1-12-9646 KOHTUOTSUS EESTI VABARIIGI NIMEL Kohus Otsuse tegemise aeg ja koht Kriminaalasja number Harju Maakohus, Liivalaia kohtumaja 25.oktoober 2012.a Tallinnas 1-12-9646 Kohtukoosseis Kohtunik Katr

§ 298

lg 2 § 25;

§ 297

lg 2 § 25;

§ 295

lg 1 § 25;

§ 209

lg 2 p 1, 3;

§ 344

lg 1;

§ 345

lg 1 ja

§ 280

lg 1 järgi kokkuleppemenetluses Prokurör Martin Tuulik Süüdistatav Kaitsja Olga Drozdetskaja – isikukood 47709210299, EV kodanik, emakeel vene keel, keskharidusega, töökoht: OÜ A , elukoht: XXX, varem kriminaalkorras karistatud: - 11.06.2012 Tallinna Ringkonnakohtu otsusega (1-09-15385) karistatud

§ 394lg 2 p 1, 3 järgi vangistusega 4 aastat, mida Kr

MS § 238 lg 2 kohaselt vähendati 1/3 võrra ja lõplik karistus 2 aastat 8 kuud vangistust.

§ 73

lg 2 alusel koheselt ärakandmisele kuuluv vangistus 6 kuud, millise kandmise alguseks loeti karistuse kandmisele asumise aeg, Tõkend: alates 02.02.2012.a. kohaldatud elukohast lahkumise keeld, kahtlustatavana peeti kinni 30.11.2011.a, viibis vahi all 01.12.2011-01.02.2012.a.; Anatoli Jaroslavski Juhindudes KrMS §-dest 173 lg 1 p 1; 175 lg 1 p 5; 179 lg 1 p 2; 248 lg 1 p 5; 249; 311; 313 kohus otsustas: 1. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 298

lg 2 § 25 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 2 (kaks) aastat ja 6 (kuus) kuud. 2. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 297

lg 2 § 25 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 2 (kaks) aastat ja 3 (kolm) kuud. 3. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 295

lg 1 § 25 järgi kvalifitseeritud kuriteo RESOLUTSIOON toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 4 (neli) kuud. 4. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 2 (kaks) aastat ja 5 (viis) kuud. 5. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 344

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 4 (neli) kuud. 6. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 345

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 1 (üks) aasta. 7. Süüdi tunnistada Olga Drozdetskaja

§ 280

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteo toimepanemise eest ja karistada teda vangistusega 4 (neli) kuud. 8.

§ 64

lg 1 alusel mõista Olga Drozdetskaja´le liitkaristus kuritegude kogumi eest lugedes kergemad karistused kaetuks raskemaiga ning mõista lõplikuks liitkaristuseks vangistus 2 (kaks) aastat ja 6 (kuus) kuud. 9.

§ 68

lg 1 alusel arvestada karistusajast maha eelvangistuses viibitud aeg 64 päeva (30.11.2011-01.02.2012) ja lugeda kandmata jäetud karistusajaks 2 (kaks) aastat, 3 (kolm) kuud ja 26 päeva vangistust. 10.

§ 65lg 1 ja § 64 alusel lugeda mõistetav karistus kaetuks raskema karistusega

Tallinna Ringkonnakohtu 11.06.2012 otsusega nr 1-09-15385 mõistetud 2 aastat ja 8 kuud vangistust - ning liitkaristuseks mõista vangistus 2 (kaks) aastat ja 8 (kaheksa) kuud. 11.

§ 73

lg 2 alusel määrata, et koheselt kuulub ärakandmisele 6 (kuus) kuud vangistust, mille kandmisele on Olga Drozdetskaja kohustatud asuma 01.04.2013.a. (vt Harju Maakohtu 05.10.2012 määrus kriminaalasjas nr 1-09-15385) 12.

§ 73

lg 1, 3 alusel määrata, et karistuse ülejäänud osa so vangistust 2 (kaks) aastat ja 2 (kaks) kuud ei pöörata täitmisele, kui Olga Drozdetskaja ei pane 5 (viie) aastase pikkuse katseaja jooksul tahtlikult toime uut kuritegu. 13. Süüdistatava suhtes kohaldatud tõkend elukohast lahkumise keeld tühistada kohtuotsuse jõustumisel. 14.

§ 83

lg 2 ja § 301 alusel konfiskeerida riigituludesse pistise ja altkäemaksuna makstud summad 1390 eurot (summad asuvad menetleja deposiitarvel). 15.

§ 83

§ 209

lg 1 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et tema pettis ajavahemikul 20.10.2009 kuni 04.02.2010 Sotsiaalkindlustusametilt välja raha kokku summas 17 532 EUR (274 317 EEK) järgmiselt: tema olles vanemahüvitise taotluse esitamisel 17.11.2009 teadlik asjaolust, et vanemahüvitise igakuisel maksmisel võtab Sotsiaalkindlustusamet isikule eelmise kalendriaasta 1 kalendrikuu keskmise tulu arvutamisel aluseks hüvitise õiguse tekkimise päevale eelnenud kalendriaastal isiku kohta tema tööandjate poolt deklareeritud sotsiaalmaksusummad, eesmärgiga saada pettuse teel varalist kasu, lõi Maksu- ja Tolliametile valeandmete esitamise kaudu Sotsiaalkindlustusameti töötajates, kes menetlesid Sotsiaalkindlustusametile esitatud vanemahüvitise taotluste ja Maksu- ja Tolliametile esitatud andmete alusel vanemahüvitise väljamaksmist, väära ettekujutuse temale

