Obsah (8)
§ 3891§ 255§ 63§ 68§ 73§ 74§ 75§ 8321-09-13074 KOHTUOTSUS EESTI VABARIIGI NIMEL Kohus Tartu Maakohus Otsuse tegemise aeg ja koht 11. märtsil 2010. a Tartu Kohtumaja, Kalevi 1 Kriminaalasja number 1-09-13074 (07930000036) Kohtunik Ene Mu
§ 3891
lg 1 ja § 255 lg 1 järgi kokkuleppemenetluses Süüdistatav Dmitri Kusotškin Elukoht: XXX XX; isikukood: 37311042754, Kaitsja Tõkend: elukohast lahkumise keeld 15.05.2007- 20.07.2007.a. oli kohaldatud tõkend - vahistamine Varasem karistatus: Kriminaalkorras karistatud 1-l korral: 29.11.2004. a Tartu Maakohtu otsusega KrK § 139 lg 2 p 1 järgi rahalise karistusega 5000 krooni; Väärteomenetluses karistatud 2 korral Advokaat Valli Murde Süüdistatav Vladimir Šmatko Elukoht: XXXX XX,isikukood: 36702042253, Kaitsja Tõkend: elukohast lahkumise keeld 15.05.2007- 20.07.2007.a. oli kohaldatud tõkend - vahistamine Varasem karistatus: Kriminaalkorras karistatud 1-l korral, karistatus kustunud; Väärteomenetluses karistamata Advokaat Madis Mahlapuu 1
(11)RESOLUTSIOON juhindudes KrMS § 248 lg 1 p 5 Süüdi tunnistada Dmitri Kusotškin
§ 3891
lg 1 ja
§ 255
lg 1 järgi ning
§ 63
lg 1 alusel mõista talle karistuseks 3 (kolm) aastat vangistust.
§ 68lg 1 alusel arvata karistusaja hulka eelvangistuses viibitud aeg 15.05.2007.a.
20.07.2007.a., s.o. 2 (kaks) kuud ja 6 (kuus) päeva ning mõista Dmitri Kusotškini kandmisele kuuluvaks karistuseks 2 (kaks) aastat 9 (üheksa) kuud ja 24 (kakskümmend neli) päeva. vangistust.
§ 73
lg 1, 3 alusel ei pöörata mõistetud vangistust täielikult täitmisele, kui Dmitri Kusotškin ei pane 3 (kolme) aasta ja 8 (kaheksa) kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Süüdi tunnistada Vladimir Šmatko
§ 3891
lg 1 ja
§ 255
lg 1 järgi ning
§ 63
lg 1 alusel mõista talle karistuseks 3 (kolm) aastat vangistust.
§ 68lg 1 alusel arvata karistusaja hulka eelvangistuses viibitud aeg 15.05.2007.a.
20.07.2007.a., s.o. 2 (kaks) kuud ja 6 (kuus) päeva ning mõista Vladimir Šmatko kandmisele kuuluvaks karistuseks 2 (kaks) aastat 9 (üheksa) kuud ja 24 (kakskümmend neli) päeva. vangistust.
§ 74
lg 1 ja 3 alusel ei pöörata vangistust täielikult täitmisele, kui Vladimir Šmatko ei pane 3 (kolme) aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut kuritegu ja täidab käitumiskontrolli ajal nõuetekohaselt
§ 75
lg 1 sätestatud kontrollnõudeid järgmiselt: 1) elab kohtu määratud alalises elukohas; 2) ilmub kriminaalhooldaja määratud ajavahemike järel kriminaalhooldusosakonda registreerimisele; 3) allub kriminaalhooldaja kontrollile oma elukohas ning esitab talle andmeid oma kohustuste täitmise ja elatusvahendite kohta; 4) saab kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elukohast lahkumiseks kauemaks kui 15 päevaks; 5) saab kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elu-, töö- või õppimiskoha vahetamiseks. Määrata Vladimir Šmatko katseajaks käitumiskontrollile Viru Vangla kriminaalhooldusosakonna Jõhvi talituse juhataja (asukoht Jaama 26, Jõhvi) määratava kriminaalhooldusametniku järelevalve alla. Tõkendid – elukohast lahkumise keeld – tühistada kohtuotsuse jõustumisel. Tsiviilhagi rahuldada. VÕS § 1043 ja 1045 lg 1 p 5 ning 137 lg 1 alusel välja mõista Dmitri Kusotškinilt ja Vladimir Šmatkolt solidaarselt 3 555 258 (kolm miljonit viissada viiskümmend viis tuhat kakssada viiskümmend kaheksa) krooni Eesti Vabariigi kasuks tasumisega Maksu- ja Tolliameti arvele nr. 10052031000004 SEB pangas või arvele nr. 221013264447 Swedbank AS-s. Tasumisel tuleb märkida viitenumber 000038529511.
§ 832
lg 1, 2 ja § 255 lg 2 p 2 alusel kohaldada laiendatud konfiskeerimist ja konfiskeerida järgmine vara: 1) Dmitri Kusotškini sularaha 150 (ükssada viiskümmend) eurot [(seisuga 08.03.2010.a. Eesti Panga kursi järgi vastab sellele 2346 (kaks tuhat kolmsada nelikümmend kuus) 2
(11)krooni ja 90senti] ja 14 377 (neliteist tuhat kolmsada seitsekümmend seitse) krooni, mis asub Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank; 2) Vladimir Šmatko sularaha 360 605 (kolmsada kuuskümmend tuhat kuussada viis) krooni ja 100 (ükssada) USD [08.03.2010.a. Eesti Panga kursi järgi vastab sellele 1145 (üks tuhat ükssada nelikümmend viis) krooni ja 10 senti], mis asub Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank; 3) OÜ Aktrion arveldusarvel nr 10220033759017 AS-s SEB Pank asuvad rahalised vahendid summas 2221 (kaks tuhat kakssada kakskümmend üks) krooni ja 39 senti seisuga 25.06.2009.a.; 4) Jevgenia Morozova nimele registreeritud sõiduauto Volvo S80, registreerimismärgiga XXX XXX, VIN-kood YVITS61P911175140, ehitusaasta 2000; 5) Stepan Šmatko nimele registreeritud sõiduauto BMW X5, registreerimismärgiga XXX XXX, VIN-kood WBAFB71040LW41143, ehitusaasta
- Jätta muutmata tsiviilhagi tagamiseks Tartu Maakohtu 08.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega Dmitri Kusotškini ja Vladimir Šmatko sularaha arestimine, Tartu Maakohtu 12.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega OÜ Aktrion arveldusarvel nr 10220033759017 AS-s SEB Pank asuvate rahaliste vahendite arestimine ning Tartu Maakohtu 08.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrustega sõidukite Volvo S80 ja BMW X5 arestimine. KrMS § 142 lg 1 alusel vabastada arestist Tartu Maakohtu 08.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega arestitud Aleksandr Borodinilt äravõetud Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank asuv sularaha 2813 (kaks tuhat kaheksasada kolmteist) krooni, mis tagastada Aleksandr Borodini, isikukood: 36308162748, pärijatele. Kohtuotsuse jõustumisel tühistada Tartu Maakohtu 22.05.
- a eeluurimiskohtuniku määruse alusel vara arestimine ja vabastada arestist kinnistusregistris vara käsutamise keelumärke kustutamisega Vladimir Šmatko ja Jevgenia Miškinsi ühisomandis olev kinnistu nr 3694408, asukohaga XXX. KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel jätta kriminaalasja juurde D. Kusotškini elukohast ja sõiduautost Volvo S80 läbiotsimisel äravõetud dokumendid, märkmik, OÜ Aktrion tempel, märkmed, pangakaardid; V. Šmatko sõidukist BMW X5 läbiotsimisel äravõetud kviitungid ja märkmik; K. J. Konieczny elukohas läbiotsimisel äravõetud pangakaartide ümbrised, TELE 2 SIM-kaardi ümbris (tel nr XXX); A. Borodini elukohast läbiotsimisel äravõetud dokumendid, märkmed, esemed ning AS Kuusakoski Jõhvi kontorist läbiotsimistel ära võetud kollane märkmepaber. Jätta kriminaalasja juurde pangakontode väljavõtete salvestised ja jälitustoimingute salvestised. KrMS § 180 lg 1 alusel välja mõista Dmitri Kusotškinilt 11 802 (üksteist tuhat kaheksasada kaks) krooni ja 62 senti ning Vladimir Šmatkolt 10 960 (kümme tuhat üheksasada kuuskümmend) krooni ja 10 senti riigituludesse menetluskulude katteks. Menetluskulud tasuda Rahandusministeeriumi arvele nr 10220034800017 SEB pangas või arvele nr 221023778606 Swedbank AS-is. Tasumisel tuleb märkida viitenumber 2800049874, ja selgituseks „menetluskulud, kohtuotsuse nr. 1-09-13074, süüdimõistetu nimi“. Menetluskulud on võimalik tasuda vabatahtlikult 30 päeva jooksul arvates kohtuotsuse jõustumisest. Eelnimetatud tähtajal kulude tasumata jätmise korral pööratakse kohtuotsus menetluskulude osas sundtäitmisele. Sundtäitmisega kaasnevad täitemenetluse kulud. 3
