forskellige andre love\n(Gennemførelse af kreditinstitut-
kapitalkravsdirektiv (CRD IV)
ændringer som følge af den tilhørende forordning (CRR) samt lovgivning vedrørende SIFI’er m.v.) 2014 2014-03-25 2014-03-25 2023-10-28 Valid 268 Lovtidende A 2015-02-26 32013L0036 32013R0575 A20180152030 2018-12-18 Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed, lov om kapitalmarkeder
forskellige andre love (Gennemførelse af anbefalingerne fra arbejdsgruppen for eftersyn af den finansielle regulering
ændring af reglerne for udpegning af SIFI’er i Danmark m.v.) Nej MARGRETHE R. Henrik Sass Larsen Givet på Amalienborg Erhvervs-
Vækstmin.,\nFinanstilsynet, j.nr. 1911-0019 Erhvervsministeriet Erhvervs-
Vækstministeriet Lov om ændring af lov om finansiel virksomhed
forskellige andre love 1) Loven indeholder bestemmelser, der gennemfører dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut
om tilsyn med kreditinstitutter
investeringsselskaber, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 338. I loven er der medtaget visse bestemmelser fra Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 1. Ifølge artikel 288 i EUF-Traktaten gælder en forordning umiddelbart i hver medlemsstat. Gengivelsen af disse bestemmelser i loven er således udelukkende begrundet i praktiske hensyn
berører ikke forordningens umiddelbare gyldighed i Danmark. (Gennemførelse af kreditinstitut-
kapitalkravsdirektiv (CRD IV)
ændringer som følge af den tilhørende forordning (CRR) samt lovgivning vedrørende SIFI’er m.v.) VI MARGRETHE DEN ANDEN, af Guds Nåde Danmarks Dronning, gør vitterligt: Folketinget har vedtaget
Vi ved Vort samtykke stadfæstet følgende lov: § 1 I lov om finansiel virksomhed, jf. lovbekendtgørelse nr. 948 af
639 af 12. juni 2013
senest ved § 1 i lov nr. 1613 af
Rådets direktiv 95/26/EF af
Rådets direktiv 98/78/EF af 27. oktober 1998 (forsikringsgruppedirektivet), EF-Tidende 1998, nr. L 330, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2000/26/EF af
Rådets direktiv 2000/64/EF af 7. november 2000 (udveksling af oplysninger), EF-Tidende 2000, nr. L 290, side 27, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2001/17/EF af 19. marts 2001 (likvidationsdirektivet for forsikring), EF-Tidende 2001, nr. L 110, side 28, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2001/24/EF af 4. april 2001 (likvidationsdirektivet for kreditinstitutter), EF-Tidende 2001, nr. L 125, side 15, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2001/107/EF af 21. januar 2002 (tjenesteyderdirektivet), EF-Tidende 2002, nr. L 41, side 20, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/13/EF af 5. marts 2002 (solvens 1-direktivet), EF-Tidende 2002, nr. L 77, side 17,
direktiverne 79/267, 90/619, 92/96
2002/12, der nu er sammenskrevet i Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/83/EF af 5. november 2002 (livsforsikringsdirektivet), EF-Tidende 2002, nr. L 345, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/87/EF af 16. december 2002 (konglomeratdirektivet), EF-Tidende 2003, nr. L 35, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/92/EF af 9. december 2002 (direktiv om forsikringsformidling), EF-Tidende 2003, nr. L 9, side 3, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2004/39/EF af 21. april 2004 om markeder for finansielle instrumenter, om ændring af Rådets direktiv 85/611/EØF
93/6/EØF samt Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2000/12/EF
om ophævelse af Rådets direktiv 93/22/EØF (MiFID), EU-Tidende 2004, nr. L 145, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2005/14/EF af
Rådets direktiv 2005/68/EF af 16. november 2005 om genforsikringsvirksomhed
om ændring af Rådets direktiv 73/239/EØF
92/49/EØF samt direktiv 98/78/EF
2002/83/EF (genforsikringsdirektivet), EU-Tidende 2005, nr. L 323, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2006/31/EF af 5. april 2006 om ændring af direktiv 2004/39/EF om markeder for finansielle instrumenter, for så vidt angår visse frister (udsættelsesdirektivet), EU-Tidende 2006, nr. L 114, side 60, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/44/EF af 5. september 2007 om ændring af Rådets direktiv 92/49/EØF
direktiv 2002/83/EF, 2004/39/EF, 2005/68/EF
2006/48/EF, hvad angår procedurereglerne
kriterierne for tilsynsmæssig vurdering af erhvervelser
forøgelse af kapitalandele i den finansielle sektor (kapitalandelsdirektivet), EU-Tidende 2007, nr. L 247, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/64/EF af 13. november 2007 om betalingstjenester i det indre marked
om ændring af direktiv 97/7/EF, 2002/65/EF, 2005/60/EF
2006/48/EF
om ophævelse af direktiv 97/5/EF (betalingstjenestedirektivet), EU-Tidende 2007, nr. L 319, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2011/61/EU af 8. juni 2011 om forvaltere af alternative investeringsfonde
om ændring af direktiv 2003/41/EF
2009/65/EF samt forordning (EF) nr. 1060/2009
(EU) nr. 1095/2010, EU-Tidende 2011, nr. L 174, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2011/89/EU af 16. november 2011 om ændring af direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF, 2006/48/EF
2009/138/EF for så vidt angår det supplerende tilsyn med finansielle enheder i et finansielt konglomerat, EU-Tidende 2011, nr. L 329, side 113,
dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 338 (CRD IV). I loven er der endvidere medtaget visse bestemmelser fra Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1092/2010 af 24. november 2010 om makrotilsyn på EU-plan med det finansielle system
om oprettelse af et europæisk udvalg for systemiske risici, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 12, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings-
Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 48, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir-
Markedstilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/77/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 84,
Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 1 (CRR). Ifølge artikel 288 i EUF-traktaten gælder en forordning umiddelbart i hver medlemsstat. Gengivelsen af disse bestemmelser i loven er således udelukkende begrundet i praktiske hensyn
berører ikke forordningernes umiddelbare gyldighed i Danmark.
Rådets direktiv 95/26/EF af
Rådets direktiv 98/78/EF af 27. oktober 1998 (forsikringsgruppedirektivet), EF-Tidende 1998, nr. L 330, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2000/26/EF af
Rådets direktiv 2000/64/EF af 7. november 2000 (udveksling af oplysninger), EF-Tidende 2000, nr. L 290, side 27, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2001/17/EF af 19. marts 2001 (likvidationsdirektivet for forsikring), EF-Tidende 2001, nr. L 110, side 28, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2001/24/EF af 4. april 2001 (likvidationsdirektivet for kreditinstitutter), EF-Tidende 2001, nr. L 125, side 15, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/13/EF af 5. marts 2002 (solvens 1-direktivet), EF-Tidende 2002, nr. L 77, side 17,
direktiverne 79/267, 90/619, 92/96
2002/12, der nu er sammenskrevet i Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/83/EF af 5. november 2002 (livsforsikringsdirektivet), EF-Tidende 2002, nr. L 345, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/87/EF af 16. december 2002 (konglomeratdirektivet), EF-Tidende 2003, nr. L 35, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2002/92/EF af 9. december 2002 (direktiv om forsikringsformidling), EF-Tidende 2003, nr. L 9, side 3, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2004/39/EF af 21. april 2004 om markeder for finansielle instrumenter, om ændring af Rådets direktiv 85/611/EØF
93/6/EØF samt Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2000/12/EF
om ophævelse af Rådets direktiv 93/22/EØF (MiFID), EU-Tidende 2004, nr. L 145, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2005/14/EF af
Rådets direktiv 2005/68/EF af 16. november 2005 om genforsikringsvirksomhed
om ændring af Rådets direktiv 73/239/EØF
92/49/EØF samt direktiv 98/78/EF
2002/83/EF (genforsikringsdirektivet), EU-Tidende 2005, nr. L 323, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2006/31/EF af 5. april 2006 om ændring af direktiv 2004/39/EF om markeder for finansielle instrumenter, for så vidt angår visse frister (udsættelsesdirektivet), EU-Tidende 2006, nr. L 114, side 60, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/44/EF af 5. september 2007 om ændring af Rådets direktiv 92/49/EØF
direktiv 2002/83/EF, 2004/39/EF, 2005/68/EF
2006/48/EF, hvad angår procedurereglerne
kriterierne for tilsynsmæssig vurdering af erhvervelser
forøgelse af kapitalandele i den finansielle sektor (kapitalandelsdirektivet), EU-Tidende 2007, nr. L 247, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2007/64/EF af 13. november 2007 om betalingstjenester i det indre marked
om ændring af direktiv 97/7/EF, 2002/65/EF, 2005/60/EF
2006/48/EF
om ophævelse af direktiv 97/5/EF (betalingstjenestedirektivet), EU-Tidende 2007, nr. L 319, side 1, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2009/65/EF af 13. juli 2009 om samordning af love
administrative bestemmelser om visse institutter for kollektiv investering i værdipapirer (investeringsinstitutter) (UCITS-direktivet), EU-Tidende 2009, nr. L 302, side 32, Kommissionens direktiv 2010/43/EU af 1. juli 2010 om gennemførelse af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2009/65/EF, for så vidt angår organisatoriske krav, interessekonflikter, god forretningsskik, risikostyring
indholdet af aftalen mellem en depositar
et administrationsselskab, EU-Tidende 2010, nr. L 176, side 42, dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2011/61/EU af 8. juni 2011 om forvaltere af alternative investeringsfonde
om ændring af direktiv 2003/41/EF
2009/65/EF samt forordning (EF) nr. 1060/2009
(EU) nr. 1095/2010, EU-Tidende 2011, nr. L 174, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2011/89/EU af 16. november 2011 om ændring af direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF, 2006/48/EF
2009/138/EF for så vidt angår det supplerende tilsyn med finansielle enheder i et finansielt konglomerat, EU-Tidende 2011, nr. L 329, side 113,
dele af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 338 (CRD IV). I loven er der endvidere medtaget visse bestemmelser fra Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1092/2010 af 24. november 2010 om makrotilsyn på EU-plan med det finansielle system
om oprettelse af et europæisk udvalg for systemiske risici, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 1, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 12, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings-
Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 48, Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir-
Markedstilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF
om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/77/EF, EU-Tidende 2010, nr. L 331, side 84, Kommissionens forordning (EU) nr. 584/2010 af 1. juli 2010 om gennemførelse af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2009/65/EF for så vidt angår form
indhold af standardmodellen til anmeldelsesskrivelse
erklæring om investeringsinstituttet, brug af elektronisk kommunikation mellem kompetente myndigheder i forbindelse med anmeldelser
procedurer ved kontroller
undersøgelser på stedet samt udveksling af oplysninger mellem kompetente myndigheder, EU-Tidende 2010, nr. L 176, side 16,
Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013, EU-Tidende 2013, nr. L 176, side 1 (CRR). Ifølge artikel 288 i EUF-traktaten gælder en forordning umiddelbart i hver medlemsstat. Gengivelsen af disse bestemmelser i loven er således udelukkende begrundet i praktiske hensyn
berører ikke forordningernes umiddelbare gyldighed i Danmark. 3. I § 1, stk. 1, ændres »stk. 2-12« til: »stk. 2-14
17«.
