realkreditobligationer m.v., lov om Danmarks Nationalbank
forskellige andre love\n(Styrkelse af Finanstilsynets tilsynsvirksomhed, præcisering af krav til styring
indretning af finansielle virksomheder m.v.
ændring af regler om egnethed
hæderlighed m.v.) 2010 2010-06-01 2010-06-01 2023-01-06 Valid 579 Lovtidende A 2010-09-30 32009L0111 A20100155630 2010-12-21 Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte
finansiering af terrorisme, lov om værdipapirhandel m.v., møntloven
forskellige andre love\n(Kompetencekrav for finansielle rådgivere, risikomærkning af lån, aflønningspolitik, oplysningsforpligtelse for udstedere af værdipapirer, offentliggørelse, administrative bødeforelæg, clearing
afvikling af betalinger, indløsning af mønter m.v.) Nej MARGRETHE R. Brian Mikkelsen Givet i København Økonomi-
Erhvervsmin,,\nFinanstilsynet, j.nr. 1911-0051 Erhvervsministeriet Økonomi-
Erhvervsministeriet Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om realkreditlån
realkreditobligationer m.v., lov om Danmarks Nationalbank
forskellige andre love 1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2009/111/EF af 16. september 2009 om ændring af direktiv 2006/48/EF, 2006/49/EF
2007/64/EF for så vidt angår banker tilsluttet centralorganer, visse komponenter i egenkapitalen, store engagementer, tilsynsordninger
krisestyring (CRD II), (EU-Tidende 2009 nr. L 111, s. 97). (Styrkelse af Finanstilsynets tilsynsvirksomhed, præcisering af krav til styring
indretning af finansielle virksomheder m.v.
ændring af regler om egnethed
hæderlighed m.v.) VI MARGRETHE DEN ANDEN, af Guds Nåde Danmarks Dronning, gør vitterligt: Folketinget har vedtaget
Vi ved Vort samtykke stadfæstet følgende lov: § 1 I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 467 af
dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/64/EF af 13. november 2007 om betalingstjenester i det indre marked
om ændring af direktiv 97/7/EF, 2002/65/EF, 2005/60/EF
2006/48/EF
om ophævelse af direktiv 97/5/EF (betalingstjenestedirektivet), (EU-Tidende 2007 nr. L 319, s. 1)« til: », dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/64/EF af 13. november 2007 om betalingstjenester i det indre marked
om ændring af direktiv 97/7/EF, 2002/65/EF, 2005/60/EF
2006/48/EF
om ophævelse af direktiv 97/5/EF (betalingstjenestedirektivet), (EU-Tidende 2007 nr. L 319, s. 1)
dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2009/111/EF af 16. september 2009 om ændring af direktiv 2006/48/EF, 2006/49/EF
2007/64/EF for så vidt angår banker tilsluttet centralorganer, visse komponenter i egenkapitalen, store engagementer, tilsynsordninger
krisestyring (CRD II), (EU-Tidende 2009 nr. L 302, s. 97)«.
3, § 78, stk. 1, § 90, stk. 2, § 98, § 108, stk. 2
3, § 115, § 144, stk. 1, § 199, stk. 9
10, §§ 203, 209, 247
299
3, skal i SE-selskaber med et tostrenget ledelsessystem alene finde anvendelse på tilsynsorganet eller medlemmer heraf med de fornødne tilpasninger. Stk. 15. Bestemmelser om bestyrelsen eller medlemmer heraf
bestemmelser om ledelsen i § 14, stk. 1, nr. 2, §§ 64, 65, 73-75, 80, 110
117, § 124, stk. 1
4, § 125, stk. 1
7, § 179, nr. 2, § 180, nr. 2, §§ 184, 185
233, § 289, stk. 1, § 299, § 317, stk. 3, § 346, stk. 2
3, § 349, stk. 2, nr. 2, § 351, § 355, stk. 2, nr. 9,
stk. 3,
, 373
374 finder i SE-selskaber med et tostrenget ledelsessystem ud over ledelsesorganet
medlemmerne heraf
så anvendelse på tilsynsorganet eller medlemmer heraf med de fornødne tilpasninger. Stk. 16. For operatører af regulerede markeder hjemmehørende her i landet, i et andet land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, der har tilladelse efter denne lov til at drive multilaterale handelsfaciliteter, jf. § 5, stk. 1, nr. 20, finder § 9, stk. 9, § 14, stk. 1, nr. 1, 3-6
8,
stk. 2-5, § 39, stk. 6, kapitel 7, §§ 70-72, kapitel 9, § 125, stk. 1, stk. 2, nr. 1
2, stk. 5
7-9, §§ 127-129, § 131, stk. 1-3
5, § 132, § 135, stk. 1
2, §§ 136
139, § 142, stk. 1, § 143, § 204, stk. 1, § 223, § 224, stk. 6, § 226, stk. 5, §§ 344-352
355, § 361, stk. 1, nr. 18, §§ 368-371, § 372, stk. 1, § 373
bilag 4, afsnit A, nr. 8, anvendelse med de afvigelser, som forholdet nødvendiggør. For operatører af regulerede markeder hjemmehørende i et andet land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, som driver multilaterale handelsfaciliteter fra dette land, finder § 31, stk. 11,
For operatører af regulerede markeder hjemmehørende i et land uden for Den Europæiske Union, som Fællesskabet ikke har indgået aftale med på det finansielle område, som driver multilaterale handelsfaciliteter fra dette land, finder § 32 anvendelse. 4. § 5, stk. 1, nr. 16, affattes således: 16) Engagement: Summen af alle mellemværender med en kunde eller en gruppe af indbyrdes forbundne kunder, der indebærer en kreditrisiko for virksomheden,
kapitalandele udstedt af kunden eller af en blandt en gruppe af indbyrdes forbundne kunder. For så vidt angår bestemmelser om engagementer i §§ 78, 145, 148
182, undtages følgende mellemværender:
afvikling af værdipapirer i en hvilken som helst valuta
korrespondentbank eller tilbud om clearing, afvikling
deponering af finansielle instrumenter til kunder: Mellemværender vedrørende forsinket modtagelse af finansiering
andre mellemværender, der opstår som følge af kundeaktiviteten,
som ikke varer længere end den følgende arbejdsdag. d) Ved betalingsformidling, herunder gennemførelse af betalingsordrer, clearing
afvikling af værdipapirer i en hvilken som helst valuta
korrespondentbank: Intradag-mellemværender med institutter, der yder disse tjenester. 5. I § 5, stk. 6, nr. 1, ændres »124-126« til: »124, 125
126«.
4, 5. pkt., ændres »Aktieselskabslovens § 153, stk. 2-6,« til: »Selskabslovens § 2, stk. 2-4,
347«.
risikooplysning«.
hvis forholdene efterfølgende ændres. Stk. 4. Stk. 1, stk. 2, nr. 1, 2
4,
stk. 3 finder tilsvarende anvendelse på medlemmer af bestyrelsen
direktionen i en finansiel holdingvirksomhed. Stk.
3« til: »§ 93, stk. 2
3«.
kvantificere virksomhedens væsentlige risici
fastlægge virksomhedens risikoprofil, herunder fastsætte, hvilke
hvor store risici virksomheden må påtage sig,
3) fastlægge politikker for, hvorledes virksomheden skal styre hver af virksomhedens væsentlige aktiviteter
de risici, der er knyttet hertil, under hensyntagen til samspillet mellem disse. Stk. 2. På grundlag af den fastlagte risikoprofil
de fastlagte politikker skal bestyrelsen for den finansielle virksomhed give direktionen skriftlige retningslinjer, der som minimum skal indeholde 1) kontrollerbare rammer for, hvilke
hvor store risici direktionen må påføre den finansielle virksomhed, 2) principperne for opgørelse af de enkelte risikotyper, 3) regler om, hvilke dispositioner der kræver bestyrelsens stillingtagen,
hvilke dispositioner direktionen kan foretage som led i sin stilling,
4) regler for, hvordan
i hvilket omfang direktionen skal rapportere til bestyrelsen om den finansielle virksomheds risici, herunder om udnyttelsen af rammerne i retningslinjerne for direktionen
om overholdelsen af de grænser, der er fastsat i lovgivningen vedrørende de risici, som virksomheden må påtage sig. Stk. 3. Bestyrelsen for den finansielle virksomhed skal løbende tage stilling til, om virksomhedens risikoprofil
politikker samt retningslinjerne for direktionen er forsvarlige i forhold til virksomhedens forretningsmæssige aktiviteter, organisation
ressourcer, herunder kapital
likviditet, samt de markedsforhold, som virksomhedens aktiviteter drives under. Stk. 4. Bestyrelsen for den finansielle virksomhed skal løbende vurdere, om direktionen varetager sine opgaver i overensstemmelse med den fastlagte risikoprofil, de fastlagte politikker
retningslinjerne for direktionen. Bestyrelsen skal træffe passende foranstaltninger, hvis dette ikke er tilfældet. Stk.
konsekvent ansvarsfordeling, 2) en god administrativ
regnskabsmæssig praksis, 3) skriftlige forretningsgange for alle de væsentlige aktivitetsområder, 4) effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge
rapportere om de risici, som virksomheden er eller kan blive udsat for, 5) de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af dens virksomhed,
hensigtsmæssig anvendelse af disse, 6) procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering
forebyggelse af interessekonflikter, 7) fyldestgørende interne kontrolprocedurer
8) betryggende kontrol-
sikringsforanstaltninger på it-området. Stk.
88, § 89, stk. 1
3, § 90, stk. 1
2, §§ 91
93, § 94, stk. 1, § 96, stk. 2, § 97, stk. 3, §§ 101, 102, 105, 108
109, § 111, stk. 1, nr. 1,
stk. 2
4, §§ 112-115, § 117, stk. 1, §§ 118, 119, 121, 124, 127, 131
134, § 135, stk. 1, 2
5,
-138
140-143 finder med de nødvendige tilpasninger
med de afvigelser, der fremgår af denne lovs bestemmelser, tilsvarende anvendelse på sparekasser. 17. § 88, stk. 1, affattes således: Selskabslovens § 80, stk. 1-4, §§ 81, 87
88, § 89, stk. 1
3, § 90, stk. 1
2, §§ 91
93, § 94, stk. 1, § 96, stk. 2, § 97, stk. 3, §§ 101, 102, 105, 108
109, § 111, stk. 1, nr. 1,
stk. 2
4, §§ 112-115, § 117, stk. 1, §§ 118, 119, 121, 124, 127, 131
134, § 135, stk. 1, 2
5,
-138
140-143 finder med de nødvendige tilpasninger
med de afvigelser, der fremgår af denne lovs bestemmelser, tilsvarende anvendelse på andelskasser.
88, § 89, stk. 1
3, § 90, stk. 1
2, §§ 91
93, § 94, stk. 1, § 96, stk. 2, § 97, stk. 3, §§ 101, 102, 105, 108
109, § 111, stk. 1, nr. 1,
stk. 2
4, §§ 112-115, § 117, stk. 1, §§ 118
119, § 120, stk. 1
3, §§ 121, 124, 127, 131
134, § 135, stk. 1, 2
5,
-138
140-143 finder med de nødvendige tilpasninger
med de afvigelser, der fremgår af denne lovs bestemmelser, tilsvarende anvendelse på en sammenslutning af andelskasser. 19. I § 112 ændres »aktieselskabslovens § 4« til: »§§ 28
29 i selskabsloven«. 20. § 114, stk. 1, affattes således: Selskabslovens §§ 77
86-88, § 89, stk. 1
3, §§ 92
93, § 94, stk. 1, § 95, § 96, stk. 1, § 100, § 101, stk. 1-4
8, § 102, stk. 1-3, § 104, stk. 2, § 105, § 111, stk. 1, nr. 1,
stk. 2
4, §§ 112-115, § 117, stk. 1, §§ 118-122, 124-128, 131, 133
134, § 135, stk. 1-3
5,
-141
143 finder med de nødvendige tilpasninger
med de afvigelser, der fremgår af denne lovs bestemmelser, tilsvarende anvendelse på gensidige forsikringsselskaber. 21. § 114, stk. 3, affattes således: Stk. 3. Selskabslovens § 76, stk. 2, 3
5, § 80, stk. 1-4, § 81, § 90, stk. 1
2, §§ 91, 98
99, § 101, stk. 1, 2
4, § 102, stk. 1-3,
, 109, 125
126 finder ligeledes med de nødvendige tilpasninger
med de afvigelser, der fremgår af denne lovs bestemmelser, tilsvarende anvendelse på gensidige forsikringsselskaber.
5 bliver herefter stk. 5
4«.
2-6, skal en virksomhed, der anvender en intern metode til opgørelse af risikovægtede poster til kreditrisiko eller operationel risiko, jf. § 143, stk. 3, i 2010
2011 have en basiskapital, der mindst udgør 6,4 pct. af de risikovægtede poster opgjort i overensstemmelse med de regler, der var gældende den
126«,
efter »stk. 5« indsættes: »,
i 2010
2011 for virksomheder, der anvender en intern metode til opgørelse af risikovægtede poster for kreditrisiko eller operationel risiko, jf. § 143, stk. 3, tillige mindstekravet til basiskapitalen i § 125 a«.
stk. 2, nr. 1, 4
5, jf. dog stk. 5, hvis aftalen i forbindelse med gældsstiftelse af hybrid kernekapital 1) indebærer, at den hybride kernekapital skal konverteres til aktie-, garanti- eller andelskapital, såfremt pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet ikke opfylder kapitalkravet i § 127 eller på anden måde er nødlidende, 2) indebærer, at den hybride kernekapital på Finanstilsynets initiativ kan konverteres til aktie-, garanti- eller andelskapital, hvis Finanstilsynet vurderer, at der er nærliggende risiko for, at pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet ikke overholder kapitalkravet i § 127, 3) ikke indeholder incitamenter til indfrielse
4) ikke indeholder vilkår om, at gælden forfalder på et forud fastsat tidspunkt.
efter »udbytteudbetalinger« indsættes: »
vilkår om stigninger i indfrielsesprisen, forudsat at sådanne stigninger ikke udgør mere end 5 pct. fra det sjette år
10 pct. fra det syvende år«.
i
4) et beløb, der svarer til de dele af pengeinstituttets, realkreditinstituttets, fondsmæglerselskabets
investeringsforvaltningsselskabets engagementer, der i medfør af § 145, stk. 11, ikke omfattes af bestemmelserne i medfør af § 145, stk. 1-3. 35. § 131, stk. 2, nr. 2
3, affattes således: 2) den anden halvdel af de fradrag, der er nævnt i § 139, stk. 1, nr. 1-3, 3) den anden halvdel af de fradrag, der er nævnt i § 139, stk. 1, nr. 4-7,
investeringsforvaltningsselskaber, jf. dog § 135, stk. 3, såfremt aftalen opfylder følgende betingelser: 1) Den hybride kernekapital skal være indbetalt til pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet. 2) Et eventuelt på forhånd fastsat tidspunkt for den hybride kernekapitals forfald må tidligst indtræde 30 år efter indbetalingen
må ikke kombineres med incitamenter til indfrielse af den. 3) Bortset fra ved et eventuelt på forhånd aftalt tidspunkt for den hybride kernekapitals forfald må den kun forfalde, hvis pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet træder i likvidation eller erklæres konkurs. 4) Den hybride kernekapital må kun indfries på pengeinstituttets, realkreditinstituttets, fondsmæglerselskabets eller investeringsforvaltningsselskabets initiativ, med Finanstilsynets tilladelse
tidligst 5 år efter indbetalingen. 5) Eventuelle aftalte incitamenter til indfrielse skal være moderate
må tidligst indtræde 10 år efter indbetalingen. 6) Långiverens krav mod pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet skal være efterstillet al anden ikke-efterstillet gæld
kapitalen nævnt i §
investeringsforvaltningsselskabet skal ifølge aftalen kunne beslutte, at forrentning af gælden bortfalder, hvis det skønnes nødvendigt for at bevare virksomhedens finansielle sundhed. 10) Renten må ikke ændres på grundlag af kreditors vurdering af pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet eller investeringsforvaltningsselskabet. 11) Pengeinstituttet, realkreditinstituttet, fondsmæglerselskabet
investeringsforvaltningsselskabets øverste myndighed skal kunne nedskrive den hybride kernekapital
ikkebetalte renter, hvis aktie-, garanti- eller andelskapitalen nedsættes, eller hvis egenkapitalen i seriereservefonde i realkreditinstituttet er tabt. Stk.
ikkebetalte renter kan kun nedskrives med et beløb, som forud er godkendt af de eksterne revisorer
Finanstilsynet. Stk.
som i henhold til aftaler i forbindelse med gældsstiftelse kan indfries med Finanstilsynets tilladelse tidligst 3 år efter indbetalingen, medregnes i basiskapitalen, såfremt kernekapitalen efter indfrielsen udgør mindst 12 pct. Stk. 7. Finanstilsynet kan kræve, at forrentning af gælden bortfalder, såfremt det vurderes nødvendigt af hensyn til pengeinstituttets, realkreditinstituttets, fondsmæglerselskabets eller investeringsforvaltningsselskabets finansielle situation
solvens. Stk. 8. Finanstilsynet kan tillade, at rentebetalinger, der ellers ville bortfalde i medfør af stk. 1, nr. 8
9, erstattes af aktie-, garanti- eller andelskapital. Stk. 9. Finanstilsynet kan fastsætte nærmere regler om 1) indfrielse af gælden i medfør af stk. 1, nr. 4, 2) moderate incitamenter til indfrielse i medfør af stk. 1, nr. 5,
3) nedskrivning af den hybride kernekapital i medfør af stk. 1, nr.
årets løbende underskud. 2) I perioden fra den
årets løbende underskud. Stk.
udstedelsens oprindelige rentegrundlag«.
3, indgår ikke beløb omfattet af fradrag i medfør af § 145, stk. 11, jf. § 131, stk. 1, nr. 4. 51. I § 144, stk. 1, 1.
2. pkt., ændres »solvenskravet i § 124, stk. 2, nr. 1,
stk. 5« til: »kapitalkravet i § 127«. 52. I § 144, stk. 4, ændres »i henhold til Statstidende, jf. aktieselskabslovens bestemmelser herom« til: »via Erhvervs-
Selskabsstyrelsens it-system, jf. bestemmelserne herom i selskabsloven«.
modtagne sikkerheder, garantier m.v. ikke overstige 25 pct. af basiskapitalen, jf. § 128. Basiskapitalen opgøres uden tillæg i medfør af § 135, stk. 1, nr. 4,
af fradrag i medfør af § 131, stk. 2, nr. 3,
1, nr. 4
modtagne sikkerheder, garantier m.v. uanset stk. 1 udgøre op til 1 mia. kr., forudsat 1) at virksomhedens indbyrdes forbundne kunders engagementer, der ikke er pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber eller investeringsforvaltningsselskaber, tilsammen ikke overstiger grænsen i stk. 1
2) at engagementet ikke overstiger en rimelig grænse i forhold til basiskapitalen. Stk. 3. Grænsen i stk. 2, nr. 2, fastsættes af virksomheden
må ikke overstige 100 pct. af basiskapitalen opgjort uden tillæg i medfør af § 135, stk. 1, nr. 4,
af fradrag i medfør af § 131, stk. 2, nr. 3,
1, nr. 4
modtagne sikkerheder, garantier m.v. udgør 10 pct. eller mere af basiskapitalen, skal indberettes til Finanstilsynet hvert kvartal. Ved opgørelsen skal de dele af engagementet, der består af genkøbstransaktioner, udlån eller indlån i værdipapirer eller råvarer, dog medregnes efter fradrag for modtagne sikkerheder, garantier m.v. Stk. 5. Pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber
investeringsforvaltningsselskaber, der har tilladelse til at anvende en intern metode til opgørelse af risikovægtede poster for kreditrisiko efter reglerne udstedt i medfør af § 143, skal hvert kvartal indberette de 20 største engagementer opgjort efter fradrag for særlig sikre dele. Stk. 6. Overstiger engagementerne de grænser, der er fastsat i stk. 1
2, skal Finanstilsynet omgående underrettes. Finanstilsynet kan, hvis omstændighederne taler for det, fastsættes en frist til at overholde grænserne i stk. 1
2 finder ikke anvendelse på engagementer med virksomheder, der indgår fuldt i konsolideringen, jf. kapitel
1, nr. 1, medregnes ikke i engagementer med datterselskaber eller associerede selskaber, der driver forsikringsvirksomhed. Stk. 10. Beløb, der er fradraget basiskapitalen efter § 131, stk. 2, nr. 2,
1, nr. 2,
stk. 2, nr. 1
2, medregnes ikke i engagementet med udstederen af kapitalandelene. Stk.
5, 3) fradrag i engagementer for særlig sikre dele, 4) fradrag i engagementer for modtagne sikkerheder, garantier m.v., 5) opgørelse, indberetning
grænser for de samlede valutarisici
andre markedsrisici
6) krav for at opnå tilladelse i henhold til § 145, stk.
i stedet indsættes: Stk. 2. For lån omfattet af § 152 e, stk. 1, der skal indlægges i et register, gælder, at lånegrænsen skal være overholdt på det tidspunkt, hvor lånet skal indlægges i registeret, eller på det tidspunkt, hvor lånet er blevet udbetalt. Hvis lånegrænsen har været overholdt på lånets udbetalingstidspunkt
er overskredet på indlæggelsestidspunktet, skal der ved indlæggelse stilles sikkerhed i forhold til lånegrænsen for det pågældende lån. Sikkerheden kan ikke stilles i form af andre udlån, hvor lånegrænsen er overskredet. Stk. 3. Supplerende sikkerhed skal registreres særskilt
individualiseret i forhold til de øvrige aktiver, som tjener til sikkerhed for de udstedte særligt dækkede obligationer. Stk. 4. Finansielle instrumenter må alene indgå i et register over aktiver, hvis de anvendes til at afdække risici mellem aktiver i registeret på den ene side
de udstedte særligt dækkede obligationer på den anden side,
hvor det i aftalen om det finansielle instrument er bestemt, at pengeinstituttets betalingsstandsning, konkurs eller manglende overholdelse af pligten til at stille supplerende sikkerhed efter § 152 a, stk. 2, ikke er misligholdelsesgrund. Stk. 5. Aktiver, herunder finansielle instrumenter, i et register tjener til fyldestgørelse af indehaverne af de særligt dækkede obligationer
de modparter, med hvem de finansielle instrumenter er indgået, samt herefter til fyldestgørelse af lån optaget efter § 152 b, stk.
som er stillet af en finansiel modpart til dækning af finansielle instrumenter, tilkommer registeret. Det samme gælder sikkerhedsstillelse, der er stillet af en anden del af pengeinstituttet som modpart over for registeret, selv om registeret på sikkerhedsstillelsens tidspunkt er en del af det pågældende pengeinstituts virksomhed. Sikkerhedsstillelse efter 1.
6, ophæves,
i stedet indsættes: 5) pengeinstitutters ydelse af lån finansieret ved udstedelse af særligt dækkede obligationer med pant i fast ejendom i tilfælde, hvor der ikke foreligger et endeligt tinglyst pantebrev, samt i hvilket omfang der skal stilles alternativ sikkerhed,
hvis sikkerheden stilles i form af en garanti fra et pengeinstitut, i hvilket omfang denne ikke skal medregnes i 15-procents-grænsen, jf. § 152 c, stk. 1, nr. 6
7, 6) begrænsning af risici i forbindelse med udstedelse af særligt dækkede obligationer, herunder renterisici, valutarisici
optionsrisici,
7) indberetning af supplerende sikkerhed for særligt dækkede obligationer.
stk. 4, 1. pkt., indsættes efter »nr. 1,«: »
vurderingsmændenes erklæring efter § 242 i selskabsloven skal for forsikringsselskaber senest 4 uger efter underskrivelsen sendes til Finanstilsynet, som offentliggør modtagelsen af fusionsplanen, spaltningsplanen
vurderingsmændenes erklæring. 62. I § 225, stk. 1, ændres »
2-5
8« til: »§ 125, stk. 2-5
8,
2, indsættes i alt tre steder efter »
8«: »,
65. I § 246, stk. 5, ændres »§§ 105
106« til: »§§ 106
107«.
