Ο περί Κεφαλαιακής Επάρκειας ΕΠΕΥ Νόμος του 2021 - 97(I)/2021

(1),

(2),

(3),

(4),

(5), 3

(1). 1), 2), 3), 5), 7), 9), 10), 11), 12), 14), 15), 16), 18), 19), 20), 21), 22), 23), 24), 25), 26), 27), 28), 29), 30), 31), 32), 34), 35), 36), 37), 38), 39), 40), 41), 43), 44), 45), 46), 47), 48), 49), 50), 51), 52), 53), 54), 56), 57), 58), 59), 4

(1)-

(7), 5, 7, 18(ε)-(στ), 28, 29, 30, 31, 32

(4), 49, 50

(1)-

(5), 51

(1)-

(3), 52, 53

(1)-

(3), 54, 55, 56, 57

(1)-

(2)και

(5), 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64

(2), 65

(1)-

(3), 67

(1)(α)(δ)-(ιστ) και

(2), 68

(1)-

(3), 69

(1)-

(3), 70, 71, 72, 73, 75

(3), 76, 77

(1)-

(3), 78

(1)-

(5), 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85

(2), 86, 87, 89

(5), 90, 92, 94

(1), 95, 96, 97

(1)(α)(γ)

(3)-

(5), 98

(1)(α-θ)

(2)-

(7), 99

(1),

(2), (α), (γ),

(3),

(4), 100

(1), 101

(1)-

(5), 102, 105 (α)-(γ), 106, 107

(1), 108

(1)-

(2)και

(4), 109

(1), 110, 112, 114, 115, 116

(1)-

(3)και

(6)-

(9), 117, 118, 119, 120

(1)και

(3), 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127,141

(7)-

(10), 142, 143 και 144 της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων, για την τροποποίηση της Οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των Οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019, (β) εφαρμογής της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων και την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον «Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019, (γ) εναρμόνισης με τα Άρθρα 1.1)(1-3), 1.2α), 1.2β), 1.3), 1.8), 1.9), 1.12), 1.13), 1.14), 1.15), 1.16).α), 1.16).β), 1.18), 1.19), 1.20), 1.21), 1.22), 1.26).α), 1.26).β).i), 1.26).β).ii), 126).γ), 1.27).α).i), 1.27).α).ii), 1.27).β), 1.27).γ), 1.28).α), 1.28).β), 1.28).γ), 1.28).δ), 1.29).α), 1.30), 1.31), 1.32).α), 1.32).β), 1.33), 1.34), 1.35), 1.36).α) και β), 1.36).β), 1.37), 1.38), 1.39), 1.40).α), 1.40.β), 1.41), 1.42), 1.43), 1.44), 1.51), 1.52), 1.53), 1.54) και 1.56) της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019 για την τροποποίηση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ όσον αφορά τις εξαιρούμενες οντότητες, τις χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις μεικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών, τις αποδοχές, τα μέτρα και τις εξουσίες εποπτείας και τα μέτρα διατήρησης κεφαλαίου»· και (δ) εναρμόνισης με το Άρθρο 2 της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2021/338 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Φεβρουαρίου 2021 για την τροποποίηση της οδηγίας 2014/65/ΕΕ όσον αφορά τις απαιτήσεις παροχής πληροφοριών, την παρακολούθηση των προϊόντων και τα όρια θέσης, και των οδηγιών 2013/36/ΕΕ και (ΕΕ) 2019/878 όσον αφορά την εφαρμογή τους στις εταιρείες επενδύσεων, με σκοπό τη διευκόλυνση της ανάκαμψης από την κρίση της COVID-19», Για όλους τους πιο πάνω λόγους η Βουλή των Αντιπροσώπων ψηφίζει ως ακολούθως: ΜΕΡΟΣ Ι ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ Συνοπτικός τίτλος 1. Ο παρών Νόμος θα αναφέρεται ως ο περί Κεφαλαιακής Επάρκειας ΕΠΕΥ Νόμος του 2021. 97(I)/2021 Ερμηνεία 2.-

(1)Στον παρόντα Νόμο, εκτός εάν προκύπτει διαφορετική έννοια από το κείμενο- «άδεια λειτουργίας» σημαίνει άδεια λειτουργίας κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 42) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ανάδοχος» σημαίνει ανάδοχο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 14) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ανώτατα διοικητικά στελέχη» ή «ανώτερα διοικητικά στελέχη» σημαίνει τα φυσικά πρόσωπα που ασκούν εκτελεστικά καθήκοντα σε ΚΕΠΕΥ και τα οποία είναι υπεύθυνα και λογοδοτούν στο διοικητικό συμβούλιο για την καθημερινή διοίκηση της ΚΕΠΕΥ· «αρμόδια αρχή» σημαίνει αρμόδια αρχή κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 40) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «αρχή ενοποιημένης εποπτείας» σημαίνει αρχή ενοποιημένης εποπτείας κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 41) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «αρχή εξυγίανσης» σημαίνει ανά περίπτωση, την αρχή εξυγίανσης κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί Εξυγίανσης Πιστωτικών Ιδρυμάτων και Επενδυτικών Εταιρειών Νόμου ή την αρχή εξυγίανσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 2, παράγραφος 1, σημείο 18) της Οδηγίας 2014/59/ΕΕ· «ασφαλιστική επιχείρηση» σημαίνει ασφαλιστική επιχείρηση κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί Ασφαλιστικών και Αντασφαλιστικών Εργασιών και Άλλων Συναφών Θεμάτων Νόμουˑ «διοικητικό συμβούλιο» σημαίνει διοικητικό όργανο ΚΕΠΕΥ, το οποίο εξουσιοδοτείται να καθορίζει τη στρατηγική, τους στόχους και τη γενική κατεύθυνση της ΚΕΠΕΥ και το οποίο επιβλέπει και παρακολουθεί τη λήψη αποφάσεων από τη διοίκηση και περιλαμβάνει τα πρόσωπα που πράγματι διευθύνουν την επιχειρηματική δραστηριότητα της ΚΕΠΕΥ· «διοικητικό συμβούλιο με εποπτική αρμοδιότητα» σημαίνει διοικητικό όργανο της ΚΕΠΕΥ, κατά την άσκηση του ρόλου επίβλεψης και παρακολούθησης της λήψης αποφάσεων από τη διοίκησηˑ «ΕΑΑΕΣ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 για τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/79/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «ΕΑΚΑΑ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/77/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «ΕΑΤ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών που συστάθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «ελεγκτής» σημαίνει πρόσωπο στο οποίο έχει χορηγηθεί άδεια σύμφωνα με τον περί Ελεγκτών Νόμο για τους υποχρεωτικούς ελέγχους των ετήσιων και ενοποιημένων λογαριασμών και το οποίο ασκεί σε ΚΕΠΕΥ τα καθήκοντα που περιγράφονται στο άρθρο 78 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου∙ «έλεγχος» σημαίνει έλεγχο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 37) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ενοποιημένη βάση» σημαίνει ενοποιημένη βάση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 48) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ενοποιημένη κατάσταση» σημαίνει ενοποιημένη κατάσταση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 47) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «εξωτερικός οργανισμός πιστοληπτικών αξιολογήσεων» σημαίνει εξωτερικό οργανισμό πιστοληπτικών αξιολογήσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 98) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Ένωση» ή «ΕΕ» σημαίνει την Ευρωπαϊκή Ένωσηˑ «Επιτροπή» σημαίνει την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου που διέπεται από τον περί της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου Νόμοˑ «ΕΠΕΥ» σημαίνει την επιχείρηση επενδύσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 2) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «επιχείρηση παροχής επικουρικών υπηρεσιών» σημαίνει την επιχείρηση παροχής επικουρικών υπηρεσιών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 18) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ΕΣΣΚ» σημαίνει το Ευρωπαϊκό Συμβούλιο Συστημικού Κινδύνου που ιδρύθηκε με την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη μακροπροληπτική επίβλεψη του χρηματοοικονομικού συστήματος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τη σύσταση Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2176 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019· «εσωτερικές μέθοδοι» σημαίνει μέθοδο που βασίζεται στις εσωτερικές αξιολογήσεις η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 143 παράγραφος 1, τη μέθοδο των εσωτερικών υποδειγμάτων η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 221, τη μέθοδο εσωτερικών διαβαθμίσεων η οποία αναφέρεται στο Άρθρο 225, τις εξελιγμένες μεθόδους μέτρησης που αναφέρονται στο Άρθρο 312, παράγραφος 2, τη μέθοδο εσωτερικών υποδειγμάτων που αναφέρεται στα Άρθρα 283 και 363 και τη μέθοδο του εποπτικού υποδείγματος που αναφέρεται στο Άρθρο 259, παράγραφος 3, του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «εταιρεία διαχείρισης» σημαίνει εταιρεία διαχείρισης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 19) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013· «ΕΣΚΤ» σημαίνει το Ευρωπαϊκό Σύστημα Κεντρικών Τραπεζών το οποίο αναφέρεται στην ενοποιημένη απόδοση της Συνθήκης για την Ευρωπαϊκή Ένωση και της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης και στο Πρωτόκολλο (αριθ. 4) για το Καταστατικό του Ευρωπαϊκού Συστήματος Τραπεζών και της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζαςˑ «θέση τιτλοποίησης» σημαίνει θέση τιτλοποίησης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 62) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «θυγατρική» σημαίνει θυγατρική κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 16) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ίδια κεφάλαια» σημαίνει ίδια κεφάλαια κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 118) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ίδρυμα» σημαίνει ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 3) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1092/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη μακροπροληπτική επίβλεψη του χρηματοοικονομικού συστήματος της Ευρωπαϊκής Ένωσης και τη σύσταση Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου» όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2176 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019· «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/78/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2018/1717 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Νοεμβρίου 2018ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 για τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/79/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 24ης Νοεμβρίου 2010 σχετικά με τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/77/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (EE) αριθ. 2019/2175 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019∙ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας για πιστωτικά ιδρύματα και επιχειρήσεις επενδύσεων και την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον «Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 600/2014» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 600/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 15ης Μαΐου 2014 για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων και για την τροποποίηση του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2016/679» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) 2016/679 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Απριλίου 2016 για την προστασία των φυσικών προσώπων έναντι της επεξεργασίας των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα και για την ελεύθερη κυκλοφορία των δεδομένων αυτών και την κατάργηση της οδηγίας 95/46/ΕΚ (Γενικός Κανονισμός για την Προστασία Δεδομένων)», ως διορθώθηκεˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2017/2402» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κανονισμός (ΕΕ) 2017/2402 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 12ης Δεκεμβρίου 2017 σχετικά με τη θέσπιση γενικού πλαισίου για την τιτλοποίηση και σχετικά με τη δημιουργία ειδικού πλαισίου για απλή, διαφανή και τυποποιημένη τιτλοποίηση και σχετικά με την τροποποίηση των οδηγιών 2009/65/ΕΚ, 2009/138/ΕΚ και 2011/61/ΕΕ και των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012ˑ «Κανονισμός (ΕΕ) 2019/2033» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 2019/2033 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019 σχετικά με τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των Κανονισμών (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, (ΕΕ) αριθ. 575/2013, (ΕΕ) αριθ. 600/2014 και (ΕΕ) αριθ. 806/2014”, ως διορθώθηκε· «Κανονισμός (ΕΕ) 2022/2554» σημαίνει την πράξη της “Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Κανονισμός (ΕΕ) 2022/2554 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 14ης Δεκεμβρίου 2022 σχετικά με την ψηφιακή επιχειρησιακή ανθεκτικότητα του χρηματοοικονομικού τομέα και την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΚ) αριθ. 1060/2009, (ΕΕ) αριθ. 648/2012, (ΕΕ) αριθ. 600/2014, (ΕΕ) αριθ. 909/2014 και (ΕΕ) 2016/1011”· «κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ» σημαίνει κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 45) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Κεντρική Τράπεζα» σημαίνει την Κεντρική Τράπεζα κατά τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του περί της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου Νόμουˑ «κεντρικός αντισυμβαλλόμενος» σημαίνει κεντρικό αντισυμβαλλόμενο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 34) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ΚΕΠΕΥ» σημαίνει επιχείρηση επενδύσεων κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 2) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, η οποία έχει λάβει άδεια λειτουργίας στη Δημοκρατία δυνάμει του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου∙ «κίνδυνος του υποδείγματος» σημαίνει ζημία που κινδυνεύει να υποστεί μια ΚΕΠΕΥ συνεπεία αποφάσεων που βασίζονται κυρίως στα αποτελέσματα εσωτερικών υποδειγμάτων, λόγω σφαλμάτων στη θέσπιση, την εφαρμογή ή τη χρήση αυτών των υποδειγμάτωνˑ «κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης» σημαίνει κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 94) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «κράτος μέλος» σημαίνει κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσηςˑ «κράτος μέλος προέλευσης» σημαίνει κράτος μέλος προέλευσης κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 43) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «κράτος μέλος υποδοχής» σημαίνει κράτος μέλος υποδοχής κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 44) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «λειτουργικός κίνδυνος» σημαίνει το λειτουργικό κίνδυνο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 52) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μεταβιβάζουσα οντότητα» σημαίνει μεταβιβάζουσα οντότητα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 13) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρική επιχείρηση» σημαίνει μητρική επιχείρηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 15) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρική μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 32) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ» σημαίνει μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 33) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 30) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ» σημαίνει μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 31) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ» σημαίνει μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 29) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο σε κράτος μέλος» σημαίνει μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο σε κράτος μέλος κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 28) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ ο όρος «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στη Δημοκρατία» υπέχει ανάλογη έννοιαˑ «μικτή εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει μικτή εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 22) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει τη μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 21) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ΜΟΚΑΣ» σημαίνει τη Μονάδα Καταπολέμησης Αδικημάτων Συγκάλυψης η οποία εγκαθιδρύθηκε δυνάμει του άρθρου 54 του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου˙ «μόχλευση» σημαίνει μόχλευση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 93) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Οδηγία 2002/87/ΕΚ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2002/87/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Δεκεμβρίου 2002 σχετικά με τη συμπληρωματική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και επιχειρήσεων επενδύσεων χρηματοπιστωτικού ομίλου ετερογενών δραστηριοτήτων και για την τροποποίηση των Οδηγιών του Συμβουλίου 73/239/ΕΟΚ, 79/267/ΕΟΚ, 92/49/ΕΟΚ, 92/96/ΕΟΚ 93/6/ΕΟΚ και 93/22/ΕΟΚ και των Οδηγιών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου 98/78/ΕΚ και 2000/12/ΕΚ», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013ˑ «Οδηγία 2009/138/ΕΚ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 25ης Νοεμβρίου 2009 σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II)», όπως διορθώθηκε και όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 30ής Μαΐου 2018ˑ «Οδηγία 2013/36/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Οδηγία 2013/36/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 26ης Ιουνίου 2013 σχετικά με την πρόσβαση στη δραστηριότητα πιστωτικών ιδρυμάτων και την προληπτική εποπτεία πιστωτικών ιδρυμάτων για την τροποποίηση της οδηγίας 2002/87/ΕΚ και για την κατάργηση των οδηγιών 2006/48/ΕΚ και 2006/49/ΕΚ”, ως τροποποιήθηκε από την Οδηγία 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019· «Οδηγία 2014/59/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Μαΐου 2014, για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου, και των Οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ, καθώς και των Κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2019/2162 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία 2014/65/ΕΕ» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2014/65/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 15ης Μαΐου 2014 για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων και την τροποποίηση της οδηγίας 2002/92/ΕΚ και της οδηγίας 2011/61/ΕΕ (αναδιατύπωση)», όπως διορθώθηκε και τροποποιήθηκε τελευταία από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 2019/2115 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία (ΕΕ) 2015/849» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία (ΕΕ) 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2015 σχετικά με τη πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, την τροποποίηση του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, και την κατάργηση της οδηγίας 2005/60/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και της οδηγίας 2006/70/ΕΚ της Επιτροπής», όπως τροποποιήθηκε τελευταία από την Οδηγία (ΕΕ) 2019/2177 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 18ης Δεκεμβρίου 2019ˑ «Οδηγία (ΕΕ) 2019/878» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Οδηγία 2019/878 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 20ής Μαΐου 2019 για την τροποποίηση της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ όσον αφορά τις εξαιρούμενες οντότητες, τις χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις μεικτές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, τις αποδοχές, τα μέτρα και τις εξουσίες εποπτείας και τα μέτρα διατήρησης κεφαλαίου», όπως τροποποιήθηκε· «Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034» σημαίνει την πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο “Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 27ης Νοεμβρίου 2019 σχετικά με την προληπτική εποπτεία επιχειρήσεων επενδύσεων και την τροποποίηση των οδηγιών 2002/87/ΕΚ, 2009/65/ΕΚ, 2011/61/ΕΕ, 2013/36/ΕΕ, 2014/59/ΕΕ και 2014/65/ΕΕ”, ως διορθώθηκε· «Οδηγία ΟΔ144-2007-16 του 2015» σημαίνει την Οδηγία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για τη Συμπληρωματική Εποπτεία των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών, των Εταιρειών Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων ή των Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων που Ανήκουν σε Χρηματοπιστωτικό Όμιλο Ετερογενών Δραστηριοτήτων (Financial Conglomerates Directive)ˑ «Οδηγία ΟΔ144-2007-16(A) του 2015» σημαίνει την Οδηγία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για τη Συμπληρωματική Εποπτεία των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών, των Εταιρειών Διαχείρισης Περιουσιακών Στοιχείων ή των Διαχειριστών Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων που Ανήκουν σε Χρηματοπιστωτικό Όμιλο Ετερογενών Δραστηριοτήτων (Financial Conglomerates Directive)ˑ «όμιλος» σημαίνει όμιλο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 138) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «όμιλος τρίτης χώρας» σημαίνει όμιλο του οποίου η μητρική επιχείρηση έχει την έδρα της σε τρίτη χώραˑ «οντότητα ειδικού σκοπού για τιτλοποίηση» σημαίνει οντότητα ειδικού σκοπού για τιτλοποίηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 66) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «οντότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα» σημαίνει οντότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα κατά το οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 27) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «ουδέτερες ως προς το φύλο», αναφορικά με πολιτική ή πρακτική αποδοχών, σημαίνει πολιτική ή πρακτική αποδοχών που βασίζεται στην ισότητα αμοιβής μεταξύ γυναικών και ανδρών εργαζομένων για όμοια εργασία ή για εργασία της αυτής αξίαςˑ «πιστωτικό ίδρυμα» σημαίνει πιστωτικό ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 1) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές» σημαίνει προαιρετικές συνταξιοδοτικές παροχές κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 73) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «στενοί δεσμοί» σημαίνει στενούς δεσμούς κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 38) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «συμμετοχή» σημαίνει συμμετοχή κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 35) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «Συνθήκη» σημαίνει την ενοποιημένη απόδοση της Συνθήκης για την Ευρωπαϊκή Ένωση και της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσηςˑ «συστημικός κίνδυνος» σημαίνει κίνδυνο αποδιοργάνωσης του χρηματοοικονομικού συστήματος με εν δυνάμει σοβαρές αρνητικές συνέπειες για το χρηματοοικονομικό σύστημα και την πραγματική οικονομίαˑ «τεχνική μείωσης πιστωτικού κινδύνου» σημαίνει τεχνική μείωσης πιστωτικού κινδύνου κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 57) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «τιτλοποίηση» σημαίνει τιτλοποίηση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 61) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «υποενοποιημένη βάση» σημαίνει υποενοποιημένη βάση κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 49) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «υποκατάστημα» σημαίνει υποκατάστημα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 17) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χαρτοφυλάκιο συναλλαγών» σημαίνει χαρτοφυλάκιο συναλλαγών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 86) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών» σημαίνει χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 20) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοδοτικό ίδρυμα» σημαίνει χρηματοδοτικό ίδρυμα κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 26) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ «χρηματοοικονομικό μέσο» σημαίνει χρηματοοικονομικό μέσο κατά τα οριζόμενα στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 50) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(2)(α) Στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες, οποιαδήποτε αναφορά σε νομοθετική πράξη της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όπως Οδηγία, Κανονισμό ή Απόφαση, σημαίνει την εν λόγω πράξη όπως εκάστοτε διορθώνεται, τροποποιείται ή αντικαθίσταται, εκτός αν από το κείμενο του παρόντος Νόμου ή από τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες προκύπτει διαφορετική έννοια. (β) Στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες, οποιαδήποτε αναφορά σε νόμο ή κανονιστική διοικητική πράξη της Δημοκρατίας, σημαίνει τον εν λόγω νόμο ή την εν λόγω κανονιστική διοικητική πράξη όπως εκάστοτε διορθώνεται, τροποποιείται ή αντικαθίσταται, εκτός αν από το κείμενο του παρόντος Νόμου ή από τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες προκύπτει διαφορετική έννοια.