1. aastal tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud sotsiaalmaksust. Nimelt deklareeris tema Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all olevate kuid majanduslikult mittetegutsevate ettevõtete OÜ Bajard Grupp, OÜ Terni Trust ja OÜ Ehitus-Line nimel 2009 aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 20.10.2009 elektrooniliselt
2. a jaanuarikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
3. a veebruarikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
4. a märtsikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
5. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
6. a maikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
7. a juunikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses 3 mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
8. a juulikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
9. a augusti tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11550 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
10. a septembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11550 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
11. a oktoobri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11550 krooni; 09.12.2009 elektrooniliselt
12. a novembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11550 krooni; 11.01.2010 elektrooniliselt
13. a detsembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11550 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
14. a jaanuarikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
15. a veebruari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
16. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
17. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
18. a maikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
19. a juunikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
20. a juulikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 4 20.10.2009 elektrooniliselt
21. a augusti tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
22. a septembrikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 20.10.2009 elektrooniliselt
23. a oktoobri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 09.12.2009 elektrooniliselt
24. a novembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 11.01.2010 elektrooniliselt
25. a detsembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 12 500 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 4125 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
26. a jaanuari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
27. a veebruari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
28. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest endale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni. Kuigi Olga Drozdetskaja deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides talle tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Bajard Grupp, OÜ Terni Trust ja OÜ Ehitus-Line poolt, mille tulemusena tegi Sotsiaalkindlustusameti Põhja Pensioniameti Tallinna büroo juhataja asetäitja Liivi R 04.02.2010 a otsuse nr XXX määrata Olga Drozdetskajale alates 01.02.2010 kuni 11.04.2011 vanemahüvitis igakuiselt summas 35 316 krooni ja mille alusel maksis Sotsiaalkindlustusamet AA(ik XXX) eest ajavahemikul 08.03.2010 kuni 06.05.2011 a Olga Drozdetskajale alusetult ja põhjendamatult vanemahüvitist tema abikaasa JA arvelduskontole nr XXXXXXXXXXXX Swedbankis raha kokku summas 17 532 EUR (274 317 EEK): kuupäev laekunud oleks pidanud Vahe EEK summa EEK laekuma 8.03.2010 28845 9750 19095 8.04.2010 28372 9278 19094 5 6.05.2010 28372 9278 19094 8.06.2010 28372 9278 19094 8.07.2010 28372 9278 19094 6.08.2010 28372 9278 19094 8.09.2010 28372 9278 19094 7.10.2010 28372 9278 19094 8.11.2010 28372 9278 19094 8.12.2010 28372 9278 19094 6.01.2011* 28372 9278 19094 8.02.2011 28372 9278 19094 8.03.2011 28372 9278 19094 7.04.2011 28372 9278 19094 6.05.2011 10702 3702 7000 KOKKU 408383 134066 274317 *alates 06.01.2011 laekusid summad eurodes, tabelis on laekumised EEK-des, 1 eur = 15,6466 eek Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskaja`t

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et tema isikuna, kes on varem toime pannud kelmuse, ajavahemikul 18.01.2010 a kuni 11.08.2010 a pettis koos Tatjana Ogurtsova`ga Sotsiaalkindlustusametilt välja raha kokku summas 17 117 EUR järgmiselt: Tatjana Ogurtsova, olles vanemahüvitise taotluse esitamisel 09.08.2010 a teadlik asjaolust, et vanemahüvitise igakuisel maksmisel võtab Sotsiaalkindlustusamet isikule eelmise kalendriaasta 1 kalendrikuu keskmise tulu arvutamisel aluseks hüvitise õiguse tekkimise päevale eelnenud kalendriaastal isiku kohta tema tööandjate poolt deklareeritud sotsiaalmaksusummad, eesmärgiga saada pettuse teel varalist kasu, lõi Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud valeandmete kaudu Sotsiaalkindlustusameti töötajates, kes menetlesid Sotsiaalkindlustusametile Tatjana Ogurtsova poolt esitatud vanemahüvitise taotluse ja Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud andmete alusel vanemahüvitise väljamaksmist, väära ettekujutuse temale

1. aastal tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud sotsiaalmaksust. Nimelt deklareeris Olga Drozdetskaja Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all oleva kuid majanduslikult mittetegutseva ettevõtte OÜ Ehitus-Line nimel
2. aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 18.01.2010 elektrooniliselt
3. a jaanuari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
4. a veebruari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 8.04.2010 elektrooniliselt
5. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi 6 TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni. 18.01.2010 elektrooniliselt
6. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
7. a maikuu tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
8. a juuni tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
9. a juuli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; 18.01.2010 elektrooniliselt
10. a augusti tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Tatjana Ogurtsovale tegelikkuses mittemakstud tasu 35 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 11 550 krooni; Kuigi Tatjana Ogurtsova deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud ning OÜ Ehitus- Line temale deklareeritud tasudelt riiklikke makse (sotsiaalmaks) ei tasunud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides Tatjana Ogurtsovale tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Ehitus-Line poolt, mille tulemusena tegi Sotsiaalkindlustusameti Põhja Pensioniameti Tallinna büroo juhataja asetäitja Liivi R 11.08.2010 a otsuse nr 459587 määrata Tatjana Ogurtsovale alates 04.10.2010 kuni 12.12.2011 vanemahüvitis igakuiselt summas 30 807 krooni ja mille alusel maksis Sotsiaalkindlustusamet Ljubov Ogurtsova (ik 61007260139) eest ajavahemikul 8.11.2010 kuni 6.01.2012 a Tatjana Ogurtsovale alusetult ja põhjendamatult vanemahüvitist tema AS Swedbank arvelduskontole nr 221031857221 raha kokku summas 17 117 EUR (267 823 EEK): kuupäev Laekunud summa Oleks pidanud laekuma Vahe EUR EUR 8.11.2010* 1465 383 1082 8.12.2010 1586 388 1198 6.01.2011 1585,69 387,57 1198 8.02.2011 1585,71 387,57 1197 8.03.2011 1585,70 387,57 1198 7.04.2011 1585,70 387,57 1198 6.05.2011 1585,71 387,57 1197 8.06.2011 1585,70 387,57 1198 7 7.07.2011 1585,70 387,57 1198 8.08.2011 1585,70 387,57 1198 8.09.2011 1585,71 387,57 1197 6.10.2011 1585,70 387,57 1198 8.11.2011 1585,70 387,57 1198 8.12.2011 1585,70 387,57 1198 6.01.2012 632,35 168,53 464 KOKKU 22 711,77 5590,37 17 117 *8.11.2010 ja 8.12.2010 laekusid summad kroonides, tabelis on laekumised EUR-des, 1 EUR = 15,6466 EEK Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et, tema ajavahemikul 19.01.2010 kuni 23.03.2010 pettis koos Olga Aleksejeva`ga Sotsiaalkindlustusametilt välja raha kokku summas 329 087 EEK (21 032 EUR) järgmiselt: Olga Aleksejeva esitas 07.10.2009 a Sotsiaalkindlustusametile taotluse määrata talle vanemahüvitis. Taotluse kohaselt oli sotsiaalmaksu maksjaks