(11)Edasikaebamise kord. Kohtuotsusele võib süüdistatav, tema kaitsja ja prokurör esitada apellatsiooni kokkuleppemenetlust reguleerivate menetlusnormide rikkumise peale 15 päeva jooksul alates kohtuotsuse kuulutamisele järgnevast päevast Tartu Maakohtu kaudu Tartu Ringkonnakohtule. Kirjalik apellatsiooniteade tuleb esitada 7 päeva jooksul. Menetlusosaline, kellel otsuse alusel tekkis kohustus seoses vara konfiskeerimisega, võib otsuse vaidlustada konfiskeerimise osas määruskaebuse esitamise korras vastavalt KrMS 15.peatüki sätetele. Süüdistuse sisu, milles kohus süüdistatavad süüdi mõistab. Dmitri Kusotškinit ja Vladimir Šmatkod süüdistatakse selles, et nemad kokkuleppel ja grupis koos Aleksandr Borodiniga värbasid OÜ Aktrion juhatuse liikmeks Krzysztof Jan Konieczny, kes sai kasu sellest, et võimaldas ennast määrata juhatuse liikmeks, lastes äriühingu nimel segamatult ja sekkumata tegutseda A. Borodinil, V. Šmatkol ja D. Kusotškinil, kes müüsid OÜ Aktrion nimel metalli AS-le Kuusakoski ja Rinolle, eesmärgiga jätta OÜ Aktrion majandustegevusest tekkiv käive deklareerimata ning käibelt tekkiv käibemaks deklareerimata ja maksmata, kusjuures majandustegevust kajastavad arved vormistas kas D. Kusotškin K. J. Konieczny poolt allkirjastatud tühjadele arveblankettidele või K. J. Konieczny D. Kusotškini juhendamisel ja korralduste alusel. D. Kusotškin, V. Šmatko ja A. Borodin võtsid kogu ettevõtlusest laekuva raha sularahas pangaautomaatidest välja ning jagasid OÜ Aktrion arvetele lisatud käibemaksu omavahel. A. Borodin, V. Šmatko, D. Kusotškin ja K. J. Konieczny kokkuleppel ja grupis korraldades OÜ Aktrion majandustegevust (musta ja värvilise metalli kokkuostu ja edasimüüki) ning omades ülevaadet ja vallates OÜ Aktrion poolt väljastatud raamatupidamisdokumente (arve-saatelehti), mis kajastasid maksudeklaratsioonide koostamiseks vajalikke andmeid, esitasid tahtlikult maksude tasumisest kõrvalehoidumise ja varalise kasu saamise eesmärgil maksustamisperioodide 01.10.2006–30.04.2007.a. maksuhaldurile, s.o. Maksu- ja Tolliameti Lõuna talitusele (asukoht Sõpruse pst 4, Tartu) OÜ Aktrion käibedeklaratsioonides valeandmeid, kusjuures OÜ Aktrion valeandmetega käibedeklaratsioonid koostas ja esitas A. Borodin K. J. Konieczny nimel, deklareerides OÜ Aktrion käibedeklaratsioonides sisendkäibemaksu ilma algdokumentideta 137 089 krooni ulatuses ja jätsid deklareerimata käivet summas 18 989 828 krooni ning jätsid deklareerimata ja eelarvesse tasumata AS-dele Kuusakoski ja Rinolle väljastatud ja nende poolt tasutud arvete alusel tekkinud käibelt arvestatud käibemaksu summas 3 418 169 krooni, mille tulemusel jäi riigieelarvesse laekumata käibemaksuseaduse alusel tasumisele kuuluv summa 3 555 258 krooni (2006.a kohta 1 442 332 krooni ja 2007.a kohta 2 112 926 krooni) järgmiselt: - 24.11.2006.a esitatud oktoobrikuu 2006.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 1 959 567 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 352 722 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 14 536 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2006.a oktoobrikuu käibemaksukohustust summas 367 258 krooni; - 08.01.2006.a esitatud novembrikuu 2006.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 3 125 933 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 562 668 4
(11)- - - - - krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 14 833 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2006.a novembrikuu käibemaksukohustust summas 577 501 krooni; 21.02.2007.a esitatud detsembrikuu 2006.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 2 639 421 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 475 095 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 17 003 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2006.a detsembrikuu käibemaksukohustust summas 492 098 krooni; 21.02.2007.a esitatud jaanuarikuu 2007.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 2 696 698 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 485 406 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 19 038 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2007.a jaanuarikuu käibemaksukohustust summas 504 444 krooni; 21.03.2007.a esitatud veebruarikuu 2007.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 1 730 791 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 311 542 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 16 094 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2007.a veebruarikuu käibemaksukohustust summas 327 636 krooni; 13.04.2007.a esitatud märtsikuu 2007.