← Eesti

1-20-6769/38

Obsah (8)§ 391§ 73§ 320§ 25§ 376§ 64§ 68§ 83

KOHTUOTSUS EESTI VABARIIGI NIMEL RESOLUTIIVOSA Kohus Viru Maakohus Otsuse tegemise aeg ja koht 30. märts 2021 Jõhvi kohtumajas Kriminaalasja number 1-20-6769 (18930000331) Kohtukoosseis Kohtunik Laris

§de 391 lg 2 p 2; 376 lg 1 järgi lühimenetluses Prokurör Viru Ringkonnaprokuratuuri prokurör Anneli Pärt Viktor Netšajev, isikukood 38301092765, elukoht xxx, xxx kodakondsus, xxx, emakeel – xxx keel, töökoht xxx, kriminaalkorras karistatud: - Viru Maakohtu 06.02.2017 otsusega

§ 391

lg 1 järgi, mõistes k

§ 73alusel tingimisi 1-aastase katseajaga.

Tõkend – vahistamine alates 08.06.2020-04.11.2020, vahistamine asendatud elektroonilisel valvega Süüdistatavad Arseniy Zubkov, isikukood 39605203731, elukoht xxx, xxx kodakondsus, xxx, emakeel – xxx keel, töökoht xxx, kriminaalkorras karistatud: - Viru Maakohtu 28.07.2017 otsusega

§ 320lg 1 järgi rahalise karistusega 800 eurot.

Tõkend – elukohast lahkumise keeld alates 18.06.2020, oli kinni peetud 17.06.2020. Kaitsjad Vandeadvokaadid Arvo Suuban ja Sergei Politšev Istungi toimumise aeg 15.03.2021 RESOLUTSIOON O t s u s t a s: Juhindudes KrMS § 238, 306, 309 lg 3, 311, 313, 315 kohus 2 VIKTOR NETŠAJEV õigeks mõista

§ 25- § 391 lg 2 p 2 järgi 20.05.2020 episoodis.

VIKTOR NETŠAJEV süüdi tunnistada

§ 391lg 2 p 2 järgi.

Mõista karistuseks 2 aastat 4 kuud vangistust. VIKTOR NETŠAJEV süüdi tunnistada

§ 376lg 1 järgi.

Mõista karistuseks 2 aastat 3 kuud vangistust.

§ 64lg 1 alusel mõista raskeima karistuse suurendamise teel liitkaristuseks 2 aastat 6 kuud vangistust. Vastavalt Kr

MS §-le 238 lg 2 vähendada Viktor Netšajevile mõistetud karistust ühe kolmandiku ehk 10 kuu võrra. Lõplik karistus 1 aasta 8 kuud vangistust.

§ 68

lg 1 alusel arvata karistusaja hulka vahi all viibitud aeg 08.06.2020-04.11.2020, s.o 4 kuud 27 päeva vangistust ning lõplikuks karistuseks mõista 1 aasta 3 kuud 3 päeva vangistust.

§ 73

lg 1, 3 alusel jätta vangistus süüdistatava suhtes tingimisi kohaldamata, kui süüdistatav ei pane 4 aastase katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Katseaja algus 30.03.2021. Kohaldatud tõkend – vahistamise asendamine elektroonilise valvega – tühistada kohtuotsuse jõustumisel. ARSENIY ZUBKOV süüdi tunnistada

§ 391lg 2 p 2 järgi.

Mõista karistuseks 1 aasta vangistust. ARSENIY ZUBKOV süüdi tunnistada

§ 376lg 1 järgi.

Mõista karistuseks 9 kuud vangistust.

§ 64lg 1 alusel mõista liitkaristuseks 1 aasta vangistust, lugedes kergem karistus kaetuks raskemaga. Vastavalt Kr

MS §-le 238 lg 2 vähendada Arseniy Zubkovile mõistetud karistust ühe kolmandiku ehk 4 kuu võrra. Mõista karistuseks 8 kuud vangistust.

§ 68

lg 1 alusel arvata karistusaja hulka vahi all viibitud aeg 17.06.2020 – 18.06.2020. Lõplikuks karistuseks lugeda 7 kuud 28 päeva vangistust.