1. aastal A-Selver AS ning isikustatud 2009 a sotsiaalmaksuks 7615 krooni. Nimetatud 07.10.2009 a taotluse alusel tegi Sotsiaalkindlustusameti Tartu Pensioniameti pensionide ja toetuste osakonna juhataja asetäitja Jelena Kupri 12.01.2010 a otsuse nr 11018-1 määrata Olga Aleksejevale alates 04.01.2010 kuni 14.03.2011 vanemahüvitis igakuiselt summas 4354 krooni. Selleks, et suurendada Olga Aleksejevale makstava vanemahüvitise suurust, mille suuruse arvutamisel võtab Sotsiaalkindlustusamet isikule eelmise kalendriaasta 1 kalendrikuu keskmise tulu arvutamisel aluseks hüvitise õiguse tekkimise päevale eelnenud kalendriaastal isiku kohta tema tööandjate poolt deklareeritud sotsiaalmaksusummad, lõi Olga Aleksejeva Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile valeandmete esitamise kaudu Sotsiaalkindlustusameti töötajates väära ettekujutuse temale
2. aastal tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud sotsiaalmaksust. Nimelt deklareeris Olga Drozdetskaja Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all oleva kuid majanduslikult mittetegutseva ettevõtte OÜ Ehitus-Line nimel 2009 aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 19.01.2010 elektrooniliselt
3. a jaanuari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni; 19.01.2010 elektrooniliselt
4. a veebruari tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni; 19.01.2010 elektrooniliselt
5. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni; 19.01.2010 elektrooniliselt
6. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. 8 19.01.2010 elektrooniliselt
7. a mai tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. 19.01.2010 elektrooniliselt
8. a juuni tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. 19.01.2010 elektrooniliselt
9. a juuli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. 19.01.2010 elektrooniliselt
10. a august tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. 19.01.2010 elektrooniliselt
11. a septembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Ehitus- Line alt nimetatud kuu eest Olga Aleksejevale tegelikkuses mittemakstud tasu 20 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud sotsiaalmaksu summas 6600 krooni. Kuigi Olga Aleksejeva deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud ning OÜ Ehitus- Line temale deklareeritud tasudelt riiklikke makse (sotsiaalmaks) ei tasunud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides Olga Aleksejevale tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Ehitus-Line poolt, mille tulemusena tegi Sotsiaalkindlustusameti Lõuna Pensioniameti Tartu büroo juhataja asetäitja Jelena Kupri 23.03.2010 a otsuse nr 11018-2 määrata Olga Aleksejevale tagasiulatuvalt alates 04.01.2010 kuni 14.03.2011 vanemahüvitis igakuiselt summas 35 316 krooni (alates 01.01.2011 igakuiselt summas 2257,1 EUR) ja mille alusel maksis Sotsiaalkindlustusamet Nikita Romanenkov (ik 50909292809) eest ajavahemikul 09.03.2010 kuni 08.04.2011 Olga Aleksejevale alusetult ja põhjendamatult vanemahüvitist tema arvelduskontole nr 221015805202 Swedbankis raha kokku summas 329 087 EEK (21 032 EUR) järgmiselt: kuupäev laekunud summa EEK oleks pidanud laekuma EEK vahe EEK 9.03.2010 28491 4031 24460 9.04.2010 28372 3912 24460 7.05.2010 28372 3912 24460 9.06.2010 28372 3912 24460 9.07.2010 28372 3912 24460 9.08.2010 28372 3912 24460 9.09.2010 28372 3912 24460 8.10.2010 28372 3912 24460 9.11.2010 28372 3912 24460 9.12.2010 28372 3912 24460 KOKKU 283839 39239 244600 9 laekunud summa EUR oleks pidanud laekuma EUR vahe EUR 7.01.2011 1813,35 250,07 1563,28 9.02.2011 1813,35 250,07 1563,28 9.03.2011 1813,35 250,07 1563,28 8.04.2011 835,52 125,67 709,85 KOKKU 6275,57 875,88 5399,69 *5399,69 EUR= 84 487 EEK (kursiga 1 EUR=15,6466 EEK) Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et tema ajavahemikul 22.03.2010 a kuni 30.03.2010 a pettis koos Dmitri Smirnov`iga Eesti Töötukassalt välja raha kokku summas 3060 EUR (47 878,75 EEK) järgmiselt: Dmitri Smirnov, olles töötuskindlustushüvitise avalduse esitamisel 23.03.2010 a teadlik asjaolust, et töötuskindlustushüvitise määramiseks võtab Eesti Töötukassa kindlustusstaaži arvestamisel aluseks isiku kohta tema tööandjate poolt Maksu- ja Tolliametile deklareeritud tasud ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmaksed, tööandja tõendi viimasel kolmel kolmel töötatud kalendrikuul makstud tasude ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmakse kohta, samuti olles teadlik, et töötuskindlustushüvitise suuruse määramiseks arvutatav keskmine ühe kalendripäeva töötasu leitakse viimasele kolmele töötamise kuule eelnenud üheksal töötamise kuul makstud tasude alusel, millelt on kinni peetud töötuskindlustusmakse, eesmärgiga saada pettuse teel varalist kasu, lõi Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud valeandmete kaudu Eesti Töötukassa töötajates, kes menetlesid 23.03.2010 a Dmitri Smirnovi poolt Eesti Töötukassale esitatud töötuskindlustushüvitise avalduse, Dmitri Smirnovi tööandja OÜ Bajard Grupp 22.03.2010 a tõendi ja Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud andmete alusel töötuskindlustushüvitise määramist ja väljamaksmist, väära ettekujutuse temale