»§ 117« til: »§§ 117, 175 a
179-181«, i 2. pkt. ændres »§ 124, stk. 2, nr. 1,
2, nr. 1,« til: »§§ 170, 171-175
176-178«,
i 3. pkt. ændres »§ 126« til: »§§ 126
170 a«.
i 3. pkt. ændres »engagementer« til: »eksponeringer«,
», 145, 148« udgår. 8. I § 5, stk. 1, indsættes som nr. 32-42: 32) Fondsmæglerselskab I: Et fondsmæglerselskab, som a) har tilladelse til at udøve en eller flere af de i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6-9, nævnte aktiviteter eller b) opbevarer kunders midler eller værdipapirer. 33) Kombineret kapitalbufferkrav: Den samlede egentlige kernekapital, der er nødvendig for at opfylde kravet om en kapitalbevaringsbuffer, jf. nr. 34, forhøjet med en virksomhedsspecifik kontracyklisk kapitalbuffer, jf. nr. 35, en G-SIFI-buffer, jf. nr. 38,
en systemisk buffer, jf. nr. 40, jf. dog § 125 e, stk. 2
som fastsættes i henhold til § 125 f, stk. 1-3, 5
6. 37) Virksomhedsspecifik kontracyklisk kapitalbuffersats: Det vægtede gennemsnit af de kontracykliske buffersatser, der gælder for de lande, hvor en virksomheds relevante krediteksponeringer befinder sig, jf. § 125 f, stk. 1-3, 5
6. 38) G-SIFI-buffer: Det kapitalgrundlag, som et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI), jf. § 310, skal opretholde i henhold til § 125 a, stk. 5, på konsolideret grundlag. 39) G-SIFI-buffersats: Den sats, som et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI) skal anvende til opgørelse af sin G-SIFI-buffer,
som fastsættes i henhold til § 125 g. 40) Systemisk buffer: Det kapitalgrundlag, som en virksomhed skal opretholde i henhold til § 125 a, stk. 6. 41) Systemisk buffersats: Den sats, som en virksomhed skal anvende til opgørelse af sin systemiske buffer,
som fastsættes i henhold til § 125 h. 42) Variable løndele: Aflønningsordninger, hvor den endelige aflønning ikke er kendt på forhånd, herunder bonusordninger, resultatkontrakter, engangsvederlag
andre lignende ordninger, der ikke er en del af den faste løndel.
9,
7. 2) Solvensbehov i overensstemmelse med § 124, stk. 1
2, § 125, stk. 1
4-7, § 126, stk. 1
8,
1. 3) Minimumskapitalkrav i overensstemmelse med §§ 124, 125, 126
126 a. 4) Kapitalkrav i overensstemmelse med § 127. 5) Basiskapital i overensstemmelse med § 128, stk. 1,
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 2. 6) Kapitalgrundlag i overensstemmelse med § 126 a, stk. 9, artikel 4, stk. 1, nr. 118, i forordning (EU) nr. 575/2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 3
4. 7) Egentlig kernekapital i overensstemmelse med artikel 25 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 3
4. 8) Kernekapital i overensstemmelse med artikel 25 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 2-4. 9) Supplerende kapital i overensstemmelse med artikel 71 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 2-4. 10) Hybrid kernekapital i overensstemmelse med artikel 61 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 3
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 128, stk. 3
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
regler fastsat i medfør af § 142, stk.
7, ændres »8 mio. euro« til: »5 mio. euro«.
i
hvor en fond eller forening oprettet i forbindelse med omdannelsen er hovedaktionær, kan der i vedtægterne ske en deling af instituttets aktiekapital i aktieklasser med
uden stemmeret. Alle aktier med stemmeret skal have samme stemmeværdi. Stk. 3
4 bliver herefter stk. 4
erhvervelse af egne udstedte instrumenter for investeringsforvaltningsselskaber
for fondsmæglerselskaber, som alene har tilladelse til aktiviteterne nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1
5,
som ikke opbevarer kunders midler eller værdipapirer,
som ikke kan komme i gældsforhold til deres kunder,
for finansielle holdingvirksomheder, som ikke er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 16. I § 14, stk. 1, nr. 2, ændres »§ 64« til: »§ 64
for systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
globalt systemisk vigtige institutter (G-SIFI)
så § 313«.
i stedet indsættes: En ansøgning om tilladelse efter §§ 7
8 til at udøve kreditinstitutvirksomhed skal indeholde oplysninger om identiteten af de 20 største aktionærer, såfremt der ikke er ejere af kvalificerede andele. En ansøgning efter §§ 7-11 skal endvidere indeholde en driftsplan indeholdende oplysninger om arten af de påtænkte forretninger. 18. I § 16 a, stk. 3, ændres »bilag VI, del 1, punkt 68-71, i direktivet om adgang til at optage
udøve virksomhed som kreditinstitut« til: »artikel 129 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«. 19. I § 25
6, ændres »indgåede engagementer« til: »påtagede eksponeringer«. 20. § 64, stk. 1, ophæves,
i stedet indsættes: Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en finansiel virksomhed skal til enhver tid have tilstrækkelig viden, faglig kompetence
erfaring til at kunne udøve sit hverv eller varetage sin stilling i den pågældende virksomhed. Stk. 2. Et medlem af bestyrelsen eller direktionen i en finansiel virksomhed skal til enhver tid have et tilstrækkelig godt omdømme
udvise hæderlighed, integritet
uafhængighed for effektivt at kunne vurdere
anfægte afgørelser truffet af den daglige ledelse. Stk. 2-5 bliver herefter stk. 3-
4,
stk. 3« til: »Stk. 1
2, stk. 3, nr. 1, 2
4,
stk. 4«.
kompleksitet. 25. I § 70, stk. 1, nr. 2, ændres »sig,
« til: »sig,«. 26. I § 70, stk. 1, nr. 3, ændres »mellem disse.« til: »mellem disse
«. 27. I § 70, stk. 1, indsættes som nr. 4: 4) fastlægge en politik for mangfoldighed i bestyrelsen, der fremmer tilstrækkelig diversitet i kvalifikationer
kompetencer blandt bestyrelsens medlemmer, jf. dog stk.
erfaring til at kunne forstå virksomhedens aktiviteter
de hermed forbundne risici. Stk. 4 bliver herefter stk.
en forsikringsholdingvirksomhed«,
»stk. 1-4« ændres til: »stk. 1-5«. 31. I § 71, stk. 1, nr. 8, ændres »it-området
« til: »it-området,«. 32. I § 71, stk. 1, nr. 9, ændres »en lønpolitik
-praksis« til: »en skriftlig lønpolitik«,
»effektiv risikostyring.« ændres til: »effektiv risikostyring,
«. 33. I § 71, stk. 1, indsættes som nr. 10: 10) personalemæssige
økonomiske ressourcer, der er nødvendige for at sikre tilstrækkelige muligheder for introduktions-
efteruddannelseskurser til medlemmer af bestyrelsen
direktionen.
et fondsmæglerselskab I skal sikre, at virksomhedens lønpolitik, jf. stk. 1, nr. 9, de specifikke aflønningskrav i § 77 a, stk. 1, nr. 2-7,
stk. 3-10, § 77 b, stk. 2
3, § 77 c
2
4,
regler udstedt i medfør af disse bestemmelser, efterleves på koncernniveau, herunder på moderselskabs-
datterselskabsniveau. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I skal desuden sikre, at aflønning af bestyrelsen
direktionen i virksomheder, der ikke er direkte omfattet af § 77 a, stk. 1, men som indgår i en koncern med virksomheder omfattet af § 77 a, stk. 1, opfylder kravene i § 77 a, stk. 1, nr. 2
et fondsmæglerselskab I skal udarbejde en genopretningsplan. Stk.
forbindelse til andre finansielle virksomheder eller det finansielle system. Stk.