2. Administrator
eventuelle medadministratorer må ikke være en
samme person som kurator i et konkursbo efter pengeinstituttet. Administrator
eventuelle medadministratorer må ikke være ansat i samme virksomhed som kurator. Stk. 3-5 bliver herefter stk. 5-
6, finder anvendelse på administrationsboet.
erhvervsministerens
Finanstilsynets beføjelser
finansielle virksomheders pligter over for økonomi-
erhvervsministeren
Finanstilsynet finder med de fornødne tilpasninger anvendelse for administrationsboet. Stk. 9. Har administrator
eventuelle medadministratorer ikke i forvejen en ansvarsforsikring, der må anses for tilstrækkelig til at dække administrationsboets ansvar for fejl
forsømmelser under administrationen af boet, skal administrator straks efter udpegningen tegne en sådan forsikring. Stk.
i stedet indsættes: Stk. 4. Pengeinstituttet hæfter fortsat for, at der er de fornødne aktiver i registeret, uagtet at dette er sat under administration. Konstateres det ved vurderingen efter stk. 3, at de registrerede aktivers værdi ikke svarer til værdien af de obligationer, finansielle instrumenter
lån efter § 152 b, stk. 1, som aktiverne ligger til sikkerhed for, skal administrator rejse krav mod pengeinstituttet om opfyldning af registeret, således at aktivernes værdi svarer til værdien af obligationer, finansielle instrumenter
lån. Tilsvarende skal administrator rejse krav mod pengeinstituttet om opfyldning af registeret, hvis det på et tidspunkt under administrationen konstateres, at der er underdækning i registeret. Overdrager administrator hele eller dele af registeret, vil køber ikke kunne rejse nye krav mod pengeinstituttet, hvis der opstår yderligere underdækning efter overdragelsen. Hvis kun dele af registeret overdrages, hæfter pengeinstituttet fortsat for eventuel underdækning i den tilbageblevne del af registeret. Er pengeinstituttet erklæret konkurs, finder bestemmelserne i § 247 d anvendelse. Stk.
de registrerede aktiver omfattet af denne paragraf er overdraget, jf. § 247 g, der er indgivet konkursbegæring
konkursbehandlingen er afsluttet, eller samtlige de obligationer, som aktiverne i registeret ligger til sikkerhed for, er indfriet,
de finansielle instrumenter er afviklet. Er der overskydende midler i boet ved afslutningen, skal disse tilbageføres til pengeinstituttet eller pengeinstituttet under konkurs, jf. § 247 d, stk. 4. Stk. 5
6 bliver herefter stk. 7
andre foranstaltninger«: § 247 g. Administrator skal, efter at de registrerede aktiver er vurderet, jf. § 247 b, stk. 3, arbejde for, at boets forpligtelser i henhold til § 247 a
registrerede aktiver omfattet af § 247 b overdrages til et kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i et land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område,
som har tilladelse til at udstede særligt dækkede obligationer som defineret i bilag VI, del 1, punkt 68-71, i direktivet om adgang til at optage
udøve virksomhed som kreditinstitut. Stk. 2. Kan administrator ikke overdrage boets forpligtelser i henhold til § 247 a
de registrerede aktiver omfattet af § 247 b, skal administrator drive administrationsboet videre i overensstemmelse med vilkårene i § 247 h, medmindre betingelserne for at indgive konkursbegæring er til stede, jf. § 247 b, stk.
registrerede aktiver omfattet af § 247 b til et andet kreditinstitut, jf. stk. 1, skal godkendes af økonomi-
erhvervsministeren. Dette gælder dog ikke, hvis der alene afhændes enkelte aktiver efter § 247 h, stk. 3. Stk. 4. Medmindre økonomi-
erhvervsministeren på det foreliggende grundlag finder, at overdragelsen ikke bør godkendes, skal Finanstilsynet offentliggøre en redegørelse for den påtænkte overdragelse i Statstidende
i landsdækkende dagblade. Redegørelsen skal indeholde en opfordring til de berørte obligationsejere til inden en af Finanstilsynet fastsat frist, der ikke må være kortere end 1 måned, skriftligt at meddele Finanstilsynet, at de har indsigelser mod overdragelsen. Administrator skal samtidig sende meddelelse om den påtænkte overdragelse
redegørelsen til de obligationsejere, som administrator kender adressen på. Stk. 5. Efter udløbet af fristen i stk. 4 træffer økonomi-
erhvervsministeren under hensyntagen til de fremsatte indsigelser beslutning om, hvorvidt registeret kan overdrages i overensstemmelse med det fremsatte forslag. Stk. 6. Overdragelsen kan ikke af ejerne af de særligt dækkede obligationer påberåbes som årsag til førtidig indfrielse af betalingsforpligtelser. § 247 h. Administrator kan udstede obligationer til refinansiering af særligt dækkede obligationer, der udløber. Obligationerne benævnes refinansieringsobligationer
må ikke benævnes særligt dækkede obligationer. Refinansieringsobligationerne får på samme vis som de særligt dækkede obligationer, de erstatter, sikkerhed i aktivmassen i administrationsboet. Administrator må ikke udstede refinansieringsobligationer, hvis der ikke efter udstedelsen kan forventes at være tilstrækkelige midler i boet til betaling af renter
afdrag til indehavere af særligt dækkede obligationer, eventuelle refinansieringsobligationer
modparter på finansielle instrumenter. Administrator kan tillige indgå aftaler om finansielle instrumenter til risikoafdækningsformål. Stk. 2. Administrator kan optage kortvarige lån til dækning af midlertidige likviditetsunderskud i administrationsboet opstået på grund af manglende tidsmæssigt sammenfald mellem indbetalinger til boet fra låntagere
udbetalinger fra boet til obligationsejere. Provenuet fra sådanne lån må alene anvendes til betaling af renter
afdrag til ejerne af de særligt dækkede obligationer
eventuelle refinansieringsobligationer. Stk. 3. Administrator kan sælge aktiver fra boet til brug for dækning af midlertidige likviditetsunderskud i administrationsboet opstået på grund af manglende tidsmæssigt sammenfald mellem indbetalinger til boet fra låntagere
udbetalinger fra boet til obligationsejere. Salg af aktiver kan kun ske i begrænset omfang
til en minimumspris fastsat på forhånd. § 247 i. Tages administrationsboet under konkursbehandling, behandles boet i overensstemmelse med konkurslovens regler, jf. dog stk.
aftaler ligger til grund for, indehavere af eventuelle refinansieringsobligationer udstedt af administrator i medfør af § 247 h, stk. 1,
dækning af lån, som administrationsboet har optaget i medfør af § 247 h, stk.
22« til: »§§ 24
25«.
i stedet indsættes: Finanstilsynet skal tilrettelægge den sædvanlige tilsynsvirksomhed med henblik på at fremme den finansielle stabilitet
tilliden til de finansielle virksomheder
markeder. Finanstilsynet skal i sin tilsynsvirksomhed lægge vægt på holdbarheden af den enkelte finansielle virksomheds forretningsmodel. Tilrettelæggelsen af tilsynsvirksomheden skal ske ud fra et væsentlighedshensyn, hvor den tilsynsmæssige indsats står i forhold til de potentielle risici eller skadevirkninger. 74. I § 345, stk. 2, indsættes efter nr. 1 som nyt nummer: 2) træffer afgørelse i sager om påbud efter § 347 b, stk. 1, Nr. 2
3 bliver herefter nr. 3
der ikke er tale om en for Finanstilsynet sædvanligt forekommende undersøgelse. Stk. 2. Den uvildige undersøgelse skal foretages af en eller flere sagkyndige personer. Finanstilsynet anmoder den finansielle virksomhed eller finansielle holdingvirksomhed om at indstille en eller flere sagkyndige personer til at forestå den uvildige undersøgelse. Såfremt de indstillede sagkyndige ikke vurderes egnede
uvildige, kan Finanstilsynet udpege andre sagkyndige personer. Udgifterne til den eller de sagkyndige personer kan foreløbigt udredes af Finanstilsynet, men afholdes endeligt af den finansielle virksomhed eller den finansielle holdingvirksomhed. Finanstilsynet kan kræve forudgående eller løbende betaling eller sikkerhedsstillelse. Stk.
så de finansielle virksomheder, som opfyldte bestemmelsens krav efter den
tjenesteydelser samt renteindtægter dækkes af afgifter« til: »indtægter i finansloven bortset fra salg af varer
tjenesteydelser opkræves som afgift«. 80. I § 373, stk. 1, ændres » §§ 65-67« til: »§ 65, stk. 1, §§ 66
67«, »§ 118, stk. 4« ændres til: »§ 118, stk. 5«, efter »§ 125, stk. 1-3, 5
7,« indsættes: »§ 125 a,«, efter »§ 129, stk. 9,« indsættes: »§ 132, stk. 1, nr. 4,«, »§ 145, stk. 1-3
stk. 4,
stk. 6, 1. pkt.«,
»150-152« ændres til: »150
151, § 152, stk. 1-3«. 81. I § 373, stk. 2, ændres »§ 70« til: »§ 70, stk. 1-4«, efter »§ 199, stk. 2
5,« indsættes: »§ 247 a, stk. 9
10, § 347 b, stk. 3,«,
»litra b.« ændres til: »litra b,«.
7, indsættes efter »udsteder af elektroniske penge«: »eller administrator i et administrationsbo oprettet i medfør af § 247 a«. 84. I § 407, stk. 1, ændres »12
13« til: »5«. 85. I § 407, stk. 2, ændres »stk. 1, nr. 1« til: »stk. 2, nr. 1,
kapitalkravet i § 125 a«. § 2 I lov om realkreditlån
realkreditobligationer m.v., jf. lovbekendtgørelse nr. 898 af
andre værdipapirer samt krav på de fra konkursdekretets afsigelse påløbne renter på de nævnte fordringer betales dog i lige forhold efter kravene i konkurslovens § 96, men før fordringerne i konkurslovens § 97. 2. § 32, stk. 1, 2. pkt., udgår,
i stedet indsættes: Med det beskikkede tilsyns samtykke kan realkreditinstitutter indgå aftaler om finansielle instrumenter, optage lån til betalingerne i 1. pkt.
stille sikkerhed for sådanne lån i aktiver bortset fra realkreditpantebreve, der ligger til sikkerhed for obligationer, tilhørende den eller de serier med seriereservefond, for hvilke betaling finder sted. Til dækning af indfrielse af obligationer, der udløber, kan det beskikkede tilsyn endvidere udstede refinansieringsobligationer i den pågældende serie. 3. § 32, stk. 2, 3. pkt., udgår,
i stedet indsættes: Kurator kan indgå aftaler om finansielle instrumenter, optage lån til betalingerne i 1. pkt.
stille sikkerhed for sådanne lån i aktiver bortset fra realkreditpantebreve, der ligger til sikkerhed for obligationer, tilhørende den eller de serier med seriereservefond, for hvilke betaling finder sted. Til dækning af indfrielse af obligationer, der udløber, kan kurator endvidere udstede refinansieringsobligationer til erstatning af udløbne obligationer i den pågældende serie.
27 b. Stk.
særligt dækkede obligationer eller refinansieringsobligationer udstedt i serier eller grupper af serier med seriereservefond, kan det beskikkede tilsyn eller kurator som grundlag for lånoptagelsen uanset stk. 1
2 stille sikkerhed i den førstkommende terminsindbetaling fra låntagerne på realkreditpantebrevene. 5. Efter § 32 indsættes: § 32 a. Der kan ikke ske overførsel af midler mellem serier med seriereservefond
realkreditinstituttet i øvrigt efter anmeldelse af betalingsstandsning eller afsigelse af konkursdekret.
som har tilladelse til at udstede realkreditobligationer, særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. Stk. 2. Overdragelse af en serie eller grupper af serier med seriereservefond forudsætter, at økonomi-
erhvervsministeren meddeler tilladelse hertil. Ansøgning om overdragelse skal ledsages af aftalegrundlaget mellem realkreditinstituttet, der er i betalingsstandsning eller under konkursbehandling,
det selskab, der ønsker at erhverve serien eller serierne med seriereservefond. Ud over selve aftalegrundlaget skal økonomi-
erhvervsministeren foretage en vurdering af selskabet, der skal overtage serien eller grupper af serier med seriereservefond, herunder særlig, hvorvidt selskabet overholder den finansielle regulering. Stk. 3. Medmindre økonomi-
erhvervsministeren på det foreliggende grundlag finder, at overdragelsen ikke bør godkendes, skal Finanstilsynet offentliggøre en redegørelse for den påtænkte overdragelse i Statstidende
i landsdækkende dagblade. Redegørelsen skal indeholde en opfordring til de berørte obligationsejere til inden en frist fastsat af Finanstilsynet, der ikke må være kortere end 1 måned, skriftligt at meddele Finanstilsynet, hvis de har indsigelser mod overdragelsen. Stk. 4. Efter udløbet af den i stk. 3 nævnte frist træffer økonomi-
erhvervsministeren under hensyntagen til de fremsatte indsigelser beslutning om, hvorvidt serien eller grupper af serier med seriereservefond kan overdrages i overensstemmelse med det fremsatte forslag. Stk.
i stedet indsættes: Stk.
4 bliver herefter stk. 4
den løbende opgørelse af aktivernes værdi i forhold til de særligt dækkede realkreditobligationer eller de særligt dækkede obligationer, 2) værdiansættelse af de aktiver, der ligger til sikkerhed for udstedelse af særligt dækkede realkreditobligationer eller særligt dækkede obligationer,
3) indberetning af supplerende sikkerhed for særligt dækkede obligationer eller særligt dækkede realkreditobligationer. § 3 I lov om et skibsfinansieringsinstitut, jf. lovbekendtgørelse nr. 1376 af 10. december 2007, som ændret ved § 12 i lov nr. 516 af 12. juni 2009, foretages følgende ændringer: 1. § 2 i, stk. 2, ophæves,
i stedet indsættes: Stk.
4 bliver herefter stk. 4
6, ophæves,
i stedet indsættes: 5) under hvilke betingelser der kan ydes byggelån til ny- eller ombygning af skibe, jf. § 152 c, stk. 1, nr. 2, i lov om finansiel virksomhed, 6) begrænsning af risici i forbindelse med obligationsudstedelse, herunder renterisici, valutarisici
optionsrisici,
7) indberetning af supplerende sikkerhed for særligt dækkede obligationer. § 4 I lov om værdipapirhandel m.v., jf. lovbekendtgørelse nr. 795 af 20. august 2009, som ændret ved § 9 i lov nr. 516 af 12. juni 2009
1273 af
hvis forholdene efterfølgende ændres. Stk.
3«.
driftsmæssige forhold i et selskab i henhold til en vedtægt eller aftale, 3) beføjelse til at udpege eller afsætte flertallet af medlemmerne i det øverste ledelsesorgan,
dette organ besidder den bestemmende indflydelse over selskabet, eller 4) besiddelse over mere end en tredjedel af stemmerettighederne i selskabet
det faktiske flertal af stemmerne på generalforsamlingen eller et tilsvarende organ,
derved besidder den faktiske bestemmende indflydelse over selskabet.
§§«.