§ 73

lg 1, 3 alusel jätta vangistus süüdistatava suhtes tingimisi kohaldamata, kui süüdistatav ei pane 1 aasta ja 5-kuulise katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu. Katseaja algus 30.03.2021. Tõkend elukohast lahkumise keeld tühistada kohtuotsuse jõustumisel. Asitõendid: 3 1.Sõiduauto XXX XXX reg nr xxx XXX koos sõiduki võtmetega ning registreerimistunnistusega nr XXX (asub OÜ ASTRO SERVICE hoiuplatsil) – konfiskeerida

§ 83lg 1 alusel ning anda riigi omandisse.

  1. Hävitada kohtuotsuse jõustumisel OÜ ASTRO SERVICE laos asuvad ekspertiisiakt nr 20E-GE0211 alusel tagastatud asitõendid - 1 pakend DNA ekspertiisiobjektidega, milles on vastavalt ekspertiisiaktile järgmised objektid: 1) Pakend nr 1- Karp juhtmete ja seadmega ujuva seadme pealt, 2) Pakend nr 4- Kollast värvi Garmin seade, mis asub ujuva seadme tagaosas, 3) Pakend nr 6- Rohelist värvi Garmin seade, mis asub ujuva seadme tagaosas, 4) Pakend nr 16- Rohelist värvi karp ujuva seadme neljandast jaost, 5) Pakend nr 17- Läbipaistev karp sinise värvi äärega ujuva seadme neljandast jaost, 6) Pakend nr 19- Musta värvi köis sõlmega, mis asub ujuva seadme tagaosas asuva toru ümber, 7) Pakend nr 20- Rohelist värvi nöör sõlmega, mis asub ujuva seadme tagaosas asuva toru ümber, 8) Pakend nr 21- Ujuva seadme tagaosas asuv seade, 9) Pakend nr 23- 10 tk pealmise vineeriplaadi kruvisid
  2. Hävitada kohtuotsuse jõustumisel OÜ ASTRO SERVICE laos asuvad järgnevad esemed: - Ekspertiisiakt nr 20E-TR0002 alusel tagastatud asitõendid- 6 pakendit nööride ja kilepakenditega; - 17.11.2018.a. sündmuskoha vaatlusprotokolli alusel ära võetud 270 000 sigaretti (pakendatud 7 kilekotti); - 17.11.2018.a. sündmuskoha vaatlusprotokolli alusel ära võetud ujumisvahend; - 17.11.2018.a. sündmuskoha vaatlusprotokolli alusel ära võetud ujumislestad; - Ekspertiisiakt nr 19E-SS0011 alusel tagastatud asitõendid 8 pakendis, milles on vastavalt ekspertiisiaktile 5 vaibanuga, pruuni värvi pakketeibi lõigus ja 1350 sigaretiplokki; - Kiled, mis pakendatud ja suletud tõkenditega nr ET0066849, ET0066850; - Kilenöörid, mis pakendatud ja suletud tõkendiga nr ET0066847; - Koormarihmad koos kinnitustega – 1 pappkastis; - 2 akut; - Musta värvi pakkekile ja rohelist värvi nööriid, mis pakendatud ja suletud tõkenditega nr 002755719, 002755720; - Musta värvi toruteibirull 2 tk, halli värvi toruteibirull 1 tk, aerosoolvärv, punast-musta värvi ehitusnuga, Super stardikas mobiilside stardikomplekt koos tšekiga, mis pakendatud ja suletud tõkendiga nr 002755718; - Saapad, töökinnas, kilekotid ja karabiinid (xxx läbiotsimiselt), mis pakendatud ja suletud tõkendiga nr 002755739; - Musta värvi kott MAKITA erinevate objektidega (xxx läbiotsimiselt), mis suletud tõkendiga nr 002755731; - Seljakott, kalipso, sokid, sõrmikud, ehitusnuga, mask (objektid 01.07.2020.a. ütluste olustikuga seostamiselt), mis pakendatud pappkasti; - Isevalmistatud ujumisvahend (03.07.2020.a. ütluste olustikuga seostamiselt); - Sukelduja abimootor