Ο περί Κεφαλαιακής Επάρκειας ΕΠΕΥ Νόμος του 2021 - 97(I)/2021

Ο περί Κεφαλαιακής Επάρκειας ΕΠΕΥ Νόμος του 2021 - 97(I)/2021 ΠΑΓΚΥΠΡΙΟΣ ΔΙΚΗΓΟΡΙΚΟΣ ΣΥΛΛΟΓΟΣ CyLaw | Αναφορικά μ'εμάς | Επικοινωνία Κατάλογος Ενοποιημένης Νομοθεσίας Ο περί Κεφαλαιακής Επάρκειας ΕΠΕΥ Νόμος του 2021 (97(I)/2021) Περιεχόμενα Πλήρες Κείμενο Εκτύπωση Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 11(I)/2025 Προοίμιο Για σκοπούς- (α) εκ νέου εναρμόνισης με τα Άρθρα 1, 2(1), (2), (3), (4), (5), 3(1). 1), 2), 3), 5), 7), 9), 10), 11), 12), 14), 15), 16), 18), 19), 20), 21), 22), 23), 24), 25), 26), 27), 28), 29), 30), 31), 32), 34), 35), 36), 37), 38), 39), 40), 41), 43), 44), 45), 46), 47), 48), 49), 50), 51), 52), 53), 54), 56), 57), 58), 59), 4(1)-(7), 5, 7, 18(ε)-(στ), 28, 29, 30, 31, 32(4), 49, 50(1)-(5), 51(1)-(3), 52, 53(1)-(3), 54, 55, 56, 57(1)-(2) και (5), 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64(2), 65(1)-(3), 67(1)(α)(δ)-(ιστ) και (2), 68(1)-(3), 69(1)-(3), 70, 71, 72, 73, 75 (3), 76, 77(1)-(3), 78(1)-(5), 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85(2), 86, 87, 89(1)(4)(5), 90, 92, 94(1), 95, 96, 97(1) (α)(γ)(2)(3)-(5), 98 (1)(α-θ)(2)-(7), 99(1),(2), (α), (γ), (3), (4), 100(1), 101(1)-(5), 102, 105 (α)-(γ), 106, 107(1), 108(1)-(2) και (4), 109(1), 110, 112, 114, 115, 116(1)-(3) και (6)-(9), 117, 118, 119, 120(1) και (3), 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127,141 (7)-(10), 142, 143 και 144 της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων, για την τροποποίηση της Οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των Οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019, (β) εφαρμογής της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων και την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον «Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019, (γ) εναρμόνισης με τα Άρθρα 1.1)(1-3), 1.2α), 1.2β), 1.3), 1.8), 1.9), 1.12), 1.13), 1.14), 1.15), 1.16).α), 1.16).β), 1.18), 1.19), 1.20), 1.21), 1.22), 1.26).α), 1.26).β).i), 1.26).β).ii), 126).γ), 1.27).α).i), 1.27).α).ii), 1.27).β), 1.27).γ), 1.28).α), 1.28).β), 1.28).γ), 1.28).δ), 1.29).α), 1.30), 1.31), 1.32).α), 1.32).β), 1.33), 1.34), 1.35), 1.36).α) και β), 1.36).β), 1.37), 1.38), 1.39), 1.40).α), 1.40.β), 1.41), 1.42), 1.43), 1.44), 1.51), 1.52), 1.53), 1.54) και 1.56) της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019 για την τροποποίηση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ όσον αφορά τις εξαιρούμενες οντότητες, τις χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις μεικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών, τις αποδοχές, τα μέτρα και τις εξουσίες εποπτείας και τα μέτρα διατήρησης κεφαλαίου»· και

(δ) εναρμόνισης με το Άρθρο 2 της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2021/338 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Φεβρουαρίου 2021 για την τροποποίηση της οδηγίας 2014/65/ΕΕ όσον αφορά τις απαιτήσεις παροχής πληροφοριών, την παρακολούθηση των προϊόντων και τα όρια θέσης, και των οδηγιών 2013/36/ΕΕ και (ΕΕ) 2019/878 όσον αφορά την εφαρμογή τους στις εταιρείες επενδύσεων, με σκοπό τη διευκόλυνση της ανάκαμψης από την κρίση της COVID-19», Για όλους τους πιο πάνω λόγους η Βουλή των Αντιπροσώπων ψηφίζει ως ακολούθως:

ΜΕΡΟΣ Ι ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ Συνοπτικός τίτλος

Άρθρο 1

97(I)/2021 Ερμηνεία

Άρθρο 2

2.-(1) Στον παρόντα Νόμο, εκτός εάν προκύπτει διαφορετική έννοια από το κείμενο- «άδεια λειτουργίας» σημαίνει άδεια λειτουργίας κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 42) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ανάδοχος» σημαίνει ανάδοχο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 14) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ανώτατα διοικητικά στελέχη» ή «ανώτερα διοικητικά στελέχη» σημαίνει τα φυσικά πρόσωπα που ασκούν εκτελεστικά καθήκοντα σε ΚΕΠΕΥ και τα οποία είναι υπεύθυνα και λογοδοτούν στο διοικητικό συμβούλιο για την καθημερινή διοίκηση της ΚΕΠΕΥ· «αρμόδια αρχή» σημαίνει αρμόδια αρχή κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 40) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «αρχή ενοποιημένης εποπτείας» σημαίνει αρχή ενοποιημένης εποπτείας κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 41) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «αρχή εξυγίανσης» σημαίνει ανά περίπτωση, την αρχή εξυγίανσης κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί Εξυγίανσης Πιστωτικών Ιδρυμάτων και Επενδυτικών Εταιρειών Νόμου ή την αρχή εξυγίανσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 2, παράγραφος 1, σημείο 18) της Οδηγίας 2014/59/ΕΕ· «ασφαλιστική επιχείρηση» σημαίνει ασφαλιστική επιχείρηση κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί Ασφαλιστικών και Αντασφαλιστικών Εργασιών και Άλλων Συναφών Θεμάτων Νόμουˑ «διοικητικό συμβούλιο» σημαίνει διοικητικό όργανο ΚΕΠΕΥ, το οποίο εξουσιοδοτείται να καθορίζει τη στρατηγική, τους στόχους και τη γενική κατεύθυνση της ΚΕΠΕΥ και το οποίο επιβλέπει και παρακολουθεί τη λήψη αποφάσεων από τη διοίκηση και περιλαμβάνει τα πρόσωπα που πράγματι διευθύνουν την επιχειρηματική δραστηριότητα της ΚΕΠΕΥ· «διοικητικό συμβούλιο με εποπτική αρμοδιότητα» σημαίνει διοικητικό όργανο της ΚΕΠΕΥ, κατά την άσκηση του ρόλου επίβλεψης και παρακολούθησης της λήψης αποφάσεων από τη διοίκησηˑ «ΕΑΑΕΣ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 για τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/79/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «ΕΑΚΑΑ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/77/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙

«ΕΑΤ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «ελεγκτής» σημαίνει πρόσωπο στο οποίο έχει χορηγηθεί άδεια σύμφωνα με τον περί Ελεγκτών Νόμο για τους υποχρεωτικούς ελέγχους των ετήσιων και ενοποιημένων λογαριασμών και το οποίο ασκεί σε ΚΕΠΕΥ τα καθήκοντα που περιγράφονται στο άρθρο 78 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου∙ «έλεγχος» σημαίνει έλεγχο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 37) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ενοποιημένη βάση» σημαίνει ενοποιημένη βάση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 48) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ενοποιημένη κατάσταση» σημαίνει ενοποιημένη κατάσταση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 47) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «εξωτερικός οργανισμός πιστοληπτικών αξιολογήσεων» σημαίνει εξωτερικό οργανισμό πιστοληπτικών αξιολογήσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 98) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Ένωση» ή «ΕΕ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Ένωσηˑ «Επιτροπή» σημαίνει την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου που διέπεται από τον περί της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου Νόμοˑ «ΕΠΕΥ» σημαίνει την επιχείρηση επενδύσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 2) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «επιχείρηση παροχής επικουρικών υπηρεσιών» σημαίνει την επιχείρηση παροχής επικουρικών υπηρεσιών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 18) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ΕΣΣΚ» σημαίνει το Ευρωπαϊκό Συμβούλιο Συστημικού Κινδύνου που ιδρύθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη μακροπροληπτική επίβλεψη του χρηματοοικονομικού συστήματος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τη σύσταση Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2176 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019· «εσωτερικές μέθοδοι» σημαίνει μέθοδο που βασίζεται στις εσωτερικές αξιολογήσεις η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 143 παράγραφος 1, τη μέθοδο των εσωτερικών υποδειγμάτων η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 221, τη μέθοδο εσωτερικών διαβαθμίσεων η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 225, τις εξελιγμένες μεθόδους μέτρησης που αναφέρονται στο Άρθρο 312, παράγραφος 2, τη μέθοδο εσωτερικών υποδειγμάτων που αναφέρεται στα Άρθρα 283 και 363 και τη μέθοδο του εποπτικού υποδείγματος που αναφέρεται στο Άρθρο 259, παράγραφος 3, του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013·

«εταιρεία διαχείρισης» σημαίνει εταιρεία διαχείρισης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 19) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ΕΣΚΤ» σημαίνει το Ευρωπαϊκό Σύστημα Κεντρικών Τραπεζών το οποίο αναφέρεται στην ενοποιημένη απόδοση της Συνθήκης για την Ευρωπαϊκή Ένωση και της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης και στο Πρωτόκολλο (αριθ. 4) για το Καταστατικό του Ευρωπαϊκού Συστήματος Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζαςˑ «θέση τιτλοποίησης» σημαίνει θέση τιτλοποίησης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 62) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «θυγατρική» σημαίνει θυγατρική κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 16) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ίδια κεφάλαια» σημαίνει ίδια κεφάλαια κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 118) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ίδρυμα» σημαίνει ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 3) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη μακροπροληπτική επίβλεψη του χρηματοοικονομικού συστήματος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τη σύσταση Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου» όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2176 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019· «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2018/1717 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Νοεμβρίου 2018ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 για τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/79/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/77/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙

«Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων και την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον «Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 600/2014» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 600/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 15ης Μαΐου 2014 για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων και για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2016/679» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) 2016/679 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Απριλίου 2016 για την προστασία των φυσικών προσώπων έναντι της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα και για την ελεύθερη κυκλοφορία των δεδομένων αυτών και την κατάργηση της οδηγίας 95/46/ΕΚ (Γενικός Κανονισμός για την Προστασία Δεδομένων)», ως διορθώθηκεˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2017/2402» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) 2017/2402 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 12ης Δεκεμβρίου 2017 σχετικά με τη θέσπιση γενικού πλαισίου για την τιτλοποίηση και σχετικά με τη δημιουργία ειδικού πλαισίου για απλή, διαφανή και τυποποιημένη τιτλοποίηση και σχετικά με την τροποποίηση των οδηγιών 2009/65/ΕΚ, 2009/138/ΕΚ και 2011/61/ΕΕ και των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των Κανονισμών (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, (ΕΕ) αριθ. 575/2013, (ΕΕ) αριθ. 600/2014 και (ΕΕ) αριθ. 806/2014”, ως διορθώθηκε· «Κανονισμός (ΕΕ) 2022/2554» σημαίνει την πράξη της “Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Κανονισμός (ΕΕ) 2022/2554 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Δεκεμβρίου 2022 σχετικά με την ψηφιακή επιχειρησιακή ανθεκτικότητα του χρηματοοικονομικού τομέα και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, (ΕΕ) αριθ. 648/2012, (ΕΕ) αριθ. 600/2014, (ΕΕ) αριθ. 909/2014 και (ΕΕ) 2016/1011”·

«κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ» σημαίνει κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 45) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Κεντρική Τράπεζα» σημαίνει την Κεντρική Τράπεζα κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου Νόμουˑ «κεντρικός αντισυμβαλλόμενος» σημαίνει κεντρικό αντισυμβαλλόμενο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 34) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ΚΕΠΕΥ» σημαίνει επιχείρηση επενδύσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 2) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, η οποία έχει λάβει άδεια λειτουργίας στη Δημοκρατία δυνάμει του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου∙ «κίνδυνος του υποδείγματος» σημαίνει ζημία που κινδυνεύει να υποστεί μια ΚΕΠΕΥ συνεπεία αποφάσεων που βασίζονται κυρίως στα αποτελέσματα εσωτερικών υποδειγμάτων, λόγω σφαλμάτων στη θέσπιση, την εφαρμογή ή τη χρήση αυτών των υποδειγμάτωνˑ «κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης» σημαίνει κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 94) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «κράτος μέλος» σημαίνει κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσηςˑ «κράτος μέλος προέλευσης» σημαίνει κράτος μέλος προέλευσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 43) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «κράτος μέλος υποδοχής» σημαίνει κράτος μέλος υποδοχής κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 44) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «λειτουργικός κίνδυνος» σημαίνει το λειτουργικό κίνδυνο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 52) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μεταβιβάζουσα οντότητα» σημαίνει μεταβιβάζουσα οντότητα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 13) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρική επιχείρηση» σημαίνει μητρική επιχείρηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 15) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρική μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 32) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ» σημαίνει μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 33) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ

«μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 30) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ» σημαίνει μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 31) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ» σημαίνει μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 29) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 28) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μικτή εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει μικτή εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 22) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει τη μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 21) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ΜΟΚΑΣ» σημαίνει τη Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης η οποία εγκαθιδρύθηκε δυνάμει του άρθρου 54 του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου˙ «μόχλευση» σημαίνει μόχλευση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 93) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Οδηγία 2002/87/ΕΚ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2002/87/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Δεκεμβρίου 2002 σχετικά με τη συμπληρωματική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και επιχειρήσεων επενδύσεων χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων και για την τροποποίηση των Οδηγιών του Συμβουλίου 73/239/ΕΟΚ, 79/267/ΕΟΚ, 92/49/ΕΟΚ, 92/96/ΕΟΚ 93/6/ΕΟΚ και 93/22/ΕΟΚ και των Οδηγιών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου 98/78/ΕΚ και 2000/12/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013ˑ «Οδηγία 2009/138/ΕΚ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 25ης Νοεμβρίου 2009 σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II)», όπως διορθώθηκε και όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 30ής Μαΐου 2018ˑ

«Οδηγία 2013/36/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων για την τροποποίηση της οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ”, ως τροποποιήθηκε από την Οδηγία 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019· «Οδηγία 2014/59/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Μαΐου 2014, για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου, και των Οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ, καθώς και των Κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2019/2162 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία 2014/65/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 15ης Μαΐου 2014 για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων και την τροποποίηση της οδηγίας 2002/92/ΕΚ και της οδηγίας 2011/61/ΕΕ (αναδιατύπωση)», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2115 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία (ΕΕ) 2015/849» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2015 σχετικά με τη πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, την τροποποίηση του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, και την κατάργηση της οδηγίας 2005/60/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και της οδηγίας 2006/70/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2019/2177 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία (ΕΕ) 2019/878» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019 για την τροποποίηση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ όσον αφορά τις εξαιρούμενες οντότητες, τις χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις μεικτές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις αποδοχές, τα μέτρα και τις εξουσίες εποπτείας και τα μέτρα διατήρησης κεφαλαίου», όπως τροποποιήθηκε·

«Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019 σχετικά με την προληπτική εποπτεία επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των οδηγιών 2002/87/ΕΚ, 2009/65/ΕΚ, 2011/61/ΕΕ, 2013/36/ΕΕ, 2014/59/ΕΕ και 2014/65/ΕΕ”, ως διορθώθηκε· «Οδηγία ΟΔ144-2007-16 του 2015» σημαίνει την Οδηγία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για τη Συμπληρωματική Εποπτεία των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών, των Εταιρειών Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων ή των Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων που Ανήκουν σε Χρηματοπιστωτικό Όμιλο Ετερογενών Δραστηριοτήτων (Financial Conglomerates Directive)ˑ «Οδηγία ΟΔ144-2007-16(A) του 2015» σημαίνει την Οδηγία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για τη Συμπληρωματική Εποπτεία των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών, των Εταιρειών Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων ή των Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων που Ανήκουν σε Χρηματοπιστωτικό Όμιλο Ετερογενών Δραστηριοτήτων (Financial Conglomerates Directive)ˑ «όμιλος» σημαίνει όμιλο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 138) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «όμιλος τρίτης χώρας» σημαίνει όμιλο του οποίου η μητρική επιχείρηση έχει την έδρα της σε τρίτη χώραˑ «οντότητα ειδικού σκοπού για τιτλοποίηση» σημαίνει οντότητα ειδικού σκοπού για τιτλοποίηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 66) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «οντότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα» σημαίνει οντότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα κατά το οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 27) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ουδέτερες ως προς το φύλο», αναφορικά με πολιτική ή πρακτική αποδοχών, σημαίνει πολιτική ή πρακτική αποδοχών που βασίζεται στην ισότητα αμοιβής μεταξύ γυναικών και ανδρών εργαζομένων για όμοια εργασία ή για εργασία της αυτής αξίαςˑ «πιστωτικό ίδρυμα» σημαίνει πιστωτικό ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 1) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές» σημαίνει προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 73) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «στενοί δεσμοί» σημαίνει στενούς δεσμούς κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 38) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «συμμετοχή» σημαίνει συμμετοχή κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 35) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Συνθήκη» σημαίνει την ενοποιημένη απόδοση της Συνθήκης για την Ευρωπαϊκή Ένωση και της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσηςˑ

«συστημικός κίνδυνος» σημαίνει κίνδυνο αποδιοργάνωσης του χρηματοοικονομικού συστήματος με εν δυνάμει σοβαρές αρνητικές συνέπειες για το χρηματοοικονομικό σύστημα και την πραγματική οικονομίαˑ «τεχνική μείωσης πιστωτικού κινδύνου» σημαίνει τεχνική μείωσης πιστωτικού κινδύνου κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 57) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «τιτλοποίηση» σημαίνει τιτλοποίηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 61) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «υποενοποιημένη βάση» σημαίνει υποενοποιημένη βάση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 49) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «υποκατάστημα» σημαίνει υποκατάστημα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 17) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χαρτοφυλάκιο συναλλαγών» σημαίνει χαρτοφυλάκιο συναλλαγών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 86) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 20) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοδοτικό ίδρυμα» σημαίνει χρηματοδοτικό ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 26) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοοικονομικό μέσο» σημαίνει χρηματοοικονομικό μέσο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 50) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

97(I)/2021 164(I)/2021 11(I)/2025 Πεδίο εφαρμογής

Άρθρο 3

3.-(1) Με την επιφύλαξη των διατάξεων του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου, ο παρών Νόμος εφαρμόζεται σε ΕΠΕΥ, σε χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και σε μικτές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών που εμπίπτουν στην εποπτεία της Επιτροπής, με την επιφύλαξη των διατάξεων των άρθρων 71 μέχρι 89.

97(I)/2021 164(I)/2021 ΜΕΡΟΣ ΙΙ ΑΡΜΟΔΙΑ ΑΡΧΗ Αρμόδια αρχή και γενικές εξουσίες Επιτροπής

Άρθρο 4

4.-(1) Η Επιτροπή ορίζεται ως η αρμόδια αρχή της Δημοκρατίας για την άσκηση των αρμοδιοτήτων και καθηκόντων που προβλέπονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, στην έκταση που αφορά στις οντότητες που εμπίπτουν στην εποπτεία της Επιτροπής, καθώς και στα μέτρα που θεσπίζονται κατ’ εφαρμογή τους.

97(I)/2021 Συντονισμός εντός της Δημοκρατίας

Άρθρο 5

97(I)/2021 164(I)/2021 Ενωσιακή διάσταση της εποπτείας

Άρθρο 6

97(I)/2021 ΜΕΡΟΣ ΙΙΙ ΑΡΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΕΠΕΥ Αρχικό κεφάλαιο ΚΕΠΕΥ 7. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Αρχικό κεφάλαιο ιδιαίτερων τύπων ΚΕΠΕΥ και τοπικών επιχειρήσεων 8. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Κάλυψη για ΚΕΠΕΥ που δεν επιτρέπεται να κατέχει ρευστά ή τίτλους πελατών 9. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021

ΜΕΡΟΣ IV ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑ

Αρχές της προληπτικής εποπτείας - Αρμοδιότητες και καθήκοντα Επιτροπής Αρμοδιότητες Επιτροπής ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους προέλευσης και ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής 10.-(1) Η προληπτική εποπτεία επί των ΚΕΠΕΥ, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, ασκείται από την Επιτροπή ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης, με την επιφύλαξη των διατάξεων του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και των εναρμονιστικών με την Οδηγία 2013/36/ΕΕ νομοθετικών διατάξεων άλλου κράτους μέλους που απονέμουν αρμοδιότητα σε αρμόδια αρχή άλλου κράτους μέλους ως κράτος μέλος υποδοχής.

97(I)/2021 Συνεργασία αναφορικά με την εποπτεία 11.-(1)(α) Η Επιτροπή συνεργάζεται στενά με τις αρμόδιες αρχές των ενδιαφερόμενων κρατών μελών για την εποπτεία ιδίως όσον αφορά τις δραστηριότητες ΚΕΠΕΥ που λειτουργούν, μέσω υποκαταστήματος, σε ένα ή περισσότερα κράτη μέλη καθώς και για την εποπτεία των δραστηριοτήτων ΕΠΕΥ άλλου κράτους μέλους που λειτουργεί, μέσω υποκαταστήματος, στη Δημοκρατία. (β) Η Επιτροπή ανταλλάσσει με τις αρμόδιες αρχές άλλων κρατών μελών όλες τις πληροφορίες που αφορούν στη διοίκηση και στο ιδιοκτησιακό καθεστώς των οντοτήτων που ορίζονται στην παράγραφο (α), και οι οποίες δύνανται να διευκολύνουν την άσκηση εποπτείας και την εξέταση των προϋποθέσεων χορήγησης άδειας λειτουργίας, καθώς και όλες τις πληροφορίες που δύνανται να διευκολύνουν τον έλεγχο των οντοτήτων της παραγράφου (α), ιδίως όσον αφορά στη ρευστότητα, στη φερεγγυότητα, στον περιορισμό των μεγάλων ανοιγμάτων, άλλους παράγοντες που δύνανται να επηρεάσουν το συστημικό κίνδυνο που αντιπροσωπεύει οποιαδήποτε οντότητα της παραγράφου (α), τη διοικητική και λογιστική οργάνωση και τους μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου.

97(I)/2021 Σημαντικό υποκατάστημα 12. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Επιτόπιος έλεγχος και επιθεώρηση υποκαταστημάτων εγκατεστημένων σε άλλο κράτος μέλος 13.-(1)(α) Σε περίπτωση που ΕΠΕΥ, χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μια μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών που έχει λάβει άδεια από άλλο κράτος μέλος λειτουργεί μέσω υποκαταστήματος στη Δημοκρατία, η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης, δύναται, αφού ενημερώσει προηγουμένως την Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής, να προβαίνει, η ίδια ή μέσω εντεταλμένου προς τούτο προσώπου, σε επιτόπιο έλεγχο των πληροφοριών που προβλέπονται στο άρθρο 11, καθώς και στις επιθεωρήσεις αυτών των υποκαταστημάτων. (β) Η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης δύναται επίσης να προσφεύγει, για την επιθεώρηση των υποκαταστημάτων κατά τα οριζόμενα στην παράγραφο (α), σε μια από τις άλλες διαδικασίες που προβλέπονται στο άρθρο 78. (γ) (i) Η Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής, έχει την εξουσία να διεξάγει, κατά περίπτωση, επιτόπιους ελέγχους και επιθεωρήσεις των δραστηριοτήτων που αναπτύσσουν τα υποκαταστήματα ΕΠΕΥ στο έδαφος της Δημοκρατίας και να απαιτεί πληροφόρηση από το εκάστοτε υποκατάστημα σχετικά με τις δραστηριότητές του καθώς και για λόγους εποπτείας, και εφόσον το κρίνει σκόπιμο για λόγους σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματος της Δημοκρατίας. (ii) Πριν από τη διεξαγωγή των ελέγχων και επιθεωρήσεων που προβλέπονται στην υποπαράγραφο (i), η Επιτροπή πραγματοποιεί διαβούλευση με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους προέλευσης. (iii) Μετά από τους ελέγχους και τις επιθεωρήσεις, κατά τα οριζόμενα στην υποπαράγραφο (i), η Επιτροπή διαβιβάζει στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους προέλευσης τις πληροφορίες που λαμβάνει και τα ευρήματα που είναι σημαντικά με την εκτίμηση κινδύνων της ΕΠΕΥ ή με τη σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος της Δημοκρατίας.

97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών και επαγγελματικό απόρρητο Επαγγελματικό απόρρητο 14.-(1) Οι διατάξεις των εδαφίων (1) και (2) του άρθρου 77 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου εφαρμόζονται, κατ’ αναλογίαν, για τους σκοπούς του παρόντος Νόμου.

97(I)/2021 164(I)/2021 Χρησιμοποίηση εμπιστευτικών πληροφοριών 15.-(1) Σε περίπτωση που η Επιτροπή δέχεται εμπιστευτικές πληροφορίες, σύμφωνα με το άρθρο 14, τις χρησιμοποιεί μόνο κατά την άσκηση των καθηκόντων της και μόνο για τους ακόλουθους σκοπούς: (α) Για να ελέγχει ότι πληρούνται οι προϋποθέσεις χορήγησης άδειας λειτουργίας των ΚΕΠΕΥ, ως καθορίζονται στον περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμο και για να διευκολύνει σε ατομική και σε ενοποιημένη βάση, τον έλεγχο της συμμόρφωσης τους με τις προϋποθέσεις λειτουργίας τους και με τις εν γένει υποχρεώσεις τους ως καθορίζονται στον παρόντα Νόμο, ειδικά όσον αφορά στις απαιτήσεις κεφαλαιακής επάρκειας, τη διοικητική και λογιστική οργάνωση και τους μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχουˑ (β) για την επιβολή κυρώσεωνˑ (γ) στο πλαίσιο προσφυγής εναντίον απόφασης της αρμόδιας αρχής, συμπεριλαμβανομένων δικαστικών προσφυγών δυνάμει του άρθρου 98ˑ (δ) στο πλαίσιο δικαστικών διαδικασιών που έχουν κινηθεί δυνάμει ειδικών διατάξεων που προβλέπονται από το δίκαιο της Ευρωπαϊκής Ένωσης στον τομέα των πιστωτικών ιδρυμάτων.

97(I)/2021 Συμφωνίες συνεργασίας 16.-(1)Η Επιτροπή δύναται να συνάπτει συμφωνίες συνεργασίας που προβλέπουν την ανταλλαγή πληροφοριών με τις εποπτικές αρχές τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 17 και το εδάφιο (1) του άρθρου 18, μόνο εάν οι δημοσιοποιούμενες πληροφορίες υπόκεινται σε εγγύηση τήρησης των απαιτήσεων επαγγελματικού απορρήτου, τουλάχιστον ισοδύναμων με αυτές που προβλέπονται στις διατάξεις του άρθρου 14.

97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ αρχών 17.-(1) Παρά τις διατάξεις των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται να ανταλλάζει πληροφορίες με άλλες αρχές της Δημοκρατίας, με αρμόδιες αρχές άλλων κρατών μελών και με τους πιο κάτω, για την εκπλήρωση της εποπτικής της αποστολής: (α) Με αρχές στις οποίες έχει ανατεθεί το δημόσιο καθήκον εποπτείας άλλων οντοτήτων του χρηματοπιστωτικού τομέα και αρχών που έχουν την ευθύνη της εποπτείας των χρηματοοικονομικών αγορώνˑ (β) με αρχές ή όργανα επιφορτισμένα με την ευθύνη για τη διατήρηση της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματος στα κράτη μέλη μέσω της χρήσης μακροπροληπτικών κανόνωνˑ (γ) με αρχές ή όργανα εξυγίανσης που αποσκοπούν στην προστασία της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματοςˑ (δ) με συμβατικά ή θεσμικά συστήματα προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ε) με όργανα που συμμετέχουν στην εκκαθάριση και την πτώχευση ιδρυμάτων και σε άλλες παρεμφερείς διαδικασίεςˑ (στ) με πρόσωπα τα οποία είναι επιφορτισμένα με τον νόμιμο έλεγχο των λογαριασμών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτωνˑ (ζ) με αρχές αρμόδιες για την εποπτεία των υπόχρεων οντοτήτων που αναφέρονται στο Άρθρο 2, παράγραφος 1, σημεία 1) και 2) της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849, αναφορικά με τη συμμόρφωση με τον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο ή, κατά περίπτωση, την Οδηγία (ΕΕ) 2015/849, καθώς και με μονάδες χρηματοοικονομικών πληροφοριώνˑ (η) με αρμόδιες αρχές ή φορείς που είναι υπεύθυνοι για την εφαρμογή των κανόνων περί διαρθρωτικού διαχωρισμού στο εσωτερικό τραπεζικού ομίλου.

97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών με όργανα επίβλεψης 18.-(1) Χωρίς επηρεασμό των διατάξεων των άρθρων 14, 15 και 16, η Επιτροπή δύναται να ανταλλάζει πληροφορίες με άλλες αρχές της Δημοκρατίας και με αρχές που είναι υπεύθυνες για την εποπτεία- (α) των οργάνων τα οποία συμμετέχουν στην εκκαθάριση και την πτώχευση ιδρυμάτων και σε άλλες παρεμφερείς διαδικασίεςˑ (β) των συμβατικών ή θεσμικών συστημάτων προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (γ) προσώπων τα οποία είναι επιφορτισμένα με το νόμιμο έλεγχο των λογαριασμών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων.

97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών που αφορούν νομισματικά θέματα, θέματα προστασίας των καταθέσεων, συστημικά θέματα και θέματα πληρωμών 19.-(1) Η Επιτροπή δύναται να διαβιβάζει, στο πλαίσιο της άσκησης των καθηκόντων της, πληροφορίες προς τους ακόλουθους φορείς: (α) Κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ και άλλους οργανισμούς με παρόμοια αποστολή όταν ενεργούν υπό την ιδιότητα νομισματικής αρχής, όταν οι πληροφορίες αυτές είναι σημαντικές για την άσκηση των εκ του νόμου αποστολών τους, συμπεριλαμβανομένης της άσκησης νομισματικής πολιτικής και της συναφούς παροχής ρευστότητας, της επίβλεψης συστημάτων πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού και της διαφύλαξης της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματοςˑ (β) συμβατικά ή θεσμικά συστήματα προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (γ) άλλες δημόσιες αρχές επιφορτισμένες με την εποπτεία των συστημάτων πληρωμήςˑ (δ) το ΕΣΣΚ, την ΕΑΑΕΣ και την ΕΑΚΑΑ, όταν οι πληροφορίες είναι σημαντικές για την άσκηση των αποστολών τους σύμφωνα με τους Κανονισμούς (ΕΕ) αριθ. 1092/2010, (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 ή (ΕΕ) αριθ. 1095/2010.

97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών σε διεθνείς οργανισμούς 20.-(1) Χωρίς επηρεασμό των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται, υπό την επιφύλαξη των όρων των εδαφίων (2), (3) και (4), να διαβιβάζει ή να ανταλλάσσει ορισμένες πληροφορίες με τους ακόλουθους φορείς: (α) Το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο και την Παγκόσμια Τράπεζα, για τους σκοπούς των αξιολογήσεων για το Πρόγραμμα Αξιολόγησης του Χρηματοπιστωτικού Τομέαˑ (β) την Τράπεζα Διεθνών Διακανονισμών, για τους σκοπούς των μελετών ποσοτικών επιπτώσεωνˑ (γ) το Συμβούλιο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας, για τους σκοπούς της οικείας λειτουργίας επιτήρησης.

97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών σε άλλες οντότητες 21.-(1) Παρά τις διατάξεις των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται, δυνάμει διατάξεων που θεσπίζονται με νόμο, να γνωστοποιεί ορισμένες πληροφορίες με άλλες δημόσιες υπηρεσίες που είναι αρμόδιες για το δίκαιο περί εποπτείας των ιδρυμάτων, των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και των ασφαλιστικών επιχειρήσεων καθώς και στους επιθεωρητές τους που είναι εντεταλμένοι από τις εν λόγω υπηρεσίες.

97(I)/2021 Δημοσιοποίηση πληροφοριών που αποκτώνται από επιτόπιους ελέγχους και επιθεωρήσεις 22. Οι πληροφορίες που λαμβάνονται δυνάμει του εδαφίου (3) του άρθρου 13, του εδαφίου (1) του άρθρου 14 και του άρθρου 17, καθώς και οι πληροφορίες που αποκτώνται κατά τους επιτόπιους ελέγχους ή επιθεωρήσεις δυνάμει των παραγράφων (α) και (β) του εδαφίου (1) του άρθρου 13, δεν αποτελούν αντικείμενο των γνωστοποιήσεων που προβλέπει το άρθρο 21 χωρίς τη ρητή συγκατάθεση της Επιτροπής ή άλλης αρμόδιας αρχής που ανακοίνωσε τις πληροφορίες ή της αρμόδιας αρχής του κράτους μέλους όπου διενεργήθηκε ο εν λόγω επιτόπιος έλεγχος ή επιθεώρηση.

97(I)/2021 Γνωστοποίηση πληροφοριών που αφορούν υπηρεσίες εκκαθάρισης και διακανονισμού 23.-(1) Καμία διάταξη των άρθρων 10 έως 33 και 98 δεν εμποδίζει την Επιτροπή να ανακοινώνει τις πληροφορίες που αναφέρονται στα άρθρα 14, 15 και 16 σε οίκο διακανονισμού και εκκαθάρισης ή άλλο παρόμοιο οργανισμό αναγνωρισμένο από το κυπριακό δίκαιο για να παρέχει υπηρεσίες εκκαθάρισης ή διακανονισμού σε αγορά της Δημοκρατίας, εάν θεωρεί την ανακοίνωση αυτή αναγκαία για την εξασφάλιση της ομαλής λειτουργίας των οργανισμών αυτών σε σχέση με αθετήσεις, ή ενδεχόμενες αθετήσεις των παρεμβαινόντων στην αγορά.

97(I)/2021 Επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα 24. Η επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα για τους σκοπούς του παρόντος Νόμου διενεργείται σύμφωνα με τις διατάξεις του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου.

97(I)/2021 Υποχρεώσεις των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τον έλεγχο των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών Υποχρεώσεις των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τον έλεγχο των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών 25.-(1) Κάθε πρόσωπο, στο οποίο έχει χορηγηθεί άδεια σύμφωνα με τον περί Ελεγκτών Νόμο και το οποίο ασκεί σε ΚΕΠΕΥ τα καθήκοντα που περιγράφονται στο άρθρο 78 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου ή κάθε άλλο νόμιμο καθήκον, υπόκειται στις υποχρεώσεις του εν λόγω άρθρου.

97(I)/2021 Εποπτικές εξουσίες και εξουσίες επιβολής κυρώσεων Ανάκληση άδειας 26. Η Επιτροπή δύναται να ανακαλέσει την άδεια λειτουργίας ΚΕΠΕΥ μόνο όταν η ΚΕΠΕΥ- (α) δεν πληροί πλέον τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που προβλέπονται στο Τρίτο, Τέταρτο ή Έκτο Μέρος, εκτός από τις απαιτήσεις που ορίζονται στα Άρθρα 92α και 92β του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή επιβάλλονται δυνάμει της παραγράφου (α) του εδαφίου (1) του άρθρου 61 ή του άρθρου 65 του παρόντος Νόμου ή δεν παρέχει πλέον την εγγύηση ότι δύναται να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις της έναντι των πιστωτών της και, κυρίως, δεν εξασφαλίζει πλέον την ασφάλεια των κεφαλαίων που της έχουν εμπιστευθεί οι καταθέτες τηςˑ (β) υπάγεται σε μια από τις άλλες περιπτώσεις ανάκλησης που προβλέπονται στο κυπριακό δίκαιο· ή (γ) διαπράττει μία από τις παραβάσεις που προβλέπονται στις παραγράφους (α) έως (ιε) του εδαφίου (1) του άρθρου 29.

97(I)/2021 Εποπτικές εξουσίες και εξουσίες επιβολής κυρώσεων 27.-(1) Η Επιτροπή έχει και ασκεί τις εποπτικές της εξουσίες και τις εξουσίες παρέμβασης στις δραστηριότητες των ΚΕΠΕΥ, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, οι οποίες είναι αναγκαίες για την άσκηση των καθηκόντων της, συμπεριλαμβανομένων ιδίως του δικαιώματος ανάκλησης άδειας λειτουργίας σύμφωνα με το άρθρο 26, των εξουσιών που αναφέρονται στα άρθρα 26, 60, 61 και 65, καθώς και των εξουσιών λήψης των μέτρων που αναφέρονται στο εδάφιο (8) και στις παραγράφους (α) έως (ζ) του εδαφίου (9) του άρθρου 79.

97(I)/2021 Διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα 28.-(1) Με την επιφύλαξη του άρθρου 27, η Επιτροπή, λαμβάνοντας όλα τα απαραίτητα μέτρα, διασφαλίζει την τήρηση και την εφαρμογή των διατάξεων του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και σε περίπτωση παράβασης αυτών επιβάλλει, κατ’ αναλογίαν, διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα, κατά τα οριζόμενα στα εδάφια (2) έως (4) του άρθρου 29.

(δ) εάν, για την αναφερόμενη στην παράγραφο (γ) επιθεώρηση απαιτείται έγκριση δικαστικής αρχής σύμφωνα με το κυπριακό δίκαιο, υποβάλλεται σχετική αίτηση.

97(I)/2021 11(I)/2025 Διοικητικές κυρώσεις για συγκεκριμένες παραβάσεις 29.-(1) Χωρίς επηρεασμό των διατάξεων του παρόντος Νόμου, οι διατάξεις του παρόντος άρθρου εφαρμόζονται, τουλάχιστον, όταν ισχύει μία από τις ακόλουθες περιπτώσεις: (α) Η ΚΕΠΕΥ απέκτησε την άδεια λειτουργίας με ψευδείς δηλώσεις ή με οποιοδήποτε άλλο αντικανονικό τρόποˑ (β) η ΚΕΠΕΥ δεν έχει θεσπίσει το πλαίσιο διακυβέρνησης που απαιτείται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 35ˑ (γ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες σχετικά με τη συμμόρφωση προς την υποχρέωση ικανοποίησης των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων του Άρθρου 92 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 στην Επιτροπή, κατά παράβαση του Άρθρου 99, παράγραφος 1 του εν λόγω Κανονισμούˑ (δ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σε σχέση με τα στοιχεία του Άρθρου 101 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ε) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με ένα μεγάλο χρηματοδοτικό άνοιγμα, κατά παράβαση του Άρθρου 394, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (στ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με τη ρευστότητά της κατά παράβαση του Άρθρου 415, παράγραφοι 1 και 2 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ζ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με τον δείκτη μόχλευσης κατά παράβαση του Άρθρου 430, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (η) η ΚΕΠΕΥ κατά τρόπο επαναλαμβανόμενο ή επίμονο δεν διατηρεί ρευστά διαθέσιμα κατά παράβαση του Άρθρου 412 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (θ) η ΚΕΠΕΥ παρουσιάζει χρηματοδοτικό άνοιγμα πέραν των ορίων που θέτει το Άρθρο 395 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ι) η ΚΕΠΕΥ είναι εκτεθειμένη στον πιστωτικό κίνδυνο μια θέσης τιτλοποίησης και δεν πληροί τις προϋποθέσεις του Άρθρου 405 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ια) η ΚΕΠΕΥ δεν παρέχει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες κατά παράβαση του Άρθρου 431, παράγραφοι 1, 2 και 3, ή του Άρθρου 451, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ιβ) η ΚΕΠΕΥ καταβάλλει πληρωμές σε κατόχους μέσων που περιλαμβάνονται στα ίδια κεφάλαια της ΚΕΠΕΥ κατά παράβαση του άρθρου 90 του παρόντος Νόμου ή σε περιπτώσεις κατά τις οποίες τα Άρθρα 28, 51 ή 63 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 απαγορεύουν τις εν λόγω πληρωμές σε κατόχους μέσων που περιλαμβάνονται στα ίδια κεφάλαιαˑ (ιγ) η ΚΕΠΕΥ κηρύχθηκε υπεύθυνη για σοβαρές παραβάσεις του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου ή/και της Οδηγίας της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς για την Παρεμπόδιση και Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, όπως αυτή τροποποιήθηκεˑ

(ιδ) η ΚΕΠΕΥ επιτρέπει σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα που δεν συμμορφώνονται με το άρθρο 9 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου να καταστούν ή να παραμείνουν μέλη του διοικητικού συμβουλίου τηςˑ (ιε) μητρικό ίδρυμα, μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών δεν προβαίνει σε ενέργεια που ενδέχεται να απαιτείται προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση προς τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που προβλέπονται στο Τρίτο, Τέταρτο, Έκτο ή Έβδομο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή επιβάλλονται δυνάμει της παραγράφου (α) του εδαφίου (1) του άρθρου 61 ή του άρθρου 65 σε ενοποιημένη ή υπό ενοποιημένη βάση.

97(I)/2021 Δημοσιοποίηση των διοικητικών κυρώσεων 30.-(1) Η Επιτροπή δημοσιοποιεί στον επίσημο διαδικτυακό της τόπο οποιοδήποτε διοικητικό πρόστιμο ή άλλη διοικητική κύρωση που επιβάλλει για παραβάσεις του παρόντος Νόμου ή/και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών ή/και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, περιλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με τον τύπο και τη φύση της παράβασης και την ταυτότητα του φυσικού ή νομικού προσώπου στο οποίο επιβάλλεται η κύρωση, χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση μετά την ενημέρωση του εν λόγω προσώπου σχετικά με τις εν λόγω κυρώσεις.

97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών για τις κυρώσεις 31.-(1) Με την επιφύλαξη τήρησης των απαιτήσεων του επαγγελματικού απορρήτου που αναφέρονται στο άρθρο 14, η Επιτροπή ενημερώνει την ΕΑΤ για όλες τις διοικητικές κυρώσεις, περιλαμβανομένων όλων των μόνιμων απαγορεύσεων, που επιβάλλονται σύμφωνα με τα άρθρα 28 και 29, καθώς και για κάθε σχετική προσφυγή και τα αποτελέσματά τους.

97(I)/2021 Αποτελεσματική εφαρμογή κυρώσεων και άσκηση των εξουσιών επιβολής κυρώσεων από την Επιτροπή 32.-(1) Κατά τον καθορισμό του είδους των διοικητικών προστίμων ή άλλων διοικητικών κυρώσεων δυνάμει του άρθρου 28, και του ύψους των διοικητικών χρηματικών προστίμων, η Επιτροπή λαμβάνει υπόψη όλες τις σχετικές περιστάσεις, περιλαμβανομένων, όπου αρμόζει, των ακολούθων: (α) Τη βαρύτητα και τη διάρκεια της παράβασηςˑ (β) τον βαθμό ευθύνης του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβασηˑ (γ) την οικονομική ισχύ του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, όπως προκύπτει, παραδείγματος χάριν, από τον συνολικό κύκλο εργασιών νομικού προσώπου ή από το ετήσιο εισόδημα φυσικού προσώπουˑ (δ) τη σπουδαιότητα των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν από το φυσικό ή νομικό πρόσωπο που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, στον βαθμό που μπορούν να προσδιορισθούνˑ (ε) τις ζημίες σε τρίτους που προκλήθηκαν από την παράβαση, στον βαθμό που μπορούν να προσδιορισθούνˑ (στ) τον βαθμό συνεργασίας του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, με την Επιτροπήˑ (ζ) προηγούμενες παραβάσεις του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβασηˑ (η) τυχόν πιθανές συστημικές συνέπειες της παράβασης.

97(I)/2021 Καταγγελίες παραβάσεων 33.-(1) Η Επιτροπή θεσπίζει αποτελεσματικούς και αξιόπιστους μηχανισμούς για την ενθάρρυνση καταγγελιών για δυνητικές ή υπάρχουσες παραβάσεις του παρόντος Νόμου, των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, αναφορικά με πρόσωπα που τελούν υπό την εποπτεία της.

97(I)/2021 Διαδικασία επανεξέτασης - Διαδικασία εκτίμησης της επάρκειας του εσωτερικού κεφαλαίου Εσωτερικό κεφάλαιο 34.-(1) Η ΚΕΠΕΥ διαθέτει αξιόπιστες, αποτελεσματικές και ολοκληρωμένες στρατηγικές και διαδικασίες για την εκτίμηση και τη διατήρηση σε διαρκή βάση του ύψους, της σύνθεσης και της κατανομής των εσωτερικών της κεφαλαίων που θεωρεί κατάλληλα για την κάλυψη της φύσης και του επιπέδου των κινδύνων τους οποίους έχει αναλάβει ή τους οποίους ενδέχεται να αναλάβει.

97(I)/2021 Πλαίσιο, διαδικασίες και μηχανισμοί ΚΕΠΕΥ-Γενικές αρχές Εσωτερική διακυβέρνηση και σχέδια ανάκαμψης και εξυγίανσης 35.-(1) Η ΚΕΠΕΥ θεσπίζει άρτιες ρυθμίσεις διακυβέρνησης, οι οποίες περιλαμβάνουν σαφή οργανωτική διάρθρωση με σαφώς καθορισμένες, διαφανείς και συνεπείς γραμμές ευθύνης, αποτελεσματικές διαδικασίες εντοπισμού, διαχείρισης, παρακολούθησης και αναφοράς των κινδύνων τους οποίους αναλαμβάνει ή ενδέχεται να αναλάβει, επαρκείς μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, περιλαμβανομένων των κατάλληλων διοικητικών και λογιστικών διαδικασιών, συστήματα δικτύου και πληροφοριών που έχουν δημιουργηθεί και τελούν υπό διαχείριση σύμφωνα με τον Κανονισμό (ΕΕ) 2022/2554, καθώς και πολιτικές και πρακτικές αποδοχών που συνάδουν με τις αρχές της ορθής και αποτελεσματικής διαχείρισης κινδύνων και τις προωθεί.

97(I)/2021 11(I)/2025 Επίβλεψη των πολιτικών αποδοχών 36.-(1) Η Επιτροπή συλλέγει τις πληροφορίες που δημοσιοποιούνται σύμφωνα με τα κριτήρια για δημοσιοποίηση που ορίζονται στο Άρθρο 450, παράγραφος 1, στοιχεία ζ), η), θ) και ια) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, καθώς και τις πληροφορίες που παρέχουν οι ΚΕΠΕΥ σχετικά με τη διαφορά αποδοχών μεταξύ των φύλων, και χρησιμοποιούν τις εν λόγω πληροφορίες για τη συγκριτική αξιολόγηση των τάσεων και των πρακτικών ως προς τις αποδοχές.

97(I)/2021 Τεχνικά κριτήρια για την οργάνωση και την αντιμετώπιση των κινδύνων Αντιμετώπιση κινδύνων 37.-(1) Το διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ εγκρίνει και επανεξετάζει περιοδικά τις στρατηγικές και τις πολιτικές για την ανάληψη, τη διαχείριση, την παρακολούθηση και τη μείωση των κινδύνων στους οποίους είναι ή θα μπορούσε να είναι εκτεθειμένη, περιλαμβανομένων εκείνων που προκαλούνται από το μακροοικονομικό περιβάλλον στο οποίο ασκεί τις δραστηριότητές της, λαμβανομένης υπόψη της φάσης του οικονομικού κύκλου.

97(I)/2021 Εσωτερικές προσεγγίσεις για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων 38.-(1) Η ΚΕΠΕΥ που είναι σημαντική από πλευράς μεγέθους, εσωτερικής οργάνωσης φύσεως, μεγέθους και πολυπλοκότητας των δραστηριοτήτων της, αναπτύσσει εσωτερικές προσεγγίσεις για την εκτίμηση του πιστωτικού κινδύνου και αυξάνει τη χρήση της προσέγγισης που βασίζεται στις εσωτερικές αξιολογήσεις για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστοληπτικό κίνδυνο, όταν τα ανοίγματά της είναι σημαντικά σε απόλυτες τιμές και όταν έχει ταυτόχρονα ένα μεγάλο αριθμό σημαντικών αντισταθμισμάτων.

97(I)/2021 Εποπτική συγκριτική αξιολόγηση των εσωτερικών προσεγγίσεων για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων 39.-(1) Η ΚΕΠΕΥ που δύναται να χρησιμοποιεί εσωτερικές προσεγγίσεις για τον υπολογισμό των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ανοιγμάτων ή των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων, εκτός του λειτουργικού κινδύνου, γνωστοποιεί τα αποτελέσματα των υπολογισμών των εσωτερικών προσεγγίσεών της για τα ανοίγματα ή τις θέσεις της που περιλαμβάνονται στα χαρτοφυλάκια αναφοράς.

97(I)/2021 Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου 40.-(1) Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι- (α) η χορήγηση πίστωσης βασίζεται σε ορθά και σαφώς καθορισμένα κριτήρια και ότι η διαδικασία έγκρισης, τροποποίησης, ανανέωσης και αναχρηματοδότησης των πιστώσεων ορίζεται με σαφήνειαˑ (β) η ΚΕΠΕΥ έχει εσωτερικές μεθόδους που της επιτρέπουν να εκτιμά τον πιστωτικό κίνδυνο των ανοιγμάτων σε μεμονωμένους οφειλέτες, σε χρεόγραφα ή σε θέσεις τιτλοποίησης και τον πιστωτικό κίνδυνο σε επίπεδο χαρτοφυλακίου οι οποίες δεν στηρίζονται αποκλειστικά ή μηχανιστικά σε εξωτερικές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότηταςˑ (γ) όπου οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων βασίζονται σε αξιολόγηση από Εξωτερικό Οργανισμό Πιστοληπτικών Αξιολογήσεων (ΕΟΠΑ) ή στο γεγονός ότι ένα άνοιγμα είναι χωρίς αξιολόγηση, αυτό δεν απαλλάσσει την ΚΕΠΕΥ από την πρόσθετη εξέταση άλλων σχετικών πληροφοριών για την εκτίμηση της κατανομής των εσωτερικών κεφαλαίωνˑ (δ) η διαρκής διαχείριση και παρακολούθηση των διαφόρων χαρτοφυλακίων και ανοιγμάτων που ενέχουν πιστωτικό κίνδυνο της ΚΕΠΕΥ, συμπεριλαμβανομένων του εντοπισμού και της διαχείρισης προβληματικών πιστώσεων της διενέργειας επαρκών προσαρμογών και προβλέψεων αξίας, γίνεται μέσω αποτελεσματικών συστημάτωνˑ (ε) η διαφοροποίηση των πιστωτικών χαρτοφυλακίων είναι επαρκής σύμφωνα με τις αγορές-στόχους και τη συνολική στρατηγική πιστώσεων της ΚΕΠΕΥ.

97(I)/2021 Υπολειπόμενος κίνδυνος 41. Η ΚΕΠΕΥ αντιμετωπίζει και ελέγχει, μεταξύ άλλων, μέσω γραπτών τεκμηριωμένων πολιτικών και διαδικασιών τον κίνδυνο, τις αναγνωρισμένες τεχνικές μείωσης πιστωτικού κινδύνου που χρησιμοποιούνται από αυτήν να αποδειχθούν λιγότερο αποτελεσματικές από ό,τι αναμενόταν.

97(I)/2021 Κίνδυνος συγκέντρωσης 42. Η ΚΕΠΕΥ αντιμετωπίζει και ελέγχει, μεταξύ άλλων, μέσω γραπτών πολιτικών και διαδικασιών, τον κίνδυνο συγκέντρωσης από ανοίγματα έναντι κάθε αντισυμβαλλομένου, περιλαμβανομένων των κεντρικών αντισυμβαλλομένων, ομάδων συνδεδεμένων αντισυμβαλλομένων και αντισυμβαλλομένων στον ίδιο οικονομικό τομέα ή γεωγραφική περιοχή, ή από την ίδια δραστηριότητα ή βασικό εμπόρευμα, ή από την εφαρμογή τεχνικών μείωσης πιστωτικού κινδύνου, και ιδίως συμπεριλαμβανομένων κινδύνων που συνδέονται με μεγάλα έμμεσα πιστωτικά ανοίγματα, όπως ενός μόνο εκδότη εξασφαλίσεων.

97(I)/2021 Κίνδυνος τιτλοποίησης 43.-(1) Η ΚΕΠΕΥ αξιολογεί και αντιμετωπίζει, μέσω κατάλληλων πολιτικών και διαδικασιών, τους κινδύνους που προκύπτουν από συναλλαγές τιτλοποίησης στις οποίες η ΚΕΠΕΥ είναι επενδυτής, μεταβιβάζων ή χρηματοδότης, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων φήμης, όπως προκύπτουν σε σχέση με πολύπλοκες δομές ή προϊόντα, ώστε η οικονομική σημασία της συναλλαγής να λαμβάνεται πλήρως υπόψη στις αποφάσεις εκτίμησης και διαχείρισης των κινδύνων.

97(I)/2021 Κίνδυνος αγοράς 44.-(1) Η ΚΕΠΕΥ εφαρμόζει πολιτικές και διαδικασίες για τον εντοπισμό, τη μέτρηση και τη διαχείριση όλων των σημαντικών πηγών και επιπτώσεων των κινδύνων της αγοράς.

97(I)/2021 Κίνδυνος επιτοκίου από δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών 45.-(1) Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι ΚΕΠΕΥ εφαρμόζουν εσωτερικά συστήματα και χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μεθοδολογία ή την απλουστευμένη τυποποιημένη μεθοδολογία για τον εντοπισμό, την εκτίμηση, τη διαχείριση και τον μετριασμό των κινδύνων που προκύπτουν από δυνητικές μεταβολές επιτοκίων που επηρεάζουν τόσο την οικονομική αξία των μετοχών όσο και τα καθαρά έσοδα από τόκους από τις δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών των ΚΕΠΕΥ.

97(I)/2021 Λειτουργικός κίνδυνος 46.-(1) Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι κάθε ΚΕΠΕΥ εφαρμόζει πολιτικές και διαδικασίες για την αξιολόγηση και για τη διαχείριση των ανοιγμάτων σε λειτουργικό κίνδυνο, συμπεριλαμβανομένων του κινδύνου υποδείγματος και των κινδύνων που απορρέουν από την εξωτερική ανάθεση, και για την κάλυψη του κινδύνου που απορρέει από γεγονότα με χαμηλή συχνότητα και σοβαρές επιπτώσεις.

97(I)/2021 11(I)/2025 Κίνδυνος ρευστότητας 47.-(1) Η ΚΕΠΕΥ διαθέτει άρτιες στρατηγικές, πολιτικές, διαδικασίες και άρτια συστήματα για τον εντοπισμό, τη μέτρηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας εντός κατάλληλου συνόλου χρονικών οριζόντων, μεταξύ άλλων, εντός της ίδιας ημέρας, προκειμένου να διατηρεί επαρκή επίπεδα αποθεμάτων ρευστότητας.

97(I)/2021 164(I)/2021 Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης 48.-(1) Η ΚΕΠΕΥ θεσπίζει πολιτικές και διαδικασίες για τον προσδιορισμό, τη διαχείριση και την παρακολούθηση του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης.

97(I)/2021 Διακυβέρνηση Υποβολή εκθέσεων ανά χώρα 49.-(1) Η ΚΕΠΕΥ δημοσιοποιεί ετησίως, εξειδικεύοντας, ανά κράτος μέλος και ανά τρίτη χώρα στην οποία διαθέτει έδρα, τις ακόλουθες πληροφορίες σε ενοποιημένη βάση για το οικονομικό έτος: (α) Επωνυμία ή επωνυμίες, φύση δραστηριοτήτων και γεωγραφική θέσηˑ (β) κύκλο εργασιώνˑ (γ) αριθμό μισθωτών σε ισοδύναμη βάση πλήρους απασχόλησηςˑ (δ) αποτελέσματα προ φόρωνˑ (ε) φόροι επί των αποτελεσμάτωνˑ (στ) εισπραχθείσες δημόσιες επιδοτήσεις.

97(I)/2021 Δημοσιοποίηση της απόδοσης των στοιχείων του ενεργητικού 50. Η ΚΕΠΕΥ στην ετήσια έκθεσή της, μεταξύ των βασικών δεικτών, δημοσιοποιεί την απόδοση των στοιχείων ενεργητικού, υπολογιζόμενη ως το καθαρό κέρδος της διαιρούμενο με το συνολικό ισολογισμό της.

97(I)/2021 Πολιτικές αποδοχών 51.-(1) Η ΚΕΠΕΥ, κατά τον καθορισμό και την εφαρμογή του συνόλου των πολιτικών περί αποδοχών, συμπεριλαμβανομένων των μισθών και των προαιρετικών συνταξιοδοτικών παροχών, για τις κατηγορίες υπαλλήλων των οποίων οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στα χαρακτηριστικά κινδύνου της ΚΕΠΕΥ, συμμορφώνεται προς τις ακόλουθες απαιτήσεις κατά τρόπο που ενδείκνυται για το μέγεθος, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της: (α) Η πολιτική αποδοχών συνάδει με και προωθεί την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων και δεν ενθαρρύνει την ανάληψη υπερβολικών κινδύνων εκ μέρους της ΚΕΠΕΥ και είναι ουδέτερη ως προς το φύλοˑ (β) η πολιτική αποδοχών είναι σύμφωνη προς την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, τις αξίες και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα της ΚΕΠΕΥ και ενσωματώνει μέτρα για την αποφυγή αντικρουόμενων συμφερόντων και είναι ουδέτερη ως προς το φύλοˑ (γ) το διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ, κατά την άσκηση της εποπτικής του αρμοδιότητας, υιοθετεί και αναθεωρεί περιοδικά τις γενικές αρχές της πολιτικής αποδοχών και είναι υπεύθυνο για την επίβλεψη της υλοποίησής τηςˑ (δ) η εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών υπόκειται, τουλάχιστον ετησίως, σε κεντρικό και ανεξάρτητο εσωτερικό έλεγχο ως προς τη συμμόρφωση προς τις πολιτικές και διαδικασίες αποδοχών που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό συμβούλιο στο πλαίσιο λειτουργιών εποπτείας που επιτελείˑ (ε) το προσωπικό που έχει επιφορτισθεί με καθήκοντα ελέγχου είναι ανεξάρτητο από τις επιχειρηματικές μονάδες τις οποίες εποπτεύει, έχει τις κατάλληλες εξουσίες και αμείβεται με βάση την επίτευξη των στόχων που συνδέονται με τα καθήκοντά του, ανεξαρτήτως των επιδόσεων των επιχειρηματικών τομέων που ελέγχειˑ (στ) οι αποδοχές των ανωτάτων στελεχών στις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνου και της κανονιστικής συμμόρφωσης εποπτεύονται άμεσα από την επιτροπή αποδοχών που αναφέρεται στο άρθρο 53 του παρόντος Νόμου ή, εφόσον δεν έχει συσταθεί η ανωτέρω επιτροπή, από το διοικητικό συμβούλιο, υπό την εποπτική του αρμοδιότηταˑ (ζ) στην πολιτική αποδοχών, λαμβάνοντας υπόψη κριτήρια καθορισμού μισθών στη Δημοκρατία, γίνεται σαφής διάκριση μεταξύ των κριτηρίων όσον αφορά τον καθορισμό- (i) των σταθερών βασικών αποδοχών, που πρέπει να αντανακλούν κυρίως τη συναφή επαγγελματική εμπειρία και την ευθύνη της διαχείρισης όπως ορίζεται στην περιγραφή καθηκόντων του υπαλλήλου ως μέρος των όρων σύμβασηςˑ και (ii) των μεταβλητών αποδοχών, που πρέπει να αντανακλούν επιδόσεις βιώσιμες και προσαρμοσμένες στον κίνδυνο, καθώς και επιδόσεις που υπερβαίνουν τις απαιτούμενες για την εκπλήρωση των καθηκόντων που περιλαμβάνονται στην περιγραφή καθηκόντων του υπαλλήλου ως μέρος των όρων σύμβασης.

97(I)/2021 Μεταβλητά στοιχεία αποδοχών 52.-(1) Στην περίπτωση μεταβλητών στοιχείων αποδοχών, οι εξής αρχές ισχύουν επιπρόσθετα και βάσει των ιδίων προϋποθέσεων με εκείνες των παραγράφων (α) έως (ζ) και των υποπαραγράφων (i) και (ii) της παραγράφου (ζ) του εδαφίου (1) του άρθρου 51: (α) Στην περίπτωση που οι αποδοχές συνδέονται με τις αποδόσεις, το συνολικό ποσό των αποδοχών βασίζεται σε ένα συνδυασμό εκτίμησης των αποδόσεων του ατόμου, της σχετικής επιχειρηματικής μονάδας και των συνολικών αποτελεσμάτων της ΚΕΠΕΥ, και, κατά την εκτίμηση των ατομικών αποδόσεων, λαμβάνονται υπόψη χρηματοοικονομικά και μη κριτήριαˑ (β) η εκτίμηση των επιδόσεων εντάσσεται σε πολυετές πλαίσιο, ώστε η διαδικασία της εκτίμησης να βασίζεται σε πιο μακροπρόθεσμες επιδόσεις και η καταβολή των τμημάτων της αμοιβής που συνδέεται με τις επιδόσεις να κατανέμεται σε μια περίοδο που λαμβάνει υπόψη τον υποκείμενο κύκλο της οικονομικής δραστηριότητας της ΚΕΠΕΥ και τους επιχειρηματικούς κινδύνουςˑ (γ) το σύνολο των μεταβλητών αποδοχών δεν περιορίζει τη δυνατότητα της ΚΕΠΕΥ να ενισχύει την κεφαλαιακή της βάσηˑ (δ) οι εγγυημένες μεταβλητές αμοιβές δεν συνάδουν με την υγιή διαχείριση κινδύνου ή την αρχή της αμοιβής βάσει επιδόσεων και δεν περιλαμβάνονται στα μελλοντικά σχέδια αποδοχώνˑ (ε) οι εγγυημένες μεταβλητές αποδοχές αποτελούν εξαίρεση και παρέχονται μόνο όταν προσλαμβάνεται νέο προσωπικό, υπό τον όρο ότι η ΚΕΠΕΥ διαθέτει υγιή και ισχυρή κεφαλαιακή βάση, και περιορίζεται στο πρώτο έτος απασχόλησηςˑ (στ) οι σταθερές και οι μεταβλητές συνιστώσες των συνολικών αποδοχών εξισορροπούνται κατάλληλα και το σταθερό στοιχείο αντιπροσωπεύει ένα επαρκώς υψηλό ποσοστό των συνολικών αποδοχών, προκειμένου να καθίσταται δυνατή η εφαρμογή μιας πλήρως ευέλικτης πολιτικής κατά το σκέλος των μεταβλητών στοιχείων των αποδοχών, συμπεριλαμβανομένης της δυνατότητας να μην καταβληθεί μεταβλητό στοιχείο των αποδοχώνˑ (ζ) η ΚΕΠΕΥ ορίζει τη δέουσα αναλογία μεταξύ πάγιων και μεταβλητών συνιστωσών του συνόλου των αποδοχών, όπου ισχύουν οι ακόλουθες αρχές: (i) Η μεταβλητή συνιστώσα δεν υπερβαίνει το εκατόν τοις εκατόν (100%) της σταθερής συνιστώσας του συνόλου των αποδοχών για κάθε άτομοˑ (ii) οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ δύνανται να εγκρίνουν υψηλότερη μέγιστη αναλογία μεταξύ πάγιας και μεταβλητής συνιστώσας των αποδοχών υπό την προϋπόθεση ότι το συνολικό ύψος της μεταβλητής συνιστώσας δεν υπερβαίνει το διακόσια τοις εκατόν (200%) της πάγιας συνιστώσας του συνόλου των αποδοχών για κάθε άτομοˑ (iii) τυχόν έγκριση υψηλότερης αναλογίας σύμφωνα με την υποπαράγραφο (ii) πραγματοποιείται σύμφωνα με την ακόλουθη διαδικασία:

(Α) Οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ ενεργούν βάσει λεπτομερούς σύστασης της ΚΕΠΕΥ στην οποία αναφέρονται οι λόγοι και το πεδίο εφαρμογής της επιδιωκόμενης έγκρισης, συμπεριλαμβανομένων του αριθμού του υπηρετούντος προσωπικού, των καθηκόντων του και του αναμενόμενου αντίκτυπου ως προς την απαίτηση διατήρησης υγιούς κεφαλαιακής βάσηςˑ (Β) κατά παρέκκλιση των διατάξεων οποιουδήποτε άλλου νόμου, οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ αποφασίζουν με πλειοψηφία τουλάχιστον εξήντα έξι τοις εκατόν (66%), νοουμένου ότι εκπροσωπείται τουλάχιστον το πενήντα τοις εκατόν (50%) των μετοχών ή ισοδύναμων δικαιωμάτων ιδιοκτησίας ή, σε αντίθετη περίπτωση, αποφασίζουν με πλειοψηφία εβδομήντα πέντε τοις εκατόν (75%) των εκπροσωπούμενων δικαιωμάτων ιδιοκτησίαςˑ (Γ) η ΚΕΠΕΥ κοινοποιεί σε όλους τους μετόχους ή ιδιοκτήτες ή μέλη της, παρέχοντας εκ των προτέρων εύλογη περίοδο προειδοποίησης, ότι θα επιδιωχθεί έγκριση δυνάμει της υποπαραγράφου (ii) της παρούσας παραγράφουˑ (Δ) η ΚΕΠΕΥ ενημερώνει αμελλητί την Επιτροπή σχετικά με τη σύσταση προς τους μετόχους ή ιδιοκτήτες ή μέλη της, συμπεριλαμβανομένης της προτεινόμενης υψηλότερης μέγιστης αναλογίας και του σχετικού σκεπτικού, καθώς και είναι σε θέση να αποδείξει στην Επιτροπή ότι η προτεινόμενη υψηλότερη αναλογία δεν αντιβαίνει στις υποχρεώσεις της ΚΕΠΕΥ δυνάμει του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και δυνάμει του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, έχοντας ιδίως υπόψη τις υποχρεώσεις της ΚΕΠΕΥ περί ιδίων κεφαλαίωνˑ (Ε) η ΚΕΠΕΥ ενημερώνει αμελλητί την Επιτροπή σχετικά με τις αποφάσεις των μετόχων ή των ιδιοκτητών ή των μελών της, συμπεριλαμβανομένης τυχόν έγκρισης υψηλότερης αναλογίας σύμφωνα με την υποπαράγραφο (ii) της παρούσας παραγράφου, η δε Επιτροπή χρησιμοποιεί τις λαμβανόμενες πληροφορίες για τη συγκριτική αξιολόγηση των σχετικών πρακτικών των ΚΕΠΕΥˑ (ΣΤ) η Επιτροπή διαβιβάζει τις εν λόγω πληροφορίες στην ΕΑΤˑ (Ζ) τα μέλη του προσωπικού τα οποία αφορούν άμεσα τα υψηλότερα μέγιστα επίπεδα μεταβλητών αποδοχών που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (ii) της παρούσας παραγράφου δεν επιτρέπεται, κατά περίπτωση, να ασκούν, άμεσα ή έμμεσα, τυχόν δικαιώματα ψήφου που μπορεί να έχουν ως μέτοχοι της ΚΕΠΕΥˑ (iv) η ΚΕΠΕΥ δύναται να εφαρμόζει τον συντελεστή αναπροσαρμογής για ποσό είκοσι πέντε τοις εκατόν (25%) κατ’ ανώτατο όριο των συνολικών μεταβλητών αποδοχών εφόσον αυτό πληρώνεται σε μέσα που αναβάλλονται για περίοδο η οποία δεν είναι μικρότερη των πέντε (5) ετώνˑ (η) οι πληρωμές που συνδέονται με την πρόωρη καταγγελία σύμβασης αντικατοπτρίζουν τις επιδόσεις που επιτεύχθηκαν σε βάθος χρόνου και δεν ανταμείβουν την αποτυχία ή τη διάπραξη παραπτωμάτωνˑ

(θ) τα πακέτα αποδοχών που αφορούν αποζημίωση ή εξαγορά από συμβάσεις σε προηγούμενη απασχόληση πρέπει να ευθυγραμμίζονται με το μακροπρόθεσμο συμφέρον της ΚΕΠΕΥ, περιλαμβανομένων των ρυθμίσεων περί επίσχεσης, αναστολής, επιδόσεων και ανάκτησηςˑ (ι) η μέτρηση των επιδόσεων που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές ή των ομαδοποιημένων συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές περιλαμβάνει προσαρμογή προς κάθε είδους τρεχόντων και μελλοντικών κινδύνων και λαμβάνει υπόψη το κόστος κεφαλαίου και τη ρευστότητα που απαιτείταιˑ (ια) η κατανομή των συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές εντός της ΚΕΠΕΥ λαμβάνει επίσης υπόψη το πλήρες φάσμα των τρεχόντων και μελλοντικών κινδύνων· (ιβ) σημαντικό μέρος, και σε κάθε περίπτωση τουλάχιστον το πενήντα τοις εκατόν (50%) οιωνδήποτε μεταβλητών αποδοχών, πρέπει να αποτελείται από αναλογία των παρακάτω: (i) Μετοχές ή, ανάλογα με τη νομική δομή της ΚΕΠΕΥ, ισοδύναμα δικαιώματα ιδιοκτησίας ή μέσα που συνδέονται με μετοχές ή, ανάλογα με τη νομική δομή της ΚΕΠΕΥ, ισοδύναμα μη ευχερώς ρευστοποιήσιμα μέσα· (ii) όπου είναι δυνατό, άλλα μέσα, κατά την έννοια του Άρθρου 52 ή 63 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή άλλα μέσα πλήρως μετατρέψιμα σε μέσα του Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών της Κατηγορίας 1 ή που έχουν επανεκτιμηθεί, τα οποία σε κάθε περίπτωση αντανακλούν δεόντως την πιστοληπτική ικανότητα της ΚΕΠΕΥ σε συνθήκες δρώσας οικονομικής κατάστασης και είναι κατάλληλα να χρησιμοποιηθούν για τους σκοπούς των μεταβλητών αποδοχών· (iii) τα μέσα που αναφέρονται στην παρούσα παράγραφο υπόκεινται σε ενδεδειγμένη πολιτική διακράτησης με σκοπό την ευθυγράμμιση των κινήτρων με τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα της ΚΕΠΕΥ· (iv) η Επιτροπή δύναται να θέτει περιορισμούς στο είδος και στο σχεδιασμό αυτών των μέσων ή να απαγορεύει ορισμένα μέσα όπως αρμόζει· (v) η παρούσα παράγραφος πρέπει να εφαρμόζεται τόσο στο μέρος του υπό αναβολή μεταβλητού στοιχείου των αποδοχών σύμφωνα με την παράγραφο (ιγ) όσο και στο μέρος του μεταβλητού στοιχείου των αποδοχών που δεν τελεί υπό αναβολή· (ιγ) η καταβολή σημαντικού μέρους και σε κάθε περίπτωση σε ποσοστό ύψους τουλάχιστον σαράντα τοις εκατόν (40%) της μεταβλητής συνιστώσας των αποδοχών αναβάλλεται για χρονική περίοδο η οποία δεν είναι μικρότερη από τέσσερα (4) έως πέντε (5) έτη και ευθυγραμμίζεται ορθά με τη φύση της επιχειρηματικής δραστηριότητας, τους κινδύνους της και τις δραστηριότητες του εν λόγω μέλους του προσωπικού· για τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και τα ανώτατα διοικητικά στελέχη της ΚΕΠΕΥ που είναι σημαντικά ως προς το μέγεθος, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της, η περίοδος αναβολής δεν είναι μικρότερη από πέντε (5) έτη· οι πληρωτέες αποδοχές που υπάγονται στις ρυθμίσεις περί αναβολής δεν καθίστανται καταβλητέες ταχύτερα απ' ό,τι προβλέπεται σε αναλογική βάση· σε περίπτωση μεταβλητής συνιστώσας αποδοχών ιδιαίτερα υψηλού ποσού, αναβάλλεται η καταβολή της τουλάχιστον κατά ποσοστό ύψους εξήντα τοις εκατόν (60%)· η χρονική διάρκεια της περιόδου αναβολής καθορίζεται σύμφωνα με τον επιχειρηματικό κύκλο, τη φύση της επιχειρηματικής δραστηριότητας, τους κινδύνους που ενέχει και τις δραστηριότητες των μελών του προσωπικού που αφορά·

(ιδ) (i) η μεταβλητή αμοιβή, περιλαμβανομένου του μέρους υπό αναβολή, καταβάλλεται ή κατοχυρώνεται μόνον εφόσον είναι βιώσιμη βάσει της οικονομικής κατάστασης της ΚΕΠΕΥ συνολικά και δικαιολογημένη βάσει των επιδόσεων της ΚΕΠΕΥ, της εν λόγω επιχειρησιακής μονάδας και του εν λόγω ατόμου· (ii) με την επιφύλαξη των γενικών αρχών του κυπριακού εργατικού δικαίου, περιλαμβανομένων και των διατάξεων περί συμβάσεων εργασίας, το σύνολο των μεταβλητών αποδοχών συρρικνώνεται γενικά σημαντικά όταν η ΚΕΠΕΥ παρουσιάζει υποτονικές ή αρνητικές χρηματοοικονομικές επιδόσεις, λαμβάνοντας υπόψη τόσο τις τρέχουσες αμοιβές όσο και τις μειώσεις σε αμοιβές που είχαν προηγουμένως εισπραχθεί, συμπεριλαμβανομένων μέσω ρυθμίσεων malus ή ρυθμίσεων περί επιστροφής αμοιβών·