1. aastal ja
2. aastal OÜ Bajard Grupp poolt tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud töötuskindlustusmaksetest. Nimelt deklareeris Olga Drozdetskaja Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all olevate kuid majanduslikult mittetegutsevate ettevõtte OÜ Bajard Grupp nimel
3. aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 22.03.2010 elektrooniliselt
4. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
5. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
6. a mai tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
7. a juuni tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 800 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 10 556 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
8. a juuli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 800 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 556 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
9. a augusti tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
10. a septembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
11. a oktoobri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 22.03.2010 elektrooniliselt
12. a novembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Dmitri Smirnovile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni. Lisaks esitas Dmitri Smirnov 23.03.2010 a Eesti Töötukassale koos töötuskindlustuse avaldusega 22.03.2010 a kuupäevaga koostatud tööandja tõendi kindlustatule, milles Dmitri Smirnovi tööandja OÜ Bajard Grupp on märkinud Dmitri Smirnovile väljamakstud tasud ja töötuskindlustusmaksed järgmiselt: Väljamakse aasta Väljamakse kuu Väljamakstud tasud (bruto) EEK Kinnipeetud töötuskindlustusmakse EEK 2010 Veebruar 28000 784 2010 Jaanuar 28000 784 2009 Detsember 28000 784 Kuigi Dmitri Smirnov deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud ja ning OÜ Bajard Grupp temale deklareeritud tasudelt riiklikke makse (töötuskindlustusmakse) ei tasunud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides Dmitri Smirnovile tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Bajard Grupp poolt, mille tulemusena tegi Eesti Töötukassa juhatuse liige Erik Aas 30.03.2010 a otsuse nr 110019338 määrata Dmitri Smirnovile ajavahemikus 30.03.2010-25.09.2010 töötuskindlustushüvitist alates 30.03.2010- 07.07.2010 päevamääraga 446.99 krooni ja alates 08.07.2010-25.09.2010 päevamääraga 357.59 krooni, mille alusel maksis Eesti Töötukassa ajavahemikul 10.04.2010 a kuni 10.10.2010 a Dmitri Smirnovile alusetult ja põhjendamatult töötuskindlustushüvitist Dmitri Smirnovi arvelduskontole nr 4278689223502 raha kokku summas 3060 EUR (47 878,75 EEK) järgmiselt: kuupäev laekunud summa EEK laekunud summa EUR oleks pidanud laekuma EUR vahe EUR 11 10.04.2010 894 57,14 9,28 47,86 10.05.2010 11066 707,23 139,20 568,03 10.06.2010 11 420 729,85 143,84 586,01 10.07.2010 11 066 707,23 139,20 568,03 10.08.2010 9724 621,49 143,60 477,89 10.09.2010 9230 589,92 143,53 446,39 10.10.2010 7535 481,55 115,75 365,80 Kokku 60935 3894,41 834,40 3060 Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et tema ajavahemikul 26.03.2010 a kuni 12.04.2010 a pettis koos Juri Hodosevitš`iga Eesti Töötukassalt välja raha kokku summas 60 974 krooni (3896.90 EUR) järgmiselt: Juri Hodosevitš, olles töötuskindlustushüvitise avalduse esitamisel 31.03.2010 a teadlik asjaolust, et töötuskindlustushüvitise määramiseks võtab Eesti Töötukassa kindlustusstaaži arvestamisel aluseks isiku kohta tema tööandjate poolt Maksu- ja Tolliametile deklareeritud tasud ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmaksed, tööandja tõendi viimasel kolmel kolmel töötatud kalendrikuul makstud tasude ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmakse kohta, samuti olles teadlik, et töötuskindlustushüvitise suuruse määramiseks arvutatav keskmine ühe kalendripäeva töötasu leitakse viimasele kolmele töötamise kuule eelnenud üheksal töötamise kuul makstud tasude alusel, millelt on kinni peetud töötuskindlustusmakse, eesmärgiga saada pettuse teel varalist kasu, lõi Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud valeandmete kaudu Eesti Töötukassa töötajates, kes menetlesid 31.03.2010 a Juri Hodosevitš poolt Eesti Töötukassale esitatud töötuskindlustushüvitise avalduse, Juri Hodosevitši tööandja OÜ Bajard Grupp 22.03.2010 a tõendi ja Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud andmete alusel töötuskindlustushüvitise määramist ja väljamaksmist, väära ettekujutuse temale

1. aastal ja
2. aastal tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud töötuskindlustusmaksetest. Nimelt deklareeris Olga Drozdetskaja Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all olevate kuid majanduslikult mittetegutsevate ettevõtte OÜ Bajard Grupp nimel
3. aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 26.03.2010 elektrooniliselt
4. a märtsi tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
5. a aprilli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
6. a mai tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 600 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 166 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
7. a juuni tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 800 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 556 krooni; 12 26.03.2010 elektrooniliselt
8. a juuli tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 27 800 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 556 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
9. a augusti tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
10. a septembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
11. a oktoobri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; 26.03.2010 elektrooniliselt
12. a novembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Bajard Grupp alt nimetatud kuu eest Juri Hodosevitšile tegelikkuses mittemakstud tasu 28 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 784 krooni; Lisaks esitas Juri Hodosevitš 31.03.2010 a Eesti Töötukassale koos töötuskindlustuse avaldusega 22.03.2010 a kuupäevaga koostatud tööandja tõendi kindlustatule, milles Juri Hodosevitši tööandja OÜ Bajard Grupp on märkinud Juri Hodosevitšile väljamakstud tasud ja töötuskindlustusmaksed järgmiselt: Väljamakse aasta Väljamakse kuu Väljamakstud tasud (bruto) EEK Kinnipeetud töötuskindlustusmakse EEK 2010 Veebruar 28000 784 2010 Jaanuar 28000 784 2009 Detsember 28000 784 Kuigi Juri Hodosevitš deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud ja ning OÜ Bajard Grupp temale deklareeritud tasudelt riiklikke makse (töötuskindlustusmakse) ei tasunud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides Juri Hodosevitšile tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Bajard Grupp poolt, mille tulemusena tegi Eesti Töötukassa juhatuse liige Erik Aas 12.04.2010 a otsuse nr 110021545 määrata Juri Hodosevitšile ajavahemikus 07.04.2010-03.10.2010 töötuskindlustushüvitist alates 07.04.2010-15.07.2010 päevamääraga 446.99 krooni ja alates 16.07.2010-03.10.2010 päevamääraga 357.59 krooni, mille alusel maksis Eesti Töötukassa ajavahemikul 10.05.2010 kuni 10.11.2010 a Juri Hodosevitšile alusetult ja põhjendamatult töötuskindlustushüvitist Juri Hodosevitši arvelduskontole nr 221030920418 Swedbankis raha kokku summas 60 974 krooni (3896.90 EUR) järgmiselt: Kuupäev Laekunud summa EEK Laekunud summa EUR 10.05.2010 8948 571,87 10.06.2010 11420 729,85 13 10.07.2010 11 066 707,23 10.08.2010 10 289 657,61 10.09.2010 9230 589,92 10.10.2010 8948 571,86 10.11.2010 1073 68,56 60 974 3896,90 KOKKU Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 209

lg 2 p 1, 3 järgi kelmuse toimepanemises, mis seisnes selles, et tema ajavahemikul 30.06.2010 a kuni 14.07.2010 a pettis koos Stanislav Untilov`iga Eesti Töötukassalt välja raha kokku summas 3912,16 EUR järgmiselt: Stanislav Untilov, olles töötuskindlustushüvitise avalduse esitamisel 05.07.2010 teadlik asjaolust, et töötuskindlustushüvitise määramiseks võtab Eesti Töötukassa kindlustusstaaži arvestamisel aluseks isiku kohta tema tööandjate poolt Maksu- ja Tolliametile deklareeritud tasud ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmaksed, tööandja tõendi viimasel kolmel kolmel töötatud kalendrikuul makstud tasude ja tasudelt kinni peetud töötuskindlustusmakse kohta, samuti olles teadlik, et töötuskindlustushüvitise suuruse määramiseks arvutatav keskmine ühe kalendripäeva töötasu leitakse viimasele kolmele töötamise kuule eelnenud üheksal töötamise kuul makstud tasude alusel, millelt on kinni peetud töötuskindlustusmakse, eesmärgiga saada pettuse teel varalist kasu, lõi Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud valeandmete kaudu Eesti Töötukassa töötajates, kes menetlesid 05.07.2010 a Stanislav Untilovi poolt Eesti Töötukassale esitatud töötuskindlustushüvitise avalduse, Stanislav Untilovi tööandja OÜ Terni Trust 15.06.2010 a tõendi ja Olga Drozdetskaja poolt Maksu- ja Tolliametile esitatud andmete alusel töötuskindlustushüvitise määramist ja väljamaksmist, väära ettekujutuse temale

