνομικό ο οποίος κατέγραφε την κατάθεση της απευθείας σε ηλεκτρονικό υπολογιστή. Αυτό υποστηρίζεται και από το ίδιο το κείμενο του τεκμηρίου αφού προκύπτει ότι η κατάθεση λήφθηκε κατά την διάρκεια χρονικού διαστήματος, ήτοι από 16 Σεπτεμβρίου μέχρι 10 Οκτωβρίου, και όχι σε μία ημέρα. Ο τρόπος που λήφθηκε αυτή η κατάθεση δημιουργεί προβληματισμό σε σχέση με τον απαρχαιωμένο τρόπο λήψης καταθέσεων από την αστυνομία όταν υπάρχουν διαθέσιμα τόσο τεχνολογικά μέσα σήμερα για την λήψη των καταθέσεων αλλά δεν μου δημιουργεί υποψία ότι η ΜΚ5 και οι ανακριτές κατασκεύαζαν μαρτυρία εναντίον των κατηγορούμενων. Παρόλο που δόθηκε στην υπεράσπιση μη συμπληρωμένη κατάθεση της ΜΚ5 αυτή η μη τελειωμένη εκδοχή ήταν το αποτέλεσμα προχειρότητας και όχι σκοπιμότητας εκ μέρους των διωκτικών αρχών. Θεωρώ ότι η ΜΚ5 διεξήγαγε αμερόληπτα την έρευνα που ιης ανατέθηκε. Δεν τίθεται ζήτημα παρανομίας στην διάρκεια της έρευνας αφού η ΜΚ5 ήταν τελωνειακός εξεταστής και ήταν ειδικά εξουσιοδοτημένη από την διευθύντρια τελωνείου να διεξάγει αυτά τα καθήκοντα της. Το μόνο που με προβλημάτισε ήταν η αδυναμία της να συνεχίσει την έρευνα όταν διαπίστωσε μετά από κατάθεση του ΜΚ4 ότι μπλεγμένος στην υπόθεση ήταν και ο συνάδελφός της ο κατηγορούμενος
  43. Όμως δεν έκανε κάτι το μεμπτό. Εφόσον ήταν δύσκολο γι' αυτή να κάνει την έρευνα εξαιτίας εμπλοκής τελωνειακών λειτουργών στα αδικήματα το ανέφερε στην διευθύντρια που στην συνέχεια ανέθεσε την υπόθεση στην αστυνομία. Με λίγα λόγια η ΜΚ5 δεν έκανε οτιδήποτε να παρακωλύσει ή να καθυστερήσει την έρευνα ενήργησε πάντοτε αμερόληπτα και εκεί που είχε πρόβλημα το ανέφερε στην προϊστάμενη της. Αντεξέτασθηκε, για πάρα πολλές μέρες και φάνηκε ότι και κατάρτιση έχει για όλα τα ζητήματα αλλά φάνηκε ότι είχε αίσθηση των ευθυνών της που τα διετέλεσε πάντοτε με ήθος και με επαγγελματισμό. Υποδείχθηκαν στην ΜΚ5 και άλλων περιπτώσεων παρατυπιών σε σχέση με διατακτικά για άδειες παράδοσης εμπορευμάτων από την αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης του τελωνείου στο αεροδρόμιο. Είναι γεγονός ότι υπήρχαν ενδείξεις για την μην τήρηση των ορθών διαδικασιών για φυσικό έλεγχο εμπορευμάτων εκεί όπου ενδεικνυόταν να είχε γίνει φυσικός έλεγχος. Εξήγησε η ΜΚ5 κατά την αντεξέταση ότι ακόμη και στην περίπτωση που το ηλεκτρονικό σύστημα δεν απαιτούσε φυσικό έλεγχο αυτό απαιτείτο να γίνει κάτω από κάποιες προϋποθέσεις κατά την κρίση τον εξεταστή Τελωνειακού Λειτουργού. Στην περίπτωση των ξύλινων διακοσμητικών στοιχείων ο κατηγορούμενος 6 είναι το πρόσωπο που τα αποδέσμευσε χωρίς να γίνει φυσικός έλεγχος. Το γεγονός ότι τα εμπορεύματα ήταν υπερασφαλισμένα σε σχέση με την δηλωθείσα αξία τους είναι κάτι που έπρεπε να Θέσει σε υποψία και ερωτήματα τον τελωνειακό λειτουργό που Θα υπέγραφε για την αποδέσμευση τους. Ούτε ευσταθεί ο ισχυρισμός της υπεράσπισης ότι ο κατηγορούμενος 6 μπορεί να μην είχε στην κατοχή του το τιμολόγιο όπου η αξία των εμπορευμάτων παρουσιάζεται μηδαμινή. Ο έλεγχος του τελωνειακού λειτουργού συνεπάγεται από την αντιπαραβολή όλων των σχετικών εγγράφων εισαγωγής σε αντιπαραβολή με το εμπόρευμα. Το ίδιο ισχύει και για τις διαγραφές που πραγματοποιούσε ο κατηγορούμενος
  44. Δεν Θα μπορούσε κανείς σωστός τελωνειακός λειτουργός να διαγράφει δηλωτικά εισαγωγής από το σύστημα, που σημαίνει ότι όλοι φόροι και δασμοί είχαν πληρωθεί χωρίς προηγουμένως να έχει γίνει φυσικός έλεγχος. Ούτε θα ήταν λογικό να γίνει η διαγραφή της διασάφησης σε άλλα χρόνο από τον φυσικό έλεγχο του φορτίου. Εκείνος που θα γνώριζε τα πραγματικά γεγονότα είναι το πρόσωπο που Θα έκανε έλεγχο του φορτίου ώστε να έχει και την ευθύνη να διαγράψει την συγκεκριμένη δηλωτική εισαγωγής από το σύστημα. Όμως η ΜΚ5 δεν εξέτασε αυτή την πτυχή του ζητήματος και εντολή της ήταν να εξετάσει τις περιπτώσεις που αφορούσαν τον κατηγορούμενο 1, του ΜΚ4 και της εταιρείας του. Είναι πολύ πιθανόν να υπήρχαν και άλλες σοβαρές ατασθαλίες στην αποθήκη του τελωνείου όμως αυτό δεν σημαίνει ότι Θα πρέπει το Δικαστήριο να αγνοήσει την Θετική μαρτυρία που αποδεικνύει ότι οι συγκεκριμένοι κατηγορούμενοι είχαν ανάμιξη στις υπό εκδίκαση κατηγορίες. Ακόμη και με δεδομένο ότι υπήρχαν και άλλοι εμπλεκόμενοι στην υπόθεση που δεν έχουν διωχθεί αυτό δεν ατονεί την Θετική μαρτυρία που έχει προσκομιστεί εναντίον των κατηγορουμένων ότι οι κατηγορούμενοι συμπεριλαμβάνονται στα πρόσωπα που είχαν σχέση και ανάμιξη στις συγκεκριμένες παρανομίες. Η ΜΚ5 άφησε να νοηθεί, εξάλλου, ότι γενικά δεν υπήρχε ικανοποιητικός έλεγχος στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης με αποτέλεσμα κάποιοι να αποθρασύνονται με αποτέλεσμα να γίνονται πράγματα και θαύματα εις βάρος της πολιτείας. Η MK5 υπολόγισε τους φόρους ορθά λαμβάνοντας υπόψη ότι οι κατηγορούμενοι προέβηκαν σε παρανομία Και παρέλαβαν τα εμπορεύματα χωρίς να πληρώσουν ανάλογους φόρους και δασμούς. Στην απουσία των εμπορευμάτων που οι κατηγορούμενοι παράνομα είχαν παραλάβει μπορούσε να κάνει μόνο κατά προσέγγιση υπολογισμό των οφειλόμενων φόρων και δασμών. Η μέθοδος καταφυγίου είναι ο τρόπος που γίνεται υπολογισμός των φόρων και δασμών όταν τα εμπορεύματα δεν είναι πλέον διαθέσιμα για να γίνει ακριβή καταμέτρηση και ζύγισμα. Εναπόκειται πλέον στους κατηγορούμενους οι οποίοι διέπραξαν την παρανομία και είναι οι μόνοι που γνωρίζουν τα ακριβή στοιχεία να πουν την αλήθεια για το παράνομο φορτίο και να δώσουν τα σωστά στοιχεία. Ειλικρινά δεν γνωρίζω γιατί η υπεράσπιση ανάλωσε σχεδόν μία δικάσιμο προς τον σκοπό αντεξέτασης αυτού του ζητήματος εφόσον στην περίπτωση απόδειξης της παρανομίας είναι ολοφάνερο ότι οι υπολογισμοί της ΜΚ5 Θα πρέπει να επικρατήσουν ως ορθοί. Περαιτέρω η ΜΚ5 εξήγησε ότι η δασμολόγηση των πούρων έγινε με την χρήση της συναλλακτικής αξίας ομοίων εμπορευμάτων διότι τα ίδια τα εμπορεύματα δεν ήταν διαθέσιμα για τις τελωνειακές αρχές και αυτά τα πούρα αποδεσμεύθηκαν και απομακρύνθηκαν από το τελωνείο χωρίς να ελεγχθούν και να πληρωθούν οι φόροι κατανάλωσης, οι δασμοί εισαγωγής κτλ. Προβλήθηκαν αλλοπρόσαλλες Θέσεις από την υπεράσπιση κατά την αντεξέταση της ΜΚ
  45. Ήταν θέση τους, επί παραδείγματι, ότι η επιστολή που παραλήφθηκε 12.5.08 για το παράνομο φορτίο που έφθασε στην Κύπρο στις 5.5.08 στην οποία υπήρξε ισχυρισμός ότι κατά λάθος ήρθαν στην Κύπρο πρόκειται για γνήσια επιστολή παρόλο που παραλήφθηκε από τις τελωνειακές αρχές μετά την έναρξη έρευνας εναντίον του κατηγορούμενου
  46. Παράλληλα μ' αυτή την θέση προβλήθηκε και η θέση του κατηγορούμενου 1 ότι οι δασμοί και φόροι για το συγκεκριμένο φορτίο είχαν πληρωθεί. Οι δύο Θέσεις είναι αντιφατικές μεταξύ τους. Εάν τα εμπορεύματα ήρθαν στην Κύπρο διά να μετακομιστούν σε άλλη χώρα τότε δεν μπορεί να έχουν ήδη πληρωθεί οι φόροι και δασμοί. Το γεγονός ότι προβλήθηκαν και οι δύο αυτές θέσεις είναι ένδειξη αδυναμίας στην υπόθεση της υπεράσπισης και ακόμη μία ένδειξη ότι προβλήθηκαν όλες οι θέσεις ακόμη και αντιφατικές μεταξύ τους με την ελπίδα ότι μία Θα μπορούσε να επικρατήσει για να αποφύγει την ποινική του ευθύνη ο κατηγορούμενος Ι. Αργότερα κατά το στάδιο προβολής της υπεράσπισης προωθήθηκε και άλλη εκδοχή ότι ο ΜΚ4 είναι υπαίτιος για την εισαγωγή αυτού του φορτίου γι" αυτό έτρεξε να το αποδεσμεύσει. Όμως εάν αυτή ήταν η αλήθεια δεν θα έσπευε ο δικηγόρος του κατηγορουμένου 1 να παρουσιάσει επιστολή μάλιστα στη διάρκεια προσωποκράτησης για να πείσει ότι το φορτίο ήρθε στη Κύπρο από λάθος. Επιπρόσθετα, για αρκετά ζητήματα η ΜΚ5 επιφυλάχθηκε να τα ερευνήσει και να τοποθετηθεί την επόμενη δικάσιμο κάτι απόλυτα δικαιολογημένα ειδικά αφού έχει έξι χρόνια που έχει αφυπηρετήσει και έχει ξεχάσει τις λεπτομέρειες των γεγονότων. Η ΜΚ5 προσκόμισε αυτά τα στοιχεία την επόμενη δικάσιμο αλλά η υπεράσπιση δεν της επέτρεψε να αναφερθεί σε τέτοια ζητήματα. Αυτό και πάλι δείχνει ότι σκοπός της αντεξέτασης ήταν να υποβληθούν όσα περισσότερα ζητήματα με την ελπίδα να δημιουργηθεί το οποιοδήποτε κενό στην μαρτυρία της κατηγορούσας αρχής. Ανάλογη προσέγγιση επικράτησε όταν υποβλήθηκε στην μάρτυρα ότι τα λάστιχα και rims που εισήχθηκαν από τον κατηγορούμενο 1 αλλά δηλώθηκαν παρανόμως ως προσωπικά αντικείμενα με αποτέλεσμα να μην πληρωθούν οι ανάλογοι φόροι και δασμοί, ήταν μεταχειρισμένα. Αυτό δεν αλλοιώνει το γεγονός ότι υπήρχε παραποίηση της πραγματικότητας στα έγγραφα εισαγωγής και κανένα φυσικό έλεγχο των προϊόντων από τον αρμόδιο λειτουργό του τελωνείου. Αναφορικά με την αποστολή εμπορευμάτων από την Γαλλία που παράνομα δηλώθηκαν ως κοινοτικά ενώ αυτό δεν ανταποκρινόταν στην πραγματικότητα και στην πραγματικότητα το φορτίο τις 3.5.08 ήταν τσιγάρα, η ΜΚ5 ανέφερε ότι ο κατηγορούμενος είχε μεταβεί στις αποθήκες των Κυπριακών Αερογραμμών τα μεσάνυχτα για να παραλάβει παράνομα αυτό το φορτίο χωρίς την πληρωμή φόρων και δασμών. "Ηταν Θέση της υπεράσπισης που υποβλήθηκε στην μάρτυρα ότι και αυτό το φορτίο ήρθε στην Κύπρο κατά λάθος. Παράλληλα προβλήθηκε η Θέση ότι ο κατηγορούμενος 1 είχε μεταβεί στις αποθήκες των Κυπριακών Αερογραμμών για να πάρει τα έγγραφα ώστε να πραγματοποιηθεί η εκτελώνιση των εμπορευμάτων. Επίσης η ΜΚ5 επιχειρηματολόγησε ότι το συγκεκριμένο φορτίο δεν μπορεί να ήρθε στην Κύπρο κατά λάθος. Υπήρξε σωρεία τέτοιων παράνομων εισαγωγών στην Κύπρο από την Γαλλία που δηλώθηκαν ως κοινοτικά και όταν διεξήχθη η έρευνα οι Κυπριακές Αερογραμμές είχαν παραδώσει έγγραφα στις τελωνειακές αρχές που απεδείκνυαν ότι τα τσιγάρα είχαν εισαχθεί από τρίτες χώρες. Εξαιρετικά ενοχοποιητικό στοιχείο για τον κατηγορούμενο 1 είναι ότι έκανε όλες αυτές τις προσωπικές υποθέσεις εκτελωνισμού ενώ ήταν βοηθός τελώνης και έπρεπε να απασχολείται στο γραφείο του τελώνη Πανίκου Μυλωνά και να μην διεξάγει προσωπικές του υποθέσεις. Το γεγονός ότι διατηρούσε δικό του γραφείο και διεξήγαγε δικές του μυστικές υποθέσεις είναι ακόμη μία ένδειξη ότι είχε κάτι να κρύψει από τις τελωνειακές αρχές. Αναφορικά με τα διατακτικά παράδοσης που εξασφάλισε η εταιρεία του κατηγορούμενου 1 με παραλήπτη τον ΜΚ4 διευκρίνισε ότι δεν είχε εκδοθεί καμία υποφορτωτική για τον παραλήπτη προτού εκδοθεί διάταγμα παράδοσης για τα τσιγάρα που ήταν συγκαλυμμένα ως έπιπλα του ΜΚ
  47. Οι αερογραμμές που είχαν μεταφέρει τα εμπορεύματα στην Κύπρο είχαν διατακτικό παράδοσης νια την εταιρεία ΡV Avraam. Ο ΜΚ4 δεν θα μπορούσε να εκτελωνίσει μόνος του τα εμπορεύματα χωρίς την χρήση του κωδικού εκτελωνιστή που την σφετερίστηκε παρανόμως ο κατηγορούμενος 1 από τον Πανίκο Μυλωνά. Επομένως, αυτή η εργασία δεν Θα μπορούσε να γίνει χωρίς την συμμετοχή και γνώση του κατηγορουμένου 1 και σε μεγάλο βαθμό η ΜΚ5 επιβεβαιώνει πλήρως, τα λεχθέντα του ΜΚ
  48. Μάλιστα την ώρα που η ΜΚ5 έκανε έρευνα στα γραφεία της ΡV Avraam ο κατηγορούμενος 1 επικοινώνησε με τον ΜΚ4 και είπε στην ΜΚ5 ότι αυτός βρισκόταν στην Λεμεσό ενώ στην πραγματικότητα ήταν στην Λάρνακα και επιχειρούσε να αποδεσμεύσει το δεύτερο παράνομο φορτίο που είχε καταφθάσει εκείνες τις ημέρες. Αυτό το γεγονός και πάλι βεβαιώνει τα λεχθέντα του ΜΚ4 αλλά και δείχνει ότι ο κατηγορούμενος 1 ήταν πλήρως ενήμερος για τις κινήσεις του ΜΚ4 και συμμετείχε στην εκ των υστέρων συγκάλυψη ενοχοποιητικών στοιχείων εναντίον του. Ο Αντώνης Γεωργίου ΜΚ6 Τελωνειακός Λειτουργός είναι αυτόπτης μάρτυρας ότι το φορτίο που είχε αφιχθεί από Παρίσι στην Λάρνακα και ήταν δηλωμένο ως ρούχα με δηλωτικό εισαγωγής φορτίου Status C φορτωτική αρ. 048 13906481 στις 3.5.2008 ήταν στην πραγματικότητα κουτιά από τσιγάρα. Αυτά είχαν δηλωθεί στο σύστημα Θησέας ως κοινοτικά Statυs C και το δηλωτικό εισαγωγής είχε διαγραφεί από το σύστημα με την άφιξη του φορτίου διότι ως Status C που είχε δηλωθεί δεν υπήρχαν οφειλόμενοι δασμοί ή φόροι. Ο ΜΚ6 έδωσε οδηγίες αυτά τα κιβώτια να μεταφερθούν από την αποθήκη των Κυπριακών Αερογραμμών στην αποθήκη προσωρινής εναπόθεσης του τελωνείου στο αεροδρόμιο. Κατέφθασαν στην Λάρνακα με τις Κυπριακές Αερογραμμές. Ο ΜΚ6 είδε αυτά τα τσιγάρα που ήταν τοποθετημένα σε κιβώτια τα αναγνώρισε και κατατέθηκαν ως τεκμήριο
  49. Επειδή η δήλωση εισαγωγής του φορτίου είχε διαγραφεί από το σύστημα ζήτησε από τις Κυπριακές Αερογραμμές να του δοθεί το Manifesto φορτίου της συγκεκριμένης πτήσης. Επιθεώρησε αυτά τα κιβώτια που ήταν 30 σε αριθμό και στα περισσότερα κιβώτια υπήρχε επικολλημένη φορτωτική των Τουρκικών Αερογραμμών με αρ. 16024352 από Κωνσταντινούπολη στο Παρίσι. Δυο μέρες μετά το περιστατικό επικοινώνησε μαζί του ο κατηγορούμενος 1 και του έδωσε ηλεκτρονικό μήνυμα τεκμήριο 16.4 για να υποστηρίξει ότι το συγκεκριμένο φορτίο κατά λάθος στην Κύπρο και προοριζόταν για το Dυbαί. Είναι τότε που του παρέδωσε ο κατηγορούμενος 1 το τιμολόγιο της Impex Freight τεκμηριο16.4.1 και το πρωτότυπο διατακτικό που έγραφε "consolidated" των Κυπριακών Αερογραμμών τεκμήριο 16.1.
  50. Η υπεράσπιση ανάλωσε σχεδόν μία δικάσιμο για να ανακινήσει ζήτημα σε σχέση με παρέμβαση στο τεκμήριο 41 που αφορά τα κιβώτια που περιείχαν τα τσιγάρα Gaulage και που αναγνωρίστηκε από τον ΜΚ6 την ημέρα άφιξης τους στην αποθήκη των Κυπριακών Αερογραμμών στις 3.5.
  51. Αυτά τα κιβώτια φυλάχθηκαν κατά την διάρκεια της ακροαματικής διαδικασίας στο δωμάτιο ασφάλειας πολύτιμων αντικειμένων του τελωνείου επειδή οι χώροι φύλαξης του Επαρχιακού Δικαστηρίου Λάρνακας εξαιτίας του όγκου των τεκμηρίων ήταν ανεπαρκής. Όμως πρόκειται για τεκμήρια του Δικαστηρίου. Πρόκειται για 30 κιβώτια. Ο ΜΚ6 εξήγησε ότι άνοιξε τα δυο από τα τριάντα κιβώτια και έλεγξε ότι μέσα υπήρχαν κούτες τσιγάρων μάρκας Galauge. Έκτοτε Τα κιβώτια αυτά φυλάγονται στο δωμάτιο ασφαλούς φύλαξης Ι του τελωνείου που φρουρείται από λειτουργούς του τελωνείου με βάρδιες ανά 24ωρο. Ο ΜΚ6 διευκρίνισε ότι αυτά τα κιβώτια ήταν τυλιγμένα με εργοστασιακή κολλητική ταινία του κατασκευαστή των τσιγάρων και τα τεκμήρια αυτά εξακολουθούν να βρίσκονται σε τέτοια κατάσταση. Δεν μπαίνει και δεν φεύγει τίποτε από το δωμάτιο "strong room" χωρίς αυτό να καταγράφεται στο βιβλίο καταγραφής του δωματίου. Ο ΜΚ6 είναι βέβαιος ότι αυτά τα τεκμήρια είναι εκείνα που επιθεώρησε και είναι ανέπαφα διότι τα βλέπει συχνά όταν εισέρχεται στο δωμάτιο αυτό που είναι κλειδωμένο και φρουρείται. Επίσης αυτά τα τεκμήρια πρόκειται για το συγκεκριμένο φορτίο που ήρθε από Παρίσι εκείνην την ημέρα διότι τα στοιχεία τους ανταποκρίνονται πλήρως με τα στοιχεία του δηλωτικού εισαγωγής. Επιπρόσθετα ο κατηγορούμενος 1 παραδέχθηκε ότι αυτά ήταν το πραγματικό φορτίο διότι μετά την άφιξη του φορτίου ο κατηγορούμενος 1 συνάντησε τον ΜΚ6 και του παρέδωσε φαξ για να τον πείσει ότι κατά λάθος ήρθε το συγκεκριμένο φορτίο στην Κύπρο. Επομένως, δεν υπάρχει κανένα βάσιμο ζήτημα για παρέμβαση του συγκεκριμένου τεκμηρίου. Αναφορικά με το περιστατικό για το φορτίο που ήρθε από Βηρυτό στις 9.4.08 ο μάρτυρας επεξήγησε ότι μπορεί να ήταν εκεί περαστικός αλλά δεν ήταν παρών κατά την εξέταση του φορτίου με την διαγνωστική μηχανή και συγκεκριμένα δεν ήταν παρών στο επεισόδιο όταν ο ΜΚ3 φώναξε ότι έβλεπε τσιγάρα στην οθόνη της διαγνωστικής μηχανής. Συνεχώς προωθούσε τη Θέση ότι οι ανώτεροι του κατηγορουμένου 6 είναι υπεύθυνοι για τις ατασθαλίες σε σχέση με την εισαγωγή του φορτίου ημερομηνίας 9.4.
  52. Δεν μπορούσα παρά να παρατηρήσω ότι η υπεράσπιση παρά το γεγονός ότι δεν υπέβαλε ευθέως στον μάρτυρα ότι αυτός είναι το πρόσωπο που διευκόλυνε την παράνομη εισαγωγή φορτιών τσιγάρων στην Κύπρο και όχι οι κατηγορούμενοι 6 και
  53. Αυτό δείχνει το αλλοπρόσαλλο της γραμμής υπεράσπισης διότι κατά την διάρκεια αντεξέτασης άλλων μαρτύρων υπήρχαν ισχυρά υπονοούμενα στις υποβολές της υπεράσπισης ότι ο ΜΚ6 ήταν ένας από τους εμπλεκόμενους στην υπόθεση ενώ όταν τον αντεξέταζαν δεν του υπέβαλαν αυτή τη Θέση ευθέως. Κατά την αντεξέταση η υπεράσπιση πρόβαλε δυο αντικρουόμενες θέσεις αντεξέτασης. Η μια γραμμή ήταν ότι ο μάρτυρας δεν είχε δει την διαγνωστική μηχανή επομένως κανείς πλην τον χειριστή δεν Θα μπορούσε ίσως να εκφέρει άποψη για το περιεχόμενο των κλειστών κιβωτίων. Η άλλη γραμμή ήταν ότι και ο ΜΚ6 πρόσεξε τι υπήρχε μέσα στα κιβώτια και συνεπώς επειδή δεν ακολούθησε έλεγχος σημαίνει ότι δεν υπήρχε πρόβλημα με το περιεχόμενο του φορτίου. Ο ΜΚ6 ήταν κατηγορηματικός ότι δεν ήταν παρών κατά τον έλεγχο της διαγνωστικής μηχανής και δεν είχε υπόψη του τι έγινε σ' αυτό τον έλεγχο. Συνεπώς, κανένα συμπέρασμα δεν εξάγεται γι' αυτό το επεισόδιο από την μαρτυρία του ΜΚ
  54. Η απάντηση τον ΜΚ6 σε σχέση με την δευτερεύουσα σημασία που έχουν οι διαγραφές των διασαφήσεων πρέπει να ερμηνευθεί στο πλαίσιο της συνολικής του απάντησης για το ζήτημα ελέγχου των διασαφήσεων. Ο ΜΚ6 εξήγησε ότι το πρόσωπο που έκανε την διαγραφή της διασάφησης ήταν και το πρόσωπο που είχε κάνει τον έλεγχο της διασάφησης και την αποδέσμευση του φορτίου έχοντας ενώπιον του όλα τα στοιχεία. Με αυτήν την έννοια είναι κατανοητό γιατί η διαδικασία διαγραφής ήταν μία τυπική πλέον διαδικασία αποσυμφόρησης του συστήματος. Είναι όμως εντελώς διαφορετικό όταν λειτουργούς δεν γνωρίζει τι έγινε στον έλεγχο ή κάνει την διαγραφή καθ' υπόδειξη κάποιου άλλου με την γνώση και υποψία ότι ο έλεγχος δεν έγινε ορθά. Η μαρτυρία του ΜΚ7 Θεόδωρου Παπαδοπούλου έρχεται σε αντίθεση με την μαρτυρία του ΜΚ
  55. Ο ΜΚ3 είχε αναφέρει στην δεύτερη αστυνομική του κατάθεση ότι ο ΜΚ7 ήταν παρών κατά τον διαγνωστικό έλεγχο με μηχανή X-ray το φορτίο ημερομηνίας 9.4.
  56. Θέση του ΜΚ7 κατά την λήψη της ανακριτικής του κατάθεσης ήταν ότι δεν θυμάται απολύτως τίποτε για το εν λόγω περιστατικό. Δεν Θεωρώ ότι ο ΜΚ7 είπε την αλήθεια στο Δικαστήριο. Η Θέση του κατά την λήψη ανακριτικής κατάθεσης τότε επειδή Θεωρείται ύποπτος για την διάπραξη ποινικών αδικημάτων ήταν ότι δεν μπορούσε να θυμηθεί τίποτε για το συγκεκριμένο περιστατικό. Παρόλο τούτο κατά την διάρκεια της ένορκης μαρτυρίας προέβει σε σειρά συμπερασμάτων για το περιστατικό βοηθητικές για τους κατηγορούμενους παρόλο που, όπως είπε, δεν Θυμάται τίποτε για το περιστατικό. Ενώ ανέφερε ότι δεν μπορούσε να Θυμηθεί τι είχε γίνει ήταν ή και να Θυμηθεί εάν ήταν παρών κατά την ανάκριση είπε ότι δεν έχει σημασία ποιος είπε κάτι για το φορτίο εάν αυτό το πρόσωπο δεν ήταν ο κατηγορούμενος
  57. Μ' αυτό τον τρόπο κάλυψε τον κατηγορούμενο 6 χωρίς να γνωρίζει τίποτε για το επεισόδιο αφού ισχυρίζεται ότι δεν θυμάται το συγκεκριμένο περιστατικό. Επιπρόσθετα, σε εκείνο το σημείο της ανάκρισης δεν Θα μπορούσε λογικά να γνωρίζει ότι ο ΜΚ3 είχε αναφέρει στην κατάθεση του ημερομηνίας 13.5.2008 ότι είδε τσιγάρα στην διαγνωστική μηχανή όταν πέρασε από αυτή το φορτίο από το Λίβανο ημερομηνίας 9.4.
  58. Όμως πρέπει να γνώριζε για το περιεχόμενο αυτής της μαρτυρίας επειδή είχε στενή επαφή με τα πρόσωπα που ερευνούσαν την υπόθεση εκ μέρους του τελωνείου ως παραδέχτηκε και στην κατάθεση του τεκμήριο
  59. Οπότε κατά τον διαγνωστικό έλεγχο υπήρχε πληροφορία ότι υπήρχε κάτι το ύποπτο στο φορτίο και επίσης ο ΜΚ3 είχε αναφέρει ότι πρόκειται για τσιγάρα και ανέφερε ότι δύσκολα Θα μπορούσε να συγχύσει κάποιες κάθετες γραμμές κουτιού με κάλτσες. Συνεπώς, κρίνω ότι ο ΜΚ7 δεν έδωσε ικανοποιητική εξήγηση για το γεγονός ότι δεν διέταξε έλεγχο του φορτίου ως όφειλε να κάνει εκείνη την ημέρα και ίσως είναι αυτός ο λόγος που επικαλέστηκε απώλεια μνήμης για την παρουσία του κατά το περιστατικό ημερομηνίας 9.4.16 ότι έγινε ακτινοδιαγνωστικός έλεγχος του φορτίου. Ο ΜΚ7 δεν ήταν θετικός μάρτυρας υπό την έννοια ότι ουδέποτε απαντούσε ερωτήσεις για τις διάφορες διαδικασίες και υποχρεώσεων των τελωνειακών λειτουργών με σαφήνεια. Σε αντίθεση με τον ΜΚ6 ο οποίος ήταν ξεκάθαρος στις τοποθετήσεις του ο ΜΚ7 έδιδε απαντήσεις όπου χανόταν η ουσία του Θέματος. Για το Θέμα των διαγραφών, επί παραδείγματι, προέβη σε μία σύνθετη εξιστόρηση για την διαδικασία χωρίς να απαντήσει την ερώτηση και δίδοντας κακώς την εντύπωση ότι ήταν περίπου μία τυπική διαδικασία για την οποία εκείνος που την έκανε δεν είχε την ευθύνη να γνωρίζει τα γεγονότα του ελέγχου προτού σβήσει για πάντα την διασάφηση από το σύστημα Θησέας. Είπε ότι η διαγραφή δεν ήταν σημαντικό μέρος των καθηκόντων του κατηγορούμενου 9 (ενώ σημειώνω ότι ο κατηγορούμενος 9 ενόρκως είχε αναφέρει ότι τα καθήκοντα των λειτουργών είχαν διαχωριστεί για σκοπούς εξοικονόμησης χρόνου και ο κατηγορούμενος 9 έκανε μόνο διαγραφές) αλλά παρέλειψε να συνδέσει, όπως έκαναν άλλοι μάρτυρες του τελωνείου, την δραστηριότητα διαγραφής με την διαδικασία ελέγχου ως μια ενιαία διαδικασία άμεσα συνυφασμένη η μία με την άλλη και η οποία είναι απαραίτητη να γίνει προτού αποδεσμευθεί το φορτίο και ακολούθως να διαγραφεί η έγγραφη αναφορά στη δήλωση εισαγωγής από το σύστημα διά παντός. Το ίδιο ισχύει και με το ζήτημα της ορθής χρήσης της σφραγίδας για την αποδέσμευση του φορτίου στην περίπτωση που το σύστημα Θησέας ήταν εκτός λειτουργίας και έπρεπε να γίνει με το χέρι χωρίς πληροφόρηση από το ηλεκτρονικό σύστημα. Αρχικά ανέφερε ότι πάντοτε υπήρχε χρήση ορθογώνιας σφραγίδας για να καταγράφονται όλα τα στοιχεία του φορτίου μετά εμφανίσθηκε πιο διαλλακτικός και είπε ότι σε κάποιες σπάνιες περιπτώσεις γινόταν χρήση στρογγυλής σφραγίδας. Ούτε και ο ΜΚ8 Μανώλης Ροτής δεν ήταν ιδιαίτερα βοηθητικός μάρτυρας. Εχει αφυπηρετήσει πριν χρόνια και η μνήμη του δεν μπορούσε να ανακτηθεί τόσο καλά για συμβάντα που έγιναν το
  60. Για το φορτίο από τον Λίβανο τον Απρίλιο 2008 ανέφερε ότι η πληροφορία που έθεσε τις τελωνειακές αρχές σε συναγερμό να γίνει έλεγχος ήταν ότι πρόκειτο για φορτία με ναρκωτικά. Ήταν παρών κατά την ώρα που πέρασαν κάποια κιβώτια από την ακτινοδιαγνωστική μηχανή αλλά Θέση του ήταν ότι δεν τίθετο Θέμα ελέγχου του φορτίου διότι ο χειριστής της μηχανής δεν τον πληροφόρησε ότι ήταν τσιγάρα ώστε αυτός που είχε ανώτερη Θέση να αναλάβει πρωτοβουλία να ανοίξει τα κιβώτια και να γίνει φυσικός έλεγχος. Για το ζήτημα των διαγραφών ήταν βέβαιος ότι εκείνος που προβαίνει στον έλεγχο του φορτίου για σκοπούς αποδέσμευσης του είναι και εκείνος που είναι σε θέση και έχει την ευθύνη να το διαγράψει από το ηλεκτρονικό σύστημα Θησέας. Ο ΜΚ9 Δημήτρης Ηλία είναι λειτουργός που διενήργησε την έρευνα στα γραφεία της Ρν Avraam όταν κατακρατήθηκαν δύο ηλεκτρονικοί πύργοι τεκμήρια 16.
  61. και 16.16 που περιείχαν στοιχεία και πληροφορίες για τις δραστηριότητες του κατηγορούμενου 1 δια την εισαγωγή των επίδικων φορτιών. Ήταν θέση του ΜΚ9 ότι ενήργησε συμφώνως των διατάξεων του άρθρου 79
(1)
(2)και
(5)του Περί Τελωνείου Νόμου 94
(1)/2001 για την έρευνα και κατακράτηση αυτών των στοιχείων. Ο ΜΚ9 ήταν κατά τον επίδικο χρόνο εξουσιοδοτημένος λειτουργός να διεξάγει την έρευνα καθότι η έρευνα αυτή του ανατέθηκε από την προϊστάμενη του. Κατά τον επίδικο χρόνο κατακρατήθηκαν τσιγάρα που είχαν εισαχθεί παράνομα από τις τελωνειακές αρχές. Με βάση την έγγραφη μαρτυρία και λοιπή μαρτυρία που είχαν στη διάθεση τους οι τελωνειακές αρχές αποδεικνύει ότι ο κατηγορούμενος 1 είχε σχέση με την παράνομη εισαγωγή. Συνεπώς, υπήρχε εύλογη υποψία ότι ο κατηγορούμενος 1 είχε διαπράξει τελωνειακό αδίκημα. Με βάση το άρθρο 79
(5)του περί Τελωνειακού Κώδικα 94
(1)/2004 ο ΜΚ
  1. Είχε το δικαίωμα να κατακρατήσει οποιαδήποτε έγγραφα ως αποδεικτικά στοιχεία του αδικήματος ακόμη αυτά σε μηχανογραφημένη μορφή για να χρησιμοποιηθούν σε οποιαδήποτε ποινική διαδικασία. Αυτοί οι υπολογιστές περιείχαν πολύτιμες πληροφορίες με δραστηριότητες του κατηγορουμένου 1 που είχαν σχέση με τις παράνομες εισαγωγές καπνικών προϊόντων οπότε ορθά κατακρατήθηκαν ως αποδεικτικά στοιχεία της υπόθεσης. Ο ΜΚ10 Αντώνης Χριστοφή είναι εργάτης που αγόρασε κουτιά από τσιγάρα από τον κατηγορούμενου
  2. Σημαντικό της μαρτυρίας του ήταν ότι ο κατηγορούμενος 1 δεν του εξέδωσε απόδειξη για την αγορά και πρόσεξε ότι στην κούτα τσιγάρων υπήρχε σήμανση στα αραβικά αντί στα ελληνικά. Δεν αποδίδω ιδιαίτερη βαρύτητα στην μαρτυρία αυτή επειδή δεν γνωρίζω κατά πόσο είχε αγοράσει "κουτί τσιγάρα που αφορούσαν τα παράνομα φορτία. ί ο ότι είχε πληροφορηθεί ότί ο κατηγορούμενος 1 πωλούσε αφορολόγητα τσιγάρα από τρίτο πρόσωπο πρόκειται για εξ' ακοής μαρτυρία και αυτός ο μάρτυρας δεν αποκάλυψε την πηγή των πληροφοριών του για να διασταυρωθεί. Αυτός ο μάρτυρας δεν μπορούσε να Θυμηθεί πολλά πράγματα σε σχέση με τις λεπτομέρειες της αγοραπωλησίας και των αριθμό των επισκέψεων του στα γραφεία της ΡV Avraam. Ο μάρτυρας αυτός ποτέ δεν ήταν ακριβής ως προς της λεπτομέρειες των γεγονότων. Πιθανόν να μην ήθελε να αναμιχτεί στην υπόθεση ή να φανεί ο βαθμός τη εμπλοκής του στην υπόθεση. Πιθανόν απλά να μην Θυμάται λεπτομέρειες και γεγονότα που αφορούσαν περιστατικό που έγινε πριν από 8 χρόνια. Δεν έχει σημασία ότι δεν Θυμάται τις λεπτομέρειες της εκδοχής του εκείνο που έχει σημασία είναι ότι αγόρασε κουτί από τσιγάρα από τον κατηγορούμενο σε χαμηλή τιμή. Αυτή δεν είναι αδιάψευστη μαρτυρία ότι ο κατηγορούμενος 1 πωλούσε αφορολόγητα τσιγάρα αλλά είναι ακόμη ένα στοιχείο μέσα στα πολλά άλλα που δείχνει ότι ο κατηγορούμενος 1 είχε σχέση με ύποπτες δοσοληψίες που είχαν σχέση με τσιγάρα και δεν πείθει το Δικαστήριο ότι δεν είχε σχέση και/ή γνώση για την όλη δραστηριότητα που του αποδίδει ο ΜΚ
  3. Οι ΜΚ11 Ηρόδοτος Ηροδότου Υγειονομικός επιθεωρητής και ΜΚ13 Αντρέας Σωτηρίου εισαγωγέας πούρων αποκλειστικός αντιπρόσωπος στην Κύπρο των πούρων προέλευσης από Μέξικο, Ονδούρες και Άγιο Δομίνικο επεξήγησε ότι τα κουτιά με περιεχόμενο πούρων που κατασχέθηκαν από το κατάστημα των κατηγορούμενων 7 και 8 είχαν περιεχόμενο πούρα άσχετα με την προέλευση των πούρων που εισάγει η ΜΚ
  4. Δηλαδή, είχαν τοποθετηθεί πούρα διαφορετικής προελεύσεως μέσα στα κουτιά που εισάγει νόμιμα ο ΜΚ
  5. Μόνο γι' αυτά τα πούρα είναι βέβαιο ότι και φόροι και δασμοί έχουν πληρωθεί κατά την εισαγωγή τους στην Κύπρο με τα συγκεκριμένα κουτιά. Θεωρητικά ήταν δυνατή η εισαγωγή αυτών των κουτιών με σωστό περιεχόμενο από άλλο εισαγωγέα στην Κύπρο όμως απίθανο ως πραγματικό δεδομένο διότι Θα έπρεπε να δηλώσουν διεύθυνση στις ΗΠΑ για να κατορθώσουν να εισάγουν τα πούρα διά μέσω αυτής της διεύθυνσης και όχι απευθείας από αντιπρόσωπο των πούρων από ΗΠΑ. Ο ΜΚ13 πώλησε στον κατηγορούμενο 7 μικρής ποσότητας κουτιά με πούρα που είχε εισάξει ως αντιπρόσωπος των πούρων κατά το έτος
  6. Όμως αυτή η ποσότητα που πωλήθηκε στον κατηγορούμενο μέσω νόμιμο αντιπρόσωπο των πούρων με πληρωμένη την φορολογία και τους δασμούς είναι πολύ λίγη σε σύγκριση με την ποσότητα που βρέθηκε στην κατοχή του όταν έγινε αστυνομική έρευνα στο συγκεκριμένο κατάστημα. Από το 2007 ο ΜΚ13 δεν πώλησε ποτέ εκ νέου πούρα στους κατηγορούμενος 7 και
  7. Δεν μπορεί να αποκλεισθεί με βεβαιότητα ότι οι κατηγορούμενοι 7 και 8 είχαν κάνει νόμιμη εισαγωγή πούρων από άλλη πηγή πλην του ΜΚ13 όμως η πιθανότητα κάτι τέτοιο να είχε γίνει νόμιμα δεν είναι μεγάλη. Αυτό σε συνδυασμό με το γεγονός ότι τα πούρα είχαν βρεθεί σε κουτιά που δεν συνδέονται με τα συγκεκριμένα πούρα συνιστά ακόμη ένα στοιχείο που αποδεικνύει ότι οι κατηγορούμενοι 7 και 8 συμμετείχαν μαζί με τον κατηγορούμενο 1 στην παράνομη εισαγωγή πούρων. Η ΜΚ12 Ανδρούλλα Μούσουλου ήταν τελωνειακός λειτουργός κατά τον επίδικο χρόνο και υπεύθυνη του τμήματος μηχανογράφησης και συγκεκριμένα του συστήματος Θησέας. Η φορτωτική είναι έγγραφο συμφωνίας μεταξύ του ιδιοκτήτη των εμπορευμάτων ή αντιπροσώπου του ιδιοκτήτη και της μεταφορικής εταιρείας δηλαδή στην προκειμένη περίπτωση η αεροπορική εταιρεία. Με βάση την φορτωτική η αεροπορική εταιρεία αποστέλλει το "manifesto" στις τελωνειακές αρχές. Όταν πρόκειται για κοινοτικά εμπορεύματα που επισημάνονται ως status c τότε το σύστημα δεν συστήνει έλεγχο και τα εμπορεύματα αυτά με την άφιξη τους στην Κύπρο αποδεσμεύονται με delivery order που εκδίδει η αεροπορική εταιρεία. Αυτό σημαίνει ότι αυτά τα έγγραφα πρέπει να ανταποκρίνονται στην πραγματικότητα. Το σύστημα Θησέας κάνει την ανάλυση ρίσκου με βάση τα στοιχεία που καταχωρούνται στο σύστημα. Εάν κάποιος ήθελε να καταθέσει έγγραφα με ψευδή ή λανθασμένη στοιχεία δεν θα υπήρχε τρόπος το σύστημα μηχανογράφησης να το ανιχνεύσει. Η ΜΚ12 δεν βοήθησε καθόλου την Θέση της υπεράσπισης ότι οι κατηγορούμενοι δεν έκαναν οτιδήποτε μεμπτό και ότι ξεγελάσθηκαν επειδή το σύστημα Θησέας δεν επισήμανε στους τελωνειακούς ότι κάτι συνέβαινε κάτι το ύποπτο με εισαγωγέα τον κατηγορούμενο
  8. Η μαρτυρία της ΜΚ12 δεν αλλοιώνει ή αποδυναμώνει την μαρτυρία άλλων τελωνειακών και ειδικά της ΜΚ5 ότι τα τιμολόγια που παρουσίασε ο κατηγορούμενος 1 πρέπει να είναι πλαστά και οι έλεγχοι του ΜΚ6 κατά την αποδέσμευση των συγκεκριμένων εμπορευμάτων σκόπιμα λειψή. Επί παραδείγματι για το φορτίο ημερομηνίας 2.4.2008(9.4.2008) το σύστημα Θησέας περιέγραφε ότι πρόκειται για consοlidated φορτίο από Λίβανο και ότι πρόκειται για κάλτσες ενώ αυτό δεν ανταποκρινόταν στην πραγματικότητα. Η ουσία είναι ότι οι κατηγορούμενοι γνώριζαν αρκετά πράγματα για το σύστημα Θησέας ώστε να ξεγελάσουν το σύστημα και να αποδεσμεύονται τα εμπορεύματα τους χωρίς να πληρώνουν ανάλογους φόρους και δασμούς. Ούτε ήταν πετυχημένη η προσπάθεια της υπεράσπισης μέσω αυτής της μάρτυρας που δεν είχε πρωτογενή γνώση των γεγονότων και των ερευνών να εκμαιεύσει την γενική θέση ότι διαγραφές από το σύστημα ήταν τυπική προϋπόθεση επειδή το σύστημα ως πάντοτε ορθό δεν είχε γίνει λάθος στην περίπτωση που επιτήδειοι παραποιούν τα πραγματικά δεδομένα με αποτέλεσμα να εξαπατηθούν οι αρχές. Η ΜΚ14 Γεωργία Παμπαλλή είναι υπάλληλος της airtrans που χειρίστηκε φορτίο που κατέφθασε στο αεροδρόμιο Λάρνακας με πτήση της Lufhanasa στις 13.4.
  9. Το manitesto της πτήσης περιέγραφε το φορτίο ως "consolidation' 232 κιλά και 10 κιβώτια. Η φορτωτική με παραλήπτη την εταιρεία του κατηγορούμενου περιέγραφε το φορτίο να αφορά 10 κιβώτια και να έχει βάρος 232 κιλά με καμία άλλη περιγραφή εκτός από "consolidatiοn" από την Κόστα Ρίκα. Αυτό είναι το φορτίο που παρέλαβαν εν τέλει οι κατηγορούμενοι 7 και 8 με περιεχόμενο τα πούρα. Δια το φορτίο ημερομηνία 3.5.2008 ο ΜΚ15 Γ. Βασιλειάδης υπάλληλος στο τμήμα φορτίων των Κυπριακών Αερογραμμών ανέφερε ότι η πτήση 0Υ387 κατέφθασε με το συγκεκριμένο φορτίο εκείνη την ημέρα από το Παρίσι. Ανέφερε ότι το manifesto της συγκεκριμένης πτήσης είχε καταχωρηθεί στο σύστημα Θησέας πριν την άφιξη του αεροπλάνου στο αεροδρόμιο Λάρνακας. Το φορτίο που προορίζετο και πάλι για τον κατηγορούμενο 1 είχε δηλαδή ως statυs C και "consolidated". Αυτό το φορτίο παραλήφθηκε από το τελωνείο για έλεγχο όμως ο κατηγορούμενος 1 ήρθε την ίδια ημέρα στις αποθήκες των Κυπριακών Αερογραμμών και αναζήτησε το φορτίο του. Όταν πληροφορήθηκε ότι δεν ήταν εκεί το φορτίο έφυγε. Την επόμενη ημέρα προσήλθε ο ΜΚ4 και ζήτησε την φορτωτική και το delivery order του συγκεκριμένου φορτίου. Η ΜΚ16 Ειρήνη Πασχαλίδου ήταν υπεύθυνη του τμήματος φορτίων των Κυπριακών Αερογραμμών κατά το επίδικο διάστημα και επιβεβαίωσε ότι η εταιρεία P.V. Avraam ήταν παραλήπτης διαφόρων φορτίων από το Παρίσι με αποστολέα την εταιρείας Ιmρex Freight και Solutions. Σε σχέση με το παράνομο φορτίο τσιγάρων από το Ντουμπάι ημερομηνίας 3.5.2008 η ΜΚΙ 6 ανέφερε ότι ζήτησε από τον αντιπρόσωπο της εταιρείας Κυπριακών Αερογραμμών στο Παρίσι να τους αποστείλει με φαξ έγγραφο εξαγωγής που είναι συμπληρωμένο από τον αποστολέα και περιγραφεί τα εμπορεύματα και τον τελικό προορισμό τον φορτίου. Σ αυτό το έγγραφο τεκμήριο 16.14.7 δηλώνεται ρητώς ότι το φορτίο πρόκειται για τσιγάρα με τελικό προορισμό την Κύπρο και όχι ως επιχείρησε να καταδείξει ο κατηγορούμενος 1 το Dubai. Στην αντίστοιχη φορτωτική που συνοδεύει το εμπόρευμα και έρχεται στην Κύπρο με την πτήση το φορτίο περιγράφεται μόνο ως "consolidation". Το ίδιο ισχύει για φορτία που με μεταφέρθηκαν από τις Κυπριακές Αερογραμμές στις 14.4.2008, 26 Μαρτίου 2008, και 30 Ιανουαρίου
  10. Δηλαδή αυτά κατέφθασαν στο Παρίσι από τρίτες χώρες και τα απέστειλε η εταιρεία Impex Freight Solutίons στην ΡV Avraam χωρίς να υπάρχει ένδειξη πουθενά ότι πρόκειται για φορτίο τσιγάρων. Η ΜΚ16 επιβεβαιώνει τα λεγόμενα του ΜΚ4 ότι ο κατηγορούμενος 1 είχε συμφωνήσει με τον φίλο του στην Γαλλία να γίνει εισαγωγή παράνομων τσιγάρων στην Κύπρο από το Παρίσι. Απορρίπτεται τη θέση της υπεράσπισης ότι ο κατηγορούμενος 1 δεν θα μπορούσε να γνωρίζει για το παράνομο του φορτίου που είχε φθάσει στην Κύπρο από τον αποστολέα Ιmρex Freίght Solutions. Η εταιρεία Ρν Avraam υπήρξε παραλήπτης πολλών τέτοιων φορτίων που αποστάληκαν στην Κύπρο με τον ίδιο τρόπο. Ο κατηγορούμενος 1 είναι το πρόσωπο που παρέλαβε αυτό το φορτίο. Ως παραλήπτης αυτού του φορτίου Θα πρέπει έστω και με την άφιξη του συγκεκριμένου φορτίου να αντιλήφθηκε τι περιείχε. Το γεγονός ότι μετά τις 3.5.2008 πρόβαλε τον ισχυρισμό ότι τα συγκεκριμένο φορτίο κατά λάθος ήρθε στην Κύπρο μετά που το τελωνείο ανακάλυψε ότι πρόκειται για παράνομα τσιγάρα καταρρίπτει τον ισχυρισμό ότι δεν γνώριζε ότι αυτές οι συχνές παραλαβές επρόκειτο για τσιγάρα των οποίων η φορολογία και δασμοί δεν είχαν πληρωθεί. Δηλαδή, η μεταγενέστερη προσπάθεια του κατηγορούμενου 1 να συγκαλύψει το έγκλημα του προβάλλοντας την εξήγηση ότι πρόκειται για λανθασμένη παραλαβή αποδεικνύει ότι γνώριζε τι περιείχε το φορτίο. Συνεπώς, η Θέση ότι δεν γνώριζε τι περιείχε το φορτίο επειδή δεν είχε στην κατοχή του τα έγγραφα από Γαλλία καταρρίπτεται επειδή επιχείρησε να συγκαλύψει τα πράγματα και επειδή αυτά τα φορτία ήταν πολλά ήρθαν συχνά στην Κύπρο και ο κατηγορούμενος 1 δεν έχει Θέσει υπόψη μου ικανοποιητική εξήγηση γιατί μετά από τόσα φορτία δεν κατάλαβε ότι η εταιρεία διευκόλυνε την παράνομη εισαγωγή των τσιγάρων από τρίτες χώρες επί συστηματικής βάσεως. Η συμπεριφορά του κατηγορούμενου να ζητά από τον ΜΚ17 Α. Αντωνίου να μεταβεί στο Λιμάνι της Λεμεσού να υπογράψει για την παραλαβή εμπορευμάτων που δεν είχαν καμία σχέση με τον ΜΚ17 είναι ύποπτη και μη συμβατική συμπεριφορά από ένα εκτελωνιστή. Αυτό έγινε προς τα τέλη του 2008 και αφού είχε ήδη προηγηθεί η έρευνα που αφορά την καταχώρηση της παρούσας δίωξης. Ο ΜΚ17 ανησύχησε τόσο πολύ διότι άκουσε στις ειδήσεις ότι διεξαγόταν αστυνομική έρευνα κατά του κατηγορούμενου και έτσι φοβήθηκε ότι η χάρη που του ζητούσε να κάνει ο κατηγορούμενος 1 ήταν κάτι το παράνομο. Επικοινώνησε με την κατηγορούμενη 2 διότι ο κατηγορούμενος έλλειπε και αυτή τον καθησύχασε ότι δεν υπήρχε λόγος ανησυχίας. Ο ΜΚ17 εξιστόρησε παλαιές συναντήσεις που είχε με τον κατηγορούμενο 1 στο παρελθόν όπου ζήτησε την συνδρομή του στα πλαίσια δραστηριοτήτων εκτελωνισμού για να βγάλουν και οι δύο όπως είπε λεφτά'. Ο ΜΚ17 αρνήθηκε να συμμετέχει σε τέτοιες δραστηριότητες αλλά ο κατηγορούμενος συνέχισε να πιέζει τον ΜΚ
  11. Η αστυνομία του είχε παρουσιάσει τα ακόλουθα έγγραφα για να τοποθετηθεί διατακτικά παράδοσης ημερομηνίας 12.12.2008 που αφορά φορτωτική 050 5268 1565, διατακτικό παράδοσης της εταιρείας LS Handling ημερομηνίας 31.10.2008 που αφορά την φορτωτική αριθμό 182-19393006, διατακτικό παράδοσης της ιδίας εταιρείας ημερομηνίας 30.12.2008 που αφορά την φορτωτική αριθμό 182­19572626, και τρίτο διατακτικό παράδοσης που αφορά την ίδια εταιρεία ημερομηνίας 10.12.2008 που αφορά την φορτωτική με αριθμό 182­19572475, τέταρτο διατακτικό παράδοσης της ίδιας εταιρεία ημερομηνίας 28.11.2008 που αφορά την φορτωτική με αριθμό 182­
  12. Αυτά τα έγγραφα πρώτη φορά τα είδε ο ΜΚ17 κατά την λήψη της αστυνομικής του κατάθεσης ημερομηνίας 25.3.
  13. Δεν είναι το πρόσωπο που υπέγραψε τα συγκεκριμένα έγγραφα και δεν είχε καμία σχέση με τα συγκεκριμένα έγγραφα παρά το γεγονός ότι τα διατακτικά παράδοσης έφεραν την υπογραφή Αντώνη Αντωνίου. Ο ΜΚ17 ανέφερε ότι δεν εξουσιοδότησε κανένα να υπογράψει εκ μέρους του. Η μόνη φορά που υπέγραψε κάτι για τον κατηγορούμενο 1 ήταν ένα πληρεξούσιο για να εκτελωνίσει ο κατηγορούμενος 1 όπως του είπε αποκωδικοποιητές. Τέλος ο ΜΚ17 είχε παράπονο κατά του κατηγορούμενου 1 διότι ως ανέφερε είχε εκμεταλλευτεί την συνεργασία και γνωριμία τους για δικές του δουλείες εν αγνοία του μάρτυρα. Παραπέμπω σε ενδιάμεση απόφαση του Δικαστηρίου στις 8.4.2015 με την οποία αποφάσισα ότι δεν εντοπίζω καμία παρανομία σε σχέση με την έρευνα που διεξήγαγε ο ΜΚ18 Καϊττάνης στα γραφεία της εταιρείας P.V. Avraam ως αποτέλεσμα της οποίας κατασχέθηκαν και κατακρατήθηκαν διάφορα αποδεικτικά στοιχεία που έγιναν τεκμήρια στην παρούσα διαδικασία για να ληφθούν υπόψη ως μέρος όλου του μαρτυρικού υλικού που έχει τεθεί ενώπιον του Δικαστηρίου στα πλαίσια της υπόθεσης. Κατά τον επίδικο χρόνο ο ΜΚ18 Καϊττάνης ήταν μέλος της ομάδας τελωνειακών λειτουργών που διερευνούσαν την διάπραξη τελωνειακών αδικημάτων σε σχέση με την παράνομη εισαγωγή τσιγάρων που ανακαλύφθηκε από τις τελωνειακές αρχές στις 3.5.
  14. Συνεπώς, η ερεύνα που έκανε ο ΜΚ18 ήταν με βάση τις διατάξεις του περί τελωνείου Νόμου και ήταν νόμιμη. Ο ΜΚ18 ενήργησε στα πλαίσια του νόμου με την κατακράτηση των αποδεικτικών στοιχείων.. Παραδοχές εκ μέρους του κατηγορούμενου 1 προκύπτουν και από το περιεχόμενο του ηλεκτρονικού δίσκου που κατασχέθηκε από τα γραφεία της PV Avraam τι από ερευνών λειτουργό του τελωνείου στα πλαίσια της διερεύνησης της υπόθεσης. Δεν υπάρχει καμία μαρτυρία ότι το περιεχόμενο αυτών των σκληρών δίσκων έχει αλλοιωθεί για να ενοχοποιηθεί σκόπιμα ο κατηγορούμενος και η εισήγηση της υπεράσπισης περί τούτο είναι αβάσιμη. Δόθηκε ευκαιρία στην υπεράσπιση να εξετάσει το περιεχόμενο του σκληρού δίσκου των ηλεκτρονικών υπολογιστών που κατατέθηκαν στο Δικαστήριο ως τεκμήρια 16.5.
  15. και 16.5.
  16. Αυτοί οι ηλεκτρονικοί υπολογιστές ήταν στην κατοχή των τελωνειακών αρχών αφού κατασχέθηκαν και κανένας λειτουργός είχε το κίνητρο να κάνει αλλοίωση για να ενοχοποιήσει τον κατηγορούμενο
  17. Εξάλλου από το ίδιο το περιεχόμενο των δίσκων το οποίο αποκαταστάθηκε σε σκληρό αντίγραφο (τεκμήριο 66) καταγράφονται τέτοια στοιχεία και λεπτομέρειες για την υπόθεση που μόνο κάποιος που γνώριζε πολύ στενά τις διεργασίες του κατηγορούμενου 1 Θα μπορούσε να τα επινοήσει για να τον ενοχοποιήσει αδίκως και σκόπιμα. Εξάλλου ο ΜΚ19 Λοχίας 2037 ανέφερε ότι άνοιξε τους δίσκους των υπολογιστών και κατόπιν υπόδειξης του ΜΚ20 Χρίστο Χρίστου κατέγραψε πρώτα σε δίσκο το περιεχόμενο του τεκμήριο 65 και μετά έκανε σκληρό αντίγραφο αυτού του τεκμηρίου ήτοι το τεκμήριο
  18. Στον σκληρό δίσκο υπήρχαν καταγραμμένα τα πλαστά τιμολόγια που αφορούσαν τις εισαγωγές στο όνομα του ΜΚ4 για τα οποία μίλησε στην κατάθεση του. Επίσης υπήρχε αλληλογραφία για ύποπτες συναλλαγές που αφορούσε εισαγωγή τσιγάρων το 2005 από τρίτες χώρες μεταξύ άλλων και της Τουρκίας. Τα δεδομένα που εξάχθηκαν από τους σκληρούς δίσκους των υπολογιστών στα γραφεία της Ρν Avraam και που συνδέονται με τον κατηγορούμενο 1 είναι αποκαλυπτικά (βλ. τεκμήριο 72). Σε ημερομηνίες κατά τις οποίες ο κατηγορούμενος είχε κάνει εισαγωγή φορτίου με φορτωτική με σήμανση "con5o1idated" είχε καταλόγους με μάρκων τσιγάρων καταχωρημένα στα δεδομένα των υπολογιστών. Παρατίθεται πιο κάτω ο κατάλογος τεκμήριο 72 ημερομηνίες ORDER DΑΤΕ11.04.08 DESCRIPTION QUANTITY UNIT PRICE ΤΟΤΑL MARLBORO LIGHT 50 56 2800 22 1100 MARLBORO RED 0 56 22 0 DADIDOFF LIGHTS 75 60 4500 20 1500 DADIDOFF SLIM 12 60 720 20 240 ΕUR 16944.5715 DADDIDOFF BLACK 58 60 3480 20 1160 0.173 ROTHMANS 0 56 0 20 0 SILK CUT PURPLE 50 70 3500 20 1000 SILK CUT SILVER 0 70 0 20 0 LM RED 621 42 26082 13 8073 LM BLUE 386 42 16212 13 5018 USD 26670.5596 GAULOISES BLUE 85 46 3910 12.5 1062.5 GAULOISES RED 521 46 23966 12.5 6512.5 DHS TOTAL PIECES 1858 GRAND ΤΟΤΑL 85170 15% 12775.5 97945.5 0.2723 0RDΕR DΑΤΕ 7.04.08 DESCRIPTION QUANTITY UNIT PRICE ΤΟΤΑL MARLBORO LIGHT 100 56 5600 MARLBORO RED 100 56 56Π0 DADIDOFF LIGHTS 50 60 3000 DADIDOFF SLIM 30 60 Ι 800 DADDIDOFF BLACK 30 60 1800 ROTHMANS 700 46 32200 SILK CUT PURPLE 30Π 46 13800 SILK CUT SILVER 70 0 LM RED 500 42 21000 LM BLUE 500 42 21000 ΤΟΤΑL USD 33130.741 COMM DHS TOTAL PIECES 2310 GRAND ΤΟΤΑL _ 105800 15% Ι 5870 Ι 2 Ι 670 η 2723 ORDER DΑΤΕ 04.04.08 Part 2 DESCRIPTION QUANTITY UNIT PRICE ΤΟΤΑL MARLBORO LIGHT 56 0 MARLBORO RED 56 0 DADIDOFF LIGHTS 60 0 DADIDOFF SLIM 60 0 DADDIDOFF BLACK 60 0 ROTHMANS 56 0 SILK CUT PURPLE 70 0 SILK CUT SILVER 70 0 0.173 LM RED 223 46 10258 ΤΟΤΑL EUR 4731.428 LM BLUE 294 46 13524 ΤΟΤΑL USD 7447.214 COMM 0Η5 ΤΟΤΑL PIECES 517 GRAND ΤΟΤΑL 15% 3567.3 27349.3 0 '3 0RDΕR DΑΤΕ 04.03.08 DESCRIPTION QUANTITY UNIT PRICE ΤΟΤΑL MARLBORO LIGHT 150 56 8400 MARLBORO RED 150 56 8400 DADIDOFF LIGHTS 100 60 6000 DADIDOFF SLIM 50 60 3000 DADDIDOFF BLACK 40 60 2400 ι ROTHMANS 60 56 3360 SILK CUT PURPLE 50 70 3500 SILK CUT SILVER 60 70 4200 LM RED 270 42 11340 LM BLUE 160 42 6720 ΤΟΤΑL EUR 11819.097 DHS ΤΟΤΑL PIECES 1090 GRAND TOTAL 57320 15% 8598 65918 0.1793 Συνεπώς, δεν πείθει ο κατηγορούμενος 1 ότι δεν είχε καμία σχέση και γνώση για εισαγωγή παράνομων τσιγάρων. Ούτε τίθεται ζήτημα κατά την άποψη μου τα δεδομένα των υπολογιστών να είχαν αλλοιωθεί πριν τις 27.10.2008 ημερομηνία κατά την οποία περιήλθαν στην κατοχή του ΜΚ21 Αστ. 1248 για την εξαγωγή αυτών των δεδομένων. Οι υπολογιστές κατασχέθηκαν από λειτουργούς του τελωνείου που είχαν ευθύνη για την φύλαξη αυτών των τεκμηρίων κατά το εντεταλμένο τους καθήκον και μετά παραδόθηκαν στην αστυνομία. Δεν έχει φανεί ότι κάποιο συγκεκριμένο άτομο είχε κίνητρό να αλλοιώσει αυτά τα δεδομένα για να ενοχοποιήσει τον κατηγορούμενό
  19. Τέτοιο ζήτημα δεν έχει τεθεί από την υπεράσπιση συγκεκριμένα στους μάρτυρες κατηγορίας αλλά αόριστα και γενικά έχει τεθεί ζήτημα ότι κάποιος ή κάποιοι δυνατόν να αλλοίωσαν τα δεδομένα. Τέτοιες θεωρίες συνομωσίας Θα πρέπει να απορριφθούν ως αβάσιμες εκτός και εάν υπάρχουν βάσιμα στοιχεία περί τούτου. Συνεπώς, αυτή δεν είναι μία λογική πιθανότητα την απορρίπτω και δέχομαι ότι η αλλαγή κατοχής των τεκμηρίων έγινε με τις δέουσες ασφαλιστικές δικλίδες ως προνοούν τα πρωτόκολλα ασφαλείας του τελωνείου και της αστυνομίας. Ο ΜΚ20 Χρίστος Χρίστου ανέφερε ότι η επιστολή ημερομηνίας 12.
  20. 08 με την οποία η εταιρεία Eastern Freight είχε αναφέρει ότι έγινε λάθος σε σχέση με την εισαγωγή τσιγάρων στις 5.5.,2008 του παραδόθηκε από τον δικηγόρο του κατηγορούμενο 1 κατά την διαδικασία προσωποκράτησης του κατηγορουμένου 1 στο Επαρχιακό Δικαστήριο Λάρνακας. Η εταιρεία Eastern Freight είναι η εταιρεία που είχε αποστείλει τα παράνομα τσιγάρα στο όνομα του ΜΚ4 και για φορτία τα οποία ο ΜΚ4 ανέφερε ότι είχαν ετοιμασθεί πλαστά τιμολόγια ότι πρόκειτο για έπιπλα. Για το συγκεκριμένο φορτίο ημερομηνίας 5.5.2008 ο ΜΚ20 ανέφερε ότι επρόκειτο για τσιγάρα από το Ντουμπάι \ Ο τελευταίος μάρτυρας της κατηγορούσας αρχής Γεώργιος Παπαδόπουλος ήταν ένας εκ των λειτουργών του τελωνείου που έλαβε μέρος στην διερεύνηση της υπόθεσης. Κρίνω ότι ενέργειες του έγιναν σύμφωνα με τις διατάξεις του περί Τελωνείου Νόμου που του παρείχαν την εξουσία να πραγματοποιήσει έρευνα στην επιχείρηση που ανήκει στούς κατηγορούμενος 7 και
  21. Τα πούρα κατασχέθηκαν από το κατάστημα της επιχείρησης τους τεκμήρια 16.74 - 16.
  22. Η κατάσχεση των πούρων έγινε στα πλαίσια της διερεύνησης της υπόθεσης και ενώ γινόταν η διερεύνηση της υπόθεσης κατά του κατηγορούμενου
  23. Οι καταθέσεις τους λήφθηκαν ενώ είχαν προειδοποιηθεί δεόντως δυνάμει των δικαστικών κανόνων. Είναι σημαντικό ενισχυτικό στοιχείο για την ενοχή των κατηγορούμενων 7 και 8 αλλά και για την αξιοπιστία του ΜΚ4, υπό την έννοια ότι κατονόμασε τα συγκεκριμένα πρόσωπα ως τελικοί παραλήπτες το παράνομων εισαγωγών καπνικών προϊόντων από τον κατηγορούμενο
  24. Το γεγονός ότι βρέθηκαν στην κατοχή τους 472 τεμάχια πούρων για τα οποία δεν είχαν πληρωθεί ανάλογοι φόροι και δασμοί ενισχύει την αξιοπιστία του ΜΚ
  25. Ο ΜΚ22 εξέφρασε βεβαιότητα για το γεγονός ότι γι' αυτά τα πούρα δεν είχαν πληρωθεί φόροι και δασμοί επειδή δεν έφεραν την σχετική σήμανση του Υπουργείου Υγείας στην Ελληνική και Τουρκική γλώσσα ότι τα προϊόντα αυτά είναι βλαβερά για την υγεία. Εξήγησε με λεπτομέρεια γιατί δεν είναι δυνατόν αυτά τα πούρα να εισαχθούν και να κυκλοφορήσουν στην Κυπριακή Δημοκρατία χωρίς να φέρουν την σχετική επισήμανση. Αυτά τα ζητήματα ελέγχονται κατά την εισαγωγή των καπνικών προϊόντων και δεν είναι δυνατόν οι αρμόδιες αρχές να επέτρεπαν την κυκλοφορία τους χωρίς την συγκεκριμένη επισήμανση του Υπουργείο Υγείας. Το γεγονός ότι οι κατηγορούμενοι 7 και 8 είχαν στην κατοχή τους μεγάλο αριθμό πούρων χωρίς την σήμανση είναι περιστατική μαρτυρία ότι ασχολούνται με εισαγωγή πούρων χωρίς να έχουν αποδείξεις ότι εισήχθηκαν νόμιμα. Βέβαια εκ των υστέρων και χωρίς να τεθεί υπόψη του μάρτυρα αυτού η ακόλουθη εκδοχή προβλήθηκε από την υπεράσπιση ηθέση κατά την μαρτυρία του κατηγορούμενου 7 ότι κάποιος φίλος του κατηγορουμένου 7 του έδωσε κάποια από τα κουτιά πούρων που βρέθηκαν στο κατάστημα για να του τα φυλάει. Όμως ουδέποτε ανέφεραν οι κατηγορούμενοι στον ΜΚ 22 ποιος είναι αυτός ο φίλος και γιατί του έφερε πούρα να τα φυλάει. Επίσης το γεγονός ότι βρέθηκε μεγάλος αριθμός πούρων στην κατοχή των κατηγορουμένων 7 και 8 για τα οποία δεν υπήρχαν αποδείξεις ότι είχαν εισαχθεί νόμιμα συγκλίνει με τα λεγόμενα των δύο κατηγορούμενων στις αστυνομικές καταθέσεις τους όπου στην ουσία παραδέχθηκαν ότι ο κατηγορούμενος 1 τους βοηθούσε με αυτή τη δραστηριότητα. Απορρίπτω τον ισχυρισμό της υπεράσπισης ότι τα πούρα αυτά εισήχθηκαν πριν το
  26. Η υπεράσπιση πρόβαλε αλλοπρόσαλλες εκδοχές για να δικαιολογήσει την παρουσία των εν λόγω τεκμηρίων στην κατοχή των κατηγορουμένων 7 και
  27. Η μία εκδοχή ήταν ότι τα πούρα εισήχθηκαν προ του 2004 περίοδο κατά την οποία γίνονταν εισαγωγές χωρίς την επισήμανση του Υπουργείου Υγείας στα πούρα. Δεύτερη και αντικρουόμενη Θέση με την πρώτη ήταν ότι τα έγγραφα που έκανε κατάσχεση ο ΜΚ22 την ίδια ημέρα από το κατάστημα ήταν τιμολόγια που απεδείκνυαν την νόμιμη εισαγωγή των πούρων. Οι δύο αυτές εκδοχές δεν μπορεί να ισχύουν και οι δύο. ί ιεραιτέρω αυτές οι θέσεις προβλήθηκαν τόσο αόριστα στον μάρτυρα που δεν κρίνω ότι τέτοια στοιχεία υπάρχουν και ήταν ακόμη μία προσπάθεια της υπεράσπισης να Θέσει σε αμφισβήτηση τα απτά στοιχεία ενοχής των κατηγορουμένων. Επιπρόσθετα, δεν μπορεί να μην ληφθεί υπόψη και η μαρτυρία του εισαγωγέα ΜΚ13 και της ΜΚ5 ότι τα πούρα είχαν τοποθετηθεί σε κουτιά που δεν αφορούσαν δικές του εισαγωγές. Δηλαδή, τα πούρα τοποθετήθηκαν σε κουτιά που δεν είχαν σχέση με την συσκευασία εισαγωγής τους. Τα πούρα αυτά δεν ζυγίζουν 300 κιλά και δεν έχουν σχέση με τις δύο παράνομες εισαγωγές που έκαναν οι κατηγορούμενοι 7 και 8 μέσω του κατηγορούμενου 1 και που παραδέχθηκαν στις καταθέσεις τους. Όμως ως ανέφερα πιο πάνω είναι ακόμη ένα στοιχείο που καταρρίπτει ισχυρισμούς των κατηγορουμένων ότι δεν έχουν σχέση με παράνομες εισαγωγές και επίσης επιβεβαιώνουν τα λεγόμενα του ΜΚ
  28. Επίσης δεν πέρασε απαρατήρητη η προσπάθεια της υπεράσπισης να εισηγηθεί ότι οι καταθέσεις των δύο κατηγορούμενων στις οποίες ενοχοποιούν τους εαυτούς τους δεν ήταν Θεληματικές μετά που κατατέθηκαν αυτές ως τεκμήρια και αφού πέρασαν μήνες μετά την κατάθεση τους χωρίς ποτέ η υπεράσπιση να εγείρει τέτοιο ζήτημα. Η υπεράσπιση εισηγήθηκε, μεταξύ άλλων, ότι ο κατηγορούμενος 8 ανακρίθηκε σε γλώσσα μη κατανοητή σε αυτόν, ότι ο ΜΚ22 έγραψε και κατασκεύασε μόνος του την κατάθεση των κατηγορουμένων 7 και 8 και ότι ο ΜΚ22 υποσχέθηκε στους κατηγορούμενους ότι δεν Θα είχαν συνέπειες επειδή ήθελαν να ενοχοποιηθεί μόνο ο κατηγορούμενος 1 η προσωποκράτηση του οποίου Θα έληγε: την επόμενη ημέρα. Περαιτέρω, ήταν ηθέση της υπεράσπισης ότι ο ΜΚ22 σκόπιμα άφησε ελεύθερο τον κατηγορούμενο 8 να μιλήσει στον κατηγορούμενο 7 για να συνεννοηθούν για το περιεχόμενο της κατάθεσης τους. Η κοινή λογική υπαγορεύει ότι δεν μπορεί να ευσταθούν όλες αυτές οι εκδοχές οι οποίες η μία αναιρεί την άλλη. Ο ΜΚ22 κατέγραψε τις καταθέσεις των δύο κατηγορουμένων και στο τέλος υπάρχει πιστοποίηση της κατάθεσης. Δεν τίθεται κανένα ζήτημα θεληματικότητας και κρίνω ότι δεν έχει τρωθεί η αξιοπιστία του ΜΚ22 ώστε να υπάρχει οποιαδήποτε αμφιβολία ότι τα όσα καταγράφονται στις καταθέσεις των κατηγορουμένων 7 και 8 είναι η αυτούσια καταγραφή των Θέσεων των κατηγορούμενων. Αναφορικά με το ιδιοκτησιακό καθεστώς στο κατάστημα ο ΜΚ22 ήταν πολύ συγκεκριμένος ότι οι ίδιοι οι κατηγορούμενοι του είχαν πει ότι οι επιχείρηση ανήκει και στους δύο και μεταξύ τους έχουν συμφωνία διανομής των κερδών της επιχείρησης. Δεν έχει σημασία εάν το υποστατικό στο οποίο ήταν στεγασμένη η επιχείρηση ανήκει σε νομική οντότητα σημασία έχει ότι και οι δύο είναι, με στοιχεία που τέθηκαν υπόψη τον ΜΚ22 συνιδιοκτήτες της επιχείρησης και είχαν μαζί εξαιτίας της συνεννόησης μεταξύ τους την κατοχή αυτού του υποστατικού. Επίσης δεν τίθεται ζήτημα τα πούρα που ήταν τεκμήρια στο Δικαστήριο να μην είναι εκείνα που έκανε κατάσχεση ο ΜΚ22 στις 15 Μαΐου
  29. Ο ΜΚ22 αναγνώρισε τα συγκεκριμένα τεκμήρια τα οποία έχουν συγκεκριμένα διακριτικά χαρακτηριστικά και επίσης είχε στην κατοχή του κατάλογο με την περιγραφή και καταμέτρηση του κάθε τεμαχίου το οποίο ανταποκρίνεται με τα τεκμήρια του Δικαστηρίου. Σημειώνω ότι ο ΜΚ22 έκανε κάποια πολύ μικρά λάθη κατά την αντεξέταση σε σχέση με κάποια γεγονότα στην κατάθεση του αλλά αυτό είναι απόλυτα φυσιολογικό δεδομένου ότι έδιδε μαρτυρία για γεγονότα που συνέβησαν προ μίας επταετίας. Έχει αφυπηρετήσει, και εξέτασε πάρα πολλές παρόμοιες υποθέσεις στα πλαίσια των καθηκόντων του ως ερευνών λειτουργός του τελωνείου. Ηταν εξαιρετικά Θετικός μάρτυρας, άνθρωπος που έκανε την δουλειά του με την απαιτούμενη επιμέλεια και αμεροληψία και τον κρίνω πλήρως αξιόπιστο.Αξιολόγηση εκδοχών των κατηγορούμενων με βάση την αστυνομική του κατάθεση ως και επίσης την ένορκη μαρτυρία του Κατηγορούμενου
  30. Ανέφερε ότι σε σχέση με την φορτωτική 176-0760 3456 με την πτήση της ΕΚ 127 ημερομηνίας 2.5.2008 και με φορτίο βάρους 303 κιλά παραδέχτηκε ότι αφορούσε τον ίδιο και την εταιρεία του. Επίσης παραδέχθηκε ότι με βάσει το διατακτικό παράδοσης προκύπτει ότι ο ΜΚ4 είχε παραλάβει το συγκεκριμένο φορτίο. Ανέφερε όμως ότι δεν μπορούσε να θυμηθεί τι ήταν το συγκεκριμένο φορτίο λόγω των ημερών που είχαν περάσει και συγκεκριμένα δεν έδωσε καμία εξήγηση για την επιστολή που ο ίδιος παρέδωσε στις τελωνειακές αρχές λίγες μέρες μετά την άφιξη του φορτίου και μετά την έναρξη της έρευνας του τελωνείου όπου επικαλέσθηκε καλό πιστό λάθος σε σχέση με την άφιξη του συγκεκριμένου φορτίου στην Κύπρο. Στην κατάθεση του τεκμήριο 73 ανέφερε ότι γνωρίζει τον κατηγορούμενο 6 φιλικά και ότι δάνεισε χρήματα στον κατηγορούμενο 9 στο παρελθόν. Σε σχέση με τα διατακτικά φορτίων ημερομηνίες με τις ακόλουθες ημερομηνίες ανέφερε τα ακόλουθα:
  31. Ερώτηση: Σου παρουσιάζω Διατακτικό Παράδοσης (Delivery 0rder) με αριθμό 1207037 με τα επισυναπτόμενα έγγραφα του, ημερομηνίας 28/1/2008 με παραλήπτη τον Παντελή Παντελή. Ποιος έκδωσε και ποιος υπογράφει το έγγραφο αυτό; Απάντηση: Σου μονογράφω το διατακτικό αυτό και όλα τα έγγραφα που επισυνάπτονται με σημερινή ημερομηνία για σκοπούς αναγνώρισης. Το διατακτικό έκδωσε η εμπορική μου επωνυμία PV AVRAAM CREALING AND FORWARDING και το υπογράφω εγώ. 13Ερώτηση: Γνωρίζεις τι περιείχε το φορτία αυτό; Απάντηση: Οχι. Εγώ σαν εκτελωνιστής γνωρίζω τι γράφουν τα έγγραφα και όχι το περιεχόμενο του φορτίου.
  32. Ερώτηση: Σου παρουσιάζω Διατακτικό Παράδοσης (Delivery 0rder) με αριθμό 1218582, ημερομηνίας 6/2/2008, με τα επισυναπτόμενα έγγραφα του, με παραλήπτη τον Παντελή Παντελή. Ποιος έκδωσε το έγγραφο αυτό; Απάντηση: Σον μονογράφω το διατακτικό αυτό και όλα τα έγγραφα που επισυνάπτονται με σημερινή ημερομηνία για σκοπούς αναγνώρισης. Το διατακτικό έκδωσα εγώ μέσω της εμπορικής μου επωνυμίας PV AVRAAM CREALING AND FORWARDING. Δεν γνωρίζω τι περιείχε το φορτίο.
  33. Ερώτηση: Σου παρουσιάζω Διατακτικό Παράδοσης (Delivery 0rder) με αριθμό 1219465, ημερομηνίας 13/2/2008, με τα επισυναπτόμενα έγγραφα τον, με παραλήπτη τον Παντελή Παντελή. Ποιος έκδωσε και ποιος υπογράφει το έγγραφο αυτο; ι Απάντηση: Σου μονογράφω το διατακτικό αυτό και όλα τα έγγραφα που επισυνάπτονται με σημερινή ημερομηνία για σκοπούς αναγνώρισης. Το διατακτικό έκδωσα εγώ μέσω της εμπορικής μου επωνυμίας PV AVRAAM CREALING AND FORWARDING και φέρει την υπογραφή μου. Δεν γνωρίζω τι περιείχε το φορτίο.
  34. Ερώτηση: Σου παρουσιάζω Διατακτικό Παράδοσης (Delivery 0rder) με αριθμό 1224741, ημερομηνίας 20/212008, με τα επισυναπτόμενα έγγραφα του, με παραλήπτη τον Παντελή Παντελή. Ποιος έκδωσε το έγγραφο αυτό; Απάντηση: Σου μονογράφω το διατακτικό αυτό και όλα τα έγγραφα που επισυνάπτονται με σημερινή ημερομηνία για σκοπούς αναγνώρισης. Το διατακτικό έκδωσα εγώ μέσω της εμπορικ

🔗 Στην επίσημη πηγή

Επεξήγηση AI βάσει του επίσημου κειμένου του νόμου. Ενδεικτική, δεν υποκαθιστά νομική συμβουλή.