(3)Όροι, που χρησιμοποιούνται στον παρόντα Νόμο και δεν ερμηνεύονται διαφορετικά, έχουν την έννοια που τους αποδίδεται στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(4)Όπου στον παρόντα Νόμο γίνεται αναφορά σε υποχρέωση συμμόρφωσης με τον παρόντα Νόμο και με τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες, θεωρείται ότι στην εν λόγω υποχρέωση περιλαμβάνεται και η υποχρέωση συμμόρφωσης με τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(5)Για να διασφαλιστεί ότι οι απαιτήσεις ή εποπτικές εξουσίες που καθορίζονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες ή στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013 εφαρμόζονται σε ενοποιημένη ή υποενοποιημένη βάση σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και τον εν λόγω Κανονισμό, οι όροι «ίδρυμα», «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο σε κράτος μέλος», «μητρικό ίδρυμα εγκατεστημένο στην ΕΕ» και «μητρική επιχείρηση» περιλαμβάνουν επίσης- (α) χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών στις οποίες έχει χορηγηθεί έγκριση σύμφωνα με το άρθρο 79 του παρόντος Νόμουˑ (β) καθορισμένα ιδρύματα ελεγχόμενα από μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ, μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ, μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος ή μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος, εφόσον η οικεία μητρική εταιρεία δεν υπόκειται σε έγκριση σύμφωνα με τις παραγράφους (α) έως (ε) του εδαφίου

(5)και με το εδάφιο

(6)του άρθρου 79ˑ και (γ) χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών ή ιδρύματα που ορίζονται σύμφωνα με την παράγραφο (δ) του εδαφίου

(9)του άρθρου 79. 97(I)/2021 164(I)/2021 11(I)/2025 Πεδίο εφαρμογής 3.-

(1)Με την επιφύλαξη των διατάξεων του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου, ο παρών Νόμος εφαρμόζεται σε ΕΠΕΥ, σε χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και σε μικτές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών που εμπίπτουν στην εποπτεία της Επιτροπής, με την επιφύλαξη των διατάξεων των άρθρων 71 μέχρι 89.

(2)[Διαγράφηκε].

(3)[Διαγράφηκε].

(4)Το άρθρο 9 εφαρμόζεται στις ΚΕΠΕΥ που αναφέρονται στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 2), στοιχείο γ) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(5)Οι διατάξεις του παρόντος Νόμου δεν τυγχάνουν εφαρμογής ως προς τις περιπτώσεις ή οντότητες που αναφέρονται στο Άρθρο 2, παράγραφος 5, σημεία 2) έως 24) της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ.

(6)Οι διατάξεις του παρόντος Νόμου δεν εφαρμόζονται ως προς τις περιπτώσεις ή οντότητες που αναφέρονται στο Άρθρο 2, παράγραφος 5 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ. 97(I)/2021 164(I)/2021 ΜΕΡΟΣ ΙΙ ΑΡΜΟΔΙΑ ΑΡΧΗ Αρμόδια αρχή και γενικές εξουσίες Επιτροπής 4.-

(1)Η Επιτροπή ορίζεται ως η αρμόδια αρχή της Δημοκρατίας για την άσκηση των αρμοδιοτήτων και καθηκόντων που προβλέπονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, στην έκταση που αφορά στις οντότητες που εμπίπτουν στην εποπτεία της Επιτροπής, καθώς και στα μέτρα που θεσπίζονται κατ’ εφαρμογή τους.

(2)Η Επιτροπή παρακολουθεί τις δραστηριότητες των ΚΕΠΕΥ και, κατά περίπτωση, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, που εμπίπτουν στην εποπτεία της, προκειμένου να εκτιμά τη συμμόρφωσή τους προς τις απαιτήσεις του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(3)Η Επιτροπή λαμβάνει τις πληροφορίες που χρειάζονται για την εκτίμηση της συμμόρφωσης των ΚΕΠΕΥ και, κατά περίπτωση, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μεικτών χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών που εμπίπτουν στην εποπτεία της, με τις απαιτήσεις που αναφέρονται στο εδάφιο

(2)και ερευνά πιθανές παραβιάσεις των εν λόγω απαιτήσεων.

(4)Η Επιτροπή διαθέτει την εμπειρογνωμοσύνη, τους πόρους, την επιχειρησιακή ικανότητα, τις εξουσίες και την ανεξαρτησία που απαιτούνται για την επιτέλεση των καθηκόντων προληπτικής εποπτείας, έρευνας και επιβολής κυρώσεων που προβλέπονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(5)(α) Οι ΚΕΠΕΥ παρέχουν στην Επιτροπή όλες τις αναγκαίες πληροφορίες για την εκτίμηση της συμμόρφωσής τους με τους κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο και τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013. (β) Οι μηχανισμοί εσωτερικού ελέγχου και οι διοικητικές και λογιστικές τους διαδικασίες των ΚΕΠΕΥ, επιτρέπουν ανά πάσα στιγμή τον έλεγχο της συμμόρφωσής τους προς τον παρόντα Νόμο και τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(6)Οι ΚΕΠΕΥ καταγράφουν όλες τις συναλλαγές τους και καταχωρούν τα συστήματα και τις διαδικασίες που διέπονται από τον παρόντα Νόμο και τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ούτως ώστε η Επιτροπή να δύναται να ελέγχει ανά πάσα στιγμή τη συμμόρφωσή τους προς τον παρόντα Νόμο και τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(7)Τα εποπτικά καθήκοντα δυνάμει του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και οποιαδήποτε άλλα καθήκοντα της Επιτροπής είναι διακριτά και ανεξάρτητα από τα καθήκοντα της αρχής εξυγίανσης.

(8)Η αρχή εξυγίανσης συνεργάζεται στενά και διαβουλεύεται με την Επιτροπή όσον αφορά στην προετοιμασία των σχεδίων εξυγίανσης και σε όλες τις άλλες περιπτώσεις όπου η εν λόγω συνεργασία και διαβούλευση απαιτούνται από τον παρόντα Νόμο, από τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες, από τον περί Εξυγίανσης Πιστωτικών Ιδρυμάτων και Επενδυτικών Εταιρειών Νόμο ή από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/

1. 97(I)/2021 Συντονισμός εντός της Δημοκρατίας
2. Η Επιτροπή, ως αρχή προληπτικής εποπτείας των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων, κατά περίπτωση, δυνάμει του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και η Κεντρική Τράπεζα, ως αρχή προληπτικής εποπτείας των πιστωτικών ιδρυμάτων και των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων, κατά περίπτωση, δυνάμει του περί Εργασιών Πιστωτικών Ιδρυμάτων Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών, λαμβάνουν τα αναγκαία μέτρα για τον μεταξύ τους συντονισμό. 97(I)/2021 164(I)/2021 Ενωσιακή διάσταση της εποπτείας
3. Κατά την άσκηση των γενικών καθηκόντων της, η Επιτροπή εκτιμά δεόντως τον ενδεχόμενο αντίκτυπο των αποφάσεών της στη σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος των άλλων εμπλεκομένων κρατών μελών, ιδίως σε καταστάσεις έκτακτης ανάγκης, βάσει των πληροφοριών που είναι διαθέσιμες τη δεδομένη στιγμή. 97(I)/2021 ΜΕΡΟΣ ΙΙΙ ΑΡΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΕΠΕΥ Αρχικό κεφάλαιο ΚΕΠΕΥ
4. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Αρχικό κεφάλαιο ιδιαίτερων τύπων ΚΕΠΕΥ και τοπικών επιχειρήσεων
5. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Κάλυψη για ΚΕΠΕΥ που δεν επιτρέπεται να κατέχει ρευστά ή τίτλους πελατών
6. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 ΜΕΡΟΣ IV ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΗ ΕΠΟΠΤΕΙΑ Αρχές της προληπτικής εποπτείας - Αρμοδιότητες και καθήκοντα Επιτροπής Αρμοδιότητες Επιτροπής ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους προέλευσης και ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής 10.-

(1)Η προληπτική εποπτεία επί των ΚΕΠΕΥ, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, ασκείται από την Επιτροπή ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης, με την επιφύλαξη των διατάξεων του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και των εναρμονιστικών με την Οδηγία 2013/36/ΕΕ νομοθετικών διατάξεων άλλου κράτους μέλους που απονέμουν αρμοδιότητα σε αρμόδια αρχή άλλου κράτους μέλους ως κράτος μέλος υποδοχής.

(2)Το εδάφιο

(1)δεν θίγει την αρμοδιότητα της Επιτροπής για εποπτεία σε ενοποιημένη βάση.

(3)Τα μέτρα που λαμβάνονται από την Επιτροπή ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής δεν επιτρέπουν άνιση ή περιοριστική μεταχείριση βάσει του γεγονότος ότι η ΕΠΕΥ, οι χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών έχουν λάβει άδεια λειτουργίας σε άλλο κράτος μέλος. 97(I)/2021 Συνεργασία αναφορικά με την εποπτεία 11.-

(1)(α) Η Επιτροπή συνεργάζεται στενά με τις αρμόδιες αρχές των ενδιαφερόμενων κρατών μελών για την εποπτεία ιδίως όσον αφορά τις δραστηριότητες ΚΕΠΕΥ που λειτουργούν, μέσω υποκαταστήματος, σε ένα ή περισσότερα κράτη μέλη καθώς και για την εποπτεία των δραστηριοτήτων ΕΠΕΥ άλλου κράτους μέλους που λειτουργεί, μέσω υποκαταστήματος, στη Δημοκρατία. (β) Η Επιτροπή ανταλλάσσει με τις αρμόδιες αρχές άλλων κρατών μελών όλες τις πληροφορίες που αφορούν στη διοίκηση και στο ιδιοκτησιακό καθεστώς των οντοτήτων που ορίζονται στην παράγραφο (α), και οι οποίες δύνανται να διευκολύνουν την άσκηση εποπτείας και την εξέταση των προϋποθέσεων χορήγησης άδειας λειτουργίας, καθώς και όλες τις πληροφορίες που δύνανται να διευκολύνουν τον έλεγχο των οντοτήτων της παραγράφου (α), ιδίως όσον αφορά στη ρευστότητα, στη φερεγγυότητα, στον περιορισμό των μεγάλων ανοιγμάτων, άλλους παράγοντες που δύνανται να επηρεάσουν το συστημικό κίνδυνο που αντιπροσωπεύει οποιαδήποτε οντότητα της παραγράφου (α), τη διοικητική και λογιστική οργάνωση και τους μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου.

(2)Η Επιτροπή, όταν αποτελεί την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης- (α) κοινοποιεί πάραυτα στις αρμόδιες αρχές των κρατών μελών υποδοχής κάθε πληροφορία ή διαπίστωση που αφορά την εποπτεία της ρευστότητας, σύμφωνα με το Έκτο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και τα άρθρα 71 έως 78 και 81 έως 89, των δραστηριοτήτων που ασκεί η ΚΕΠΕΥ μέσω των υποκαταστημάτων της, στον βαθμό που οι πληροφορίες και οι διαπιστώσεις αυτές είναι σχετικές με την προστασία των επενδυτών στο κράτος μέλος υποδοχήςˑ (β) ενημερώνει αμέσως τις αρμόδιες αρχές όλων των κρατών μελών υποδοχής όταν προκύπτει ή αναμένεται ευλόγως να προκύψει κρίση ρευστότητας και στην ενημέρωση αυτή περιλαμβάνει επίσης λεπτομέρειες σχετικά με τον σχεδιασμό και την εφαρμογή σχεδίου ανάκαμψης καθώς και με ενδεχόμενα προληπτικά εποπτικά μέτρα που λαμβάνονται σε αυτό το πλαίσιοˑ (γ) κοινοποιεί και εξηγεί στις αρμόδιες αρχές των κρατών μελών υποδοχής, εφόσον της ζητηθεί, με ποιόν τρόπο λήφθηκαν υπόψη οι πληροφορίες και οι διαπιστώσεις που κοινοποιήθηκαν στην Επιτροπή από αυτέςˑ (δ) δύναται να παραπέμψει το ζήτημα στην ΕΑΤ και να ζητήσει τη συνδρομή της σύμφωνα με το Άρθρο 19 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 εάν διαφωνεί με τα μέτρα που πρόκειται να ληφθούν από τις αρμόδιες αρχές των κρατών μελών υποδοχής.

(3)(α) Η Επιτροπή, όταν ενεργεί ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής, δύναται να ζητεί και να λαμβάνει από την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης τις πληροφορίες του εδαφίου

(2). (β) Σε περίπτωση που η Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής, μετά την κοινοποίηση πληροφοριών και διαπιστώσεων, συνεχίζει να θεωρεί ότι οι αρμόδιες αρχές των κρατών μελών προέλευσης δεν έχουν λάβει κατάλληλα μέτρα, δύναται, αφού πρώτα ενημερώσει τις αρμόδιες αρχές κρατών μελών προέλευσης και την ΕΑΤ, να λάβει κατάλληλα μέτρα προκειμένου να προληφθούν περαιτέρω παραβάσεις ούτως ώστε να προστατευθούν τα συμφέροντα των επενδυτών και άλλων στους οποίους παρέχονται υπηρεσίες, ή για να προστατευθεί η σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος.

(4)Η Επιτροπή δύναται να παραπέμπει στην ΕΑΤ καταστάσεις στις οποίες ένα αίτημα συνεργασίας και ιδίως ένα αίτημα για ανταλλαγή πληροφοριών απορρίφθηκε ή δεν έχει διεκπεραιωθεί εντός εύλογου χρονικού διαστήματος. 97(I)/2021 Σημαντικό υποκατάστημα 12. [Διαγράφηκε] Ιστορικό Τροποποιήσεων 97(I)/2021 164(I)/2021 Επιτόπιος έλεγχος και επιθεώρηση υποκαταστημάτων εγκατεστημένων σε άλλο κράτος μέλος 13.-

(1)(α) Σε περίπτωση που ΕΠΕΥ, χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μια μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών που έχει λάβει άδεια από άλλο κράτος μέλος λειτουργεί μέσω υποκαταστήματος στη Δημοκρατία, η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης, δύναται, αφού ενημερώσει προηγουμένως την Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής, να προβαίνει, η ίδια ή μέσω εντεταλμένου προς τούτο προσώπου, σε επιτόπιο έλεγχο των πληροφοριών που προβλέπονται στο άρθρο 11, καθώς και στις επιθεωρήσεις αυτών των υποκαταστημάτων. (β) Η αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης δύναται επίσης να προσφεύγει, για την επιθεώρηση των υποκαταστημάτων κατά τα οριζόμενα στην παράγραφο (α), σε μια από τις άλλες διαδικασίες που προβλέπονται στο άρθρο 78. (γ) (

1. i)Η Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής, έχει την εξουσία να διεξάγει, κατά περίπτωση, επιτόπιους ελέγχους και επιθεωρήσεις των δραστηριοτήτων που αναπτύσσουν τα υποκαταστήματα ΕΠΕΥ στο έδαφος της Δημοκρατίας και να απαιτεί πληροφόρηση από το εκάστοτε υποκατάστημα σχετικά με τις δραστηριότητές του καθώς και για λόγους εποπτείας, και εφόσον το κρίνει σκόπιμο για λόγους σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματος της Δημοκρατίας. (
2. ii)Πριν από τη διεξαγωγή των ελέγχων και επιθεωρήσεων που προβλέπονται στην υποπαράγραφο (i), η Επιτροπή πραγματοποιεί διαβούλευση με τις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους προέλευσης. (iii) Μετά από τους ελέγχους και τις επιθεωρήσεις, κατά τα οριζόμενα στην υποπαράγραφο (i), η Επιτροπή διαβιβάζει στις αρμόδιες αρχές του κράτους μέλους προέλευσης τις πληροφορίες που λαμβάνει και τα ευρήματα που είναι σημαντικά με την εκτίμηση κινδύνων της ΕΠΕΥ ή με τη σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος της Δημοκρατίας.