1. aastal ja
2. aastal tegelikult makstud tasust ja sellelt tasutud töötuskindlustusmaksetest. Nimelt deklareeris Olga Drozdetskaja Maksu ja Tolliametile, omades e-maksuameti kaudu võimalusi, faktiliselt tema kontrolli all olevate kuid majanduslikult mittetegutsevate ettevõtte OÜ Terni Trust nimel
3. aasta tulu ja sotsiaalmaksudeklaratsioonides järgmiselt: 30.06.2010 elektrooniliselt
4. a oktoobri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest Stanislav Untilovile tegelikkuses mittemakstud tasu 104 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 2912 krooni; 30.06.2010 elektrooniliselt
5. a novembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest Stanislav Untilovile tegelikkuses mittemakstud tasu 104 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 2912 krooni; 30.06.2010 elektrooniliselt
6. a detsembri tulu- ja sotsiaalmaksu maksudeklaratsiooni vormi TSD, milles deklareeris OÜ Terni Trust alt nimetatud kuu eest Stanislav Untilovile tegelikkuses mittemakstud tasu 104 000 krooni ulatuses ja sellelt tasult arvestatud töötuskindlustusmakse summas 2912 krooni; Lisaks esitas Stanislav Untilov 05.07.2010 a Eesti Töötukassale koos töötuskindlustuse avaldusega 15.06.2010 a kuupäevaga koostatud tööandja tõendi kindlustatule, milles Stanislav Untilovi tööandja OÜ Terni Trust on märkinud Stanislav Untilovile väljamakstud tasud ja töötuskindlustusmaksed järgmiselt: 14 Väljamakse aasta Väljamakse kuu Väljamakstud tasud (bruto) EEK Kinnipeetud töötuskindlustusmakse EEK 2010 Mai 28000 784 2010 Aprill 28000 784 2010 Märts 28000 784 Kuigi Stanislav Untilov deklareeritud töötasusid reaalselt ei saanud ja ning OÜ Terni Trust temale deklareeritud tasudelt riiklikke makse (töötuskindlustusmakse) ei tasunud, näitas Olga Drozdetskaja maksudeklaratsoonides Stanislav Untilovile tegelikkusele mittevastavate töötasude väljamaksmist OÜ Terni Trust poolt, mille tulemusena tegi Eesti Töötukassa juhatuse esimees Meelis Paavel 14.07.2010 a otsuse nr 110038244 määrata Stanislav Untilovile ajavahemikus 12.07.2010-07.04.2011 töötuskindlustushüvitist alates 12.07.2010-19.10.2010 päevamääraga 446.99 krooni ja alates 20.10.2010-07.04.2011 päevamääraga 357.59 krooni, mille alusel maksis Eesti Töötukassa ajavahemikul 09.08.2010 a kuni 09.05.2011 a Stanislav Untilovile alusetult ja põhjendamatult töötuskindlustushüvitist Stanislav Untilovi arvelduskontole nr XXXXXXXXXXX AS- s Swedbank raha kokku summas 3912,16 EUR järgmiselt: Oleks pidanud Vahe EUR Laekunud summa EUR laekuma EUR Kuupäev Laekunud summa 9.08.2010 7534,80 EEK 481,56 92,80 388,76 9.09.2010 11419,70 EEK 729,85 143,84 586,01 8.10.2010 11065,70 EEK 707 139,20 567,80 8.11.2010 10571,90 EEK 675,67 143,72 531,95 9.12.2010 8947,70 EEK 571,86 138,90 432,96 7.01.2011 589,94 EUR 589,94 143,53 446,41 9.02.2011 278,02 EUR 278,02 32,41 245,61 9.03.2011 278,02 EUR 278,02 0 278,02 8.04.2011 278,02 EUR 278,02 0 278,02 9.05.2011 156,62 EUR 156,62 0 156,62 4746,56 834,40 3912,16 KOKKU Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 344

lg 1 sätestatud dokumendi, mille alusel on võimalik omandada õigusi, võltsimises, mis seisnes selles, et tema 14.10.2011 a tegi oma sülearvutis Fujitsu Siemens ümber Eesti Töötukassa poolt 13.09.2011 a OÜ-le Sunhill väljastatud otsuse nr 7-9/157, millega andis OÜ-le Sunhill viimase taotlusel loa töökoha täitmiseks välismaalase Usman Ilyas`ega. Nimelt muutis Olga Drozdetskaja Eesti Töötukassa otsuse kuupäevaks 03.10.2011 a, otsuse adressaadiks OÜ Alnair Grupp ja välismaalaseks, kelle suhtes Eesti Töötukassa OÜ-le Alnair Grupp loa andis, Sergey Andreev`iks. Tegelikkuses ei ole OÜ Alnair Grupp Eesti Töötukassa poole Sergey Andreevi töölevõtmiseks pöördunud. Eesti Töötukassa otsust OÜ-le Alnair Grupp oli vaja selleks, et Politsei-ja Piirivalveameti Kodakondsus- ja migratsiooniosakond, kes menetles Venemaa Föderatsiooni kodaniku Sergey Andreev`i (sünd 08.09.1966) esmase tähtajalise elamisloa 15 taotlust, väljastaks Sergey Andreev`ile elamisloa töötamiseks Eestis registreeritud ettevõttes OÜ Alnair Grupp (reg nr 12139571). Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 345

lg 1 järgi võltsitud dokumendi kasutamises, mis seisnes selles, et tema 14.10.2011 a edastas e- kirja teel Sergey Andreev nimel eelkirjeldatud võltsitud Eesti Töötukassa 03.10.2011 a otsuse nr 7-9/157 e- posti aadressilt info@aleant.ee Politsei- ja Piirivalveameti kodakondus- ja migratsiooniosakonna peaspetsialisti Anu Mere e-posti aadressile anu.mere@politsei.ee, kes menetles Sergey Andreev`i esmase tähtajalise elamisloa taotlust. Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskajat

§ 280

lg 1 järgi ametiasutusele valeandmete esitamises, mis seisnes selles, et tema 26.10.2011 a edastas e- kirja teel e- posti aadressilt info@aleant.ee Sergey Andreevi esmase tähtajalise elamisloa taotlust menetleva Politsei- ja Piirivalveameti kodakondus- ja migratsiooniosakonna peaspetsialisti Anu Mere e-posti aadressile anu.mere@politsei.ee digitaalallkirja kinnituslehe, nagu kuuluks see Eesti Töötukassa poolt 03.10.2011 a OÜ-le Alnair Grupp väljastatud otsuse nr 7-9/157 juurde. Tegelikkuses kuulus aga Olga Drozdetskaja poolt e- kirja teel edastatud digitaalallkirja kinnitusleht hoopis Eesti Töötukassa poolt 03.10.2011 a OÜ-le Nudal väljastatud otsusele nr 7-9/154. Samuti süüdistatakse Olga Drozdetskaja’t