8« til: »kapitalkravet efter § 126, kapitalkravene efter § 126 a, stk. 2-6, kapitalgrundlagskravet efter artikel 92, stk. 1, minimumskapitalkravet i artikel 93 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber eller solvensbehovet efter § 124, stk. 2, § 125, stk. 4, § 126, stk. 8,
1,
selvstændig kanal kan indberette overtrædelser eller potentielle overtrædelser af den finansielle regulering begået af virksomheden, herunder af ansatte eller medlemmer af bestyrelsen i virksomheden. Indberetninger til ordningen skal kunne foretages anonymt. Stk. 2. Ordningen i stk. 1 kan etableres via kollektiv overenskomst. Stk. 3. For et forsikringsselskab, et investeringsforvaltningsselskab
et fondsmæglerselskab, der alene har tilladelse til at udøve en eller flere af de i bilag 4, afsnit A, nr. 1, 2, 4
5, nævnte tjenesteydelser, som ikke opbevarer kunders midler eller aktiver,
som ikke kan komme i gældsforhold til deres kunder, finder stk. 1 alene anvendelse, når selskaberne beskæftiger flere end fem ansatte. Ordningen nævnt i stk. 1
2 skal være etableret, senest 3 måneder efter virksomheden har ansat den sjette ansatte. Stk.
kvinder med hensyn til beskæftigelse m.v. Godtgørelsen fastsættes under hensyn til den ansattes ansættelsestid
sagens omstændigheder i øvrigt. Stk. 3. Stk. 1
2 kan ikke ved aftale fraviges til ugunst for den ansatte. 38. § 77 a, stk. 1, nr. 2
3, ophæves,
i stedet indsættes: 2) De variable løndele til andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil, må på tidspunktet for beregningen af den variable løn højst udgøre 100 pct. af den faste grundløn, inklusive pension. 3) Virksomhedens øverste organ kan dog beslutte, at de variable løndele til andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil, jf. nr. 2, kan udgøre op til 200 pct. af den faste grundløn, inklusive pension, forudsat at følgende krav opfyldes:
den forventede indvirkning på virksomhedens mulighed for at bevare et sundt kapitalgrundlag. Kapitalejerne skal modtage anbefalingen senest samtidig med indkaldelsen til det øverste organs forsamling. c) Virksomheden skal senest samtidig med formidling af anbefalingen til kapitalejerne, jf. litra b, informere Finanstilsynet om anbefalingen til kapitalejerne, herunder det foreslåede højere maksimale loft
begrundelsen for indstillingen. Virksomheden skal på anmodning fra Finanstilsynet godtgøre, at det foreslåede højere maksimale loft ikke er i strid med virksomhedens forpligtelser efter loven, bekendtgørelser i medfør af § 71, stk. 2,
8,
Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, herunder særlig kapitalgrundlagskravene.
andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil, skal på tidspunktet for beregningen af den variable løn bestå af en balance af aktier, tilsvarende ejerandele afhængigt af virksomhedens juridiske struktur, aktiebaserede instrumenter eller, hvis der er tale om en virksomhed, hvis kapitalandele ikke er optaget til handel på et reguleret marked, af tilsvarende instrumenter, der afspejler virksomhedens kreditværdighed. Pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber I
fondsmæglerselskaber, der har tilladelse til udførelse af ordrer
skønsmæssig porteføljepleje, jf. bilag 4, afsnit A, nr. 2
4, skal, hvor det er muligt
hensigtsmæssigt, anvende instrumenter som reguleret i artikel 52
63 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber eller andre instrumenter, der kan konverteres til egentlige kernekapitalinstrumenter eller nedskrives,
som i passende grad afspejler virksomhedens kreditværdighed som en virksomhed, hvis aktivitet formodes at fortsætte. Instrumenterne kan udstedes i virksomheden eller dennes modervirksomhed, der ejer virksomheden fuldt ud. For forsikringsselskaber kan mindst 50 pct. af den variable løndel til bestyrelsen, direktionen
andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil, bestå af efterstillet gæld i forsikringsselskabet. Nr. 4-6 bliver herefter nr. 5-
8, § 126 a, stk. 1-3, 5
7,
, 170
170 a samt artikel 11, stk. 1
2, artikel 92, stk. 1,
artikel 93, 97
500 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«.
efter »udbetalingstidspunktet,« indsættes: »betinget af, at den pågældende ikke har deltaget i eller været ansvarlig for en adfærd, der har resulteret i betydelige tab for virksomheden, eller ikke har efterlevet passende krav til egnethed
hæderlighed,«. 42. I § 77 a, stk. 6, ændres »jf. stk. 7,« til: »jf. § 5, stk. 1, nr. 42,«,
»stk. 1, nr. 3,« ændres to steder til: »stk. 1, nr. 4,«.
organisatorisk ansvar,
de variable løndele, som skal afspejle vedvarende
risikojusterede resultater
resultater ud over, hvad der kan forventes i henhold til den ansattes relevante erhvervserfaring
organisatoriske ansvar. En variabel løndel, der er resultatafhængig, skal fastsættes på grundlag af en vurdering af den pågældende modtagers resultater, resultaterne i dennes afdeling
virksomhedens resultater.
vækstministeren kan fastsætte nærmere regler om definitionen af andre ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil. Stk. 9 bliver herefter stk. 10. 45. I § 77 b, stk. 1, indsættes efter »20 pct.«: », idet der dog alene må tildeles
udbetales variabel løn til bestyrelsen
direktionen, hvis dette er berettiget.«
hvor der er medarbejderrepræsentation i bestyrelsen i medfør af reglerne i kapitel 8 i selskabsloven, skal mindst en af disse repræsentanter være medlem af aflønningsudvalget nedsat i medfør af stk. 1 eller
retningslinjer for fratrædelsesgodtgørelser.
5, ændres »bevilge engagement til« til: »bevilge eksponering mod«. 51. I § 78, stk. 2, 1. pkt.,
stk. 3,
i § 175 a, stk. 1, ændres »engagementer« til: »eksponeringer«.
i § 415, stk. 1-3, ændres »engagementer med« til: »eksponeringer mod«.
6, ændres »engagementsforbud« til: »eksponeringsforbud«.
fondsmæglerselskaber I § 80 a. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, som har kapitalandele optaget til handel på et reguleret marked, eller som i de 2 seneste regnskabsår på balancetidspunktet i gennemsnit har haft 1.000 eller flere fuldtidsansatte, skal nedsætte et nomineringsudvalg. Stk. 2. Formanden
medlemmerne af nomineringsudvalget skal være medlem af bestyrelsen i det pågældende pengeinstitut, realkreditinstitut eller fondsmæglerselskab I. Stk. 3. Nomineringsudvalget skal forestå følgende: 1) Foreslå kandidater til valg til bestyrelsen. 2) Opstille måltal for andelen af det underrepræsenterede køn i bestyrelsen
udarbejde en politik for, hvordan måltallet opnås. 3) Fastlægge en politik for mangfoldighed i bestyrelsen, der fremmer tilstrækkelig diversitet i kvalifikationer
kompetencer blandt bestyrelsens medlemmer. 4) Løbende
mindst en gang årligt vurdere bestyrelsens størrelse, struktur, sammensætning
resultater i forhold til de opgaver, der skal varetages,
rapportere
fremsætte anbefalinger til eventuelle ændringer herom til den samlede bestyrelse. 5) Løbende
mindst en gang årligt vurdere, om den samlede bestyrelse har den fornødne kombination af viden, faglig kompetence, mangfoldighed
erfaring,
om det enkelte medlem lever op til kravene i § 64,
rapportere
fremsætte anbefalinger til eventuelle ændringer herom til den samlede bestyrelse. 6) Løbende gennemgå bestyrelsens politik for udvælgelse
udnævnelse af medlemmer af direktionen, hvis en sådan politik er udarbejdet,
fremsætte anbefalinger til bestyrelsen herom. Stk. 4. Når nomineringsudvalget foreslår kandidater valgt til bestyrelsen i henhold til stk. 3, nr. 1, skal nomineringsudvalget udarbejde en beskrivelse af de funktioner
kvalifikationer, der kræves til den bestemte post,
angive den tid, der forventes at skulle afsættes hertil. Stk.
det pågældende pengeinstitut, realkreditinstitut eller fondsmæglerselskab I skal sikre, at nomineringsudvalget har tilstrækkelige økonomiske ressourcer hertil. § 80 b. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, som har kapitalandele optaget til handel på et reguleret marked, eller som i de 2 seneste regnskabsår på balancetidspunktet i gennemsnit har haft 1.000 eller flere fuldtidsansatte, skal nedsætte et risikoudvalg. Stk. 2. Formanden
medlemmerne af risikoudvalget skal være medlem af bestyrelsen i det pågældende pengeinstitut, realkreditinstitut eller fondsmæglerselskab I
skal have den fornødne viden
de fornødne kvalifikationer
kompetencer til at forstå
overvåge virksomhedens risici. Stk. 3. Risikoudvalget skal forestå følgende: 1) Rådgive bestyrelsen om virksomhedens overordnede nuværende
fremtidige risikoprofil
strategi. 2) Bistå bestyrelsen med at påse, at bestyrelsens risikostrategi implementeres korrekt i organisationen. 3) Vurdere, om de finansielle produkter
tjenesteydelser, som pengeinstituttet, realkreditinstituttet eller fondsmæglerselskabet I handler med, er i overensstemmelse med virksomhedens forretningsmodel
risikoprofil, herunder om indtjeningen på produkterne
tjenesteydelserne afspejler risiciene herved,
udarbejde forslag til afhjælpning, såfremt produkterne eller tjenesteydelserne
indtjeningen herved ikke er i overensstemmelse med virksomhedens forretningsmodel
risikoprofil. 4) Vurdere, om incitamenterne ved virksomhedens aflønningsstruktur tager højde for virksomhedens risici, kapital
likviditet samt sandsynligheden for fortjeneste
tidspunkterne herfor. Stk. 4. Risikoudvalget skal have adgang til information om virksomhedens risici, herunder hos risikostyringsfunktionen,
, i det omfang det er nødvendigt
relevant, mulighed for at anvende ekstern rådgivning. Stk. 5. Risikoudvalget skal løbende vurdere
beslutte typen, mængden
frekvensen af information fra virksomheden, der skal tilgå udvalget. Offentliggørelse § 80 c. En finansiel virksomhed, der har en hjemmeside, skal offentliggøre oplysninger om, hvordan virksomheden lever op til kravene i § 70, stk. 1, nr. 4,
stk. 4, § 71, stk. 1, nr. 10, § 77 a, stk. 1-7, § 77 b, stk. 1
3, § 77 c
1,
stk. 3, nr. 3, i det omfang de pågældende krav finder anvendelse på virksomheden. Stk. 2. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, der har en hjemmeside, skal offentliggøre oplysninger om, hvorledes virksomheden fastlægger, gennemfører
fører tilsyn med virksomhedens ledelsesordninger, som sikrer effektiv
forsigtig ledelse af virksomheden, herunder adskillelse af opgaver i organisationen
forebyggelse af interessekonflikter. Stk. 3. Offentliggørelse efter stk. 1
2 skal ske på virksomhedens hjemmeside et sted, hvor det naturligt hører hjemme.