(2)(α) Όταν μια ΚΕΠΕΥ, μια χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μια μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών που έχει λάβει άδεια, δυνάμει του άρθρου 79, στη Δημοκρατία, ασκεί τη δραστηριότητά της και σε άλλο κράτος μέλος μέσω υποκαταστήματος, η Επιτροπή δύναται, αφού ενημερώσει προηγουμένως την αρμόδια αρχή του κράτους μέλους υποδοχής, να προβεί η ίδια ή μέσω εντεταλμένου προς τούτο προσώπου, στον επιτόπιο έλεγχο των πληροφοριών που προβλέπονται στο άρθρο 11, καθώς και στις επιθεωρήσεις των υποκαταστημάτων. (β) Η Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης δύναται επίσης να προσφεύγει, για την επιθεώρηση των υποκαταστημάτων που είναι εγκατεστημένα σε άλλο κράτος μέλος, σε μια από τις άλλες διαδικασίες που προβλέπονται στο άρθρο 78. (γ) Η Επιτροπή, ως αρμόδια αρχή του κράτους μέλους προέλευσης λαμβάνει δεόντως υπόψη τις πληροφορίες και τα ευρήματα που της διαβιβάζει η αρμόδια αρχή κράτους μέλους υποδοχής κατά τον προσδιορισμό του προγράμματος εποπτικής εξέτασης που προβλέπεται στο άρθρο 57, λαμβάνοντας επίσης υπόψη τη σταθερότητα του χρηματοπιστωτικού συστήματος του κράτους μέλους υποδοχής.

(3)Οι επιτόπιοι έλεγχοι και επιθεωρήσεις των υποκαταστημάτων διεξάγονται σύμφωνα με το δίκαιο του κράτους μέλους στο οποίο διεξάγεται ο έλεγχος ή η επιθεώρηση. 97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών και επαγγελματικό απόρρητο Επαγγελματικό απόρρητο 14.-

(1)Οι διατάξεις των εδαφίων

(1)και

(2)του άρθρου 77 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου εφαρμόζονται, κατ’ αναλογίαν, για τους σκοπούς του παρόντος Νόμου.

(2)H Επιτροπή δύναται να ανταλλάσσει πληροφορίες με άλλες αρμόδιες αρχές ή να διαβιβάζει πληροφορίες προς το ΕΣΣΚ, την ΕΑΤ ή την ΕΑΚΑΑ, κατά τα προβλεπόμενα στον παρόντα Νόμο, στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, στον Κανονισμό (ΕΕ) 2019/2033, στο Άρθρο 15 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1092/2010, στα Άρθρα 31, 35 και 36 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010, στα Άρθρα 31 και 36 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1095/2010 και στην Οδηγία (ΕΕ) 2019/2034, οι δε πληροφορίες υπόκεινται στις διατάξεις του εδαφίου

(1).

(3)Η Επιτροπή δύναται να δημοσιοποιεί τα αποτελέσματα προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων που διενεργούνται σύμφωνα με το άρθρο 58 ή σύμφωνα με το Άρθρο 32 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 ή να κοινοποιεί τα αποτελέσματα προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων στην ΕΑΤ με σκοπό τη δημοσίευση των αποτελεσμάτων προσομοιώσεων ακραίων καταστάσεων ανά την Ένωση από την ΕΑΤ. 97(I)/2021 164(I)/2021 Χρησιμοποίηση εμπιστευτικών πληροφοριών 15.-

(1)Σε περίπτωση που η Επιτροπή δέχεται εμπιστευτικές πληροφορίες, σύμφωνα με το άρθρο 14, τις χρησιμοποιεί μόνο κατά την άσκηση των καθηκόντων της και μόνο για τους ακόλουθους σκοπούς: (α) Για να ελέγχει ότι πληρούνται οι προϋποθέσεις χορήγησης άδειας λειτουργίας των ΚΕΠΕΥ, ως καθορίζονται στον περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμο και για να διευκολύνει σε ατομική και σε ενοποιημένη βάση, τον έλεγχο της συμμόρφωσης τους με τις προϋποθέσεις λειτουργίας τους και με τις εν γένει υποχρεώσεις τους ως καθορίζονται στον παρόντα Νόμο, ειδικά όσον αφορά στις απαιτήσεις κεφαλαιακής επάρκειας, τη διοικητική και λογιστική οργάνωση και τους μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχουˑ (β) για την επιβολή κυρώσεωνˑ (γ) στο πλαίσιο προσφυγής εναντίον απόφασης της αρμόδιας αρχής, συμπεριλαμβανομένων δικαστικών προσφυγών δυνάμει του άρθρου 98ˑ (δ) στο πλαίσιο δικαστικών διαδικασιών που έχουν κινηθεί δυνάμει ειδικών διατάξεων που προβλέπονται από το δίκαιο της Ευρωπαϊκής Ένωσης στον τομέα των πιστωτικών ιδρυμάτων. 97(I)/2021 Συμφωνίες συνεργασίας 16.-

(1)Η Επιτροπή δύναται να συνάπτει συμφωνίες συνεργασίας που προβλέπουν την ανταλλαγή πληροφοριών με τις εποπτικές αρχές τρίτων χωρών, σύμφωνα με το άρθρο 17 και το εδάφιο

(1)του άρθρου 18, μόνο εάν οι δημοσιοποιούμενες πληροφορίες υπόκεινται σε εγγύηση τήρησης των απαιτήσεων επαγγελματικού απορρήτου, τουλάχιστον ισοδύναμων με αυτές που προβλέπονται στις διατάξεις του άρθρου 14.

(2)Η αναφερόμενη στο εδάφιο

(1)ανταλλαγή πληροφοριών, εξυπηρετεί την εκτέλεση των εποπτικών καθηκόντων, των αναφερομένων, στο ίδιο εδάφιο, εποπτικών αρχών ή οργανισμών.

(3)Σε περίπτωση που οι πληροφορίες προέρχονται από άλλο κράτος μέλος, δημοσιοποιούνται μόνο με τη ρητή συγκατάθεση των αρχών που τις δημοσιοποίησαν και, κατά περίπτωση, μόνο για τους σκοπούς για τους οποίους οι αρχές αυτές δίνουν τη συγκατάθεσή τους. 97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ αρχών 17.-

(1)Παρά τις διατάξεις των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται να ανταλλάζει πληροφορίες με άλλες αρχές της Δημοκρατίας, με αρμόδιες αρχές άλλων κρατών μελών και με τους πιο κάτω, για την εκπλήρωση της εποπτικής της αποστολής: (α) Με αρχές στις οποίες έχει ανατεθεί το δημόσιο καθήκον εποπτείας άλλων οντοτήτων του χρηματοπιστωτικού τομέα και αρχών που έχουν την ευθύνη της εποπτείας των χρηματοοικονομικών αγορώνˑ (β) με αρχές ή όργανα επιφορτισμένα με την ευθύνη για τη διατήρηση της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματος στα κράτη μέλη μέσω της χρήσης μακροπροληπτικών κανόνωνˑ (γ) με αρχές ή όργανα εξυγίανσης που αποσκοπούν στην προστασία της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματοςˑ (δ) με συμβατικά ή θεσμικά συστήματα προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ε) με όργανα που συμμετέχουν στην εκκαθάριση και την πτώχευση ιδρυμάτων και σε άλλες παρεμφερείς διαδικασίεςˑ (στ) με πρόσωπα τα οποία είναι επιφορτισμένα με τον νόμιμο έλεγχο των λογαριασμών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτωνˑ (ζ) με αρχές αρμόδιες για την εποπτεία των υπόχρεων οντοτήτων που αναφέρονται στο Άρθρο 2, παράγραφος 1, σημεία 1) και 2) της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849, αναφορικά με τη συμμόρφωση με τον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο ή, κατά περίπτωση, την Οδηγία (ΕΕ) 2015/849, καθώς και με μονάδες χρηματοοικονομικών πληροφοριώνˑ (η) με αρμόδιες αρχές ή φορείς που είναι υπεύθυνοι για την εφαρμογή των κανόνων περί διαρθρωτικού διαχωρισμού στο εσωτερικό τραπεζικού ομίλου.

(2)Παρά τις διατάξεις των άρθρων 14 15, η Επιτροπή δύναται να διαβιβάζει σε οργανισμούς αρμόδιους για τη διαχείριση συστημάτων εγγύησης καταθέσεων και αποζημίωσης των επενδυτών, πληροφορίες που είναι απαραίτητες για την εκπλήρωση της αποστολής τους.

(3)Οι λαμβανόμενες πληροφορίες σε κάθε περίπτωση υπόκεινται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου που είναι τουλάχιστον ισοδύναμες με εκείνες που αναφέρονται στο άρθρο 14. 97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών με όργανα επίβλεψης 18.-

(1)Χωρίς επηρεασμό των διατάξεων των άρθρων 14, 15 και 16, η Επιτροπή δύναται να ανταλλάζει πληροφορίες με άλλες αρχές της Δημοκρατίας και με αρχές που είναι υπεύθυνες για την εποπτεία- (α) των οργάνων τα οποία συμμετέχουν στην εκκαθάριση και την πτώχευση ιδρυμάτων και σε άλλες παρεμφερείς διαδικασίεςˑ (β) των συμβατικών ή θεσμικών συστημάτων προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (γ) προσώπων τα οποία είναι επιφορτισμένα με το νόμιμο έλεγχο των λογαριασμών ιδρυμάτων, ασφαλιστικών επιχειρήσεων και χρηματοδοτικών ιδρυμάτων.

(2)Στις περιπτώσεις που προβλέπονται στο εδάφιο

(1), απαιτείται να πληρούνται τουλάχιστον οι εξής προϋποθέσεις: (α) Οι πληροφορίες ανταλλάσσονται για την εκπλήρωση των καθηκόντων που αναφέρονται στο εδάφιο

(1)· (β) οι πληροφορίες που λαμβάνονται υπάγονται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου που είναι τουλάχιστον ισοδύναμες με εκείνες που αναφέρονται στις διατάξεις του άρθρου 14· (γ) όταν οι πληροφορίες προέρχονται από άλλο κράτος μέλος, δεν δημοσιοποιούνται χωρίς τη ρητή συγκατάθεση των αρμόδιων αρχών που τις δημοσιοποίησαν και, κατά περίπτωση, μόνον για τους σκοπούς για τους οποίους οι αρχές αυτές δίνουν τη συγκατάθεσή τους.

(3)Η Επιτροπή κοινοποιεί στην ΕΑΤ την ταυτότητα των αρχών ή οργάνων τα οποία μπορούν να λαμβάνουν πληροφορίες δυνάμει του παρόντος άρθρου. 97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών που αφορούν νομισματικά θέματα, θέματα προστασίας των καταθέσεων, συστημικά θέματα και θέματα πληρωμών 19.-

(1)Η Επιτροπή δύναται να διαβιβάζει, στο πλαίσιο της άσκησης των καθηκόντων της, πληροφορίες προς τους ακόλουθους φορείς: (α) Κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ και άλλους οργανισμούς με παρόμοια αποστολή όταν ενεργούν υπό την ιδιότητα νομισματικής αρχής, όταν οι πληροφορίες αυτές είναι σημαντικές για την άσκηση των εκ του νόμου αποστολών τους, συμπεριλαμβανομένης της άσκησης νομισματικής πολιτικής και της συναφούς παροχής ρευστότητας, της επίβλεψης συστημάτων πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού και της διαφύλαξης της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματοςˑ (β) συμβατικά ή θεσμικά συστήματα προστασίας όπως αναφέρονται στο Άρθρο 113, παράγραφος 7 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (γ) άλλες δημόσιες αρχές επιφορτισμένες με την εποπτεία των συστημάτων πληρωμήςˑ (δ) το ΕΣΣΚ, την ΕΑΑΕΣ και την ΕΑΚΑΑ, όταν οι πληροφορίες είναι σημαντικές για την άσκηση των αποστολών τους σύμφωνα με τους Κανονισμούς (ΕΕ) αριθ. 1092/2010, (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 ή (ΕΕ) αριθ. 1095/2010.

(2)Η Επιτροπή λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα για την άρση των εμποδίων που αποτρέπουν τη διαβίβαση πληροφοριών σύμφωνα με το εδάφιο

(1).

(3)Οι προβλεπόμενες από το εδάφιο

(1)οντότητες δύναται να κοινοποιούν στην Επιτροπή τις πληροφορίες που τυχόν χρειάζεται για τους σκοπούς του άρθρου 15.

(4)Οι πληροφορίες που λαμβάνονται σύμφωνα με τα εδάφια

(1),

(2)και

(3)υπάγονται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου που είναι τουλάχιστον ισοδύναμες με εκείνες που αναφέρονται στο άρθρο 14.

(5)Σε καταστάσεις έκτακτης ανάγκης όπως προβλέπεται στο εδάφιο

(1)του άρθρου 74, η Επιτροπή διαβιβάζει αμελλητί πληροφορίες- (α) στις κεντρικές τράπεζες του ΕΣΚΤ, όταν οι πληροφορίες είναι σημαντικές για την άσκηση των εκ του νόμου αποστολών τους, συμπεριλαμβανομένων της άσκησης νομισματικής πολιτικής και της συναφούς παροχής ρευστότητας, της επίβλεψης συστημάτων πληρωμών, εκκαθάρισης και διακανονισμού και της διαφύλαξης της σταθερότητας του χρηματοοικονομικού συστήματοςˑ και (β) στο ΕΣΣΚ, όταν αυτές οι πληροφορίες είναι σημαντικές για την άσκηση των αποστολών του. 97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών σε διεθνείς οργανισμούς 20.-

(1)Χωρίς επηρεασμό των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται, υπό την επιφύλαξη των όρων των εδαφίων

(2),

(3)και

(4), να διαβιβάζει ή να ανταλλάσσει ορισμένες πληροφορίες με τους ακόλουθους φορείς: (α) Το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο και την Παγκόσμια Τράπεζα, για τους σκοπούς των αξιολογήσεων για το Πρόγραμμα Αξιολόγησης του Χρηματοπιστωτικού Τομέαˑ (β) την Τράπεζα Διεθνών Διακανονισμών, για τους σκοπούς των μελετών ποσοτικών επιπτώσεωνˑ (γ) το Συμβούλιο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας, για τους σκοπούς της οικείας λειτουργίας επιτήρησης.

(2)Η Επιτροπή δύναται να ανταλλάσσει εμπιστευτικές πληροφορίες μόνο κατόπιν υποβολής ρητού αιτήματος από τον σχετικό φορέα, εφόσον πληρούνται τουλάχιστον οι ακόλουθες προϋποθέσεις: (α) Το αίτημα είναι δεόντως δικαιολογημένο από τα ειδικά καθήκοντα που εκτελεί ο αιτών φορέας σύμφωνα με την καταστατική αποστολή τουˑ (β) το αίτημα είναι αρκούντως ακριβές ως προς τη φύση, την έκταση και τον μορφότυπο των ζητούμενων πληροφοριών, καθώς και τα μέσα της κοινοποίησης ή διαβίβασής τουˑ (γ) οι ζητούμενες πληροφορίες είναι απολύτως απαραίτητες για την εκτέλεση των συγκεκριμένων καθηκόντων του αιτούντος φορέα και δεν υπερβαίνουν τα καταστατικά καθήκοντα που έχουν ανατεθεί στον αιτούντα φορέαˑ (δ) η Επιτροπή διαβιβάζει ή γνωστοποιεί πληροφορίες αποκλειστικά στα πρόσωπα τα οποία εμπλέκονται άμεσα στην εκτέλεση των συγκεκριμένων καθηκόντωνˑ (ε) τα πρόσωπα που έχουν πρόσβαση στις πληροφορίες υπόκεινται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου τουλάχιστον ισοδύναμες προς τις προβλεπόμενες στις διατάξεις του άρθρου 14.

(3)Εφόσον το αίτημα υποβάλλεται από οποιαδήποτε από τις οντότητες που αναφέρονται στο εδάφιο

(1), η Επιτροπή δύναται να διαβιβάζει μόνο συγκεντρωτικά ή ανωνυμοποιημένα στοιχεία και δύναται να ανταλλάσσει άλλες πληροφορίες μόνο στις εγκαταστάσεις της Επιτροπής.

(4)Στον βαθμό που η γνωστοποίηση πληροφοριών αφορά στην επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα, κάθε επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα από τον αιτούντα φορέα συμμορφώνεται προς τις απαιτήσεις που ορίζονται στον Κανονισμό (ΕΕ) 2016/679. 97(I)/2021 Διαβίβαση πληροφοριών σε άλλες οντότητες 21.-

(1)Παρά τις διατάξεις των άρθρων 14 και 15, η Επιτροπή δύναται, δυνάμει διατάξεων που θεσπίζονται με νόμο, να γνωστοποιεί ορισμένες πληροφορίες με άλλες δημόσιες υπηρεσίες που είναι αρμόδιες για το δίκαιο περί εποπτείας των ιδρυμάτων, των χρηματοδοτικών ιδρυμάτων και των ασφαλιστικών επιχειρήσεων καθώς και στους επιθεωρητές τους που είναι εντεταλμένοι από τις εν λόγω υπηρεσίες.

(2)Η Επιτροπή δύναται να προβαίνει σε γνωστοποιήσεις δυνάμει του εδαφίου

(1)μόνον όταν αυτό είναι αναγκαίο για λόγους προληπτικής εποπτείας, καθώς και πρόληψης και εξυγίανσης υπό πτώχευση ιδρύματος.

(3)Με την επιφύλαξη των εδαφίων

(5)και

(6)του παρόντος άρθρου, τα πρόσωπα που έχουν πρόσβαση σε πληροφορίες υπάγονται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου τουλάχιστον ισοδύναμες με αυτές που προβλέπονται στο άρθρο 14.

(4)Σε καταστάσεις έκτακτης ανάγκης όπως προβλέπεται στο άρθρο 74, η Επιτροπή δύναται να γνωστοποιεί πληροφορίες συναφείς με τις υπηρεσίες που αναφέρονται στο εδάφιο

(1)στις υπηρεσίες κρατών μελών που αναφέρονται στο εδάφιο

(1).