, hvor det er relevant, ledelsesansvarlige for virksomhedens betalingstjenestevirksomhed skal have fyldestgørende erfaring til at udøve sit hverv eller varetage sin stilling i den pågældende virksomhed. Stk. 2. Et medlem af bestyrelsen eller direktionen
, hvor det er relevant, ledelsesansvarlige for virksomhedens betalingstjenestevirksomhed skal opfylde følgende: 1) Må ikke være pålagt eller blive pålagt strafansvar for overtrædelse af straffeloven, den finansielle lovgivning eller anden relevant lovgivning, hvis overtrædelsen indebærer risiko for, at vedkommende ikke kan varetage sit hverv eller sin stilling på betryggende måde. 2) Må ikke have anmeldt betalingsstandsning, have indgivet begæring om tvangsakkord, konkurs eller gældssanering eller være i betalingsstandsning, under konkursbehandling, gældssanering eller tvangsakkord. 3) Må ikke på grund af sin økonomiske situation eller via et selskab, som vedkommende ejer, deltager i driften af eller har en væsentlig indflydelse på, have påført eller påføre den finansielle virksomhed tab eller risiko for tab. 4) Må ikke have udvist eller udvise en adfærd, hvor der er grund til at antage, at vedkommende ikke vil varetage hvervet eller stillingen på forsvarlig måde. Ved vurderingen af, om et medlem af bestyrelsen eller direktionen udviser eller har udvist en uforsvarlig adfærd, skal der lægges vægt på hensynet til at opretholde tilliden til den finansielle sektor. Stk. 3. Medlemmer af bestyrelsen eller direktionen i et betalingsinstitut
, hvor det er relevant, ledelsesansvarlige for virksomhedens betalingstjenestevirksomhed meddeler Finanstilsynet oplysninger om forhold nævnt i stk. 2 i forbindelse med deres indtræden i virksomhedens ledelse,
hvis forholdene efterfølgende ændres.
8 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/
8 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/2001«. 5. I § 89 indsættes efter »bestemmelser«: »samt artikel 3, stk. 1
2, artikel 4, stk. 1, 3
4,
artikel 8 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/2001«.
af den person, som påbuddet vedrører, forlanges indbragt for domstolene. Anmodning herom skal indgives til Finanstilsynet, inden 4 uger efter at påbuddet er meddelt den pågældende. Anmodningen har ikke opsættende virkning for påbuddet, men retten kan ved kendelse bestemme, at den pågældende direktør eller det pågældende bestyrelsesmedlem under sagens behandling kan opretholde sit hverv eller sin stilling. Finanstilsynet indbringer inden 4 uger sagen for domstolene. Sagen anlægges i den borgerlige retsplejes former. Stk. 6. Finanstilsynet kan af egen drift eller efter ansøgning tilbagekalde et påbud meddelt efter stk. 2
stk. 3, 3. pkt. Afslår Finanstilsynet en ansøgning om tilbagekaldelse, kan ansøgeren forlange afslaget indbragt for domstolene. Anmodning herom skal indgives til Finanstilsynet, inden 4 uger efter at afslaget er meddelt den pågældende. Anmodning om domstolsprøvelse kan dog kun fremsættes, hvis påbuddet ikke er tidsbegrænset
der er forløbet mindst 5 år fra datoen for udstedelsen af påbuddet eller mindst 2 år, efter at Finanstilsynets afslag på tilbagekaldelse er stadfæstet ved dom. Stk.
8 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/2001. 8. I § 98, stk. 1
2, indsættes efter »77-81«: »samt artikel 6
7 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/2001«. 9. I § 107, stk. 2, ændres »§ 105« til: »§ 105 samt artikel 3, stk. 1, artikel 4, stk. 1, 3
4, artikel 6
7 samt artikel 8, stk. 1, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning nr. 924/2009 om grænseoverskridende betalinger i Fællesskabet
om ophævelse af forordning (EF) nr. 2560/2001«. 10. I § 107, stk. 3, indsættes efter »§ 89,«: »§ 89 a, stk. 2
stk. 3, 2. pkt.,«. 11. I bilag 2 affattes afsnittet »Metode C« således: Metode C Beregningsgrundlag: Instituttets nettoindtægter. Betalingsinstituttets basiskapital skal udgøre et beløb, der mindst er lig med summen af følgende elementer multipliceret med den omregningsfaktor, som er defineret i punkt 2:
gebyrer samt andre driftsindtægter. Hvert element medtages i summen med positivt eller negativt fortegn. Indtægter fra henholdsvis ekstraordinære
usædvanlige poster medregnes ikke. Udgifter til outsourcing af tjenester, der leveres af tredjepart, kan medregnes, hvis disse udgifter er opkrævet af en virksomhed med hjemsted i et land inden for Den Europæiske Union eller i et land uden for Den Europæiske Union, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område. Den relevante indikator beregnes over det foregående år. Har betalingsinstituttet endnu ikke gennemført et helt års drift på datoen for beregningen, anvendes som grundlag for beregningen de nettoindtægter, der fremgår af instituttets estimater for det kommende år. Basiskapitalen skal dog mindst udgøre et beløb, der beregnes i overensstemmelse med denne metode, hvor den relevante indikator udgør 80 pct. af gennemsnittet for de forudgående 2 år, hvis instituttet har gennemført 2 års drift eller mere,
for de foregående 3 år, hvis selskabet har gennemført 3 års drift eller mere. § 6 I lov om investeringsforeninger
specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v., jf. lovbekendtgørelse nr. 807 af 21. august 2009, som ændret ved § 10 i lov nr. 516 af 12. juni 2009
1273 af
hvis forholdene efterfølgende ændres. 4. Efter § 36 indsættes: § 36 a. Bestyrelsen skal sørge for en forsvarlig organisation af foreningens virksomhed, der skal være i overensstemmelse med loven
foreningens vedtægter. Bestyrelsen skal tage stilling til, om foreningens formueforhold til enhver tid er forsvarlige i forhold til foreningens drift. Bestyrelsen skal påse, at bogføring
formueforvaltning kontrolleres på en måde, der efter foreningens forhold er tilfredsstillende. Stk.
eventuelle andelsklassers risikoprofil
udmønte den investeringspolitik, der er fastlagt i vedtægterne, 3) identificere
kvantificere foreningens eller afdelingernes
eventuelle andelsklassers væsentlige risici
4) identificere
forholde sig til interessekonflikter mellem foreningen
andre foreninger, mellem afdelinger
andelsklasser
mellem foreningen
dens aftalepartnere. Stk. 2. På grundlag af lovens
vedtægternes rammer samt den fastlagte risikoprofil skal bestyrelsen give direktionen skriftlige retningslinjer, der som minimum skal indeholde 1) kontrollerbare rammer for, hvilke
hvor store risici direktionen må påføre foreningen eller afdelingerne
eventuelle andelsklasser, 2) principperne for opgørelse af de enkelte risikotyper, 3) regler om, hvilke dispositioner der kræver bestyrelsens stillingtagen,
hvilke dispositioner direktionen kan foretage som led i sin stilling,
4) regler for, hvordan
i hvilket omfang direktionen skal rapportere til bestyrelsen om foreningens eller afdelingernes
eventuelle andelsklassers risici, herunder om udnyttelsen af rammerne i loven
i retningslinjerne for direktionen
om overholdelsen af de grænser, der er fastsat i loven vedrørende de risici, som foreningen må påtage sig,
i vedtægterne. Stk. 3. Bestyrelsen skal løbende tage stilling til, om foreningens vedtægter
foreningens eller afdelingernes
eventuelle andelsklassers risikoprofil samt retningslinjerne for direktionen er forsvarlige i forhold til foreningens organisation
ressourcer, investeringernes likviditet
kompleksitet samt de markedsforhold, som foreningen er underlagt. Stk. 4. Bestyrelsen skal løbende vurdere, om direktionen varetager sine opgaver i overensstemmelse med foreningens vedtægter
den for foreningen eller afdelingerne
eventuelle andelsklasser fastlagte risikoprofil samt retningslinjerne for direktionen. Bestyrelsen skal træffe passende foranstaltninger, hvis dette ikke er tilfældet. Stk.
konsekvent ansvarsfordeling, 2) en god administrativ
regnskabsmæssig praksis, 3) skriftlige forretningsgange for alle de væsentlige aktivitetsområder, 4) effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge
rapportere om de risici, som foreningen er eller kan blive udsat for, 5) de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af dens virksomhed,
en hensigtsmæssig anvendelse af disse, 6) procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering
forebyggelse af interessekonflikter, 7) fyldestgørende interne kontrolprocedurer
8) betryggende kontrol-
sikringsforanstaltninger på it-området. Stk. 2. En forening skal opbygge
organisere sin virksomhed på en sådan måde, at risikoen for interessekonflikter begrænses mest muligt. Stk.