§ 298

lg 1 § 25 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o altkäemaksu andmise katses, nimelt tema tegi 24.05.2011.a. Põhja Prefektuuri Piirivalvebüroo välispiiri teabe talituse ebaseadusliku sisserände tõkestamise teenistuse vanempiiriametnik A. Torm´ile, so ametiisikule, ettepaneku, et rahalise vastutasu eest viimane väljastaks talle ametialaseks kasutamiseks mõeldud teavet – nimelt, miks O. Drozdetskajaga seotud firmade poolt tehtud kutsetel märgitud isikutele keeldutakse viisade väljastamisest. 26.05.2011 maksis ta A. Torm´ile 300 (kolmsada) eurot selle eest, et A.Torm teatas O. Drozdetskaja´le ametialaseks kasutamiseks mõeldud teavet, nimelt temaga seotud firmade poolt (Akfort OÜ, Lawmarket OÜ, OÜ Kattex, OÜ Orka Royal, OÜ Terni Trust, OÜ Landsales, OÜ Rendimaailm, OÜ Aleant ja OÜ Sansei Grupp) kutsutud isikutele viisade andmise keeldumise põhjused. Samuti tema 05.07.2011 kella 17.00 paiku restoranis Poseidon, asukohaga Lootsi 14 Tallinnas, andis vanempiiriametnik A.Torm´ile 90 (üheksakümmend) eurot vastutasuna selle eest, et A. Torm kontrollis oma ametitegevuse käigus tema poolt 06.06.2011 restoranis Poseidon edastatud nimekirja, milles oli nelja Eesti Vabariigi viisa taotleja nimed, sooviga teada saada, kas mainitud isikud ei ole Eesti Vabariigi politseiandmebaasides nö mustas nimekirjas, mis takistaks neil Eesti Vabariigi viisade saamist. Lähtudes eeltoodust pani O.Drozdetskaja oma tegevusega toime

§ 298

lg 2 § 25 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o altkäemaksu andmise katse vähemalt teist korda. Samuti lubas ta 05.10.2011 kella 15.00 paiku oma elukohas, asukohaga XXX Tallinnas, anda A.Tormile 1000 eurot selle eest, et A. Torm oma ametiseisundit kasutades aitaks ja kiirendaks A. Temchenko elamisloa väljastamist ning J. Temchenko ja I. Kuzmychova elamislubade kehtetuks tunnistamise menetluse lõpetamist. Selle eesmärgiga andis tema 11.10.2011 kella 17.17 paiku oma elukohas, asukohaga XXX Tallinnas, A.Torm´ile 500 (viissada) eurot. 12.10.2011 saatis tema korduvalt oma e-maililt parkla@hot.ee A.Tormi e-mailile artzgsr600@gmail.com kirju meeldetuletusega A. Temchenko osas kiire lahendi saamiseks ja kirju palvega kontrollida täiendavalt viie isiku andmeid Eesti Vabariigi politseiandmebaasidest, et kas nad on nö mustas nimekirjas, mis takistab neil probleemideta asjaajamist. 16 08.11.2011 kella 12.00 paiku sai A.Torm hotelli Radisson parklas, asukohaga Rävala pst 3, ülejäänud 500 (viissada) eurot vastutasuna selle eest, et A.Torm kontrollis ja kiirendas O.Drozdetskaja poolt edastatud isikute elamislubade väljastamist ja kehtetuks tunnistamise menetluse lõpetamist. Seega O.Drozdetskaja oma tegevusega pani toime

§ 297

lg 2 § 25 kvalifitseeritava kuriteo, s.o pistise andmise katse vähemalt teist korda. Samuti süüdistatakse teda pistise vahenduse katses, nimelt tema tutvustas 26.05.2011 vanempiiriametnik A.Torm´i Venemaa kodaniku Andrei Nikonorov´iga, kes soovis A. Torm´i abi Eesti Vabariigi elamislubade kiiremaks vormistamiseks. Vastavalt eelnevale kokkuleppele A.Nikonorov´iga andis tema 06.06.2011 restoranis Poseidon, asukohaga Lootsi 14 Tallinnas, A.Nikonorovi poolt temale edastatud Poola panga BRE BANK SA Visa business pangakaarti nr. 4410 2576 3142 0033 üle A.Tormile. Pangakaardi alusel pidi toimuma tulevikus A.Torm´i osutatud teenuste (EV elamislubade saamise nõustamine ja menetlusprotsessi kiirendamine) eest tasustamine. 30.06.2011 kandis A.Nikonorov Poola panga BRE BANK SA kontole/ kaart nr. 4410 2576 3142 0033 raha summas 1600 PLN (= 400.97 euro, Eesti Panga kurss seisuga 30.06.2011). raha oli vastutasuks A.Torm´ile selle eest, et A.Torm nõustas A.Nikonorov´it A.Zubenko ja A.Artamonov´i elamislubade väljastamise protsessis. A.Nikonorovi poolt edastatud pangakaardi üleandmisega A.Torm´ile pani O.Drozdetskaja toime

§ 295lg 1 § 25 järgi kvalifitseeritava kuriteo, s.o pistise vahenduse katse.

04.10.2012.a. sõlmisid ringkonnaprokurör Martin Tuulik, süüdistatav Olga Drozdetskaja ja tema kaitsja Anatoli Jaroslavski alljärgneva kokkuleppe:

§ 298

lg 2 § 25 eest 2 aastat ja 6 kuud vangistust

§ 297

lg 2 § 25 eest 2 aastat ja 3 kuud vangistust

§ 295

lg 1 § 25 järgi eest 4 kuud vangistust

§ 209

lg 2 p 1, 3 eest 2 aastat ja 5 kuud vangistust

§ 344

lg 1 eest 4 kuud vangistust

§ 345

lg 1 eest 1 aasta vangistust

§ 280

lg 1 eest 4 kuud vangistust

§ 64

lg 1 alusel lugeda kergemad karistused kaetuks raskeimaga ja mõista liitkaristuseks 2 aastat ja 6 kuud vangistust.

§ 68

lg 1 alusel arvestada karistusajast maha eelvangistuses viibitud aeg 64 päeva (30.11.201101.02.2012) ja lugeda kandmata jäetud karistusajaks 2 aastat 3 kuud ja 26 päeva vangistust.

§ 65

lg 1 ja § 64 alusel lugeda mõistetav karistus kaetuks raskema karistusega- Tallinna Ringkonnakohtu 11.06.2012 otsusega nr 1-09-15385 mõistetud 2 a ja 8 kuud vangistust - ning liitkaristuseks mõista vangistus 2 aastat 8 kuud.

§ 73

lg 2 alusel määrata, et koheselt kuulub ärakandmisele 6 kuud vangistust.

§ 73

lg 1, 3 alusel määrata, et ülejäänud mõistetud karistus, so 2 a 2 kuud, ei pöörata täitmisele, kui Olga Drozdetskaja ei pane 5 aastase katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 65

lg 1 alusel arvata eelmise kohtuotsuse järgi osaliselt ärakantud karistus liitkaristusest maha. Toimunud kokkuleppemenetluse läbirääkimiste käigus süüdistatav Olga Drozdetskaja ja süüdistatava kaitsja Anatoli Jaroslavski nõustusid esitatud süüdistuse sisu, kuritegude kvalifikatsioonide, tekitatud kahju laadi ja suurusega ning jõudsid kokkuleppele prokuröri poolt kohtus nõutava karistuse liigis ja määras. 25.oktoober 2012.a Harju Maakohtu Liivalaia kohtumajas toimunud kohtuistungil süüdistatav Olga Drozdetskaja tunnistas

§ 298

lg 2 § 25; § 297 lg 2 § 25; § 295 lg 1 § 25; § 209 lg 2 p 1, 3; § 344 17 lg 1; § 345 lg 1 ja § 280 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegude toimepanemises täielikult süüdi, kinnitades kohtule, et kokkuleppe sõlmimine oli vaba tahe, et ta nõustub sõlmitud kokkuleppega, kaitsja Anatoli Jaroslavski jäi sõlmitud kokkuleppe juurde ja prokurör Martin Tuulik taotles kohtult sõlmitud kokkuleppe kinnitamist. Kohus, tutvunud kohtusse saadetud kriminaaltoimikuga, ära kuulanud süüdistatava Olga Drozdetskaja selgitused, kaitsja Anatoli Jaroslavski ja prokuröri Martin Tuulik arvamused sõlmitud kokkuleppe kohta ning veendunud, et menetlusosalised jäävad sõlmitud kokkuleppe juurde, asub seisukohale, et süüdistatav Olga Drozdetskaja on sõlmitud kokkuleppest aru saanud ning sellega nõustunud ja kokkulepet sõlmides on süüdistatav väljendanud oma tõelist tahet ja kokkulepe on sõlmitud kriminaalmenetluse sätteid järgides. Süüdistatav Olga Drozdetskaja on toime pannud teise astme kuriteod. Olga Drozdetskajat on varem kriminaalkorras karistatud 1 kord, milline on kohtule iseloomustavaks asjaoluks. Karistuse mõistmisel

§ 56

lg 1 alusel arvestab kohus süüdistatava süüd, viimase isikut ning võimalust mõjutada süüdlast edaspidi hoiduma kuritegude toimepanekust ja õiguskorra kaitsmise huvisid. Kohus leiab, et kokkuleppemenetluses ei ole rikutud KrMS

1. peatüki
2. jao sätteid ning kokkulepe on sõlmitud kriminaalmenetluse sätteid järgides. Eeltoodu alusel ja juhindudes KrMS §dest 173 lg 1 p 1; 175 lg 1 p 4, 9; 179 lg 1 p 1; 248 lg 1 p 4, 249; 311; 313;

§ 298

lg 2 § 25; § 297 lg 2 § 25; § 295 lg 1 § 25; § 209 lg 2 p 1, 3; § 344 lg 1; § 345 lg 1 ja § 280 lg 1, § 68 lg 1, § 64 lg1, § 65 lg 1, § 74, § 75 asub kohus seisukohale, et Olga Drozdetskaja kuulub temale

§-de 298 lg 2 § 25; § 297 lg 2 § 25; § 295 lg 1 § 25; § 209 lg 2 p 1, 3; § 344 lg 1; § 345 lg 1 ja § 280 lg 1 ettenähtud kuritegude toimepanemises esitatud süüdistuses süüdimõistmisele ja temale tuleb määrata karistus sõlmitud kokkuleppe kohaselt. Samuti asub kohus seisukohale, et süüdistatavalt Olga Drozdetskaja´lt kuuluvad väljamõistmisele kohtueelse menetluse ja kohtukulud s.t kriminaaltoimiku materjalidest kaitsjale koopia tegemise kulu. Kohtunik Katre Poljakova: /allkiri/ 18