(5)Η Επιτροπή δύναται να κοινοποιεί ορισμένες πληροφορίες που αφορούν την προληπτική εποπτεία ΚΕΠΕΥ προς κοινοβουλευτικές εξεταστικές επιτροπές, ελεγκτικά συνέδρια και άλλες παρόμοιες οντότητες, αρμόδιες για διερεύνηση στη Δημοκρατία, υπό τις εξής προϋποθέσεις: (α) Οι οντότητες έχουν ακριβή εντολή βάσει νόμου να ερευνούν ή να ελέγχουν τις ενέργειες της Επιτροπής που είναι επιφορτισμένες με την εποπτεία των ΚΕΠΕΥ ή με τη θέσπιση δικαίου που διέπει αυτή την εποπτείαˑ (β) οι πληροφορίες είναι απολύτως αναγκαίες για την εκπλήρωση της εντολής που αναφέρεται στην παράγραφο (α)ˑ (γ) τα πρόσωπα που έχουν πρόσβαση στις πληροφορίες υπόκεινται σε απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου βάσει νόμου της Δημοκρατίας τουλάχιστον ισοδύναμες προς εκείνες που προβλέπονται στο άρθρο 14· (δ) όταν η πληροφορία προέρχεται από άλλο κράτος μέλος, δεν δημοσιοποιείται χωρίς τη ρητή έγκριση των αρμόδιων αρχών που τη δημοσιοποίησαν και μόνο για τους σκοπούς για τους οποίους δόθηκε η έγκριση από τις εν λόγω αρχές.

(6)Στο μέτρο που η κοινοποίηση πληροφοριών που αφορά την προληπτική εποπτεία περιλαμβάνει την επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα, οποιαδήποτε επεξεργασία από τις οντότητες του εδαφίου

(5)τηρεί τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679 και του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου. 97(I)/2021 Δημοσιοποίηση πληροφοριών που αποκτώνται από επιτόπιους ελέγχους και επιθεωρήσεις 22. Οι πληροφορίες που λαμβάνονται δυνάμει του εδαφίου

(3)του άρθρου 13, του εδαφίου

(1)του άρθρου 14 και του άρθρου 17, καθώς και οι πληροφορίες που αποκτώνται κατά τους επιτόπιους ελέγχους ή επιθεωρήσεις δυνάμει των παραγράφων (α) και (β) του εδαφίου

(1)του άρθρου 13, δεν αποτελούν αντικείμενο των γνωστοποιήσεων που προβλέπει το άρθρο 21 χωρίς τη ρητή συγκατάθεση της Επιτροπής ή άλλης αρμόδιας αρχής που ανακοίνωσε τις πληροφορίες ή της αρμόδιας αρχής του κράτους μέλους όπου διενεργήθηκε ο εν λόγω επιτόπιος έλεγχος ή επιθεώρηση. 97(I)/2021 Γνωστοποίηση πληροφοριών που αφορούν υπηρεσίες εκκαθάρισης και διακανονισμού 23.-

(1)Καμία διάταξη των άρθρων 10 έως 33 και 98 δεν εμποδίζει την Επιτροπή να ανακοινώνει τις πληροφορίες που αναφέρονται στα άρθρα 14, 15 και 16 σε οίκο διακανονισμού και εκκαθάρισης ή άλλο παρόμοιο οργανισμό αναγνωρισμένο από το κυπριακό δίκαιο για να παρέχει υπηρεσίες εκκαθάρισης ή διακανονισμού σε αγορά της Δημοκρατίας, εάν θεωρεί την ανακοίνωση αυτή αναγκαία για την εξασφάλιση της ομαλής λειτουργίας των οργανισμών αυτών σε σχέση με αθετήσεις, ή ενδεχόμενες αθετήσεις των παρεμβαινόντων στην αγορά.

(2)Οι πληροφορίες που λαμβάνονται, δυνάμει του εδαφίου

(1), υπόκεινται στις απαιτήσεις επαγγελματικού απορρήτου που είναι τουλάχιστον ισοδύναμες με εκείνες που αναφέρονται στο άρθρο 14.

(3)Η Επιτροπή δεν ανακοινώνει τις βάσει του εδαφίου

(1)του άρθρου 14 λαμβανόμενες πληροφορίες στις προβλεπόμενες στο εδάφιο

(1)περιπτώσεις, χωρίς τη ρητή συγκατάθεση των αρμόδιων αρχών που τις δημοσιοποίησαν. 97(I)/2021 Επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα 24. Η επεξεργασία δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα για τους σκοπούς του παρόντος Νόμου διενεργείται σύμφωνα με τις διατάξεις του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου. 97(I)/2021 Υποχρεώσεις των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τον έλεγχο των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών Υποχρεώσεις των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τον έλεγχο των ετήσιων και των ενοποιημένων λογαριασμών 25.-

(1)Κάθε πρόσωπο, στο οποίο έχει χορηγηθεί άδεια σύμφωνα με τον περί Ελεγκτών Νόμο και το οποίο ασκεί σε ΚΕΠΕΥ τα καθήκοντα που περιγράφονται στο άρθρο 78 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου ή κάθε άλλο νόμιμο καθήκον, υπόκειται στις υποχρεώσεις του εν λόγω άρθρου.

(2)Η Επιτροπή δύναται να απαιτεί την αντικατάσταση προσώπου που αναφέρεται στο εδάφιο

(1), εάν το εν λόγω πρόσωπο παραβαίνει τις υποχρεώσεις που υπέχει δυνάμει του παρόντος άρθρου.

(3)Με την επιφύλαξη και επιπροσθέτως των διατάξεων του άρθρου 78 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου, ο ελεγκτής κοινολογεί γεγονότα ή αποφάσεις που έλαβε δυνάμει του εν λόγω άρθρου και του παρόντος άρθρου, ταυτόχρονα, στην Επιτροπή και στο διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ, εφόσον δεν υπάρχουν επιτακτικοί λόγοι για το αντίθετο. 97(I)/2021 Εποπτικές εξουσίες και εξουσίες επιβολής κυρώσεων Ανάκληση άδειας 26. Η Επιτροπή δύναται να ανακαλέσει την άδεια λειτουργίας ΚΕΠΕΥ μόνο όταν η ΚΕΠΕΥ- (α) δεν πληροί πλέον τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που προβλέπονται στο Τρίτο, Τέταρτο ή Έκτο Μέρος, εκτός από τις απαιτήσεις που ορίζονται στα Άρθρα 92α και 92β του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή επιβάλλονται δυνάμει της παραγράφου (α) του εδαφίου

(1)του άρθρου 61 ή του άρθρου 65 του παρόντος Νόμου ή δεν παρέχει πλέον την εγγύηση ότι δύναται να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις της έναντι των πιστωτών της και, κυρίως, δεν εξασφαλίζει πλέον την ασφάλεια των κεφαλαίων που της έχουν εμπιστευθεί οι καταθέτες τηςˑ (β) υπάγεται σε μια από τις άλλες περιπτώσεις ανάκλησης που προβλέπονται στο κυπριακό δίκαιο· ή (γ) διαπράττει μία από τις παραβάσεις που προβλέπονται στις παραγράφους (α) έως (ιε) του εδαφίου

(1)του άρθρου 29. 97(I)/2021 Εποπτικές εξουσίες και εξουσίες επιβολής κυρώσεων 27.-

(1)Η Επιτροπή έχει και ασκεί τις εποπτικές της εξουσίες και τις εξουσίες παρέμβασης στις δραστηριότητες των ΚΕΠΕΥ, των χρηματοδοτικών εταιρειών συμμετοχών και των μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, οι οποίες είναι αναγκαίες για την άσκηση των καθηκόντων της, συμπεριλαμβανομένων ιδίως του δικαιώματος ανάκλησης άδειας λειτουργίας σύμφωνα με το άρθρο 26, των εξουσιών που αναφέρονται στα άρθρα 26, 60, 61 και 65, καθώς και των εξουσιών λήψης των μέτρων που αναφέρονται στο εδάφιο

(8)και στις παραγράφους (α) έως (ζ) του εδαφίου

(9)του άρθρου 79.

(2)Η Επιτροπή ασκεί τις εποπτικές της εξουσίες και τις εξουσίες επιβολής κυρώσεων σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο και τις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και το κυπριακό δίκαιο, με οποιονδήποτε από τους ακόλουθους τρόπους: (α) Άμεσαˑ (β) σε συνεργασία με άλλες αρχέςˑ (γ) υπό την ευθύνη της με ανάθεση καθηκόντων στις εν λόγω αρχέςˑ (δ) στην έκταση που αυτό προβλέπεται στο κυπριακό δίκαιο, κατόπιν αίτησης προς τις αρμόδιες δικαστικές αρχές.

(3)Οι αποφάσεις που λαμβάνονται από την Επιτροπή κατά την άσκηση των εποπτικών της εξουσιών και των εξουσιών της για την επιβολή κυρώσεων αναφέρουν τους λόγους στους οποίους βασίζονται. 97(I)/2021 Διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα 28.-

(1)Με την επιφύλαξη του άρθρου 27, η Επιτροπή, λαμβάνοντας όλα τα απαραίτητα μέτρα, διασφαλίζει την τήρηση και την εφαρμογή των διατάξεων του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και σε περίπτωση παράβασης αυτών επιβάλλει, κατ’ αναλογίαν, διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα, κατά τα οριζόμενα στα εδάφια

(2)έως

(4)του άρθρου 29.

(2)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι διοικητικές κυρώσεις και τα άλλα διοικητικά μέτρα που επιβάλλει έχουν αποτελεσματικό, αναλογικό και αποτρεπτικό χαρακτήρα.

(3)Όταν οι υποχρεώσεις που προβλέπονται στο εδάφιο

(1)εφαρμόζονται σε ΚΕΠΕΥ, χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών και μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών, σε περίπτωση παράβασης των διατάξεων του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, η Επιτροπή δύναται να επιβάλλει κυρώσεις στα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και σε άλλα φυσικά πρόσωπα τα οποία φέρουν ευθύνη της παράβασης.

(4)Η Επιτροπή έχει όλες τις εξουσίες συγκέντρωσης και διερεύνησης πληροφοριών που είναι αναγκαίες για την άσκηση των αρμοδιοτήτων της και, με την επιφύλαξη άλλων σχετικών διατάξεων που θεσπίζονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, αυτές περιλαμβάνουν- (α) την εξουσία να απαιτεί από τα ακόλουθα φυσικά ή νομικά πρόσωπα να παρέχουν όλες τις πληροφορίες που είναι αναγκαίες για την άσκηση των καθηκόντων της Επιτροπής, συμπεριλαμβανομένων των πληροφοριών που πρέπει να παρέχονται ανά τακτά διαστήματα και με ειδικώς προσδιορισμένους μορφότυπους για εποπτικούς και συναφείς στατιστικούς σκοπούς: (

1. i)ΕΠΕΥ εγκατεστημένες στη Δημοκρατία, (
2. ii)χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών εγκατεστημένες στη Δημοκρατία, (iii) μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών εγκατεστημένες στη Δημοκρατία, (
3. iv)εταιρείες συμμετοχής μικτών δραστηριοτήτων εγκατεστημένες στη Δημοκρατία, (
4. v)πρόσωπα που ανήκουν στις οντότητες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (
5. i)έως (iv), (
6. vi)τρίτους στους οποίους οι οντότητες που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (
7. i)έως (
8. iv)ανέθεσαν καθήκοντα ή δραστηριότητες, συμπεριλαμβανομένων των τρίτων παρόχων υπηρεσιών τεχνολογιών πληροφοριών και επικοινωνιών (ΤΠΕ) που αναφέρονται στο Κεφάλαιο V του Κανονισμού (ΕΕ) 2022/2554ˑ (β) την εξουσία διεξαγωγής όλων των αναγκαίων ερευνών για οιοδήποτε πρόσωπο που αναφέρεται στις υποπαραγράφους (
9. i)έως (
10. vi)της παραγράφου (α) εγκατεστημένο ή ευρισκόμενο στη Δημοκρατία, εάν είναι αναγκαίο, για την εκτέλεση των καθηκόντων της Επιτροπής ως αρμόδιας αρχής, συμπεριλαμβανομένων- (
11. i)του δικαιώματος να απαιτείται η υποβολή εγγράφων, (
12. ii)της εξέτασης των βιβλίων και αρχείων των προσώπων που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (
13. i)έως (
14. vi)της παραγράφου (α) και λήψης αντιγράφων ή αποσπασμάτων από τα εν λόγω βιβλία και αρχεία, (iii) της λήψης προφορικών ή γραπτών εξηγήσεων από κάθε πρόσωπο που αναφέρεται στις υποπαραγράφους (
15. i)έως (
16. vi)της παραγράφου (α) ή τους εκπροσώπους του ή τα μέλη του προσωπικού του, και (
17. iv)της συνέντευξης κάθε άλλου προσώπου που συναινεί να ερωτηθεί με σκοπό τη συγκέντρωση πληροφοριών σχετικά με το αντικείμενο της έρευναςˑ (γ) με την επιφύλαξη άλλων προϋποθέσεων που προβλέπονται στο δίκαιο της ΕΕ, την εξουσία διεξαγωγής όλων των αναγκαίων επιθεωρήσεων στις επιχειρηματικές εγκαταστάσεις των νομικών προσώπων που αναφέρονται στις υποπαραγράφους (
18. i)έως (
19. vi)της παραγράφου (α) και οποιασδήποτε άλλης επιχείρησης που περιλαμβάνεται στην ενοποιημένη εποπτεία, όταν η Επιτροπή αποτελεί την αρχή ενοποιημένης εποπτείας, υπό την προϋπόθεση ότι οι ενδιαφερόμενες αρμόδιες αρχές ενημερώνονται προηγουμένωςˑ (δ) εάν, για την αναφερόμενη στην παράγραφο (γ) επιθεώρηση απαιτείται έγκριση δικαστικής αρχής σύμφωνα με το κυπριακό δίκαιο, υποβάλλεται σχετική αίτηση. 97(I)/2021 11(I)/2025 Διοικητικές κυρώσεις για συγκεκριμένες παραβάσεις 29.-

(1)Χωρίς επηρεασμό των διατάξεων του παρόντος Νόμου, οι διατάξεις του παρόντος άρθρου εφαρμόζονται, τουλάχιστον, όταν ισχύει μία από τις ακόλουθες περιπτώσεις: (α) Η ΚΕΠΕΥ απέκτησε την άδεια λειτουργίας με ψευδείς δηλώσεις ή με οποιοδήποτε άλλο αντικανονικό τρόποˑ (β) η ΚΕΠΕΥ δεν έχει θεσπίσει το πλαίσιο διακυβέρνησης που απαιτείται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 35ˑ (γ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες σχετικά με τη συμμόρφωση προς την υποχρέωση ικανοποίησης των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων του Άρθρου 92 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 στην Επιτροπή, κατά παράβαση του Άρθρου 99, παράγραφος 1 του εν λόγω Κανονισμούˑ (δ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σε σχέση με τα στοιχεία του Άρθρου 101 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ε) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με ένα μεγάλο χρηματοδοτικό άνοιγμα, κατά παράβαση του Άρθρου 394, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (στ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με τη ρευστότητά της κατά παράβαση του Άρθρου 415, παράγραφοι 1 και 2 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ζ) η ΚΕΠΕΥ δεν αναφέρει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες στην Επιτροπή σχετικά με τον δείκτη μόχλευσης κατά παράβαση του Άρθρου 430, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (η) η ΚΕΠΕΥ κατά τρόπο επαναλαμβανόμενο ή επίμονο δεν διατηρεί ρευστά διαθέσιμα κατά παράβαση του Άρθρου 412 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (θ) η ΚΕΠΕΥ παρουσιάζει χρηματοδοτικό άνοιγμα πέραν των ορίων που θέτει το Άρθρο 395 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ι) η ΚΕΠΕΥ είναι εκτεθειμένη στον πιστωτικό κίνδυνο μια θέσης τιτλοποίησης και δεν πληροί τις προϋποθέσεις του Άρθρου 405 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ια) η ΚΕΠΕΥ δεν παρέχει πληροφορίες ή παρέχει ανακριβείς ή ελλιπείς πληροφορίες κατά παράβαση του Άρθρου 431, παράγραφοι 1, 2 και 3, ή του Άρθρου 451, παράγραφος 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013ˑ (ιβ) η ΚΕΠΕΥ καταβάλλει πληρωμές σε κατόχους μέσων που περιλαμβάνονται στα ίδια κεφάλαια της ΚΕΠΕΥ κατά παράβαση του άρθρου 90 του παρόντος Νόμου ή σε περιπτώσεις κατά τις οποίες τα Άρθρα 28, 51 ή 63 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 απαγορεύουν τις εν λόγω πληρωμές σε κατόχους μέσων που περιλαμβάνονται στα ίδια κεφάλαιαˑ (ιγ) η ΚΕΠΕΥ κηρύχθηκε υπεύθυνη για σοβαρές παραβάσεις του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου ή/και της Οδηγίας της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς για την Παρεμπόδιση και Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, όπως αυτή τροποποιήθηκεˑ (ιδ) η ΚΕΠΕΥ επιτρέπει σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα που δεν συμμορφώνονται με το άρθρο 9 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου να καταστούν ή να παραμείνουν μέλη του διοικητικού συμβουλίου τηςˑ (ιε) μητρικό ίδρυμα, μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μητρική μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών δεν προβαίνει σε ενέργεια που ενδέχεται να απαιτείται προκειμένου να διασφαλιστεί η συμμόρφωση προς τις απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας που προβλέπονται στο Τρίτο, Τέταρτο, Έκτο ή Έβδομο Μέρος του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 ή επιβάλλονται δυνάμει της παραγράφου (α) του εδαφίου

(1)του άρθρου 61 ή του άρθρου 65 σε ενοποιημένη ή υπό ενοποιημένη βάση.

(2)Στις περιπτώσεις του εδαφίου

(1), η Επιτροπή δύναται να επιβάλει διοικητικές κυρώσεις και άλλα διοικητικά μέτρα περιλαμβανομένων τουλάχιστον των εξής: (α) Δημόσια ανακοίνωση η οποία αναφέρει το υπεύθυνο φυσικό πρόσωπο, την ΚΕΠΕΥ, χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών ή μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών και τη φύση της παράβασηςˑ (β) διαταγή προς την ΚΕΠΕΥ ή το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο για παύση της παράνομης συμπεριφοράς και παράλειψής της στο μέλλονˑ (γ) ανάκληση άδειας λειτουργίας της ΚΕΠΕΥ κατά το άρθρο 26· (δ) με την επιφύλαξη του εδαφίου

(3)του άρθρου 28, προσωρινή απαγόρευση μέλους του διοικητικού συμβουλίου ή άλλου υπαίτιου φυσικού προσώπου της ΚΕΠΕΥ να ασκεί καθήκοντα στην ΚΕΠΕΥˑ (ε) διοικητικό πρόστιμο στην ΚΕΠΕΥ ποσοστού ύψους μέχρι δέκα τοις εκατόν (10%) του ετήσιου συνολικού καθαρού κύκλου εργασιών, συμπεριλαμβανομένου του ακαθάριστου εισοδήματος που συνίσταται από εισπρακτέους τόκους και εξομοιούμενα έσοδα, έσοδα από μετοχές και άλλους τίτλους μεταβλητής ή σταθερής απόδοσης και εισπρακτέες προμήθειες ή αμοιβές σύμφωνα με το Άρθρο 316 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 κατά το προηγούμενο οικονομικό έτοςˑ (στ) διοικητικό πρόστιμο σε φυσικό πρόσωπο μέχρι πέντε εκατομμύρια ευρώ (€5.000.000)ˑ (ζ) διοικητικό πρόστιμο μέχρι και το διπλάσιο του ποσού των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν λόγω της παράβασης, όπου μπορούν να συγκεκριμενοποιηθούν.

(3)Σε περίπτωση που, παρά την επιβολή από την Επιτροπή των διοικητικών μέτρων που προβλέπονται στις παραγράφους (β) και (δ) του εδαφίου

(2), το υπεύθυνο φυσικό ή νομικό πρόσωπο, ή η υπεύθυνη ΚΕΠΕΥ, επενδυτική εταιρεία συμμετοχών ή μικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών, αρνούνται ή παραλείπουν να συμμορφωθούν με αυτά, η Επιτροπή δύναται να επιβάλει τις διοικητικές κυρώσεις που προβλέπονται στις παραγράφους (ε) έως (ζ) του εδαφίου

(2).

(4)Σε περίπτωση που η ΚΕΠΕΥ της παραγράφου (ε) του εδαφίου

(2)είναι θυγατρική μητρικής επιχείρησης, το σχετικό ακαθάριστο εισόδημα είναι το ακαθάριστο εισόδημα που προκύπτει από τις ενοποιημένες καταστάσεις της ανώτατης μητρικής επιχείρησης, κατά το προηγούμενο οικονομικό έτος. 97(I)/2021 Δημοσιοποίηση των διοικητικών κυρώσεων 30.-

(1)Η Επιτροπή δημοσιοποιεί στον επίσημο διαδικτυακό της τόπο οποιοδήποτε διοικητικό πρόστιμο ή άλλη διοικητική κύρωση που επιβάλλει για παραβάσεις του παρόντος Νόμου ή/και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών ή/και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, περιλαμβανομένων πληροφοριών σχετικά με τον τύπο και τη φύση της παράβασης και την ταυτότητα του φυσικού ή νομικού προσώπου στο οποίο επιβάλλεται η κύρωση, χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση μετά την ενημέρωση του εν λόγω προσώπου σχετικά με τις εν λόγω κυρώσεις.

(2)Σε περίπτωση που ασκηθεί, έναντι οποιουδήποτε διοικητικού προστίμου ή διοικητικής κύρωσης της Επιτροπής, προσφυγή ενώπιον αρμοδίου δικαστηρίου δυνάμει του Άρθρου 146 του Συντάγματος, ή οποιοδήποτε άλλο διαθέσιμο ένδικο βοήθημα ή μέσο, η Επιτροπή, χωρίς αδικαιολόγητη καθυστέρηση, δημοσιεύει στον επίσημο διαδικτυακό της τόπο, πληροφορίες σχετικά με την κατάσταση των προσφυγών ή των άλλων διαθέσιμων ένδικων μέσων ή βοηθημάτων που ασκήθηκαν καθώς επίσης και τα αποτελέσματά τους.

(3)Η Επιτροπή δημοσιοποιεί διοικητικό πρόστιμο ή άλλη διοικητική κύρωση σε ανώνυμη βάση, κατά τρόπο σύμφωνο με το κυπριακό δίκαιο, σε οποιαδήποτε από τις ακόλουθες περιπτώσεις: (α) Όταν διοικητικό πρόστιμο ή άλλη διοικητική κύρωση επιβάλλεται σε φυσικό πρόσωπο και, μετά από υποχρεωτική προηγούμενη εκτίμηση, θεωρείται ότι η δημοσιοποίηση των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα θα ήταν δυσανάλογηˑ (β) όταν η δημοσιοποίηση θα έθετε σε κίνδυνο τη σταθερότητα των χρηματο-οικονομικών αγορών ή διεξαγόμενη ποινική έρευναˑ (γ) όταν η δημοσιοποίηση θα προξενούσε, στον βαθμό που αυτό μπορεί να προσδιορισθεί, δυσανάλογη ζημία σε ενδιαφερόμενη ΚΕΠΕΥ ή φυσικό πρόσωπο.

(4)Εναλλακτικά, όταν οι περιστάσεις που αναφέρονται στο εδάφιο

(3)είναι πιθανόν να εκλείψουν εντός εύλογου χρονικού διαστήματος, η κατά τα εδάφια

(1)και

(2)δημοσιοποίηση δύναται να αναβληθεί για το εν λόγω χρονικό διάστημα.

(5)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι πληροφορίες που δημοσιεύονται δυνάμει των εδαφίων

(1)και

(2)ή

(3)παραμένουν στον διαδικτυακό της τόπο για τουλάχιστον πέντε

(5)έτη.

(6)Τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα διατηρούνται στον επίσημο διαδικτυακό τόπο της Επιτροπής μόνο για το αναγκαίο χρονικό διάστημα, σύμφωνα με τις διατάξεις του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου. 97(I)/2021 Ανταλλαγή πληροφοριών για τις κυρώσεις 31.-

(1)Με την επιφύλαξη τήρησης των απαιτήσεων του επαγγελματικού απορρήτου που αναφέρονται στο άρθρο 14, η Επιτροπή ενημερώνει την ΕΑΤ για όλες τις διοικητικές κυρώσεις, περιλαμβανομένων όλων των μόνιμων απαγορεύσεων, που επιβάλλονται σύμφωνα με τα άρθρα 28 και 29, καθώς και για κάθε σχετική προσφυγή και τα αποτελέσματά τους.

(2)Η Επιτροπή όταν εκτιμά την καλή φήμη για τους σκοπούς του εδαφίου

(2)του άρθρου 9 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου και του άρθρου 83, συμβουλεύεται τη βάση δεδομένων της ΕΑΤ με τις διοικητικές κυρώσεις.

(3)Η Επιτροπή ελέγχει, σύμφωνα με το κυπριακό δίκαιο, την ύπαρξη σχετικής καταδίκης στο ποινικό μητρώο του ενδιαφερομένου και για τον σκοπό αυτό ανταλλάσσονται πληροφορίες σύμφωνα με την Απόφαση του Υπουργικού Συμβουλίου αρ. 71.068. 97(I)/2021 Αποτελεσματική εφαρμογή κυρώσεων και άσκηση των εξουσιών επιβολής κυρώσεων από την Επιτροπή 32.-

(1)Κατά τον καθορισμό του είδους των διοικητικών προστίμων ή άλλων διοικητικών κυρώσεων δυνάμει του άρθρου 28, και του ύψους των διοικητικών χρηματικών προστίμων, η Επιτροπή λαμβάνει υπόψη όλες τις σχετικές περιστάσεις, περιλαμβανομένων, όπου αρμόζει, των ακολούθων: (α) Τη βαρύτητα και τη διάρκεια της παράβασηςˑ (β) τον βαθμό ευθύνης του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβασηˑ (γ) την οικονομική ισχύ του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, όπως προκύπτει, παραδείγματος χάριν, από τον συνολικό κύκλο εργασιών νομικού προσώπου ή από το ετήσιο εισόδημα φυσικού προσώπουˑ (δ) τη σπουδαιότητα των κερδών που αποκτήθηκαν ή των ζημιών που αποφεύχθηκαν από το φυσικό ή νομικό πρόσωπο που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, στον βαθμό που μπορούν να προσδιορισθούνˑ (ε) τις ζημίες σε τρίτους που προκλήθηκαν από την παράβαση, στον βαθμό που μπορούν να προσδιορισθούνˑ (στ) τον βαθμό συνεργασίας του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβαση, με την Επιτροπήˑ (ζ) προηγούμενες παραβάσεις του φυσικού ή νομικού προσώπου που είναι υπεύθυνο για την παράβασηˑ (η) τυχόν πιθανές συστημικές συνέπειες της παράβασης. 97(I)/2021 Καταγγελίες παραβάσεων 33.-

(1)Η Επιτροπή θεσπίζει αποτελεσματικούς και αξιόπιστους μηχανισμούς για την ενθάρρυνση καταγγελιών για δυνητικές ή υπάρχουσες παραβάσεις του παρόντος Νόμου, των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, αναφορικά με πρόσωπα που τελούν υπό την εποπτεία της.

(2)Οι μηχανισμοί που προβλέπονται στο εδάφιο

(1)περιλαμβάνουν τουλάχιστον τα ακόλουθα: (α) Ειδικές διαδικασίες για τη λήψη και την παρακολούθηση καταγγελιών για παραβάσειςˑ (β) κατάλληλη προστασία για εργαζομένους σε ΚΕΠΕΥ που κοινοποιούν παραβάσεις που διαπράττονται εντός της ΚΕΠΕΥ, τουλάχιστον έναντι αντιποίνων, διακρίσεων ή άλλων μορφών άνισης μεταχείρισηςˑ (γ) προστασία των δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα τόσο του προσώπου που καταγγέλλει τις παραβάσεις, όσο και του φυσικού προσώπου που φέρεται ότι διέπραξε παράβαση, σύμφωνα με τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679 και του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμουˑ (δ) σαφείς κανόνες, ώστε να διασφαλίζεται η εμπιστευτικότητα σε όλες τις περιπτώσεις σχετικά με το πρόσωπο που καταγγέλλει τις παραβάσεις οι οποίες έχουν διαπραχθεί εντός της ΚΕΠΕΥ, εκτός εάν η αποκάλυψη της ταυτότητάς του απαιτείται από το κυπριακό δίκαιο στο πλαίσιο περαιτέρω ερευνών ή μεταγενέστερης ποινικής διαδικασίας.

(3)Η ΚΕΠΕΥ θεσπίζει κατάλληλες διαδικασίες για να μπορούν οι εργαζόμενοι της να καταγγέλλουν παραβάσεις εσωτερικά στην ΚΕΠΕΥ, μέσω ειδικού, ανεξάρτητου και αυτόνομου διαύλου. 97(I)/2021 Διαδικασία επανεξέτασης - Διαδικασία εκτίμησης της επάρκειας του εσωτερικού κεφαλαίου Εσωτερικό κεφάλαιο 34.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ διαθέτει αξιόπιστες, αποτελεσματικές και ολοκληρωμένες στρατηγικές και διαδικασίες για την εκτίμηση και τη διατήρηση σε διαρκή βάση του ύψους, της σύνθεσης και της κατανομής των εσωτερικών της κεφαλαίων που θεωρεί κατάλληλα για την κάλυψη της φύσης και του επιπέδου των κινδύνων τους οποίους έχει αναλάβει ή τους οποίους ενδέχεται να αναλάβει.

(2)Οι προβλεπόμενες στο εδάφιο

(1)στρατηγικές και διαδικασίες υπόκεινται σε τακτική εσωτερική επανεξέταση ώστε να εξασφαλιστεί ότι παραμένουν πλήρεις και αναλογικές προς τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της ΚΕΠΕΥ. 97(I)/2021 Πλαίσιο, διαδικασίες και μηχανισμοί ΚΕΠΕΥ-Γενικές αρχές Εσωτερική διακυβέρνηση και σχέδια ανάκαμψης και εξυγίανσης 35.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ θεσπίζει άρτιες ρυθμίσεις διακυβέρνησης, οι οποίες περιλαμβάνουν σαφή οργανωτική διάρθρωση με σαφώς καθορισμένες, διαφανείς και συνεπείς γραμμές ευθύνης, αποτελεσματικές διαδικασίες εντοπισμού, διαχείρισης, παρακολούθησης και αναφοράς των κινδύνων τους οποίους αναλαμβάνει ή ενδέχεται να αναλάβει, επαρκείς μηχανισμούς εσωτερικού ελέγχου, περιλαμβανομένων των κατάλληλων διοικητικών και λογιστικών διαδικασιών, συστήματα δικτύου και πληροφοριών που έχουν δημιουργηθεί και τελούν υπό διαχείριση σύμφωνα με τον Κανονισμό (ΕΕ) 2022/2554, καθώς και πολιτικές και πρακτικές αποδοχών που συνάδουν με τις αρχές της ορθής και αποτελεσματικής διαχείρισης κινδύνων και τις προωθεί.

(2)Οι πολιτικές και πρακτικές αποδοχών που αναφέρονται στο εδάφιο

(1)είναι ουδέτερες ως προς το φύλο.

(3)Λαμβάνοντας υπόψη τα τεχνικά κριτήρια που ορίζονται στα Άρθρα 76 έως 95 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ, η ΚΕΠΕΥ μεριμνά, ώστε οι ρυθμίσεις, διαδικασίες και μηχανισμοί που προβλέπονται στο εδαφίο

(1)να είναι εκτενείς και αναλογικές προς τη φύση, το μέγεθος και την πολυπλοκότητα των κινδύνων που ενέχουν το επιχειρηματικό μοντέλο και οι δραστηριότητες της ΚΕΠΕΥ. 97(I)/2021 11(I)/2025 Επίβλεψη των πολιτικών αποδοχών 36.-

(1)Η Επιτροπή συλλέγει τις πληροφορίες που δημοσιοποιούνται σύμφωνα με τα κριτήρια για δημοσιοποίηση που ορίζονται στο Άρθρο 450, παράγραφος 1, στοιχεία ζ), η), θ) και ια) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, καθώς και τις πληροφορίες που παρέχουν οι ΚΕΠΕΥ σχετικά με τη διαφορά αποδοχών μεταξύ των φύλων, και χρησιμοποιούν τις εν λόγω πληροφορίες για τη συγκριτική αξιολόγηση των τάσεων και των πρακτικών ως προς τις αποδοχές.

(2)Η Επιτροπή παρέχει τις πληροφορίες που προβλέπονται στο εδάφιο

(1)στην ΕΑΤ.

(3)Η Επιτροπή συγκεντρώνει πληροφορίες για τον αριθμό των φυσικών προσώπων ανά ΚΕΠΕΥ με αποδοχές ύψους ενός εκατομμυρίου ευρώ (€1.000.000) ή περισσότερο ανά οικονομικό έτος, σε επίπεδο αμοιβών ενός εκατομμυρίου ευρώ (€1.000.000), συμπεριλαμβανομένων των αρμοδιοτήτων των θέσεων απασχόλησης αυτών, του σχετικού επιχειρηματικού τομέα και των βασικών στοιχείων μισθού, πρόσθετων αμοιβών, μακροπρόθεσμων επιβραβεύσεων και συνταξιοδοτικών εισφορών.

(4)Οι πληροφορίες που συγκεντρώνονται δυνάμει του εδαφίου

(1)διαβιβάζονται στην ΕΑΤ, η οποία τις δημοσιεύει συνολικά στη βάση κράτους μέλους προέλευσης σε κοινό μορφότυπο διαβίβασης στοιχείων. 97(I)/2021 Τεχνικά κριτήρια για την οργάνωση και την αντιμετώπιση των κινδύνων Αντιμετώπιση κινδύνων 37.-

(1)Το διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ εγκρίνει και επανεξετάζει περιοδικά τις στρατηγικές και τις πολιτικές για την ανάληψη, τη διαχείριση, την παρακολούθηση και τη μείωση των κινδύνων στους οποίους είναι ή θα μπορούσε να είναι εκτεθειμένη, περιλαμβανομένων εκείνων που προκαλούνται από το μακροοικονομικό περιβάλλον στο οποίο ασκεί τις δραστηριότητές της, λαμβανομένης υπόψη της φάσης του οικονομικού κύκλου.

(2)(α) Το διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ αφιερώνει επαρκή χρόνο στην εκτίμηση των θεμάτων κινδύνου. (β) Το διοικητικό συμβούλιο συμμετέχει ενεργά και διαθέτει επαρκείς πόρους για τη διαχείριση όλων των σημαντικών κινδύνων που προβλέπονται στον παρόντα Νόμο και στις δυνάμει αυτού εκδιδόμενες οδηγίες και στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, καθώς και την αποτίμηση των στοιχείων ενεργητικού, τη χρήση εξωτερικών αξιολογήσεων πιστοληπτικής ικανότητας και εσωτερικών υποδειγμάτων σε σχέση με τους εν λόγω κινδύνους. (γ) Η ΚΕΠΕΥ εισάγει διαύλους αναφοράς στο διοικητικό συμβούλιο, καλύπτοντας όλους τους σημαντικούς κινδύνους και τις πολιτικές διαχείρισης κινδύνων καθώς και τις αλλαγές τους.

(3)(α) Η ΚΕΠΕΥ, η οποία είναι σημαντική από πλευράς μεγέθους, εσωτερικής οργάνωσης και φύσεως, πεδίου εφαρμογής και πολυπλοκότητας δραστηριοτήτων συστήνει επιτροπή κινδύνου, αποτελούμενη από μέλη του διοικητικού συμβουλίου που δεν έχουν οποιαδήποτε εκτελεστική λειτουργία σε αντίστοιχη ΚΕΠΕΥ. (β) Τα μέλη της επιτροπής κινδύνου έχουν κατάλληλες γνώσεις, δεξιότητες και εξειδίκευση, ώστε να αντιλαμβάνονται πλήρως και να παρακολουθούν τη στρατηγική κινδύνου και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων της ΚΕΠΕΥ. (γ) Η επιτροπή κινδύνου συμβουλεύει το διοικητικό συμβούλιο σχετικά με τη συνολική παρούσα και μελλοντική διάθεση ανάληψης κινδύνων και στρατηγική κινδύνου της ΚΕΠΕΥ και βοηθά το διοικητικό συμβούλιο στην επίβλεψη της υλοποίησης της εν λόγω στρατηγικής από τα ανώτατα διοικητικά στελέχη. (δ) Το διοικητικό συμβούλιο φέρει πλήρη ευθύνη για τους κινδύνους. (ε) Η επιτροπή κινδύνου ελέγχει κατά πόσο οι τιμές των στοιχείων παθητικού και ενεργητικού που προσφέρονται στους πελάτες λαμβάνουν πλήρως υπόψη το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική κινδύνου της ΚΕΠΕΥ. (στ) Σε περίπτωση που οι τιμές που αναφέρονται στην παράγραφο (ε) δεν απηχούν με ακρίβεια τους κινδύνους σύμφωνα με το επιχειρηματικό μοντέλο και τη στρατηγική κινδύνου, η επιτροπή κινδύνου υποβάλλει διορθωτικό σχέδιο στο διοικητικό συμβούλιο. (ζ) Η Επιτροπή δύναται να επιτρέπει σε ΚΕΠΕΥ που δεν θεωρείται σημαντική, σύμφωνα με την παράγραφο (α), να συστήσει κοινή επιτροπή αποτελούμενη από την επιτροπή κινδύνου και την επιτροπή ελέγχου, όπως προβλέπεται στο άρθρο 78 του περί Ελεγκτών Νόμου. (η) Τα μέλη της κοινής επιτροπής κατέχουν τις γνώσεις, τις δεξιότητες και την εμπειρογνωμοσύνη που απαιτούνται για την επιτροπή κινδύνου και για την επιτροπή ελέγχου.

(4)(α) Το διοικητικό συμβούλιο με την εποπτική του αρμοδιότητα και η επιτροπή κινδύνου της ΚΕΠΕΥ, σε περίπτωση που έχει συσταθεί τέτοια, έχουν επαρκή πρόσβαση σε πληροφορίες ως προς την κατάσταση κινδύνου της ΚΕΠΕΥ και, εάν απαιτείται και κρίνεται σκόπιμο, στο τμήμα διαχείρισης κινδύνου και σε ειδικούς εξωτερικούς συμβούλους. (β) Το διοικητικό συμβούλιο με την εποπτική του αρμοδιότητα και η επιτροπή κινδύνου, σε περίπτωση που έχει συσταθεί τέτοια, καθορίζουν το είδος, την ποσότητα, τη μορφή και τη συχνότητα των πληροφοριών που πρέπει να λαμβάνουν σχετικά με θέματα κινδύνου. (γ) Η επιτροπή κινδύνου, προκειμένου να συμβάλλει στη διαμόρφωση ορθών πολιτικών και πρακτικών αποδοχών και με την επιφύλαξη των καθηκόντων της επιτροπής αποδοχών, εξετάζει κατά πόσον τα κίνητρα που προβλέπει το σύστημα αποδοχών λαμβάνουν υπόψη τον κίνδυνο, το κεφάλαιο, τη ρευστότητα, καθώς και την πιθανότητα και το χρονοδιάγραμμα κερδών.

(5)(α) Η ΚΕΠΕΥ, εφόσον είναι σκόπιμο και αναλογικό, λαμβάνοντας υπόψη τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της ΚΕΠΕΥ, διαθέτει μονάδα διαχείρισης κινδύνου η οποία είναι ανεξάρτητη από τις επιχειρησιακές λειτουργίες και έχει επαρκείς εξουσίες, κύρος, πόρους και πρόσβαση στο διοικητικό συμβούλιο. (β) Το τμήμα διαχείρισης κινδύνου της ΚΕΠΕΥ- (

1. i)εφαρμόζει διαδικασίες για τον εντοπισμό, τη μέτρηση και τη δέουσα αναφορά όλων των σημαντικών κινδύνωνˑ και (
2. ii)εμπλέκεται ενεργά στην ανάπτυξη της στρατηγικής κινδύνου της ΚΕΠΕΥ και σε όλες τις σημαντικές αποφάσεις διαχείρισης κινδύνου και δύναται να παρουσιάσει την πλήρη εικόνα ολόκληρου του φάσματος των κινδύνων που αντιμετωπίζει η ΚΕΠΕΥ. (γ) Οποτεδήποτε αυτό απαιτείται, το τμήμα διαχείρισης κινδύνου της ΚΕΠΕΥ δύναται να αναφέρεται απευθείας στο διοικητικό συμβούλιο, κατά την άσκηση της εποπτικής του δραστηριότητας, ανεξάρτητα από τα ανώτατα διοικητικά στελέχη, και να εγείρει ανησυχίες και να προειδοποιεί το εν λόγω συμβούλιο, όταν κρίνεται σκόπιμο, σε περίπτωση εξελίξεων ειδικού κινδύνου που πλήττουν ή ενδέχεται να πλήξουν την ΚΕΠΕΥ, με την επιφύλαξη των αρμοδιοτήτων του διοικητικού συμβουλίου, κατά την άσκηση της εποπτικής του δραστηριότητας, σύμφωνα με τον παρόντα Νόμο και τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013. (δ) Ο επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου είναι ανεξάρτητο ανώτατο διοικητικό στέλεχος με διακριτή αρμοδιότητα στο τμήμα διαχείρισης κινδύνου. (ε) Σε περίπτωση που η φύση, το μέγεθος και η πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων μιας ΚΕΠΕΥ δεν δικαιολογούν τον διορισμό ειδικού ατόμου, οι εν λόγω αρμοδιότητες δύναται να αναλαμβάνονται από άλλο ανώτατο διοικητικό στέλεχος της ΚΕΠΕΥ, με την προϋπόθεση ότι δεν υπάρχει σύγκρουση συμφερόντων. (στ) Ο επικεφαλής του τμήματος διαχείρισης κινδύνου δεν απαλλάσσεται από τα καθήκοντά του χωρίς την προηγούμενη έγκριση του διοικητικού συμβουλίου, υπό την εποπτική του αρμοδιότητα, και έχει απευθείας πρόσβαση στο διοικητικό συμβούλιο, υπό την εποπτική του αρμοδιότητα, όποτε αυτό απαιτείται. 97(I)/2021 Εσωτερικές προσεγγίσεις για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων 38.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ που είναι σημαντική από πλευράς μεγέθους, εσωτερικής οργάνωσης φύσεως, μεγέθους και πολυπλοκότητας των δραστηριοτήτων της, αναπτύσσει εσωτερικές προσεγγίσεις για την εκτίμηση του πιστωτικού κινδύνου και αυξάνει τη χρήση της προσέγγισης που βασίζεται στις εσωτερικές αξιολογήσεις για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστοληπτικό κίνδυνο, όταν τα ανοίγματά της είναι σημαντικά σε απόλυτες τιμές και όταν έχει ταυτόχρονα ένα μεγάλο αριθμό σημαντικών αντισταθμισμάτων.

(2)Οι διατάξεις του παρόντος άρθρου δεν επηρεάζουν την εκπλήρωση των κριτηρίων που ορίζονται στο Τρίτο Μέρος, Τίτλο Ι, Κεφάλαιο 3, Τμήμα 1 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.

(3)Η Επιτροπή, λαμβάνοντας υπόψη τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της ΚΕΠΕΥ, ελέγχει ότι η ΚΕΠΕΥ που αναφέρεται στο εδάφιο

(1)δεν βασίζεται αποκλειστικά ή μηχανιστικά σε εξωτερικές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας για την εκτίμηση της φερεγγυότητας μιας οντότητας ή ενός χρηματοοικονομικού μέσου.

(4)Η ΚΕΠΕΥ, λαμβάνοντας υπόψη το μέγεθός της, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση της, καθώς και το μέγεθος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της, αναπτύσσει εσωτερικές ικανότητες για την εκτίμηση του εσωτερικού πιστοληπτικού κινδύνου και αυξάνει τη χρήση εσωτερικών υποδειγμάτων για υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον ειδικό κίνδυνο των χρεωστικών τίτλων του χαρτοφυλακίου συναλλαγών καθώς και εσωτερικών υποδειγμάτων για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τους κινδύνους αθέτησης και μετατόπισης όταν η έκθεσή της σε συγκεκριμένο κίνδυνο είναι σημαντική σε απόλυτες τιμές και όταν έχει πολλές καθαρές θέσεις σε χρεόγραφα διαφορετικών εκδοτών.

(5)Οι διατάξεις του παρόντος άρθρου δεν επηρεάζουν την εκπλήρωση των κριτηρίων που ορίζονται στο Τρίτο Μέρος, Τίτλος IV, Κεφάλαιο 5, Τμήματα 1 έως 5 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. 97(I)/2021 Εποπτική συγκριτική αξιολόγηση των εσωτερικών προσεγγίσεων για τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων 39.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ που δύναται να χρησιμοποιεί εσωτερικές προσεγγίσεις για τον υπολογισμό των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ανοιγμάτων ή των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων, εκτός του λειτουργικού κινδύνου, γνωστοποιεί τα αποτελέσματα των υπολογισμών των εσωτερικών προσεγγίσεών της για τα ανοίγματα ή τις θέσεις της που περιλαμβάνονται στα χαρτοφυλάκια αναφοράς.

(2)Η ΚΕΠΕΥ που αναφέρεται στο εδάφιο

(1)υποβάλλει τα αποτελέσματα των υπολογισμών της μαζί με επεξήγηση των μεθοδολογιών που χρησιμοποιήθηκαν για την παραγωγή τους στην Επιτροπή, με την κατάλληλη συχνότητα και τουλάχιστον ετησίως.

(3)Η ΚΕΠΕΥ υποβάλλει τα αποτελέσματα των υπολογισμών που αναφέρονται στα εδάφια

(1)και

(2), σύμφωνα με το υπόδειγμα που έχει καταρτίσει η ΕΑΤ κατ’ εφαρμογή του Άρθρου 78, παράγραφος 8 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ, στην ΕΑΤ και στην Επιτροπή η οποία όταν επιλέγει να αναπτύξει ειδικά χαρτοφυλάκια, τα αναπτύσσει σε διαβούλευση με την ΕΑΤ και διασφαλίζει ότι η ΚΕΠΕΥ γνωστοποιεί τα αποτελέσματα των υπολογισμών χωριστά από τα αποτελέσματα των υπολογισμών για τα χαρτοφυλάκια της ΕΑΤ.

(4)Η Επιτροπή ελέγχει, βάσει των πληροφοριών που της υποβάλλει η ΚΕΠΕΥ σύμφωνα με τα εδάφια

(2)και

(3), το εύρος των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ανοιγμάτων ή των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων, ανάλογα με την περίπτωση, εκτός του λειτουργικού κινδύνου, για τα ανοίγματα ή τις συναλλαγές του χαρτοφυλακίου αναφοράς που απορρέουν από τις εσωτερικές προσεγγίσεις της εν λόγω ΚΕΠΕΥ.

(5)Η Επιτροπή, τουλάχιστον κάθε χρόνο, εκτιμά την ποιότητα των προσεγγίσεων αυτών, δίνοντας ιδιαίτερη προσοχή στα εξής: (α) Προσεγγίσεις που παρουσιάζουν σημαντικές διαφορές ως προς τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για το ίδιο άνοιγμαˑ (β) προσεγγίσεις με ιδιαίτερα υψηλή ή χαμηλή ποικιλία και επίσης προσεγγίσεις με σημαντική και συστηματική υποεκτίμηση των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων.

(6)Σε περίπτωση που η ΚΕΠΕΥ παρουσιάζει σημαντική απόκλιση από την πλειοψηφία των ομολόγων της ή υπάρχει μικρή ομοιότητα στην προσέγγιση που οδηγεί σε μεγάλη διακύμανση των αποτελεσμάτων, η Επιτροπή ερευνά τα σχετικά αίτια και, εφόσον δύναται να διαπιστωθεί σαφώς ότι η προσέγγιση της ΚΕΠΕΥ έχει ως αποτέλεσμα υποεκτίμηση των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων, η οποία δεν μπορεί να αποδοθεί σε διαφορές των υποκείμενων κινδύνων των ανοιγμάτων ή θέσεων, λαμβάνει διορθωτικά μέτρα.

(7)Οι αποφάσεις της Επιτροπής σχετικά με την καταλληλότητα των διορθωτικών μέτρων που αναφέρονται στο εδάφιο

(6)τηρούν την αρχή ότι οι δράσεις αυτές πρέπει να είναι σύμφωνα με τους στόχους μιας εσωτερικής μεθόδου και συνεπώς- (α) δεν συνεπάγονται τυποποίηση ή προτιμώμενες μεθόδουςˑ (β) δεν δημιουργούν εσφαλμένα κίνητραˑ ή (γ) δεν προκαλούν αγελαία συμπεριφορά. 97(I)/2021 Πιστωτικός κίνδυνος και κίνδυνος αντισυμβαλλομένου 40.-

(1)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι- (α) η χορήγηση πίστωσης βασίζεται σε ορθά και σαφώς καθορισμένα κριτήρια και ότι η διαδικασία έγκρισης, τροποποίησης, ανανέωσης και αναχρηματοδότησης των πιστώσεων ορίζεται με σαφήνειαˑ (β) η ΚΕΠΕΥ έχει εσωτερικές μεθόδους που της επιτρέπουν να εκτιμά τον πιστωτικό κίνδυνο των ανοιγμάτων σε μεμονωμένους οφειλέτες, σε χρεόγραφα ή σε θέσεις τιτλοποίησης και τον πιστωτικό κίνδυνο σε επίπεδο χαρτοφυλακίου οι οποίες δεν στηρίζονται αποκλειστικά ή μηχανιστικά σε εξωτερικές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότηταςˑ (γ) όπου οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων βασίζονται σε αξιολόγηση από Εξωτερικό Οργανισμό Πιστοληπτικών Αξιολογήσεων (ΕΟΠΑ) ή στο γεγονός ότι ένα άνοιγμα είναι χωρίς αξιολόγηση, αυτό δεν απαλλάσσει την ΚΕΠΕΥ από την πρόσθετη εξέταση άλλων σχετικών πληροφοριών για την εκτίμηση της κατανομής των εσωτερικών κεφαλαίωνˑ (δ) η διαρκής διαχείριση και παρακολούθηση των διαφόρων χαρτοφυλακίων και ανοιγμάτων που ενέχουν πιστωτικό κίνδυνο της ΚΕΠΕΥ, συμπεριλαμβανομένων του εντοπισμού και της διαχείρισης προβληματικών πιστώσεων της διενέργειας επαρκών προσαρμογών και προβλέψεων αξίας, γίνεται μέσω αποτελεσματικών συστημάτωνˑ (ε) η διαφοροποίηση των πιστωτικών χαρτοφυλακίων είναι επαρκής σύμφωνα με τις αγορές-στόχους και τη συνολική στρατηγική πιστώσεων της ΚΕΠΕΥ. 97(I)/2021 Υπολειπόμενος κίνδυνος

1. Η ΚΕΠΕΥ αντιμετωπίζει και ελέγχει, μεταξύ άλλων, μέσω γραπτών τεκμηριωμένων πολιτικών και διαδικασιών τον κίνδυνο, τις αναγνωρισμένες τεχνικές μείωσης πιστωτικού κινδύνου που χρησιμοποιούνται από αυτήν να αποδειχθούν λιγότερο αποτελεσματικές από ό,τι αναμενόταν. 97(I)/2021 Κίνδυνος συγκέντρωσης
2. Η ΚΕΠΕΥ αντιμετωπίζει και ελέγχει, μεταξύ άλλων, μέσω γραπτών πολιτικών και διαδικασιών, τον κίνδυνο συγκέντρωσης από ανοίγματα έναντι κάθε αντισυμβαλλομένου, περιλαμβανομένων των κεντρικών αντισυμβαλλομένων, ομάδων συνδεδεμένων αντισυμβαλλομένων και αντισυμβαλλομένων στον ίδιο οικονομικό τομέα ή γεωγραφική περιοχή, ή από την ίδια δραστηριότητα ή βασικό εμπόρευμα, ή από την εφαρμογή τεχνικών μείωσης πιστωτικού κινδύνου, και ιδίως συμπεριλαμβανομένων κινδύνων που συνδέονται με μεγάλα έμμεσα πιστωτικά ανοίγματα, όπως ενός μόνο εκδότη εξασφαλίσεων. 97(I)/2021 Κίνδυνος τιτλοποίησης 43.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ αξιολογεί και αντιμετωπίζει, μέσω κατάλληλων πολιτικών και διαδικασιών, τους κινδύνους που προκύπτουν από συναλλαγές τιτλοποίησης στις οποίες η ΚΕΠΕΥ είναι επενδυτής, μεταβιβάζων ή χρηματοδότης, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων φήμης, όπως προκύπτουν σε σχέση με πολύπλοκες δομές ή προϊόντα, ώστε η οικονομική σημασία της συναλλαγής να λαμβάνεται πλήρως υπόψη στις αποφάσεις εκτίμησης και διαχείρισης των κινδύνων.

(2)Σε περίπτωση που η ΚΕΠΕΥ είναι το μεταβιβάζον ίδρυμα ανακυκλούμενων συναλλαγών τιτλοποίησης με ρήτρα πρόωρης εξόφλησης, διαθέτει σχεδιασμό σχετικά με τη ρευστότητα για την αντιμετώπιση των επιπτώσεων τόσο των προγραμματισμένων όσο και των πρόωρων εξοφλήσεων. 97(I)/2021 Κίνδυνος αγοράς 44.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ εφαρμόζει πολιτικές και διαδικασίες για τον εντοπισμό, τη μέτρηση και τη διαχείριση όλων των σημαντικών πηγών και επιπτώσεων των κινδύνων της αγοράς.

(2)Σε περίπτωση που η θέση πώλησης (short position) καθίσταται ληξιπρόθεσμη πριν από τη θέση αγοράς (long position), η ΚΕΠΕΥ λαμβάνει μέτρα έναντι του κινδύνου ανεπαρκούς ρευστότητας.