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 3 414 762 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 614 657 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 27 875 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2007.a märtsikuu käibemaksukohustust summas 642 532 krooni; 11.05.2007.a esitatud aprillikuu 2007.a käibedeklaratsioonis on jäetud deklareerimata AS-le Rinolle ja AS-le Kuusakoski väljastatud arvetel näidatud käivet summas 3 422 656 krooni ja arvestamata sellelt summalt käibemaksu kokku 616 078 krooni. Reale 5 on põhjendamatult (puuduvad alusdokumendid) lisatud OÜ Aktrion poolt kaupade ja teenuste soetamisel tasutud käibemaks summas 27 710 krooni ning seoses eeltooduga vähendatud OÜ Aktrion 2007.a aprillikuu käibemaksukohustust summas 643 788 krooni. Eelkirjeldatud tegevusega rikkusid D. Kusotškini, V.Šmatko, A. Borodini ja K. J. Konieczny tahtlikult alates 01.05.2004. a kehtiva Käibemaksuseaduse (RT I 2003, 82, 554, koos hilisemate muudatuste ja täiendustega) nõudeid järgmiselt: • § 15 lg 1 kohaselt on käibemaksumäär 18% maksustatavast väärtusest. • § 24 kohaselt peab isik alates maksukohustuslasena registreerimise päevast täitma maksukohustuslase kohustusi, sealhulgas lisama võõrandatava kauba või osutatava teenuse maksustatavale väärtusele käibemaksu, arvutama tasumisele kuuluva käibemaksusumma käesoleva seaduse §-s 29 sätestatud korras, tasuma käibemaksu §-s 38 sätestatud korras, säilitama dokumente ja pidama arvestust §-s 36 sätestatu kohaselt ning esitama § 37 nõuetele vastavaid arveid. • § 27 lg 1 kohaselt on maksustamisperioodiks kalendrikuu. 5
(11)• • • • • § 29 lg 1 kohaselt on maksukohustuslase poolt tasumisele kuuluv käibemaksusumma maksustamisperioodil KMS § 3 lõikes 4 nimetatud tehingutelt või toimingutelt arvestatud käibemaks, millest on maha arvatud maksustatava käibe tarbeks, samuti ettevõtlusega seotud § 4 lõikes 2 nimetatud tehingute või toimingute või välisriigis toimuva ettevõtluse, välja arvatud maksuvaba käibena käsitatavad tehingud (§ 16), tarbeks kasutatava kauba või teenuse sama maksustamisperioodi sisendkäibemaks. § 29 lg 3 p 1 kohaselt on sisendkäibemaks maksukohustuslase poolt teiselt maksukohustuslaselt soetatud või saadud kauba või teenuse eest tasumisele kuuluv käibemaks. § 31 lg 1 kohaselt arvatakse sisendkäibemaks maha teiselt maksukohustuslaselt kauba või teenuse saamise korral KMS §-s 37 sätestatud nõuete kohase arve alusel. § 37 lg 1 ja 7 kohaselt on maksukohustuslane kohustatud väljastama kauba võõrandamise või teenuse osutamise korral arve, millele tuleb märkida arve järjekorranumber ja väljastamise kuupäev; maksukohustuslase nimi, aadress, maksukohustuslasena registreerimise number; kauba soetaja või teenuse saaja nimi ja aadress; kauba soetaja või teenuse saaja maksukohustuslasena registreerimise number, kui tal on maksukohustus kauba soetamisel või teenuse saamisel; kauba või teenuse nimetus või kirjeldus; kauba kogus või teenuse maht; kauba väljastamise või teenuse osutamise kuupäev ja/või sellest varasem kauba või teenuse eest osalise või täieliku makse laekumise kuupäev, kui see on kindlaksmääratav ja erinev arve väljastamise kuupäevast; kauba või teenuse hind ilma käibemaksuta ning allahindlus, kui see pole hinna sisse arvatud; maksustatav summa käibemaksumäärade kaupa koos kohaldatavate käibemaksumääradega või maksuvaba käibe summa; tasumisele kuuluv käibemaksusumma, välja arvatud seaduses sätestatud juhtudel. Käibemaksusumma märgitakse kroonides. § 38 lg 1 kohaselt maksukohustuslane või piiratud maksukohustuslane tasub tasumisele kuuluva käibemaksusumma käibedeklaratsiooni esitamise kuupäevaks. Samas korras peab ta tasuma käibemaksusumma, mille ta on väljastatud arvele või muule müügidokumendile märkinud seaduses sätestatut eirates. Seega pani Vladimir Šmatko toime maksuhaldurile valeandmete esitamise maksukohustuse vähendamise eesmärgil, mille tulemusena jäi maksudena laekumata enam kui suurele kahjule vastav summa, s.o.
§ 3891lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo.
Seega pani Dmitri Kusotškin toime maksuhaldurile valeandmete esitamise maksukohustuse vähendamise eesmärgil, mille tulemusena jäi maksudena laekumata enam kui suurele kahjule vastav summa, s.o.
§ 3891lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo.
Kuni 15.03.2007.a. vastas
§ 3891
lg 1 sätestatud kuriteokoosseisule
386 lg 1 sätestatud kuriteo koosseis. D. Kusotškinit ja Vladimir Šmatkod süüdistatakse veel selles, et nemad kuulusid koos Aleksandr Borodini ja K.J. Koniecznyga alates 15.03.2007.a. kuni 15.05.2007.a. vähemalt kolmest isikust koosnevasse püsivasse isikutevahelise ülesannete jaotusega kuritegelikku ühendusse, mis oli loodud varalise kasu saamise eesmärgil ja mille tegevus oli suunatud OÜ Aktrion varjus majandustegevusega tegelemisest tekkivast maksukohustuse täitmisest kõrvalehoidumise läbi kuritegeliku tulu teenimiseks, ostes kokku metalli ja müües seda edasi OÜ-dele Kuusakoski ja Rinolle, saades ajavahemikul 15.03.2007-15.05.2007.a. varalist kasu kokku 1 337 772 krooni, so summa, mille kahtlustatavad lisasid OÜ Aktrion arvetele 6
(11)käibemaksuna, kuid jätsid riigieelarvesse tasumata. Samuti esitasid kahtlustatavad nimetatud perioodil maksuhaldurile OÜ Aktrion käibedeklaratsioonides valeandmeid veebruari-, märtsija aprillikuu käibe, sisendkäibemaksu, mis on seadusega lubatud maha arvata ja tasumisele kuuluva käibemaksu kohta, mille tulemusena jäi riigieelarvesse laekumata käibemaksu 1 612 616 krooni. Kuritegeliku ühenduse liikmete ülesanded olid järgmised: A. Borodini ülesandeks oli organiseerida OÜ Aktrion ost kasutamiseks variäriühinguna ning värvata osanikuks ja juhatuse liikmeks (“tankistiks”) Krzysztof Jan Konieczny alates 07.06.2006.a; juhtida kuritegelikku ühendust, jälgida grupi liikmete vahel jagatud rollide ja ülesannete täitmist; esitada maksuhaldurile deklaratsioonides valeandmeid selliselt, et ei tekiks maksukohustust; jälgida OÜ Aktrion pangakontodele laekuvaid summasid ning kasutada OÜle Aktrion väljastatud PIN kalkulaatoreid, et laekunud summad edasi kanda nii teistele OÜ Aktrion pangakontodele, kui ka Krzysztof Jan Konieczny ja Stanislaw Sliwinsky isiklikele pangakontodele, et D. Kusotškinil oleks võimalik sularahaautomaatidest maksimaalselt suurel hulgal sularaha välja võtta. D. Kusotškini ülesandeks oli värvata koos A. Borodiniga OÜ Aktrion osanikuks ja juhatuse liikmeks („tankistiks“) Krzysztof Jan Konieczny alates 07.06.2006.a; vormistada AS-s Kuusakoski OÜ Aktrion nimelt arveid illegaalselt kokkuostetud vanametalli müügi kohta ning allkirjastada musta ja värvilise metalli, vanametalli ja metallijäätmete üleandmisevastuvõtmise akte; võimalusel korraldada ise vanametalli ostu-müüki ja vormistada müügitehingud OÜ Aktrion nimelt; OÜ Aktrion pangakontodele laekunud raha väljavõtmine sularahaautomaatidest ja edasitoimetamine V. Šmatko kätte; OÜ Aktrion varijuhataja Krzysztof Jan Konieczny juhendamine. V. Šmatko ülesandeks kuritegelikus ühenduses oli organiseerida vanametalli illegaalset kokkuostu ja selle müüki AS-dele Kuusakoski ja Rinolle; koostöös D. Kusotškiniga korraldada kokkuostetud vanametalli vormistamine OÜ Aktrion nimelt; korraldada OÜ Aktrion pangakontodele laekunud ja D. Kusotškini vahendusel tema kätte jõudnud sularahas maksmine vanametalli müüjatele, kusjuures tema kätte jäi 61% OÜ-le Aktrion arvete alusel laekunud käibemaksust. K. J. Konieczny ülesandeks kuritegelikus ühenduses oli enda nime ja isiku kasutamise võimaldamine OÜ Aktrion osaniku ja juhatuse liikmena; käia pankades, vormistada vastavad lepingud ja dokumendid, et saaks kasutada internetipanga teleteenuseid, PIN-kalkulaatoreid, pangakaarte sularaha väljavõtmiseks pankade sularahaautomaatidest (sh. ka enda isikukontodelt), võtta telleri käest välja sularaha ja anda D. Kusotškini kätte, kusjuures kõik OÜ Aktrion ja enda isiklike pangaarvete kasutamiseks vajalikud lepingud, kaardid, koodid ja PIN-kalkulaatorid andis K. J. Konieczny kohe peale arvete avamist A. Borodinile ja D. Kusotškinile; vormistada OÜ Aktrion nimel AS-s Rinolle (Rae vald, Harjumaa) värvilise vanametalli müügi kohta arve-saatelehti ja allkirjastada üleandmise-vastuvõtmise akte; operatiivselt informeerida D. Kusotškini vormistatud vanametalli eest saadava raha osas; allkirjastada OÜ Aktrion nimelt tühje arve-saatelehti kasutamiseks D. Kusotškinile arvete vormistamiseks AS-s Kuusakoski. Ajavahemikul 16.10.2006.a – 15.05.2007.a OÜ Aktrion nimel väljastatud müügiarvete alusel OÜ Aktrion pangakontodele laekunud käibemaksusummadest võtsid A. Borodin ja D. Kusotškin endale tasuks 39%, so 1 496 072 krooni (3 836 082 x 0,39) ja V. Smatkole jäi 61%, so. 2 340 010 krooni (3 836 082 x 0,61). 7
(11)Seega pani Dmitri Kusotškin toime
§ 255lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o.
kuritegelikku ühendusse kuulumise, mille tegevus oli suunatud teise astme kuritegude, mille eest on ettenähtud vangistuse ülemmäära on vähemalt kolm aastat, toimepanemisele. Seega pani Vladimir Šmatko toime
§ 255lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o.
kuritegelikku ühendusse kuulumise, mille tegevus oli suunatud teise astme kuritegude, mille eest on ettenähtud vangistuse ülemmäära on vähemalt kolm aastat, toimepanemisele. Kokkulepete sisu.
§ 3891
lg 1 ja
§ 255
lg 1 ettenähtud kuritegude toimepanemise eest nõuab prokurör kohtus süüdistatavale Dmitri Kusotškinile
§ 63
lg 1 alusel karistuseks 3 (kolm) aastat vangistust.
§ 68lg 1 alusel lugeda kantuks eelvangistuses viibitud aeg 15.05.2007.a.
kuni 20.07.2007.a., s.o. 2 kuud ja 6 päeva ning kandmisele kuuluvaks karistuseks mõista 2 aastat 9 kuud ja 24 päeva.
§ 73
lg 1, 2, 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täielikult täitmisele, kui D. Kusotškin ei pane 3 (kolme) aasta ja 8 (kaheksa) kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Dmitri Kusotškin tunnistab Eesti Vabariigi poolt Maksu- ja Tolliameti Lõuna maksu- ja tollikeskuse kaudu esitatud tsiviilhagi summas 3 555 258 krooni ja nõustub, et kohus VÕS § 1043 ja 1045 lg 1 p 5 ning 137 lg 1 alusel temalt solidaarselt koos Vladimir Šmatkoga hagi välja mõistab. D. Kusotškinilt ära võetud sularaha 150 eurot (seisuga 08.03.2010.a. Eesti Panga kursi järgi vastab sellele 2346,90 krooni) ja 14 377 krooni, mis asub Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank; OÜ Aktrion arveldusarvel nr 10220033759017 AS-s SEB Pank asuvad rahalised vahendid summas 2221.39 seisuga 25.06.2009.a.; Jevgenia Morozova nimele registreeritud sõiduauto Volvo S80, reg märgiga XXX XXX jätta arestituks tsiviilhagi tagamiseks.
§ 3891
lg 1 ja 255 lg 1 ettenähtud kuritegude toimepanemise eest nõuab prokurör kohtus süüdistatavale Vladimir Šmatkole karistuseks
§ 63
lg 1 alusel 3 (kolm) aastat vangistust.
§ 68
lg 1 alusel lugeda karistusaja hulka kahtlustatavana kinnipidamise ja vahistatuse aeg ajavahemikul 15.05-20.07.2007.a. (VII kd tl 1-2; 6-8; 21), s.o 2 kuud ja 6 päeva ja kandmisele kuuluvaks karistuseks mõista 2 (kaks) aastat 9 (üheksa) kuud ja 24 (kakskümmend neli) päeva vangistust.
§ 74
lg 1, 2, 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täielikult täitmisele, kui Vladimir Šmatko 3 (kolme) aasta pikkuse katseaja jooksul ei pane toime uut kuritegu ja täidab talle
§-s 75 sätestatud käitumiskontrolli ajaks pandud kontrollnõudeid ning kohustusi. Vastavalt
§ 75
lg-le 1 on süüdimõistetu kohustatud järgima järgmisi kontrollnõudeid: elama kohtu määratud alalises elukohas; ilmuma kriminaalhooldaja määratud ajavahemike järel kriminaalhooldusosakonda registreerimisele; 8
(11)alluma kriminaalhooldaja kontrollile oma elukohas ning esitama talle andmeid oma kohustuste täitmise ja elatusvahendite kohta; saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elukohast lahkumiseks kauemaks kui viieteistkümneks päevaks; saama kriminaalhooldusametnikult eelneva loa elu-, töö- või õppimiskoha vahetamiseks. Vladimir Šmatko tunnistab Eesti Vabariigi poolt läbi Maksu- ja Tolliameti Lõuna maksu- ja tollikeskuse esitatud tsiviilhagi ning on nõus kannatanu poolt esitatud hagi väljamõistmisega solidaarselt kaassüüdistatavaga VÕS § 1043 ja 1045 lg 1 p 7 alusel. Vabastada aresti alt Vladimir Šmatko ja Jevgenia Miškinsi ühisomandis olev kinnistu nr 3694408, asukohaga Ida-Virumaa Jõhvi XXX. Eelnimetatud vara suhtes ei ole tõsikindlaid tõendeid konfiskeerimise aluse olemasolus. V. Šmatkolt ära võetud sularaha 360 605 krooni ja 100 USD (08.03.2010.a. Eesti Panga kursi järgi vastab sellele 1145.10 krooni), mis asub Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank; OÜ Aktrion arveldusarvel nr 10220033759017 AS-s SEB Pank asuvad rahalised vahendid summas 2221.39 seisuga 25.06.2009.a.; Stepan Šmatko nimele registreeritud mootorsõiduk BMW X5, reg märgiga XXX XXX jätta arestituks tsiviilhagi tagamiseks. Tsiviilhagid ja nende lahendamine. Eesti Vabariigile on kuritegudega kahju tekitatud laekumata maksude näol summas 3 555 258 krooni. Tsiviilhagi on esitatud Maksu- ja Tolliameti poolt Lõuna maksukeskuse kaudu 3 555 258 krooni nõudes (VI kd tl 170-171). Mõlemad süüdistatavad tunnistavad tsiviilhagi täies ulatuses. Tsiviilhagi on põhjendatud. Õigusvastaselt tekitatud kahju tuleb hüvitada VÕS § 1043 ja 1045 lg 1 p 7 alusel. Ühise kuriteoga tekitatud kahju eest on vastutus jagamatu. Seetõttu tuleb VÕS § 137 lg 1 alusel kahju hüvitada süüdistatavatel solidaarselt. Asitõendid, arestitud vara ja konfiskeeritava vara suhtes kohaldatavad abinõud. I. Kriminaalasjas on järgmised asitõendid: 1) D. Kusotškini elukohast XXX, Mustvee ja tema kasutuses olnud sõiduautost Volvo S80 reg nr-ga XXX XXX läbiotsimisel leitud ja äravõetud dokumendid, märkmik, OÜ Aktrion tempel, märkmed, pangakaardid (III kd tl 163-187); 2) V. Šmatko kasutuses olnud sõidukist BMW X5 reg nr XXX XXX läbiotsimisel leitud ja äravõetud kviitungid ja märkmik (IV kd tl 232-236); 3) K. J. Konieczny elukohas XXX, Tallinn läbiotsimisel leitud ja äravõetud pangakaartide ümbrised, TELE 2 SIM-kaardi ümbris (tel nr 58 425511) (III kd tl 243-247); 4) A. Borodini elukoha XXX, Mustvee läbiotsimisel leitud ja äravõetud dokumendid, märkmed, esemed (IV kd tl 171-205); 5) AS Kuusakoski Jõhvi kontori asukohaga Jõhvi küla 14a, Jõhvi läbiotsimistel leitud ja ära võetud kollane märkmepaber asuvad kriminaalasja nr 07930000036 materjalide juures pakituna ümbrikusse nr. 1. 9
(11)6) A. Borodini mobiiltelefonid Nokia 6170 IMEI-kood nr 355016/00/200731/5 koos SIMkaardiga nr 89372030050012642977 ja LG KG800 IMEI-kood 352638-01-831485-7 koos SIM-kaardiga nr 89372030050014809913 on tagastatud A. Borodinile (IV kd tl 219; 220). Salvestised: 1) OÜ Aktrion, K. J. Konieczny, P. Sliwinski, A. Borodini, V. Šmatko Hansapanga kontode väljavõtete originaalsalvestistest (I kd tl 2-3, 131 ); 2) OÜ Aktrion AS Sampo Pank konto väljavõtte originaalsalvestisest (I kd tl 38); 3) OÜ Aktrion, K. J. Konieczny, P. Sliwinski AS SEB Pank konto väljavõtete originaalsalvestistest (I kd tl 62,140-142); 4) OÜ Aktrion ja K.J. Konieczny kontode internetipanga teleteenuste logidest ajavahemikul 02.01.2007-05.05.2007.a. tehtud salvestis (CD-R nr 9HA611134701D20-1 plaat) asub kriminaalasja nr 07930000036 materjalide juures pakituna ümbrikusse nr
- Eelpoolloetletud originaalsalvestised asuvad Lõuna Ringkonnaprokuratuuris. Jälitustoimingute salvestised: D. Kusotškini varjatud jälgimise 19.04.2007.a. protokolli lisaks olev videosalvestis CD-plaadil ja D. Kusotškini varjatud jälgimise 14.05-15.05.2007.a. protokolli lisaks olev videosalvestis videokassetil TDK Mini DV asuvad ümbrikusse pakituna kriminaalasja juures. KrMS § 118 jälitustoimingute protokolli lisa – telefonikõnede salvestis CD-l asub ümbrikusse pakituna toimiku juures. Asitõendite loetelus punktides 1 – 5 nimetatud asitõendid on dokumendid ja väiksemahulised paberil märkmed. KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel tuleb need jätta kriminaalasja juurde. Aleksandr Borodinilt äravõetud asitõendiks olevad esemed on temale tagastatud. Tagastatud esemete kuulumises Aleksandr Borodinile ei ole kahtlust. Seetõttu on kohtueelses menetluses