8,« til: »§ 26, stk. 1,«,
efter »§ 67, stk. 4, §§« indsættes: »68
«.
6-8« til: »§ 26, stk. 1«,
efter »§ 36« indsættes: », § 36 a, stk. 1
2,
1-4«. § 7 I lov om forsikringsformidling, jf. lovbekendtgørelse nr. 930 af
hvis forholdene efterfølgende ændres.
1273 af
konsekvent ansvarsfordeling, 2) en god administrativ
regnskabsmæssig praksis, 3) skriftlige forretningsgange for alle de væsentlige aktivitetsområder, 4) effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge
rapportere om de risici, som pensionskassen er eller kan blive udsat for, 5) de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af dens virksomhed,
en hensigtsmæssig anvendelse af disse, 6) procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering
forebyggelse af interessekonflikter, 7) fyldestgørende interne kontrolprocedurer
8) betryggende kontrol-
sikringsforanstaltninger på it-området. Stk.
direktør i pensionskassen. Stk. 2. Kravet i stk. 1 kan fraviges, hvis pensionskassen dokumenterer at have ansat en rådgiver med tilstrækkelige faglige kvalifikationer
erfaringer. Stk.
hvis forholdene efterfølgende ændres. 4. Efter § 24 indsættes: § 24 a. Bestyrelsen for en pensionskasse skal 1) fastlægge, hvilke hovedtyper af aktiviteter pensionskassen skal udføre, 2) identificere
kvantificere pensionskassens væsentlige risici
fastlægge dens risikoprofil, herunder fastsætte, hvilke
hvor store risici pensionskassen må påtage sig,
3) fastlægge politikker for, hvorledes virksomheden skal styre hver af pensionskassens væsentlige aktiviteter
de risici, der er knyttet hertil, under hensyntagen til samspillet mellem disse. Stk. 2. På grundlag af den fastlagte risikoprofil
de fastlagte politikker skal bestyrelsen give direktøren skriftlige retningslinjer, der som minimum skal indeholde 1) kontrollerbare rammer for, hvilke
hvor store risici direktøren må påføre pensionskassen, 2) principperne for opgørelse af de enkelte risikotyper, 3) regler om, hvilke dispositioner der kræver bestyrelsens stillingtagen,
hvilke dispositioner direktøren kan foretage som led i sin stilling,
4) regler for, hvordan
i hvilket omfang direktøren skal rapportere til bestyrelsen om pensionskassens risici, herunder om udnyttelsen af rammerne i retningslinjerne for direktøren
om overholdelsen af de grænser, der er fastsat i lovgivningen vedrørende de risici, som pensionskassen må påtage sig. Stk. 3. Bestyrelsen skal løbende tage stilling til, om pensionskassens risikoprofil
politikker samt retningslinjerne for direktøren er forsvarlige i forhold til pensionskassens aktiviteter, organisation
ressourcer, herunder kapital
likviditet, samt de markedsforhold, som pensionskassens aktiviteter drives under. Stk. 4. Bestyrelsen skal løbende vurdere, om direktøren varetager sine opgaver i overensstemmelse med den fastlagte risikoprofil, de fastlagte politikker
retningslinjerne for direktøren. Bestyrelsen skal træffe passende foranstaltninger, hvis dette ikke er tilfældet. Stk.
124 i lov om aktieselskaber« til: »§§ 221, 223
224 i selskabsloven«.
efter »§ 26,« indsættes: »§ 27, stk. 3,«. § 9 I lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte
finansiering af terrorisme, jf. lovbekendtgørelse nr. 806 af
12« til: »nr. 1-8
10-12«.
429 af
kvantificere de væsentlige risici
fastlægge en risikoprofil, herunder fastsætte hvilke
hvor store risici Arbejdsmarkedets Tillægspension må påtage sig,
2) fastlægge politikker for, hvorledes Arbejdsmarkedets Tillægspension skal styre hver af Arbejdsmarkedets Tillægspensions væsentlige aktiviteter
de risici, der er knyttet hertil, under hensyntagen til samspillet mellem disse. Stk. 8. På grundlag af den fastlagte risikoprofil
de fastlagte politikker skal bestyrelsen give direktøren skriftlige retningslinjer, der som minimum skal indeholde 1) kontrollerbare rammer for, hvilke
hvor store risici direktøren må påføre Arbejdsmarkedets Tillægspension, 2) principperne for opgørelse af de enkelte risikotyper, 3) regler om, hvilke dispositioner der kræver bestyrelsens stillingtagen,
hvilke dispositioner direktøren kan foretage som led i sin stilling,
4) regler for, hvordan
i hvilket omfang direktøren skal rapportere til bestyrelsen om Arbejdsmarkedets Tillægspensions risici, herunder om udnyttelsen af rammerne i retningslinjerne for direktøren
om overholdelse af de grænser, der er fastsat i lovgivningen vedrørende de risici, som Arbejdsmarkedets Tillægspension må påtage sig. Stk. 9. Bestyrelsen skal løbende tage stilling til, om risikoprofil
politikker samt retningslinjerne for direktøren er forsvarlige i forhold til Arbejdsmarkedets Tillægspensions aktiviteter, organisation
ressourcer, herunder kapital
likviditet, samt de markedsforhold, som aktiviteterne drives under. Stk. 10. Bestyrelsen skal løbende vurdere, om direktøren varetager sine opgaver i overensstemmelse med den fastlagte risikoprofil, de fastlagte politikker
retningslinjerne for direktøren. Bestyrelsen skal træffe passende foranstaltninger, hvis dette ikke er tilfældet. Stk. 11. Bestyrelsen ansætter direktøren
andet ledende personale. Generelle forskrifter
vejledninger, der udsendes til medlemmerne
deres arbejdsgivere, skal godkendes af bestyrelsen. Stk.
hvis forholdene efterfølgende ændres. 4. § 23 b affattes således: § 23 b. Arbejdsmarkedets Tillægspension skal have effektive former for virksomhedsstyring, herunder 1) en klar organisatorisk struktur med en veldefineret, gennemskuelig
konsekvent ansvarsfordeling, 2) en god administrativ
regnskabsmæssig praksis, 3) skriftlige forretningsgange for alle de væsentlige aktivitetsområder, 4) effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge
rapportere om de risici, som Arbejdsmarkedets Tillægspension er eller kan blive udsat for, 5) de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af Arbejdsmarkedets Tillægspensions aktiviteter efter denne lov,
en hensigtsmæssig anvendelse af disse, 6) procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering
forebyggelse af interessekonflikter, 7) fyldestgørende interne kontrolprocedurer
8) betryggende kontrol-
sikringsforanstaltninger på it-området. Stk.
»§§ 23 b,« ændres til: »§ 23 b, stk. 1, §§«.