(3)(α) Το εσωτερικό κεφάλαιο είναι επαρκές για σημαντικούς κινδύνους της αγοράς που δεν υπόκεινται σε απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων. (β) Η ΚΕΠΕΥ που, κατά τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο θέσης, σύμφωνα με το Τρίτο Μέρος, Τίτλος IV, Κεφάλαιο 2 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, έχει συμψηφίσει τις θέσεις που έχει σε μία ή περισσότερες από τις μετοχές που συναποτελούν έναν δείκτη μετοχών με θέση ή θέσεις στο συμβόλαιο μελλοντικής εκπλήρωσης σε δείκτη μετοχών ή σε άλλο προϊόν συνδεδεμένο με δείκτη μετοχών, διαθέτει επαρκή εσωτερικά κεφάλαια ώστε να καλύπτουν τον κίνδυνο βάσης για ζημία που γεννάται από το ενδεχόμενο να μην ακολουθεί πλήρως η τιμή του συμβολαίου μελλοντικής εκπλήρωσης ή του άλλου προϊόντος τις τιμές των μετοχών που το συναποτελούν. (γ) Η ΚΕΠΕΥ έχει επίσης τέτοια επαρκή εσωτερικά κεφάλαια όταν αυτή κατέχει αντίθετες θέσεις σε συμβόλαιο μελλοντικής εκπλήρωσης σε δείκτη μετοχών των οποίων η λήξη προθεσμίας, η σύνθεση ή και τα δύο δεν είναι πανομοιότυπες. (δ) Η ΚΕΠΕΥ, όταν χρησιμοποιεί τη μεταχείριση του Άρθρου 345 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, έχει επαρκή εσωτερικά κεφάλαια για την κάλυψη του κινδύνου ζημίας που υφίσταται μεταξύ του χρόνου της αρχικής δέσμευσης και της επόμενης εργάσιμης ημέρας. 97(I)/2021 Κίνδυνος επιτοκίου από δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών 45.-

(1)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι ΚΕΠΕΥ εφαρμόζουν εσωτερικά συστήματα και χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μεθοδολογία ή την απλουστευμένη τυποποιημένη μεθοδολογία για τον εντοπισμό, την εκτίμηση, τη διαχείριση και τον μετριασμό των κινδύνων που προκύπτουν από δυνητικές μεταβολές επιτοκίων που επηρεάζουν τόσο την οικονομική αξία των μετοχών όσο και τα καθαρά έσοδα από τόκους από τις δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών των ΚΕΠΕΥ.

(2)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι οι ΚΕΠΕΥ εφαρμόζουν συστήματα για την εκτίμηση και την παρακολούθηση των κινδύνων που προκύπτουν από δυνητικές μεταβολές πιστωτικών περιθωρίων που επηρεάζουν τόσο την οικονομική αξία των μετοχών, όσο και τα καθαρά έσοδα από τόκους από τις δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών των ΚΕΠΕΥ.

(3)Η Επιτροπή δύναται να απαιτεί από ΚΕΠΕΥ να χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μεθοδολογία που αναφέρεται στο εδάφιο

(1), όταν τα εσωτερικά συστήματα που εφαρμόζει αυτή η ΚΕΠΕΥ για τον σκοπό αξιολόγησης των κινδύνων που αναφέρονται στην εν λόγω παράγραφο δεν είναι ικανοποιητικά.

(4)Η Επιτροπή δύναται να απαιτεί από ΚΕΠΕΥ που συνιστά μικρό και πολύπλοκο ίδρυμα, όπως ορίζεται στο Άρθρο 4, παράγραφος 1, σημείο 145) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, να χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μεθοδολογία, εφόσον κρίνει ότι η απλουστευμένη τυποποιημένη μεθοδολογία δεν επαρκεί για την αποτύπωση του κινδύνου επιτοκίου που προκύπτει από δραστηριότητες εκτός χαρτοφυλακίου συναλλαγών του εν λόγω ιδρύματος. 97(I)/2021 Λειτουργικός κίνδυνος 46.-

(1)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι κάθε ΚΕΠΕΥ εφαρμόζει πολιτικές και διαδικασίες για την αξιολόγηση και για τη διαχείριση των ανοιγμάτων σε λειτουργικό κίνδυνο, συμπεριλαμβανομένων του κινδύνου υποδείγματος και των κινδύνων που απορρέουν από την εξωτερική ανάθεση, και για την κάλυψη του κινδύνου που απορρέει από γεγονότα με χαμηλή συχνότητα και σοβαρές επιπτώσεις.

(2)Για τους σκοπούς των αναφερομένων στο εδάφιο

(1)πολιτικών και διαδικασιών, η ΚΕΠΕΥ διατυπώνει με σαφήνεια τι συνιστά λειτουργικό κίνδυνο.

(3)Η Επιτροπή διασφαλίζει ότι κάθε ΚΕΠΕΥ καταρτίζει πολιτικές και σχέδια αντιμετώ-πισης επειγουσών καταστάσεων και επιχειρησιακής συνέχειας, συμπεριλαμβανομένων των πολιτικών και των σχεδίων επιχειρησιακής συνέχειας των τεχνολογιών πληροφοριών και επικοινωνιών (ΤΠΕ) και των σχεδίων αντιμετώπισης και ανάκαμψης των τεχνολογιών πληροφοριών και επικοινωνιών (ΤΠΕ) όσον αφορά την τεχνολογία που χρησιμοποιεί για την κοινοποίηση πληροφοριών και ότι τα εν λόγω σχέδια καταρτίζονται, τελούν υπό διαχείριση και υποβάλλονται σε δοκιμές σύμφωνα με το Άρθρο 11 του Κανονισμού (ΕΕ) 2022/2554, ώστε η ΚΕΠΕΥ να έχει τη δυνατότητα να συνεχίσει τη λειτουργία της σε περίπτωση σοβαρής διαταραχής της δραστηριότητάς της και να περιορίσει τις ζημίες που προκαλούνται ως συνέπεια της διαταραχής αυτής. 97(I)/2021 11(I)/2025 Κίνδυνος ρευστότητας 47.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ διαθέτει άρτιες στρατηγικές, πολιτικές, διαδικασίες και άρτια συστήματα για τον εντοπισμό, τη μέτρηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση του κινδύνου ρευστότητας εντός κατάλληλου συνόλου χρονικών οριζόντων, μεταξύ άλλων, εντός της ίδιας ημέρας, προκειμένου να διατηρεί επαρκή επίπεδα αποθεμάτων ρευστότητας.

(2)Οι στρατηγικές, πολιτικές, διαδικασίες και τα συστήματα που αναφέρονται στο εδάφιο

(1)είναι σχεδιασμένα με βάση τους επιχειρηματικούς τομείς, τα νομίσματα, τους κλάδους και τις νομικές οντότητες και περιλαμβάνουν επαρκείς μηχανισμούς κατανομής κόστους ρευστότητας, ωφελειών και κινδύνων.

(3)Οι στρατηγικές, πολιτικές, διαδικασίες και τα συστήματα που αναφέρονται στα εδάφια

(1)και

(2)είναι αναλογικά προς την πολυπλοκότητα, το προφίλ κινδύνου, το πεδίο λειτουργίας της ΚΕΠΕΥ και το επίπεδο ανοχής κινδύνου που έχει οριστεί από το διοικητικό συμβούλιο και απηχούν τη σημασία της ΚΕΠΕΥ σε κάθε κράτος μέλος στο οποίο δραστηριοποιείται επιχειρηματικά.

(4)Η ΚΕΠΕΥ κοινοποιεί την ανοχή κινδύνου σε όλους τους σχετικούς επιχειρηματικούς φορείς.

(5)(α) Η ΚΕΠΕΥ, λαμβανομένων υπόψη της φύσης, της κλίμακας και της πολυπλοκότητας των δραστηριοτήτων της, έχει προφίλ κινδύνου ρευστότητας που συνάδει με και, χωρίς να υπερβαίνει, τα απαιτούμενα για ένα εύρυθμο και άρτιο σύστημα. (β) Η Επιτροπή παρακολουθεί τις εξελίξεις όσον αφορά στα χαρακτηριστικά κινδύνου ρευστότητας, όπως για παράδειγμα το σχεδιασμό προϊόντων και τον όγκο, τη διαχείριση κινδύνου, τις χρηματοδοτικές πολιτικές και τις συγκεντρώσεις χρηματοδότησης. (γ) Η Επιτροπή αναλαμβάνει αποτελεσματική δράση όταν οι εξελίξεις που αναφέρονται στην παράγραφο (β) δύναται να οδηγήσουν είτε σε αστάθεια μεμονωμένης ΚΕΠΕΥ είτε σε συστημική αστάθεια. (δ) Η Επιτροπή ενημερώνει την ΕΑΤ για οποιεσδήποτε δράσεις αναλαμβάνει σύμφωνα με τις πρόνοιες της παραγράφου (γ).

(6)Η ΚΕΠΕΥ αναπτύσσει μεθόδους για τον προσδιορισμό, τη μέτρηση, τη διαχείριση και την παρακολούθηση χρηματοδοτικών θέσεων.

(7)Οι μέθοδοι που αναφέρονται στο εδάφιο

(6)περιλαμβάνουν τωρινές και προβλεπόμενες χρηματορροές που προκύπτουν από στοιχεία ενεργητικού, παθητικού, στοιχεία εκτός ισολογισμού, περιλαμβανομένων ενδεχόμενων υποχρεώσεων και πιθανών επιπτώσεων του κινδύνου φήμης.

(8)Η ΚΕΠΕΥ διακρίνει μεταξύ δεσμευμένων και μη βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού τα οποία είναι πάντοτε διαθέσιμα, ιδιαίτερα σε επείγουσες καταστάσεις.

(9)Η ΚΕΠΕΥ λαμβάνει υπόψη τη νομική οντότητα στην οποία ανήκουν τα στοιχεία ενεργητικού, τη χώρα όπου τα στοιχεία είναι εγγεγραμμένα σε μητρώο ή σε λογαριασμό και την επιλεξιμότητα τους και παρακολουθεί πώς μπορούν τα στοιχεία ενεργητικού να κινητοποιούνται εγκαίρως.

(10)Η ΚΕΠΕΥ λαμβάνει υπόψη υφιστάμενους νομικούς, κανονιστικούς και λειτουργικούς περιορισμούς σε ενδεχόμενες μεταφορές ρευστότητας και μη βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού μεταξύ νομικών οντοτήτων, τόσο εντός όσο και εκτός του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου.

(11)Η ΚΕΠΕΥ εξετάζει διάφορα μέσα μείωσης κινδύνου ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων ενός συστήματος ορίων και αποθεμάτων ρευστότητας, προκειμένου να είναι σε θέση να αντέξει ποικίλες περιπτώσεις πίεσης, καθώς και μιας επαρκώς διαφοροποιημένης χρηματοδοτικής διάρθρωσης και πρόσβασης σε πηγές χρηματοδότησης.

(12)Οι ρυθμίσεις που αναφέρονται στο εδάφιο

(11)επανεξετάζονται τακτικά.

(13)Η ΚΕΠΕΥ εξετάζει εναλλακτικά σενάρια σχετικά με τις θέσεις ρευστότητας και τους παράγοντες μείωσης κινδύνου και επανεξετάζει τουλάχιστον ετησίως τις παραδοχές στις οποίες στηρίζονται οι αποφάσεις σχετικά με τη χρηματοδοτική θέση.

(14)Για τους σκοπούς του εδαφίου

(13), τα εναλλακτικά σενάρια αντιμετωπίζουν ιδιαίτερα τα στοιχεία εκτός ισολογισμού και άλλες ενδεχόμενες υποχρεώσεις, περιλαμβανομένων εκείνων των οντοτήτων ειδικού σκοπού τιτλοποίησης (SSPE) ή άλλων οντοτήτων ειδικού σκοπού, όπως ορίζονται στον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, σε σχέση με τις οποίες η ΚΕΠΕΥ ενεργεί ως ανάδοχος ή παρέχει σημαντική υποστήριξη ρευστότητας.

(15)Η ΚΕΠΕΥ εξετάζει τις πιθανές επιπτώσεις συνδυασμένων εναλλακτικών σεναρίων στη συγκεκριμένη ΚΕΠΕΥ, σε σχέση με όλο το εύρος της αγοράς και με συνδυασμένα εναλλακτικά σενάρια.

(16)Για τους σκοπούς του εδαφίου

(15), εξετάζονται διαφορετικές χρονικές περίοδοι και διάφοροι βαθμοί συνθηκών πίεσης.

(17)Η ΚΕΠΕΥ προσαρμόζει τις στρατηγικές, τις εσωτερικές πολιτικές και τα όρια κινδύνου ρευστότητας και αναπτύσσει αποτελεσματικά σχέδια έκτακτης ανάγκης, λαμβάνοντας υπόψη το αποτέλεσμα των εναλλακτικών σεναρίων που αναφέρονται στα εδάφια

(13)και

(14).

(18)(α) H Επιτροπή διασφαλίζει με οδηγία της ότι η ΚΕΠΕΥ καθιερώνει σχέδια ανάκτησης ρευστότητας, τα οποία καθορίζουν επαρκείς στρατηγικές και κατάλληλα μέτρα εφαρμογής προκειμένου να αντιμετωπίσουν πιθανά ελλείμματα ρευστότητας, συμπεριλαμβανομένων ελλειμμάτων που αφορούν υποκαταστήματα της εγκατεστημένα σε άλλα κράτη μέλη. (β) Η Επιτροπή διασφαλίζει με οδηγία της ότι τα προβλεπόμενα στην παράγραφο (α) σχέδια ελέγχονται από την ΚΕΠΕΥ τουλάχιστον ετησίως, ενημερώνονται βάσει του αποτελέσματος των εναλλακτικών σεναρίων που ορίζονται στα εδάφια

(13)και

(14), υποβάλλονται με τη μορφή έκθεσης στα ανώτατα διοικητικά στελέχη και λαμβάνουν την έγκρισή τους, ώστε οι εσωτερικές πολιτικές και διαδικασίες να δύναται να προσαρμοστούν ανάλογα. (γ) Η ΚΕΠΕΥ προβαίνει στις απαραίτητες λειτουργικές ενέργειες εκ των προτέρων, για να διασφαλίσει ότι τα σχέδια ανάκτησης ρευστότητας μπορούν να υλοποιηθούν άμεσα. (δ) Οι προβλεπόμενες στην παράγραφο (γ) λειτουργικές ενέργειες περιλαμβάνουν την τήρηση εξασφαλίσεων που είναι άμεσα διαθέσιμες για τη χρηματοδότηση από την Κεντρική Τράπεζα και την τήρηση εξασφαλίσεων στο νόμισμα άλλου κράτους μέλους, όπου απαιτείται, ή στο νόμισμα τρίτης χώρας στο οποίο έχει ανοίγματα η ΚΕΠΕΥ και, όπου απαιτείται για λειτουργικούς λόγους, εντός της επικράτειας ενός κράτους μέλους υποδοχής ή τρίτης χώρας στο νόμισμα τρίτης χώρας στο οποίο έχει ανοίγματα.

(19)[Διαγράφηκε].

(20)[Διαγράφηκε]. 97(I)/2021 164(I)/2021 Κίνδυνος υπερβολικής μόχλευσης 48.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ θεσπίζει πολιτικές και διαδικασίες για τον προσδιορισμό, τη διαχείριση και την παρακολούθηση του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης.

(2)Οι δείκτες κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης περιλαμβάνουν τον δείκτη μόχλευσης που καθορίζεται σύμφωνα με το Άρθρο 429 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 και τις ασυμφωνίες μεταξύ ενεργητικού και υποχρεώσεων.

(3)Η ΚΕΠΕΥ αντιμετωπίζει τον κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης με προνοητικό τρόπο λαμβάνοντας υπόψη τις δυνητικές αυξήσεις του κινδύνου υπερβολικής μόχλευσης λόγω μειώσεων των ιδίων κεφαλαίων της ΚΕΠΕΥ συνεπεία αναμενόμενων ή πραγματοποιηθεισών ζημιών, ανάλογα με τους ισχύοντες λογιστικούς κανόνες.

(4)Για τους σκοπούς του εδαφίου

(3), η ΚΕΠΕΥ είναι ικανή να αντέξει μια σειρά διαφορετικών περιπτώσεων πίεσης όσον αφορά τον κίνδυνο υπερβολικής μόχλευσης. 97(I)/2021 Διακυβέρνηση Υποβολή εκθέσεων ανά χώρα 49.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ δημοσιοποιεί ετησίως, εξειδικεύοντας, ανά κράτος μέλος και ανά τρίτη χώρα στην οποία διαθέτει έδρα, τις ακόλουθες πληροφορίες σε ενοποιημένη βάση για το οικονομικό έτος: (α) Επωνυμία ή επωνυμίες, φύση δραστηριοτήτων και γεωγραφική θέσηˑ (β) κύκλο εργασιώνˑ (γ) αριθμό μισθωτών σε ισοδύναμη βάση πλήρους απασχόλησηςˑ (δ) αποτελέσματα προ φόρωνˑ (ε) φόροι επί των αποτελεσμάτωνˑ (στ) εισπραχθείσες δημόσιες επιδοτήσεις.

(2)Οι πληροφορίες που αναφέρονται στο εδάφιο

(1)ελέγχονται σύμφωνα με τον περί Ελεγκτών Νόμο και δημοσιεύονται, εφόσον είναι δυνατό, ως παράρτημα των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων ή όπου συντρέχει περίπτωση, των ενοποιημένων δηλώσεων οικονομικών καταστάσεων της ενδιαφερόμενης ΚΕΠΕΥ.