i 3. pkt. ændres »har 1 stemme for hver 1.000 kr.« til: »har fra 0 til
med 100 stemmer for hver 1.000 kr.«,
»dog højst 20 stemmer« ændres til: »dog højst 2.000 stemmer«.
i 2. pkt. ændres »har 1 stemme« til: »har fra 0 til
med 100 stemmer«,
»dog højst 20 stemmer« ændres til: »dog højst 2.000 stemmer«. 61. I § 83, stk. 1, nr. 2, ændres »
forrentning« til: », forrentning
stemmefordeling«. 62. Efter § 83 indsættes: § 83 a. Indeholder en sparekasses vedtægter et loft for eller begrænsning af udbytteudbetaling
forrentning af garantkapitalen, er dette ikke til hinder for, at kapitalen kan medregnes til sparekassens egentlige kernekapital. § 83 b. Indehavere af garantkapital må ikke have krav på indfrielse. 63. Efter § 87 indsættes: § 87 a. Indeholder en andelskasses vedtægter et loft for eller begrænsning af udbytteudbetaling
forrentning af andelskapitalen, er dette ikke til hinder for, at kapitalen kan medregnes til andelskassens egentlige kernekapital. § 87 b. Indehavere af andelskapital må ikke have krav på indfrielse. 64. §§ 124
125 affattes således: § 124. Et pengeinstituts
et realkreditinstituts bestyrelse
direktion skal sikre, at instituttet har et tilstrækkeligt kapitalgrundlag
råder over interne procedurer til risikomåling
risikostyring til løbende vurdering
opretholdelse af et kapitalgrundlag af en størrelse, type
fordeling, som er passende til at dække instituttets risici. Disse procedurer skal underkastes regelmæssig intern kontrol for at sikre, at de vedbliver at være fyldestgørende
stå i rimeligt forhold til arten, omfanget
kompleksiteten af instituttets virksomhed. Stk. 2. Et pengeinstituts
et realkreditinstituts bestyrelse
direktion skal på baggrund af vurderingen efter stk. 1 opgøre instituttets individuelle solvensbehov. Solvensbehovet opgøres som det tilstrækkelige kapitalgrundlag i procent af den samlede risikoeksponering. Solvensbehovet kan ikke være mindre end kapitalgrundlagskravet efter artikel 92, stk. 1, litra c,
minimumskapitalkravet i artikel 93 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Stk. 3. Finanstilsynet kan individuelt fastsætte et højere krav til kapitalgrundlaget i form af et tillæg til kapitalgrundlagskravet, der fremgår af artikel 92, stk. 1, litra c, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Dette individuelle solvenskrav er udtryk for Finanstilsynets vurdering af instituttets tilstrækkelige kapitalgrundlag i procent af den samlede risikoeksponering. Finanstilsynet kan endvidere stille krav til, hvilken type kapital der kan anvendes til opfyldelse af det individuelle solvenskrav. Stk.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber være opfyldt både i de enkelte serier med seriereservefonde
i instituttet i øvrigt. Stk. 7. Finanstilsynet kan fastsætte nærmere regler om pengeinstitutters
realkreditinstitutters offentliggørelse af deres opgørelse af det individuelle solvensbehov, jf. stk. 2,
det individuelle solvenskrav, jf. stk.
direktion skal sikre, at selskabet har et tilstrækkeligt kapitalgrundlag
råder over interne procedurer til risikomåling
risikostyring til løbende vurdering
opretholdelse af et kapitalgrundlag af en størrelse, type
fordeling, som er passende til at dække selskabets risici. Disse procedurer skal underkastes regelmæssig intern kontrol for at sikre, at de vedbliver at være fyldestgørende
stå i rimeligt forhold til arten, omfanget
kompleksiteten af fondsmæglerselskabets virksomhed. Stk. 2. Kapitalgrundlaget i et fondsmæglerselskab, der ikke er et fondsmæglerselskab I, skal mindst udgøre 1) 1 mio. euro (minimumskapitalkravet) for et fondsmæglerselskab, der har tilladelse til at udføre den i bilag 4, afsnit B, nr. 2, nævnte tjenesteydelse,
2) 0,3 mio. euro (minimumskapitalkravet) for andre fondsmæglerselskaber. Stk. 3. Et fondsmæglerselskab, der har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6-9,
som ikke opfylder betingelserne i artikel 96, stk. 1, litra a
b, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber,
fondsmæglerselskaber, der alene har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1
5,
som ikke opbevarer midler eller værdipapirer, der tilhører deres kunder,
som ikke på noget tidspunkt kan komme i gældsforhold til deres kunder, skal uanset kravene i stk. 2 have et kapitalgrundlag svarende til mindst en fjerdedel af det foregående års faste omkostninger. Finanstilsynet kan tilpasse dette krav i tilfælde af en væsentlig ændring i selskabets virksomhed siden det foregående år. Har et selskab ikke været i drift i 1 år, skal det have et kapitalgrundlag svarende til mindst en fjerdedel af de faste omkostninger, der fremgår af budgettet for første års drift, medmindre dette budget kræves ændret af Finanstilsynet. Stk. 4. Bestyrelsen
direktionen i et fondsmæglerselskab skal på baggrund af vurderingen i henhold til stk. 1 opgøre selskabets individuelle solvensbehov. Stk. 5. Solvensbehovet for et fondsmæglerselskab, der er omfattet af kravet i artikel 92, stk. 1, eller artikel 95, stk. 2, litra a, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, kan ikke være mindre end hvert af følgende: 1) Kravet i artikel 92, stk. 1, litra c, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 2) Minimumskapitalkravet i stk. 2 eller artikel 93 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 3) Kravet til at have et kapitalgrundlag på mindst en fjerdedel af det foregående års faste omkostninger, jf. stk. 3 eller artikel 97 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Stk. 6. Solvensbehovet for et fondsmæglerselskab, der alene har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1
5,
som ikke opbevarer midler eller værdipapirer, der tilhører deres kunder,
som ikke på noget tidspunkt kan komme i gældsforhold til deres kunder, kan ikke være mindre end minimumskapitalkravet i stk. 2 eller kravet til kapitalgrundlaget i stk.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Dette individuelle solvenskrav er udtryk for Finanstilsynets vurdering af instituttets tilstrækkelige kapitalgrundlag i procent af den samlede risikoeksponering. Finanstilsynet kan endvidere stille krav til, hvilken type kapital der kan anvendes til opfyldelse af det individuelle solvenskrav. Stk.
i stedet indsættes: § 125 a. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, skal opfylde et kombineret kapitalbufferkrav, jf. dog stk.
den virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, såfremt 1) selskabet beskæftiger under 250 personer
2) selskabet har en årlig omsætning på ikke over 50 mio. euro eller en årlig samlet balance på ikke over 43 mio. euro. Stk. 3. Kapitalbevaringsbufferen i en virksomhed som nævnt i stk. 1 skal mindst udgøre 2,5 pct. af virksomhedens samlede risikoeksponering beregnet i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Stk. 4. Den virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer i en virksomhed som nævnt i stk. 1 skal mindst udgøre virksomhedens samlede risikoeksponering beregnet i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber multipliceret med den virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffersats. Stk. 5. G-SIFI-bufferen i et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI), jf. § 310, skal på konsolideret grundlag mindst udgøre det globalt systemisk vigtige finansielle instituts (G-SIFI) samlede risikoeksponering beregnet i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber multipliceret med G-SIFI-buffersatsen. Stk. 6. En systemisk buffer i en virksomhed som nævnt i stk. 1 skal mindst udgøre virksomhedens samlede risikoeksponering på grundlag af de eksponeringer, som den systemiske buffer finder anvendelse på i medfør af § 125 h, beregnet i overensstemmelse med artikel 92, stk. 3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber multipliceret med den systemiske buffersats. Stk. 7. Det kombinerede kapitalbufferkrav skal opfyldes med egentlig kernekapital i tillæg til egentlig kernekapital, der skal opretholdes for at opfylde kapitalgrundlagskravet i artikel 92 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber,
i tillæg til egentlig kernekapital, som opretholdes for at opfylde det individuelle solvenskrav fastsat i medfør af § 124, stk. 3, eller § 125, stk. 8, eller individuelle solvensbehov fastsat i medfør af § 124, stk. 2, eller § 125, stk. 4. Stk. 8. Finanstilsynet fastsætter nærmere regler om opgørelsen af det kombinerede kapitalbufferkrav. § 125 b. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der opfylder det kombinerede kapitalbufferkrav, jf. § 125 a, stk. 1, må ikke foretage udlodning, der vedrører egentlig kernekapital, jf. stk. 5, i et omfang, der reducerer den egentlige kernekapital til et niveau, hvor det kombinerede kapitalbufferkrav ikke længere er opfyldt, jf. dog stk. 7. Stk. 2. En virksomhed som nævnt i stk. 1, der ikke opfylder det kombinerede kapitalbufferkrav, skal opgøre det maksimale udlodningsbeløb
straks underrette Finanstilsynet herom. Stk. 3. En virksomhed som nævnt i stk. 1, der ikke opfylder det kombinerede kapitalbufferkrav, må ikke foretage følgende handlinger, før virksomheden har opgjort det maksimale udlodningsbeløb
underrettet Finanstilsynet i medfør af § 125 d: 1) Foretage udlodning, der vedrører egentlig kernekapital, jf. stk.
3, forstås: 1) Udbetaling af kontant udbytte. 2) Udlodning af helt eller delvis betalte fondsaktier eller andre kapitalinstrumenter, der er omhandlet i artikel 26, stk. 1, litra a, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 3) Indløsning eller tilbagekøb, som en virksomhed foretager af egne aktier eller andre kapitalinstrumenter, der er omhandlet i artikel 26, stk. 1, litra a, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 4) Tilbagebetaling af beløb betalt i forbindelse med de kapitalinstrumenter, der er omhandlet i artikel 26, stk. 1, litra a, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 5) Udlodning af poster, der er omhandlet i artikel 26, stk. 1, litra b-e, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Stk. 6. En virksomhed som nævnt i stk. 1 skal træffe nødvendige foranstaltninger med henblik på at sikre, at størrelsen af de overskud, der kan udloddes,
det maksimale udlodningsbeløb opgøres nøjagtigt. Virksomheden skal på anmodning kunne dokumentere denne nøjagtighed over for Finanstilsynet. Stk. 7. Stk. 1
4 finder kun anvendelse på betalinger, der medfører en reduktion af egentlig kernekapital eller en reduktion af overskuddet,
hvor suspension af betaling eller manglende betaling ikke er ensbetydende med misligholdelse eller vil medføre iværksættelse af insolvensbehandling. Stk. 8. Finanstilsynet fastsætter regler om opgørelse
indberetning af det maksimale udlodningsbeløb. § 125 c. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der ikke opfylder det kombinerede kapitalbufferkrav, jf. § 125 a, stk. 1, skal udarbejde
indsende en kapitalbevaringsplan til Finanstilsynet, senest 5 arbejdsdage efter at virksomheden burde have konstateret, at den ikke opfylder kravet, jf. dog stk.
under hensyntagen til omfanget
kompleksiteten af virksomhedens aktiviteter. Stk.
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der ikke opfylder det kombinerede kapitalbufferkrav, jf. § 125 a, stk. 1,
som har til hensigt at foretage en handling, der er omfattet af § 125 b, stk. 3, nr. 1-3, skal straks give Finanstilsynet meddelelse herom
oplyse: 1) Størrelsen af den kapital, som virksomheden opretholder, fordelt på a) egentlig kernekapital, b) hybrid kernekapital
c) supplerende kapital. 2) Størrelsen af det foreløbige overskud
overskuddet ved årets udgang. 3) Det maksimale udlodningsbeløb. 4) Størrelsen af de overskud, der kan udloddes, som virksomheden har til hensigt at afsætte til a) udbyttebetalinger, b) køb af egne aktier, c) betalinger, der vedrører hybride kernekapitalinstrumenter,
d) betaling af variabel løn eller skønsmæssigt fastsatte pensionsydelser enten ved at indføre en ny forpligtelse til at betale eller betale i henhold til en forpligtelse til at betale indført på et tidspunkt, hvor virksomheden ikke opfyldte det kombinerede kapitalbufferkrav. Stk. 2. I koncerner, hvori et pengeinstitut, et realkreditinstitut eller et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, indgår, finder stk. 1 tilsvarende anvendelse for den danske koncern eller delkoncern. Det øverste pengeinstitut, realkreditinstitut eller fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, i koncernen eller delkoncernen påser overholdelsen af denne bestemmelse. § 125 e. I koncerner, hvori der indgår et pengeinstitut, et realkreditinstitut eller et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, finder §§ 125 a-125 c anvendelse på den danske koncern eller delkoncern. Det øverste pengeinstitut, realkreditinstitut eller fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, i koncernen eller delkoncernen påser overholdelsen af disse bestemmelser. Stk. 2. I koncerner, hvori der indgår et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI), jf. § 310,
hvor der på konsolideret grundlag gælder både en G-SIFI-buffer
en systemisk buffer, finder alene den højeste af de to buffere anvendelse, jf. dog stk.
G-SIFI-bufferen anvendelse. § 125 f. Erhvervs-
vækstministeren fastsætter på kvartalsbasis en kontracyklisk buffersats vedrørende krediteksponeringer i Danmark under hensyntagen til bl.a. kreditcyklussen, risiciene som følge af overdreven udlånsvækst
særlige forhold i den nationale økonomi. Erhvervs-
vækstministeren træffer beslutning om, fra hvilken dato pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, skal anvende den kontracykliske buffersats til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør en meddelelse om den kvartalsvise fastsættelse af den kontracykliske buffersats på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. Stk. 2. En kontracyklisk buffersats mellem 0
2,5 pct. fastsat i et andet land skal anvendes af pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, i forbindelse med krediteksponeringer med beliggenhed i det pågældende land, jf. dog stk. 6. Stk. 3. Erhvervs-
vækstministeren kan beslutte, at en kontracyklisk buffersats på over 2,5 pct. fastsat i et andet land skal anvendes af pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, i forbindelse med krediteksponeringer med beliggenhed i det pågældende land. Har erhvervs-
vækstministeren besluttet at anvende en buffersats på over 2,5 pct. i medfør af 1. pkt., træffer erhvervs-
vækstministeren desuden beslutning om, fra hvilken dato virksomhederne skal anvende buffersatsen til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør en meddelelse om en buffersats fastsat i medfør af 1. pkt. på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. Har erhvervs-
vækstministeren ikke truffet beslutning om anvendelse af en kontracyklisk buffersats på over 2,5 pct. i medfør af 1. pkt., skal pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, anvende en buffersats på 2,5 pct. til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, i forbindelse med krediteksponeringer med beliggenhed i det pågældende land. Stk. 4. En kontracyklisk buffersats på mellem 0
2,5 pct. for et andet land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Unionen har indgået aftale med på det finansielle område, fastsat i medfør af stk. 2 eller 3 finder anvendelse fra den dato, der er angivet på hjemmesiden hos den kompetente myndighed for det pågældende land, jf. dog stk. 9. En kontracyklisk buffersats på mellem 0
2,5 pct. for et land uden for Den Europæiske Union, som Unionen ikke har indgået aftale med på det finansielle område, fastsat i medfør af stk. 2 eller 3 finder anvendelse 12 måneder efter den dato, hvor en ændring i buffersatsen er blevet offentliggjort af den kompetente myndighed for det pågældende land i overensstemmelse med det pågældende lands nationale regler, jf. dog stk. 9. Stk. 5. Er der ikke fastsat en kontracyklisk buffersats i et land uden for Den Europæiske Union, som Unionen ikke har indgået aftale med på det finansielle område, kan erhvervs-
vækstministeren fastsætte en kontracyklisk buffersats, som pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, skal anvende til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, i forbindelse med krediteksponeringer med beliggenhed i det pågældende land. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte en buffersats i medfør af
vækstministeren fastsætte en anden buffersats til brug for pengeinstitutters, realkreditinstitutters
fondsmæglerselskaber I’s, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, i forbindelse med krediteksponeringer med beliggenhed i det pågældende land. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte en buffersats i medfør af
vækstministeren en buffersats efter stk. 5 eller 6, som forhøjer den gældende kontracykliske buffersats, træffer erhvervs-
vækstministeren beslutning om, fra hvilken dato pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, skal anvende den pågældende buffersats til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer. Stk. 8. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør enhver fastsættelse i medfør af stk. 5
6 af en kontracyklisk buffersats for et land uden for Den Europæiske Union, som Unionen ikke har indgået aftale med på det finansielle område, på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. Stk. 9. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, kan anvende en reduceret kontracyklisk buffersats til opgørelse af deres virksomhedsspecifikke kontracykliske kapitalbuffer, jf. § 125 a, stk. 4, fra den dag, hvor en reduceret kontracyklisk buffersats er blevet offentliggjort. § 125 g. G-SIFI-buffersatsen afhænger af, hvilken underkategori det globalt systemisk vigtige finansielle institut (G-SIFI) placeres i, jf. regler udstedt i medfør af § 310, stk. 3. Stk. 2. Erhvervs-
vækstministeren fastsætter G-SIFI-buffersatser for de enkelte underkategorier af globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI). § 125 h. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte en systemisk buffersats til brug for opgørelsen af en systemisk buffer under hensyntagen til at forebygge
begrænse langsigtede ikkecykliske systemiske eller makroprudentielle risici, der ikke er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Erhvervs-
vækstministeren fastsætter endvidere, hvilke eksponeringer buffersatsen skal finde anvendelse på, hvilke pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der skal være omfattet af buffersatsen,
fra hvilken dato virksomhederne skal anvende buffersatsen til opgørelse af deres systemiske buffer, jf. § 125 a, stk. 6. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte forskellige satser til forskellige grupper af de omfattede virksomheder. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør en meddelelse om fastsættelse af en systemisk buffersats på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. Stk. 2. Erhvervs-
vækstministeren kan beslutte, at en systemisk buffersats fastsat i et andet land inden for Den Europæiske Union eller i et land, som Unionen har indgået aftale med på det finansielle område, skal anvendes af pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, til opgørelse af deres systemiske buffer, jf. § 125 a, stk. 6, i forbindelse med eksponeringer i det pågældende land. Erhvervs-
vækstministeren træffer desuden beslutning om, fra hvilken dato virksomhederne skal anvende buffersatsen til opgørelse af deres systemiske buffer, jf. § 125 a, stk. 6. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør en meddelelse om en buffersats i medfør af 1. pkt. på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. Stk. 3. Har erhvervs-
vækstministeren i medfør af stk. 1 fastsat en systemisk buffersats, der finder anvendelse på alle eksponeringer,
desuden i medfør af stk. 2 besluttet at anvende et andet lands buffersats for eksponeringer i det pågældende land, træffer ministeren beslutning om, hvilken af de nævnte buffersatser der skal finde anvendelse for virksomhederne til opgørelse af deres systemiske buffer, jf. § 125 a, stk. 6, i forbindelse med eksponeringer i det pågældende land. Stk. 4. Erhvervs-
vækstministeren vurderer en gang årligt den systemiske buffersats fastsat i medfør af stk. 1 eller 2. Erhvervs-
vækstministeren offentliggør en meddelelse om genfastsættelse af en systemisk buffersats på Erhvervs-
Vækstministeriets hjemmeside. 66. Efter § 126 indsættes: § 126 a. Et investeringsforvaltningsselskabs bestyrelse
direktion skal sikre, at selskabet har et tilstrækkeligt kapitalgrundlag
råder over interne procedurer til risikomåling
risikostyring til løbende vurdering
opretholdelse af et kapitalgrundlag af en størrelse, type
fordeling, som er passende til at dække selskabets risici. På baggrund af vurderingen efter 1. pkt. skal bestyrelsen
direktionen opgøre selskabets individuelle solvensbehov. Solvensbehovet opgøres som det tilstrækkelige kapitalgrundlag. Solvensbehovet kan ikke være mindre end minimumskapitalkravet i stk. 2 eller kravene til kapitalgrundlaget i stk.