1263 af
hvis forholdene efterfølgende ændres. 2. § 4 b affattes således: § 4 b. Bestyrelsen for Lønmodtagernes Dyrtidsfond skal 1) identificere
kvantificere fondens væsentlige risici
fastlægge fondens risikoprofil, herunder fastsætte, hvilke
hvor store risici fonden må påtage sig,
2) fastlægge politikker for, hvorledes Lønmodtagernes Dyrtidsfond skal styre hver af fondens væsentlige aktiviteter
de risici, der er knyttet hertil, under hensyntagen til samspillet mellem disse. Stk. 2. På grundlag af den fastlagte risikoprofil
de fastlagte politikker skal bestyrelsen give direktøren skriftlige retningslinjer, der som minimum skal indeholde 1) kontrollerbare rammer for, hvilke
hvor store risici direktøren må påføre fonden, 2) principperne for opgørelse af de enkelte risikotyper, 3) regler om, hvilke dispositioner der kræver bestyrelsens stillingtagen,
hvilke dispositioner direktøren kan foretage som led i sin stilling,
4) regler for, hvordan
i hvilket omfang direktøren skal rapportere til bestyrelsen om fondens risici, herunder om udnyttelsen af rammerne i retningslinjerne for direktøren
om overholdelse af de grænser, der er fastsat i lovgivningen vedrørende de risici, som Lønmodtagernes Dyrtidsfond må påtage sig. Stk. 3. Bestyrelsen skal løbende tage stilling til, om fondens risikoprofil
politikker samt retningslinjerne for direktøren er forsvarlige i forhold til fondens aktiviteter, organisation
ressourcer, herunder kapital
likviditet, samt de markedsforhold, som fondens aktiviteter drives under. Stk. 4. Bestyrelsen skal løbende vurdere, om direktøren varetager sine opgaver i overensstemmelse med den fastlagte risikoprofil, de fastlagte politikker
retningslinjerne for direktøren. Bestyrelsen skal træffe passende foranstaltninger, hvis dette ikke er tilfældet. Stk.
konsekvent ansvarsfordeling, 2) en god administrativ
regnskabsmæssig praksis, 3) skriftlige forretningsgange for alle de væsentlige aktivitetsområder, 4) effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge
rapportere om de risici, som fonden er eller kan blive udsat for, 5) de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af fondens aktiviteter,
en hensigtsmæssig anvendelse af disse, 6) procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering
forebyggelse af interessekonflikter, 7) fyldestgørende interne kontrolprocedurer
8) betryggende kontrol-
sikringsforanstaltninger på it-området. Stk.
hvis forholdene efterfølgende ændres. § 13 I lov nr. 467 af
Danmark« til: »inden for Færøerne«.
Danmark
mellem Færøerne
Grønland. 3. I § 3, stk. 1, nr. 2, ændres »inden for Færøerne eller mellem Færøerne
Danmark« til: »inden for Færøerne«.
Danmark
mellem Færøerne
Grønland. Stk. 2 bliver herefter stk.
i Danmark, eller« til: »på Færøerne,«.
finansiering af terrorisme. 8. Overskriften før § 10 affattes således: Pengeoverførsler inden for Færøerne, mellem Færøerne
Danmark
mellem Færøerne
Grønland
modtagers betalingsformidler befinder sig på Færøerne, i Danmark eller i Grønland. Stk. 2 bliver herefter stk. 3. 11. I § 11, stk. 1, ændres »uden for Færøerne
Danmark« til: »uden for Færøerne«. 12. I § 11, stk. 2, ændres »uden for Færøerne
Danmark« til: »uden for Færøerne«.
afviklingssystem, der anvendes til en pengeoverførsel, er udfyldt med karakterer eller input, der er tilladt efter reglerne i det pågældende system. Modtagers betalingsformidler skal have effektive procedurer til at konstatere, hvorvidt der mangler følgende oplysninger om betaler: 1) Ved pengeoverførsler, hvor betalers betalingsformidler befinder sig på Færøerne, de oplysninger, der kræves efter §
ikke de enkelte overførsler, der er samlet heri. 4) Uanset nr. 2
3 ved pengeoverførsler
batchfiloverførsler, hvor betalers betalingsformidler befinder sig i Danmark eller i Grønland, alene de oplysninger, der kræves efter §
mellembetalingsformidleren befinder sig på Færøerne.
mellembetalingsformidleren befinder sig på Færøerne. Stk. 2-5 bliver herefter stk. 3-6. 17. I § 17, stk. 5, der bliver stk. 6, ændres »stk. 2
3« til: »stk. 3
4«. 18. I § 20, stk. 1, ændres »§ 10, stk. 2,« til: »§ 10, stk. 3,«,
»§ 17, stk. 3-5,« ændres til: »§ 17, stk. 4-6,«.
erhvervsministeren fastsætter tidspunktet for ikrafttræden af § 2, stk. 2, § 3, stk. 2, § 4, nr. 5, § 10, stk. 2, § 11, stk. 3, § 12, nr. 4,
forskellige andre love. (Ændringer som følge af selskabsloven), som ændret ved § 3 i lov nr. 1273 af 16. december 2009, § 15 i lov nr. 1278 af 16. december 2009
159 af
43,
20, ophæves. § 15 I lov om en garantifond for indskydere
investorer, jf. lovbekendtgørelse nr. 794 af
1273 af
indskud af provenu af lån med pant i fast ejendom finansieret ved realkreditobligationer, særligt dækkede realkreditobligationer eller særligt dækkede obligationer indtil 9 måneder fra indsættelsen af beløbet, ved nybyggeri dog indtil 2 år. Fondens dækning sker dog med fradrag af forpligtelser, der har relation til lånesagen eller ejendomshandelen,
eventuelle forpligtelser, der ikke er modregnet over for det pågældende institut i henhold til stk.
174 af
før overskriften »Bankens øvrige Virksomhed« indsættes: § 14 a. Banken indsamler, bearbejder
offentliggør statistiske oplysninger inden for dens kompetenceområde
kan anvende disse oplysninger, når det er nødvendigt for udførelsen af dens opgaver, jf. § 1. Stk. 2. Banken kan anmode følgende juridiske
fysiske personer om inden for en frist at meddele de nærmere angivne oplysninger, som vedkommende er i besiddelse af,
som er nødvendige for bankens udførelse af de i stk. 1 nævnte opgaver: 1) Juridiske
fysiske personer, som har hjemsted i Danmark,
som udøver finansiel virksomhed i henhold til lov om finansiel virksomhed eller anden finansiel lovgivning. 2) Juridiske
fysiske personer med hjemsted i Danmark, som har økonomiske mellemværender med udlandet. 3) Juridiske
fysiske personer med hjemsted i Danmark, som har udstedt eller ejer værdipapirer eller forestår handel med eller clearing
afvikling af finansielle produkter. 4) Filialer el.lign. i Danmark, der ikke betragtes som juridiske eller fysiske personer, men som i øvrigt er omfattet af definitionerne i nr. 1-
med den detaljeringsgrad det er nødvendigt for udførelsen af pågældendes opgaver til følgende: 1) Det Europæiske System af Centralbanker. 2) European Systemic Risk Board. Stk.
1272 af
så indgreb i designrettigheder, som er stiftet i henhold til Rådets forordning om EF-design. § 20 I patentloven, jf. lovbekendtgørelse nr. 91 af
85, § 5, nr. 1, 3-7
9,
juni
15, § 6, nr. 2, 4, 5
8, § 8, nr. 1, 2, 4-6
9, § 10, nr. 1, 2
4-7,
2-5, træder i kraft den
erhvervsministeren fastsætter tidspunktet for ikrafttræden af § 1, nr. 6, 19
61, § 3, nr. 3
4, § 8, nr. 7,
af § 14 a, stk. 4, nr. 2, i lov om Danmarks Nationalbank som affattet ved denne lovs § 16, nr.
14-20 gælder ikke for Færøerne
Grønland, jf. dog stk. 2
14-20 kan ved kongelig anordning helt eller delvis sættes i kraft for Grønland med de afvigelser, som de grønlandske forhold tilsiger. Stk. 3. §§ 1, 3-6, 9
14-20 kan ved kongelig anordning helt eller delvis sættes i kraft for Færøerne med de afvigelser, som de færøske forhold tilsiger. Under Vor Kongelige Hånd
Segl
AI-forklaring ud fra den officielle lovtekst. Vejledende, erstatter ikke juridisk rådgivning.