punktis 6 nimetatud asitõendid tagastatud KrMS § 126 lg 3 p 2 sätestatud seaduslikul alusel. Kriminaalasja juures olevad pangakontode väljavõtete salvestised ja jälitustoimingute salvestised tuleb samuti jätta kriminaalasja juurde. II. Kohtueelses menetluses on arestitud vara järgmiselt. Kinnipidamisel Dmitri Kusotškinilt äravõetud sularaha summas 105 eurot ja 14 377 krooni, Vladimir Šmatkolt äravõetud sularaha 360 605 krooni ja 100 USD ning Aleksandr Borodinilt ära võetud sularaha 2813 krooni asub Maksu- ja Tolliameti kontol nr XXXXX AS-s SEB Pank (VII kd tl 64-68). Raha on Tartu Maakohtu 08.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega arestitud laiendatud konfiskeerimise tagamiseks (VII kd tl 112-113). Aktrion OÜ (reg kood 10738020) arvelduskontol asuv raha summas 2221.39 krooni (seisuga 25.05.2009) on Tartu Maakohtu 12.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega arestitud laiendatud konfiskeerimise tagamiseks (VII kd tl 134, 175). Tartu Maakohtu 22.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrusega on Eesti Vabariigi tsiviilhagi tagamiseks arestitud kinnistusregistrisse vara käsutamise keelumärke tegemisega Vladimir Šmatko ja Jevgenia Miškinsi ühisomandis olev kinnistu nr 3694408, asukohaga Ida-Virumaa Jõhvi XXXX XX (VI kd tl 176-177). Tartu Maakohtu 08.05.
- a eeluurimiskohtuniku määrustega on arestitud kolmandate 10
(11)isikute vara: Jevgenia Morozova sõiduauto Volvo S80, reg numbriga XXX XXX, VIN-kood YV1TS61P911175140, ehitusaasta 2000 (VII kd tl 116-117); Stepan Šmatko nimele registreeritud mootorsõiduk BMW X5, reg märgiga XXX XXX (VII kd tl 121-122). Sõidukite tehnilised passid on pakitud ümbrikusse ja asuvad kriminaaltoimiku juures. Prokurör taotleb Aleksandr Borodinilt äravõetud sularaha arestist vabastamist ja selle tagastamist Aleksandr Borodini pärijatele, kuna Aleksandr Borodini suhtes on menetlus lõpetatud ja süüküsimuse osas ei võeta seisukohta. Tartu Maakohtu 05.02.2010. a määrusega lõpetati kriminaalmenetlus süüdistatavale Aleksandr Borodinile, isikukood: 36308162748,
§ 3891lg 1 ja § 255 lg 1 esitatud süüdistuses seoses Aleksandr Borodini surmaga.
Kohtumäärus jõustus Tartu Ringkonnakohtu 25.02.2010.a määrusega. Kuna kriminaalmenetluse lõpetamisega ühe süüdistatava osas ei võetud seisukohta tema süüküsimuses, langeb ära tema vara arestimisel olnud KrMS § 142 lg 1 sätestatud eesmärk. Seetõttu tuleb temalt äravõetud sularaha arestist vabastada ja tagastada pärijatele. Süüdistatavate sularaha, Aktrion OÜ (reg kood 10738020) arvelduskontol asuvad rahalised vahendid ja kolmandate isikute nimele registreeritud sõidukid on arestitud
§ 832sätestatud laiendatud konfiskeerimise tagamiseks.
Vara arestimisel esinenud asjaolud ei ole eelnimetatud vara suhtes ära langenud ning kohus kohaldab laiendatud konfiskeerimist
§ 255lg 2 p 2 ja § 832 lg 1 ja 2 alusel.
Arestitud ja konfiskeeritav vara jääb kohtuotsuse jõustumisel tsiviilhagi katteks. Kriminaalmenetluse kulud ja nende hüvitamine. KrMS § 175 lg 1 p 9 alusel süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha KrMS § 179 lg 1 p 1 järgi on mõlemal süüdistataval 10 875 krooni. KrMS § 175 lg 1 p 4 alusel määratud kaitsjale makstud advokaaditasu kaitseülesande täitmise eest on D. Kusotškinil 842,52 krooni. KrMS § 175 lg 1 p 5 alusel kriminaaltoimiku materjalidest koopiate tegemise kulud 7.- krooni mõlemal süüdistataval. KrMS § 175 lg 1 p 10 alusel posti ja kutsete kättetoimetamise kulud on 156,20 krooni, kummalgi süüdistataval 78,10 krooni. Kohus paneb kriminaalmenetluse kulud süüdimõistetavate kanda KrMS § 180 lg 1 alusel. Ene Muts Kohtunik 11
(11)