forvalte de i bilag 5, nr. 3, nævnte instrumenter, herunder at blive tilsluttet en værdipapircentral eller en clearingcentral, hvor selskabet deltager i clearing
afvikling, jf. dog stk. 3,
2) 125.000 euro (minimumskapitalkravet) for andre investeringsforvaltningsselskaber, jf. dog stk.
tillægget skal tilsammen maksimalt udgøre 10 mio. euro. Investeringsforvaltningsselskaber skal årligt justere tillægskapitalen på baggrund af den reviderede årsrapport. Justeringen skal foretages inden den
3 have et kapitalgrundlag svarende til mindst en fjerdedel af det foregående års faste omkostninger. Finanstilsynet kan tilpasse dette krav, hvis der siden det foregående år er sket ændringer i selskabets virksomhed, som Finanstilsynet anser for væsentlige. Har et selskab ikke været i drift i 1 år, skal det have et kapitalgrundlag svarende til mindst en fjerdedel af de faste omkostninger, der fremgår af driftsplanen for første års drift, medmindre denne plan kræves ændret af Finanstilsynet. Stk. 6. Til investeringsforvaltningsselskabets portefølje, jf. stk. 3, medregnes formuen i UCITS, som investeringsforvaltningsselskabet er godkendt til at administrere,
formuen i alternative investeringsfonde, som investeringsforvaltningsselskabet har tilladelse til at forvalte. Porteføljer, som investeringsforvaltningsselskabet har fået tildelt at forvalte efter reglerne om delegation, skal ikke medregnes til selskabets portefølje, jf. stk. 3. Stk. 7. Finanstilsynet kan fastsætte krav om et højere kapitalgrundlag end de krav, der fremgår af stk. 1-3
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
minimumskapitalkravet i §
forsikringsholdingvirksomheder består af kernekapitalen tillagt den supplerende kapital med fradrag. Stk. 2. Finanstilsynet fastsætter regler for opgørelsen af basiskapitalen, herunder kernekapital
supplerende kapital for forsikringsselskaber
forsikringsholdingvirksomheder. Stk. 3. Finanstilsynet fastsætter regler for opgørelsen af kapitalgrundlaget, herunder egentlig kernekapital, hybrid kernekapital
supplerende kapital for den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 1, 2, 4
5,
for fondsmæglerselskaber, som alene har tilladelse til investeringsservice i henhold til bilag 4, afsnit A, nr. 1
5,
som ikke opbevarer kundemidler eller værdipapirer for kunder. Stk. 4. Finanstilsynet kan for pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber I
fondsmæglerselskaber, der har tilladelse til de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 2 eller 4,
for finansielle holdingvirksomheder, hvor der foretages konsolidering i henhold til artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, fastsætte regler for opgørelsen af kapitalgrundlaget, herunder egentlig kernekapital, hybrid kernekapital
supplerende kapital, under iagttagelse af mulighederne herfor i artikel 49 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 70. I § 140, stk. 1, ændres »basiskapitalen« til: »kapitalgrundlaget«,
»§ 124, stk. 8« ændres til: »§ 124, stk. 6«.
koncernen, i det omfang disse er omfattet af kravene i § 170, stk. 1, 2, 4
forsikringsholdingvirksomheder«. 74. I § 143, stk. 1, nr. 2, ændres »§ 124, stk. 1
4, § 125, stk. 1
7,
1
8« til: »§ 124, stk. 1
2, § 125, stk. 1
4, § 126, stk. 1
8,
1«. 75. I § 143, stk. 1, nr. 3, ændres »de risikovægtede poster, kapitalkravet, solvensbehovet
basiskapitalen,« til: »solvensbehovet for finansielle virksomheder
koncerner, der er omfattet af §§ 171-174, indberetning af de risikovægtede poster, kapitalkravet
basiskapitalen for forsikringsselskaber
forsikringsholdingvirksomheder, indberetning af den samlede risikoeksponering, kapitalgrundlagskravet
kapitalgrundlaget for den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 1, 2, 4
5,
indberetning af kapitalgrundlaget for fondsmæglerselskaber, der alene har tilladelse til aktiviteterne nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 1
5,
som ikke opbevarer midler eller værdipapirer, der tilhører deres kunder, for investeringsforvaltningsselskaber
for den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 3,«. 76. I § 143, stk. 1, nr. 5, ændres »selskabets faste omkostninger, jf. § 125, stk. 5,« til: »fondsmæglerselskabers
investeringsforvaltningsselskabers faste omkostninger
de faste omkostninger for den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 3
4,«. 77. § 143, stk. 1, nr. 7
8, affattes således: 7) overgangsregler for koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 1, 2, 4
5, anvender en intern metode til opgørelse af den samlede risikoeksponering til kreditrisiko
operationelle risiko, jf. § 143, stk. 3,
8) benchmarkering for virksomheder med tilladelse til at benytte interne metoder til beregning af risikovægtede eksponeringer eller kapitalgrundlagskrav bortset fra operationel risiko. 78. I § 143, stk. 3, 1. pkt., ændres »pengeinstitutter, realkreditinstitutter, fondsmæglerselskaber
investeringsforvaltningsselskaber« til: »den øverste modervirksomhed i Danmark
koncernen, i det omfang disse er omfattet af § 170, stk. 1, 2, 4
5,«.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber hyppigere end en gang årligt. Finanstilsynet kan sætte en frist for offentliggørelsen
stille krav om anvendelse af et andet medium for offentliggørelsen end årsrapporten. Stk. 2. Finanstilsynet kan kræve, at modervirksomheder eller institutter i en koncern offentliggør en beskrivelse af koncernens juridiske
organisatoriske struktur
ledelse. Offentliggørelsen kan ske ved henvisning til allerede offentliggjort materiale. 80. § 145 ophæves. 81. I § 146, stk. 1, 1. pkt.,
stk. 3, § 147, stk. 1, 1. pkt.,
1, ændres »basiskapitalen« til: »kapitalgrundlaget«. 82. Efter § 146 indsættes: § 146 a. Værdipapirer
afledte finansielle instrumenter erhvervet for puljemidler kan i forbindelse med opgørelsen af pengeinstituttets kapitalkrav betragtes som afdækket af den med kunden indgåede puljeindlånskontrakt, medmindre pengeinstituttet ved placeringen af puljemidlerne har påtaget sig en udækket position. Risikoen forbundet med en udækket position skal indgå i opgørelsen af kapitalgrundlagskravet i artikel 92 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber efter reglerne for positioner i handelsbeholdningen. Samtidig skal de forpligtelser, der modsvarer den udækkede position, indgå i opgørelsen af kapitalgrundlagskravet i artikel 92 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber efter reglerne for poster uden for handelsbeholdningen i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 83. Efter § 147 indsættes: § 147 a. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte regler om et likviditetsdækningskrav for pengeinstitutter
realkreditinstitutter.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«. 86. I § 150 ændres »jf. § 148, nr. 3« til: »jf. artikel 400 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«.
for systemiske likviditetsrisici. Stk. 4 bliver herefter stk.
»mindst« udgår.
»straks«.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«. 92. § 152 c, stk. 1
3, ophæves. Stk. 2 bliver herefter stk.
ydet på grundlag af udstedelse af særligt dækkede obligationer gælder de løbetider
afdragsprofiler, som er fastsat i §§ 3
4 i lov om realkreditlån
realkreditobligationer m.v., jf. dog stk. 2. 94. § 152 d, stk. 2
4, ophæves. Stk. 3, 5
6 bliver herefter stk. 2-
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber kan løbetiden højst udgøre 15 år på lånets udbetalingstidspunkt.