ja raskusvöö (01.07.2020.a. ütluste olustikuga seostamiselt), mis pakendatud ja suletud tõkendiga nr 02239502; - Plastikust torud ja ujumislestad 2 pakendis (03.07.2020.a. ütluste olustikuga seostamiselt), mis suletud tõkendiga nr 02239503; 4 - Plastmassist veepudel (sõiduki Xxx Xxx reg nr xxx XXX vaatlusest 18.02.2019.a. ), mis pakendatud paberist kotti; - Plastiktops (sõiduki Xxx Xxx reg nr xxx XXX vaatlusest 18.02.2019.a. ), mis pakendatud paberist kotti; - Plastmassist 5 vaibanuga (sõiduki Xxx Xxx reg nr xxx XXX vaatlusest 18.02.2019.a.), mis pakendatud valgesse ümbrikusse ja tähistatud nr 28; - Värvkatteproov esimeses jaos asuva aku „+“ klemmi juurest asuvast punasest värvist (asitõendi vaatlusest 03.05.2019.a. menetlusasjas nr xxx); - Karp, mis tagastati EKEI-st ja on seotud aktiga nr 19E-GE0201 ja milles asuvad järgmised objektid: a. Sõrmik Tamrex, mis pakendatud ümbrikusse nr 22; b. Punast värvi plastmassist osaga vaibanuga, mis pakendatud ümbrikusse nr 23; c. Sinist värvi plastmassist osaga vaibanuga, mis pakendatud ümbrikusse nr 24; d. Sinist värvi plastmassist osaga vaibanuga, mis pakendatud ümbrikusse nr 25; e. Sinist värvi plastmassist osaga vaibanuga, mis pakendatud ümbrikusse nr 26; f. Tumesinist värvi plastmassist osaga vaibanuga, mis pakendatud ümbrikusse nr 27; g. Sõidukist Xxx Xxx reg nr xxx XXX võetud bioloogilise aine proovid, pakendid 1-19; h. Rohelist-kirju värvi sõrmikud, pakendatud ümbrikusse nr 1; - Ujuk (avastatud 30.04.2019 Narva-Jõesuust); - Ujuk (avastatud 12.11.2019 Vasknarvast); - 2 käruratast (avastatud 12.11.2019.a. Vasknarvast); - 4 akut ( 30.04.2020.a. ujukist). 4.Tagastada kohtuotsuse jõustumisel Viktor Netšajevile OÜ ASTRO SERVICE laos asuvad esemed: - tumerohelist-musta värvi traksipüksid O`Neil, kapuutsiga kaitsevärvides jope O´Neil, musta värvi töökindad, mis pakendatud ja suletud tõkendiga nr 002755715; - Ujumissokid Scorpena (xxx läbiotsimiselt), mis pakendatud ümbrikusse; - Tumehalli värvi kohver, milles kalipso kostüümi komplekt, ujumismaks, hingamistoru, töökinnas, tinaraskused, ahing jne (xxx läbiotsimiselt)- mis on suletud tõkendiga
  4. Tagastada kohtuotsuse jõustumisel Viktor Netšajevile kriminaalasja juures asuvad: - Mobiiltelefon Xxx xxx (V.Netšajevi telefon, äravõetud 08.06.2020.a. xxx läbiotsimisprotokolli alusel) – turvaümbrik nr 79021351; - SBERBANK Visa kaart nr xxx Viktor Netšajevi nimele (äravõetud 08.06.2020.a. V.Netšajevi kahtlustatavana kinnipidamise protokolli alusel); - SBERBANK Visa classic kaart nr xxx M R nimele (äravõetud 08.06.2020.a. V.Netšajevi kahtlustatavana kinnipidamise protokolli alusel); - Paysera VISA Debit kaart nr xxx Viktor Netšajevi nimele (äravõetud 08.06.2020.a. V.Netšajevi kahtlustatavana kinnipidamise protokolli alusel); - Swedbank MasterCard nr xxx Viktor Netšajevi nimele (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - Swedbank Business masterCard nr xxx Viktor Netšajev xxx nimele (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - