lta/2016/592

BEK Æ#LOKDOK05 B B20160059205 BP001680 181746 Bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om finansielle rapporter for danske UCITS 2016 2016-06-02 2016-06-03 2019-12-12 Historic 592 Lovtidende A 2016-06-03 2019-12-11 Nej Jesper Berg Trine Høybye Finanstilsynet Erhvervs- og Vækstmin.\nFinanstilsynet, j.nr. 142-0027 Erhvervsministeriet Finanstilsynet Bekendtgørelse om ændring af bekendtgørelse om finansielle rapporter for danske UCITS § 1 I bekendtgørelse nr. 316 af

1. marts 2016 om finansielle rapporter for danske UCITS foretages følgende ændring:
2. Bilag 2 affattes som bilag 1 til denne bekendtgørelse. § 2 Bekendtgørelsen træder i kraft den
3. juli
4. Bilag 1 »Bilag 2 Resultatopgørelse og balance for årsrapporter Resultatopgørelse
5. Renter og udbytter 1.1 Renteindtægter 1.2 Renteudgifter 1.3 Udbytter I alt renter og udbytter
6. Kursgevinster og -tab 2.1 Obligationer (+/-) 2.2 Kapitalandele (+/-) 2.3 Pantebreve (+/-) 2.4 Afledte finansielle instrumenter (+/-) 2.5 Valutakonti (+/-) 2.6 Øvrige aktiver/passiver (+/-) 2.7 Handelsomkostninger I alt kursgevinster og -tab
7. Andre indtægter A. I alt indtægter
8. Administrationsomkostninger
9. Andre omkostninger B. Resultat før skat
10. Skat C. Årets nettoresultat Balance Aktiver
11. Likvide midler 1.1 Indestående i depotselskab 1.2 Indestående i andre pengeinstitutter 1.3 Øvrige likvide midler I alt likvide midler
12. Obligationer 2.1 Noterede obligationer fra danske udstedere 2.2 Noterede obligationer fra udenlandske udstedere 2.3 Noterede konvertible obligationer fra danske udstedere 2.4 Noterede konvertible obligationer fra udenlandske udstedere 2.5 Unoterede obligationer I alt obligationer
13. Kapitalandele 3.1 Noterede aktier fra danske selskaber 3.2 Noterede aktier fra udenlandske selskaber 3.3 Unoterede kapitalandele fra danske selskaber 3.4 Unoterede kapitalandele fra udenlandske selskaber 3.5 Investeringsbeviser i andre danske UCITS 3.6 Investeringsbeviser i udenlandske investeringsforeninger 3.7 Andre ejerandele I alt kapitalandele
14. Pantebreve
15. Afledte finansielle instrumenter 5.1 Noterede afledte finansielle instrumenter 5.2 Unoterede afledte finansielle instrumenter I alt afledte finansielle instrumenter
16. Andre aktiver 6.1 Inventar m.v. 6.2 Tilgodehavende renter, udbytter m.m. 6.3 Andre tilgodehavender 6.4 Mellemværende vedrørende handelsafvikling 6.5 Aktuelle skatteaktiver 6.6 Udskudte skatteaktiver 6.7 Øvrige aktiver I alt andre aktiver Aktiver i alt Passiver
17. Investorernes formue
18. Hensatte forpligtelser
19. Afledte finansielle instrumenter 3.1 Noterede afledte finansielle instrumenter 3.2 Unoterede afledte finansielle instrumenter I alt afledte finansielle instrumenter
20. Anden gæld 4.1 Skyldige omkostninger 4.2 Lån 4.3 Gæld til depotselskab 4.4 Mellemværende vedrørende handelsafvikling 4.5 Prioritetsgæld 4.6 Aktuelle skatteforpligtelser 4.7 Udskudte skatforpligtelser I alt anden gæld Passiver i alt«