7,«.
for systemiske likviditetsrisici.
for systemiske likviditetsrisici. 101. I § 157 ændres »
investeringsforvaltningsselskaber« til: »kan placere selskabets kapitalgrundlag i de i bilag 5 nævnte instrumenter. Investeringsforvaltningsselskaber«,
»basiskapital« ændres til: »kapitalgrundlag«.
stk. 2, litra c, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber anvendelse på både den øverste finansielle holdingvirksomhed
koncernen, jf. dog stk. 2
artikel 92, stk. 2, litra c, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber i koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er en fondsmæglerholdingvirksomhed eller et fondsmæglerselskab, finder anvendelse for både den øverste finansielle holdingvirksomhed
koncernen.
som ikke har en dattervirksomhed, som er et fondsmæglerselskab I. Modervirksomheden påser overholdelsen af disse bestemmelser. Ved opgørelsen af koncernens kapitalgrundlag, jf. § 128, fradrages kapital, der er indbetalt af virksomheder i koncernen, der ikke indgår i den konsoliderede opgørelse for koncernen. Stk. 3. Kapitalkravsreglerne for investeringsforvaltningsselskaber i § 126 a, stk. 2-6, i koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er en investeringsforvaltningsholdingvirksomhed eller et investeringsforvaltningsselskab, finder anvendelse på den øverste finansielle holdingvirksomhed
koncernen.
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Stk. 5. For koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er en pengeinstitut-, en realkreditinstitut-, en fondsmægler-, en investeringsforvaltningsholdingvirksomhed eller anden finansiel holdingvirksomhed, hvor der foretages konsolidering i henhold til artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, finder reglen i artikel 92, stk. 1, litra c,
stk. 2, litra c, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber anvendelse på modervirksomheden. 1. pkt. finder kun anvendelse for fondsmægler-
investeringsforvaltningsholdingvirksomheder, der har en dattervirksomhed, som er et pengeinstitut, et realkreditinstitut eller et fondsmæglerselskab I. 103. §§ 171
172 affattes således: § 171. I koncerner, hvor modervirksomheden er et pengeinstitut eller en pengeinstitutholdingvirksomhed, finder § 124, stk. 1-5,
, 147, 149, 150, 152
182 anvendelse på koncernen. Opgørelsen af kapitalkravene i § 124, stk. 1-5, skal ske i henhold til 2. del i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
i det omfang
på den måde, der er foreskrevet i 1. del, afsnit II, kapitel 2, afdeling 2
3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Modervirksomheden påser overholdelsen af disse bestemmelser. Ved opgørelsen af koncernens kapitalgrundlag fradrages kapital, der er indbetalt af virksomheder i koncernen, der ikke indgår i den konsoliderede opgørelse for koncernen. § 172. I koncerner, hvor modervirksomheden er et realkreditinstitut eller en realkreditinstitutholdingvirksomhed, finder § 124, stk. 1-5,
-147
182 desuden anvendelse på koncernen. Opgørelsen af kapitalkravene i § 124, stk. 1-5, skal ske i henhold til 2. del i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
i det omfang
på den måde, der er foreskrevet i 1. del, afsnit II, kapitel 2, afdeling 2
3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. Modervirksomheden påser overholdelsen af disse bestemmelser. Ved opgørelsen af koncernens kapitalgrundlag fradrages kapital, der er indbetalt af virksomheder i koncernen, der ikke indgår i den konsoliderede opgørelse for koncernen. 104. § 173, stk. 1, ophæves,
i stedet indsættes: I koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er et fondsmæglerselskab eller en fondsmæglerholdingvirksomhed, finder § 125, stk. 1, 4, 5
7-9,
, 147, 156
182 anvendelse på koncernen. Opgørelsen af kapitalkravene i § 125, stk. 1, 4, 5
7-9, skal ske i henhold til 2. del i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber
i det omfang
på den måde, der er foreskrevet i 1. del, afsnit II, kapitel 2, afdeling 2
3, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
7-9,
, 147, 156
182
artikel 395 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber desuden anvendelse på koncernen.
som ikke har en dattervirksomhed, som er et fondsmæglerselskab I. Modervirksomheden påser overholdelsen af disse bestemmelser. Ved opgørelsen af koncernens kapitalgrundlag fradrages kapital, der er indbetalt af virksomheder i koncernen, der ikke indgår i den konsoliderede opgørelse for koncernen. Stk. 2
3 bliver herefter stk. 3
3, der bliver stk. 3
4, ændres »stk. 1
3,« til: »stk. 2
2,«.
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
i stedet indsættes: I koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er en investeringsforvaltningsholdingvirksomhed eller et investeringsforvaltningsselskab, finder § 126 a, stk. 1, 7
8, §§ 146, 147, 156
182 samt artikel 395 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber anvendelse på koncernen.
3, ændres »§ 170, stk. 4,« til: »§ 170, stk. 3,«.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber finder anvendelse på koncerner, hvor den øverste modervirksomhed i Danmark er en finansiel holdingvirksomhed, der ikke er fondsmægler- eller investeringsforvaltningsholdingvirksomhed,
som ikke indgår i en koncern, hvor der foretages konsolidering i henhold til artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber. 110. I § 175 a, stk. 1, ændres »modervirksomheden er en finansiel holdingvirksomhed eller en finansiel virksomhed« til: »den øverste modervirksomhed i Danmark er en finansiel holdingvirksomhed eller en finansiel virksomhed, eller hvor modervirksomheden er en forsikringsholdingvirksomhed«,
»basiskapital« ændres til: »kapitalgrundlag henholdsvis basiskapital«.
regler udstedt i medfør af stk. 2 finder ikke anvendelse for den øverste modervirksomhed i Danmark, som indgår i en koncern, hvor der foretages konsolidering i henhold til artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
drives kredit- eller finansieringsinstituttet i fællesskab med andre virksomheder, der ikke indgår i koncernen, skal der foretages en pro rata-konsolidering af virksomheden i henhold til § 170, § 173, stk. 2-5,
i forhold til koncernvirksomhedernes andel af egenkapital
resultat i den virksomhed, hvori kapitalinteressen besiddes. Stk. 2. Hvis fondsmæglerselskabets, investeringsforvaltningsselskabets eller den finansielle holdingvirksomheds ansvar for virksomheden ikke er begrænset til ejerandelen eller stemmerettighederne, skal der foretages en fuld konsolidering i henhold til § 170, § 173, stk. 2-5,
3. Stk. 1
2 finder ikke anvendelse for den øverste modervirksomhed i Danmark, som indgår i en koncern, hvor der foretages konsolidering i henhold til artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber.
1, ændres »§§ 170-174« til: »§ 170, § 173, stk. 2-5,
§ 177, stk. 2, affattes således: Stk.
et fondsmæglerselskab I, som er under konsolideret tilsyn af Finanstilsynet, jf. kapitel 12, finder § 71 a om genopretningsplaner anvendelse. De i 1. pkt. nævnte institutter skal udarbejde en genopretningsplan for koncernen eller delkoncernen
en individuel genopretningsplan for pengeinstituttet, realkreditinstituttet
fondsmæglerselskabet I
ethvert datterselskab heraf i koncernen.
1, ændres »§ 170 eller § 170 a,« til: »§ 170, § 170 a eller artikel 92, stk. 1, jf. artikel 11, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber,«. 118. I § 179, nr. 2, ændres »§ 64, stk. 2, nr. 1, 2
4,« til: »§ 64, stk. 3, nr. 1, 2
4,«. 119. I § 180, nr. 2, ændres »§ 64, stk. 2, nr. 1-2
4,« til: »§ 64, stk. 3, nr. 1, 2
4,«. 120. I § 182, stk. 2, ændres »et engagement med« til: »en eksponering mod«,
i stk. 4 ændres »engagementet« til: »eksponeringen«. 121. Efter § 182 indsættes i afsnit V: § 182 a. For kreditinstitutter, der opfylder kriterierne i artikel 10 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber finder § 124 alene anvendelse efter en konsolideret opgørelse. 122. § 208, stk. 2, 2.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, forordninger
regler udstedt i medfør af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber eller forordninger udstedt i medfør af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut
om tilsyn med kreditinstitutter
investeringsselskaber«. 124. § 224, stk. 1, nr. 2, affattes således: 2) hvis den finansielle virksomhed ikke opfylder kravene til at få en tilladelse, herunder kravene i kapitel 3, jf. dog § 125, stk. 2, nr. 1
2, § 126 a, stk. 2, nr. 1
2,
artikel 93, stk. 1
2, i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, 125. I § 225, stk. 1, ændres »§ 124, stk. 2, 3, 5, 7
8, § 125, stk. 2-5
8,
1,
artikel 93, 97
500 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, § 124, stk. 3
6, § 125, stk. 4
5,
2-7,«. 126. I § 225, stk. 2, ændres »kapitalkravene i § 124, stk. 2 eller 3,« til: »kapitalgrundlagskravet efter artikel 92, stk. 1,
minimumskapitalkravet i artikel 93 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«,
to steder ændres »§ 124, stk. 5« til: »§ 124, stk. 3, eller artikel 500 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«.