(3)Στον βαθμό που οι μελλοντικές νομοθετικές πράξεις της Ένωσης προβλέπουν υποχρεώσεις γνωστοποίησης πέραν αυτών που ορίζονται στο παρόν άρθρο, το παρόν άρθρο παύει να ισχύει. 97(I)/2021 Δημοσιοποίηση της απόδοσης των στοιχείων του ενεργητικού 50. Η ΚΕΠΕΥ στην ετήσια έκθεσή της, μεταξύ των βασικών δεικτών, δημοσιοποιεί την απόδοση των στοιχείων ενεργητικού, υπολογιζόμενη ως το καθαρό κέρδος της διαιρούμενο με το συνολικό ισολογισμό της. 97(I)/2021 Πολιτικές αποδοχών 51.-

(1)Η ΚΕΠΕΥ, κατά τον καθορισμό και την εφαρμογή του συνόλου των πολιτικών περί αποδοχών, συμπεριλαμβανομένων των μισθών και των προαιρετικών συνταξιοδοτικών παροχών, για τις κατηγορίες υπαλλήλων των οποίων οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στα χαρακτηριστικά κινδύνου της ΚΕΠΕΥ, συμμορφώνεται προς τις ακόλουθες απαιτήσεις κατά τρόπο που ενδείκνυται για το μέγεθος, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της: (α) Η πολιτική αποδοχών συνάδει με και προωθεί την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση των κινδύνων και δεν ενθαρρύνει την ανάληψη υπερβολικών κινδύνων εκ μέρους της ΚΕΠΕΥ και είναι ουδέτερη ως προς το φύλοˑ (β) η πολιτική αποδοχών είναι σύμφωνη προς την επιχειρηματική στρατηγική, τους στόχους, τις αξίες και τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα της ΚΕΠΕΥ και ενσωματώνει μέτρα για την αποφυγή αντικρουόμενων συμφερόντων και είναι ουδέτερη ως προς το φύλοˑ (γ) το διοικητικό συμβούλιο της ΚΕΠΕΥ, κατά την άσκηση της εποπτικής του αρμοδιότητας, υιοθετεί και αναθεωρεί περιοδικά τις γενικές αρχές της πολιτικής αποδοχών και είναι υπεύθυνο για την επίβλεψη της υλοποίησής τηςˑ (δ) η εφαρμογή της πολιτικής αποδοχών υπόκειται, τουλάχιστον ετησίως, σε κεντρικό και ανεξάρτητο εσωτερικό έλεγχο ως προς τη συμμόρφωση προς τις πολιτικές και διαδικασίες αποδοχών που έχουν εγκριθεί από το διοικητικό συμβούλιο στο πλαίσιο λειτουργιών εποπτείας που επιτελείˑ (ε) το προσωπικό που έχει επιφορτισθεί με καθήκοντα ελέγχου είναι ανεξάρτητο από τις επιχειρηματικές μονάδες τις οποίες εποπτεύει, έχει τις κατάλληλες εξουσίες και αμείβεται με βάση την επίτευξη των στόχων που συνδέονται με τα καθήκοντά του, ανεξαρτήτως των επιδόσεων των επιχειρηματικών τομέων που ελέγχειˑ (στ) οι αποδοχές των ανωτάτων στελεχών στις λειτουργίες διαχείρισης κινδύνου και της κανονιστικής συμμόρφωσης εποπτεύονται άμεσα από την επιτροπή αποδοχών που αναφέρεται στο άρθρο 53 του παρόντος Νόμου ή, εφόσον δεν έχει συσταθεί η ανωτέρω επιτροπή, από το διοικητικό συμβούλιο, υπό την εποπτική του αρμοδιότηταˑ (ζ) στην πολιτική αποδοχών, λαμβάνοντας υπόψη κριτήρια καθορισμού μισθών στη Δημοκρατία, γίνεται σαφής διάκριση μεταξύ των κριτηρίων όσον αφορά τον καθορισμό- (i) των σταθερών βασικών αποδοχών, που πρέπει να αντανακλούν κυρίως τη συναφή επαγγελματική εμπειρία και την ευθύνη της διαχείρισης όπως ορίζεται στην περιγραφή καθηκόντων του υπαλλήλου ως μέρος των όρων σύμβασηςˑ και (ii) των μεταβλητών αποδοχών, που πρέπει να αντανακλούν επιδόσεις βιώσιμες και προσαρμοσμένες στον κίνδυνο, καθώς και επιδόσεις που υπερβαίνουν τις απαιτούμενες για την εκπλήρωση των καθηκόντων που περιλαμβάνονται στην περιγραφή καθηκόντων του υπαλλήλου ως μέρος των όρων σύμβασης.

(2)Για τους σκοπούς του εδαφίου

(1), στις κατηγορίες υπαλλήλων των οποίων οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στα χαρακτηριστικά κινδύνου της ΚΕΠΕΥ περιλαμβάνονται τουλάχιστον- (α) όλα τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και τα ανώτερα διοικητικά στελέχηˑ (β) τα μέλη του προσωπικού με διευθυντικές ευθύνες επί των λειτουργιών ελέγχου ή των σημαντικών επιχειρηματικών μονάδων της ΚΕΠΕΥˑ (γ) τα μέλη του προσωπικού που εδικαιούντο σημαντική αμοιβή κατά το προηγούμενο οικονομικό έτος, εφόσον πληρούνται οι ακόλουθες προϋποθέσεις: (

1. i)Οι αποδοχές του μέλους του προσωπικού είναι ίσες ή υψηλότερες από πεντακόσιες χιλιάδες ευρώ (€500.000) και ίσες ή υψηλότερες από τις μέσες αποδοχές που παρέχονται στα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και τα ανώτερα διοικητικά στελέχη της ΚΕΠΕΥ τα οποία αναφέρονται στην παράγραφο (α), (
2. ii)το μέλος του προσωπικού ασκεί την επαγγελματική δραστηριότητα στο πλαίσιο σημαντικής επιχειρηματικής μονάδας και η δραστηριότητα αυτή ανήκει σε είδος που έχει σημαντικές επιπτώσεις στα χαρακτηριστικά κινδύνου της σχετικής επιχειρηματικής μονάδας. 97(I)/2021 Μεταβλητά στοιχεία αποδοχών 52.-

(1)Στην περίπτωση μεταβλητών στοιχείων αποδοχών, οι εξής αρχές ισχύουν επιπρόσθετα και βάσει των ιδίων προϋποθέσεων με εκείνες των παραγράφων (α) έως (ζ) και των υποπαραγράφων (i) και (ii) της παραγράφου (ζ) του εδαφίου

(1)του άρθρου 51: (α) Στην περίπτωση που οι αποδοχές συνδέονται με τις αποδόσεις, το συνολικό ποσό των αποδοχών βασίζεται σε ένα συνδυασμό εκτίμησης των αποδόσεων του ατόμου, της σχετικής επιχειρηματικής μονάδας και των συνολικών αποτελεσμάτων της ΚΕΠΕΥ, και, κατά την εκτίμηση των ατομικών αποδόσεων, λαμβάνονται υπόψη χρηματοοικονομικά και μη κριτήριαˑ (β) η εκτίμηση των επιδόσεων εντάσσεται σε πολυετές πλαίσιο, ώστε η διαδικασία της εκτίμησης να βασίζεται σε πιο μακροπρόθεσμες επιδόσεις και η καταβολή των τμημάτων της αμοιβής που συνδέεται με τις επιδόσεις να κατανέμεται σε μια περίοδο που λαμβάνει υπόψη τον υποκείμενο κύκλο της οικονομικής δραστηριότητας της ΚΕΠΕΥ και τους επιχειρηματικούς κινδύνουςˑ (γ) το σύνολο των μεταβλητών αποδοχών δεν περιορίζει τη δυνατότητα της ΚΕΠΕΥ να ενισχύει την κεφαλαιακή της βάσηˑ (δ) οι εγγυημένες μεταβλητές αμοιβές δεν συνάδουν με την υγιή διαχείριση κινδύνου ή την αρχή της αμοιβής βάσει επιδόσεων και δεν περιλαμβάνονται στα μελλοντικά σχέδια αποδοχώνˑ (ε) οι εγγυημένες μεταβλητές αποδοχές αποτελούν εξαίρεση και παρέχονται μόνο όταν προσλαμβάνεται νέο προσωπικό, υπό τον όρο ότι η ΚΕΠΕΥ διαθέτει υγιή και ισχυρή κεφαλαιακή βάση, και περιορίζεται στο πρώτο έτος απασχόλησηςˑ (στ) οι σταθερές και οι μεταβλητές συνιστώσες των συνολικών αποδοχών εξισορροπούνται κατάλληλα και το σταθερό στοιχείο αντιπροσωπεύει ένα επαρκώς υψηλό ποσοστό των συνολικών αποδοχών, προκειμένου να καθίσταται δυνατή η εφαρμογή μιας πλήρως ευέλικτης πολιτικής κατά το σκέλος των μεταβλητών στοιχείων των αποδοχών, συμπεριλαμβανομένης της δυνατότητας να μην καταβληθεί μεταβλητό στοιχείο των αποδοχώνˑ (ζ) η ΚΕΠΕΥ ορίζει τη δέουσα αναλογία μεταξύ πάγιων και μεταβλητών συνιστωσών του συνόλου των αποδοχών, όπου ισχύουν οι ακόλουθες αρχές: (

1. i)Η μεταβλητή συνιστώσα δεν υπερβαίνει το εκατόν τοις εκατόν (100%) της σταθερής συνιστώσας του συνόλου των αποδοχών για κάθε άτομοˑ (
2. ii)οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ δύνανται να εγκρίνουν υψηλότερη μέγιστη αναλογία μεταξύ πάγιας και μεταβλητής συνιστώσας των αποδοχών υπό την προϋπόθεση ότι το συνολικό ύψος της μεταβλητής συνιστώσας δεν υπερβαίνει το διακόσια τοις εκατόν (200%) της πάγιας συνιστώσας του συνόλου των αποδοχών για κάθε άτομοˑ (iii) τυχόν έγκριση υψηλότερης αναλογίας σύμφωνα με την υποπαράγραφο (
3. ii)πραγματοποιείται σύμφωνα με την ακόλουθη διαδικασία: (Α) Οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ ενεργούν βάσει λεπτομερούς σύστασης της ΚΕΠΕΥ στην οποία αναφέρονται οι λόγοι και το πεδίο εφαρμογής της επιδιωκόμενης έγκρισης, συμπεριλαμβανομένων του αριθμού του υπηρετούντος προσωπικού, των καθηκόντων του και του αναμενόμενου αντίκτυπου ως προς την απαίτηση διατήρησης υγιούς κεφαλαιακής βάσηςˑ (Β) κατά παρέκκλιση των διατάξεων οποιουδήποτε άλλου νόμου, οι μέτοχοι ή οι ιδιοκτήτες ή τα μέλη της ΚΕΠΕΥ αποφασίζουν με πλειοψηφία τουλάχιστον εξήντα έξι τοις εκατόν (66%), νοουμένου ότι εκπροσωπείται τουλάχιστον το πενήντα τοις εκατόν (50%) των μετοχών ή ισοδύναμων δικαιωμάτων ιδιοκτησίας ή, σε αντίθετη περίπτωση, αποφασίζουν με πλειοψηφία εβδομήντα πέντε τοις εκατόν (75%) των εκπροσωπούμενων δικαιωμάτων ιδιοκτησίαςˑ (Γ) η ΚΕΠΕΥ κοινοποιεί σε όλους τους μετόχους ή ιδιοκτήτες ή μέλη της, παρέχοντας εκ των προτέρων εύλογη περίοδο προειδοποίησης, ότι θα επιδιωχθεί έγκριση δυνάμει της υποπαραγράφου (
4. ii)της παρούσας παραγράφουˑ (Δ) η ΚΕΠΕΥ ενημερώνει αμελλητί την Επιτροπή σχετικά με τη σύσταση προς τους μετόχους ή ιδιοκτήτες ή μέλη της, συμπεριλαμβανομένης της προτεινόμενης υψηλότερης μέγιστης αναλογίας και του σχετικού σκεπτικού, καθώς και είναι σε θέση να αποδείξει στην Επιτροπή ότι η προτεινόμενη υψηλότερη αναλογία δεν αντιβαίνει στις υποχρεώσεις της ΚΕΠΕΥ δυνάμει του παρόντος Νόμου και των δυνάμει αυτού εκδιδόμενων οδηγιών και δυνάμει του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, έχοντας ιδίως υπόψη τις υποχρεώσεις της ΚΕΠΕΥ περί ιδίων κεφαλαίωνˑ (Ε) η ΚΕΠΕΥ ενημερώνει αμελλητί την Επιτροπή σχετικά με τις αποφάσεις των μετόχων ή των ιδιοκτητών ή των μελών της, συμπεριλαμβανομένης τυχόν έγκρισης υψηλότερης αναλογίας σύμφωνα με την υποπαράγραφο (
5. ii)της παρούσας παραγράφου, η δε Επιτροπή χρησιμοποιεί τις λαμβανόμενες πληροφορίες για τη συγκριτική αξιολόγηση των σχετικών πρακτικών των ΚΕΠΕΥˑ (ΣΤ) η Επιτροπή διαβιβάζει τις εν λόγω πληροφορίες στην ΕΑΤˑ (Ζ) τα μέλη του προσωπικού τα οποία αφορούν άμεσα τα υψηλότερα μέγιστα επίπεδα μεταβλητών αποδοχών που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (
6. ii)της παρούσας παραγράφου δεν επιτρέπεται, κατά περίπτωση, να ασκούν, άμεσα ή έμμεσα, τυχόν δικαιώματα ψήφου που μπορεί να έχουν ως μέτοχοι της ΚΕΠΕΥˑ (
7. iv)η ΚΕΠΕΥ δύναται να εφαρμόζει τον συντελεστή αναπροσαρμογής για ποσό είκοσι πέντε τοις εκατόν (25%) κατ’ ανώτατο όριο των συνολικών μεταβλητών αποδοχών εφόσον αυτό πληρώνεται σε μέσα που αναβάλλονται για περίοδο η οποία δεν είναι μικρότερη των πέντε

(5)ετώνˑ (η) οι πληρωμές που συνδέονται με την πρόωρη καταγγελία σύμβασης αντικατοπτρίζουν τις επιδόσεις που επιτεύχθηκαν σε βάθος χρόνου και δεν ανταμείβουν την αποτυχία ή τη διάπραξη παραπτωμάτωνˑ (θ) τα πακέτα αποδοχών που αφορούν αποζημίωση ή εξαγορά από συμβάσεις σε προηγούμενη απασχόληση πρέπει να ευθυγραμμίζονται με το μακροπρόθεσμο συμφέρον της ΚΕΠΕΥ, περιλαμβανομένων των ρυθμίσεων περί επίσχεσης, αναστολής, επιδόσεων και ανάκτησηςˑ (ι) η μέτρηση των επιδόσεων που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές ή των ομαδοποιημένων συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές περιλαμβάνει προσαρμογή προς κάθε είδους τρεχόντων και μελλοντικών κινδύνων και λαμβάνει υπόψη το κόστος κεφαλαίου και τη ρευστότητα που απαιτείταιˑ (ια) η κατανομή των συνιστωσών για τις μεταβλητές αποδοχές εντός της ΚΕΠΕΥ λαμβάνει επίσης υπόψη το πλήρες φάσμα των τρεχόντων και μελλοντικών κινδύνων· (ιβ) σημαντικό μέρος, και σε κάθε περίπτωση τουλάχιστον το πενήντα τοις εκατόν (50%) οιωνδήποτε μεταβλητών αποδοχών, πρέπει να αποτελείται από αναλογία των παρακάτω: (

1. i)Μετοχές ή, ανάλογα με τη νομική δομή της ΚΕΠΕΥ, ισοδύναμα δικαιώματα ιδιοκτησίας ή μέσα που συνδέονται με μετοχές ή, ανάλογα με τη νομική δομή της ΚΕΠΕΥ, ισοδύναμα μη ευχερώς ρευστοποιήσιμα μέσα· (
2. ii)όπου είναι δυνατό, άλλα μέσα, κατά την έννοια του Άρθρου 52 ή 63 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ή άλλα μέσα πλήρως μετατρέψιμα σε μέσα του Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών της Κατηγορίας 1 ή που έχουν επανεκτιμηθεί, τα οποία σε κάθε περίπτωση αντανακλούν δεόντως την πιστοληπτική ικανότητα της ΚΕΠΕΥ σε συνθήκες δρώσας οικονομικής κατάστασης και είναι κατάλληλα να χρησιμοποιηθούν για τους σκοπούς των μεταβλητών αποδοχών· (iii) τα μέσα που αναφέρονται στην παρούσα παράγραφο υπόκεινται σε ενδεδειγμένη πολιτική διακράτησης με σκοπό την ευθυγράμμιση των κινήτρων με τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα της ΚΕΠΕΥ· (
3. iv)η Επιτροπή δύναται να θέτει περιορισμούς στο είδος και στο σχεδιασμό αυτών των μέσων ή να απαγορεύει ορισμένα μέσα όπως αρμόζει· (
4. v)η παρούσα παράγραφος πρέπει να εφαρμόζεται τόσο στο μέρος του υπό αναβολή μεταβλητού στοιχείου των αποδοχών σύμφωνα με την παράγραφο (ιγ) όσο και στο μέρος του μεταβλητού στοιχείου των αποδοχών που δεν τελεί υπό αναβολή· (ιγ) η καταβολή σημαντικού μέρους και σε κάθε περίπτωση σε ποσοστό ύψους τουλάχιστον σαράντα τοις εκατόν (40%) της μεταβλητής συνιστώσας των αποδοχών αναβάλλεται για χρονική περίοδο η οποία δεν είναι μικρότερη από τέσσερα

(4)έως πέντε

(5)έτη και ευθυγραμμίζεται ορθά με τη φύση της επιχειρηματικής δραστηριότητας, τους κινδύνους της και τις δραστηριότητες του εν λόγω μέλους του προσωπικού· για τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου και τα ανώτατα διοικητικά στελέχη της ΚΕΠΕΥ που είναι σημαντικά ως προς το μέγεθος, την εσωτερική οργάνωση και τη φύση, το εύρος και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της, η περίοδος αναβολής δεν είναι μικρότερη από πέντε

(5)έτη· οι πληρωτέες αποδοχές που υπάγονται στις ρυθμίσεις περί αναβολής δεν καθίστανται καταβλητέες ταχύτερα απ' ό,τι προβλέπεται σε αναλογική βάση· σε περίπτωση μεταβλητής συνιστώσας αποδοχών ιδιαίτερα υψηλού ποσού, αναβάλλεται η καταβολή της τουλάχιστον κατά ποσοστό ύψους εξήντα τοις εκατόν (60%)· η χρονική διάρκεια της περιόδου αναβολής καθορίζεται σύμφωνα με τον επιχειρηματικό κύκλο, τη φύση της επιχειρηματικής δραστηριότητας, τους κινδύνους που ενέχει και τις δραστηριότητες των μελών του προσωπικού που αφορά· (ιδ) (

1. i)η μεταβλητή αμοιβή, περιλαμβανομένου του μέρους υπό αναβολή, καταβάλλεται ή κατοχυρώνεται μόνον εφόσον είναι βιώσιμη βάσει της οικονομικής κατάστασης της ΚΕΠΕΥ συνολικά και δικαιολογημένη βάσει των επιδόσεων της ΚΕΠΕΥ, της εν λόγω επιχειρησιακής μονάδας και του εν λόγω ατόμου· (
2. ii)με την επιφύλαξη των γενικών αρχών του κυπριακού εργατικού δικαίου, περιλαμβανομένων και των διατάξεων περί συμβάσεων εργασίας, το σύνολο των μεταβλητών αποδοχών συρρικνώνεται γενικά σημαντικά όταν η ΚΕΠΕΥ παρουσιάζει υποτονικές ή αρνητικές χρηματοοικονομικές επιδόσεις, λαμβάνοντας υπόψη τόσο τις τρέχουσες αμοιβές όσο και τις μειώσεις σε αμοιβές που είχαν προηγουμένως εισπραχθεί, συμπεριλαμβανομένων μέσω ρυθμίσεων malus ή ρυθμίσεων περί επιστροφής αμοιβών· (iii) ποσοστό έως και εκατόν τοις εκατόν (100%) του συνόλου των μεταβλητών αποδοχών υπόκειται σε ρυθμίσεις malus ή ρ