i stk. 2, 5. pkt., ændres »§ 124, stk. 2, 3, 5, 7
8,
3
6,
artikel 92, stk. 1, artikel 93
500 i Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber«. 129. Efter afsnit VIII indsættes: Afsnit IX Særlige regler for systemisk vigtige finansielle institutter
globalt systemisk vigtige finansielle institutter Kapitel 19 Identifikation af systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI) § 308. Finanstilsynet udpeger en gang årligt systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI) i Danmark, jf. stk. 2
3. Pengeinstitutter, realkreditinstitutter
fondsmæglerselskaber I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, kan udpeges som systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI) på individuelt, delkonsolideret eller konsolideret grundlag. Udpegningen af systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI) i Danmark foretages senest den 30. juni hvert år
første gang senest den
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, udpeges som et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) i 2 på hinanden følgende år, jf. dog stk. 4, hvis det overskrider en eller flere af følgende indikatorer: 1) Instituttets balance udgør mere end 6,5 pct. af Danmarks bruttonationalprodukt. 2) Instituttets udlån i Danmark udgør mere end 5 pct. af de danske penge-
realkreditinstitutters samlede udlån i Danmark. 3) Instituttets indlån i Danmark udgør mere end 5 pct. af de danske pengeinstitutters samlede indlån i Danmark. Stk. 3. Erhvervs-
vækstministeren kan udpege et institut som nævnt i stk. 1 som et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI), som væsentligt overskrider en eller flere af indikatorerne i stk. 2, nr. 1-3, uagtet indikatorerne i henhold til stk. 2 ikke har været overskredet i 2 på hinanden følgende år. Stk.
vækstministeren efter anmodning fra instituttet beslutte, at et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) ikke længere er systemisk, hvis det systemisk vigtige finansielle institut (SIFI) ligger væsentligt under indikatorerne i stk. 2, nr. 1-
realkreditinstitutters
fondsmæglerselskaber I’s, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, samlede balance, instituttets udlån i Danmark i procent af de danske penge-
realkreditinstitutters samlede udlån i Danmark
instituttets indlån i Danmark i procent af de danske pengeinstitutters samlede indlån i Danmark. Systemiskheden skal beregnes parallelt med udpegningen af systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI), jf. stk. 1,
skal opgøres på baggrund af det seneste årsregnskab. Stk.
op til 15. 3) Kategori 3: Systemisk vigtigt finansielt institut med en systemiskhed på 15
op til 25. 4) Kategori 4: Systemisk vigtigt finansielt institut med en systemiskhed på 25
op til 35. 5) Kategori 5: Systemisk vigtigt finansielt institut med en systemiskhed på 35
derover. Stk. 8. Finanstilsynet fastsætter nærmere regler for opgørelsen af indikatorerne
om, hvorvidt opgørelsen skal foretages på individuelt, delkonsolideret eller konsolideret grundlag i henhold til stk.
om, hvorvidt opgørelsen skal foretages på individuelt, delkonsolideret eller konsolideret grundlag. Stk. 10. Finanstilsynet kan fastsætte regler for systemisk vigtige finansielle institutters offentliggørelse af det systemisk vigtige finansielle instituts indikatorer, faktorer
systemiskhed. § 309. Et pengeinstitut, et realkreditinstitut
et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, der udpeges som et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) i henhold til § 308, skal opfylde SIFI-bufferkravene, jf. § 125 h, jf. § 125 a, stk. 6, senest ved udgangen af det efterfølgende år. Stk. 2. Er et pengeinstitut, et realkreditinstitut eller et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6, udpeget som systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) på konsolideret eller delkonsolideret grundlag, jf. § 308, gælder SIFI-bufferkravet, jf. § 125 e, jf. § 125 a, stk. 6, jf. § 125 h, med samme procentvise krav på konsolideret niveau for koncernen
på individuelt niveau for hvert enkelt pengeinstitut
realkreditinstitut, der indgår i koncernen. Stk.
3 finder tilsvarende anvendelse for de pengeinstitutter
realkreditinstitutter, der i medfør af stk. 2 er pålagt det samme procentvise SIFI-bufferkrav på individuelt niveau, som gælder på konsolideret grundlag for det udpegede systemisk vigtige finansielle institut (SIFI). Identifikation af globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI) § 310. Finanstilsynet udpeger en gang årligt globalt systemisk vigtige finansielle institutter i Danmark (G-SIFI). Et pengeinstitut, et realkreditinstitut, et fondsmæglerselskab I, hvis fondsmæglerselskabet I har tilladelse til at udøve de aktiviteter, der er nævnt i bilag 4, afsnit A, nr. 3
6,
en finansiel holdingvirksomhed, der er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, kan udpeges som globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI) på koncernniveau. Stk. 2. Udpegningen af globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI)
indplacering i fem underkategorier for globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI) finder tidligst sted pr. 1. januar 2016
sker på grundlag af mindst en af følgende indikatorer: 1) Størrelse. 2) Forbundethed med det finansielle system. 3) Substituerbarhed af instituttets aktiver eller den finansielle infrastruktur udbudt af instituttet. 4) Kompleksitet. 5) Grænseoverskridende aktiviteter. Stk. 3. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte nærmere regler om opgørelsen af de i stk. 2 nævnte indikatorer samt beregning af systemiskheden af globalt systemisk vigtige finansielle institutter. Offentliggørelse af identifikationen af systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI) § 311. Finanstilsynet offentliggør på sin hjemmeside en gang årligt, hvilke systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI) der er udpeget i henhold til §§ 308
310,
deres indplacering i henholdsvis kategorier
underkategorier af systemiskhed. Ledelse
indretning af virksomheden § 312. §§ 77 c, 80 a
80 b finder tilsvarende anvendelse på systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI), hvis kapitalandele ikke er optaget til handel på et reguleret marked,
som ikke i de 2 seneste regnskabsår på balancetidspunktet i gennemsnit har haft 1.000 eller flere fuldtidsansatte. Grænser for antal ledelsesposter § 313. Et medlem af bestyrelsen i et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI)
i et globalt systemisk vigtigt finansielt institut (G-SIFI) må inklusive posten i det pågældende pengeinstitut, realkreditinstitut, fondsmæglerselskab I eller finansielle holdingvirksomhed, der er omfattet af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, alene besidde en af følgende kombinationer af direktør-
bestyrelsesposter, jf. dog stk. 2-8: 1) 1 direktørpost kombineret med 2 bestyrelsesposter. 2) 4 bestyrelsesposter. Stk. 2. Stk. 1 finder ikke anvendelse på medlemmer af bestyrelsen i systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
i globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI), hvis medlemmet er indsat i bestyrelsen i det pågældende systemisk vigtige finansielle institut (SIFI) eller globalt systemisk vigtige finansielle institut (G-SIFI) af den danske stat eller et selskab ejet af den danske stat. Stk. 3. Følgende ledelsesposter skal ikke medregnes ved opgørelsen af antallet af direktør-
bestyrelsesposter efter stk. 1: 1) Direktør-
bestyrelsesposter i virksomheder
organisationer, der ikke forfølger overvejende kommercielle formål. 2) Direktør-
bestyrelsesposter i virksomheder omfattet af § 80, stk. 5,
tilsvarende sektorselskaber. 3) Bestyrelsesposter i virksomheder, hvor medlemmet er indsat i bestyrelsen af den danske stat eller et selskab ejet af den danske stat, eller hvor virksomheden er ejet af den danske stat. Stk. 4. Følgende direktør-
bestyrelsesposter regnes som en samlet post ved opgørelsen af antallet af direktør-
bestyrelsesposter efter stk. 1: 1) Direktør-
bestyrelsesposter i virksomheder, der er koncernforbundet. 2) Direktør-
bestyrelsesposter i virksomheder, hvori det systemisk vigtige finansielle institut (SIFI) eller det globalt systemisk vigtige finansielle institut i Danmark (G-SIFI) ejer en kvalificeret ejerandel, jf. § 5, stk.
det arbejde, der er forbundet hermed. Stk. 6. Finanstilsynet kan i særlige tilfælde, hvor en direktør- eller bestyrelsespost kræver et meget beskedent ressourceforbrug, tillade, at den pågældende post ikke medregnes ved opgørelsen af antallet af direktør-
bestyrelsesposter efter stk.
bestyrelsesposter indtil udløbet af valgperioden for det bestyrelseshverv, som indebærer, at bestyrelsesmedlemmet omfattes af stk.
som på det tidspunkt, hvor vedkommende indtræder i bestyrelsen, besidder flere direktør- eller bestyrelsesposter end tilladt efter stk. 1, kan fortsat besidde disse direktør-
bestyrelsesposter indtil udløbet af valgperioden for det pågældende bestyrelseshverv i det systemisk vigtige finansielle institut (SIFI) eller det globalt systemisk vigtige finansielle institut i Danmark (G-SIFI). Særlige regler for likviditet i systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
i globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI) § 314. Erhvervs-
vækstministeren kan fastsætte regler vedrørende et likviditetsdækningskrav for systemisk vigtige finansielle institutter (SIFI)
for globalt systemisk vigtige finansielle institutter (G-SIFI).
»§ 345, stk. 2« ændres til: »§ 345, stk. 7«.
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, forordninger
regler udstedt i medfør af Europa-Parlamentets
Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter
investeringsselskaber, forordninger udstedt i medfør af Europa-Parlamentets
Rådets direktiv 2013/36/EU af 26. juni 2013 om adgang til at udøve virksomhed som kreditinstitut
om tilsyn med kreditinstitutter
investeringsselskaber
denne lov
af de regler, der er udstedt i medfør af loven, undtagen § 75 b
1
2. Dog påser Erhvervsstyrelsen overholdelsen af § 15, stk. 1, 2
4,
, 87, 91
112. Finanstilsynet kontrollerer,
AI-forklaring ud fra den officielle lovtekst. Vejledende, erstatter ikke juridisk rådgivning.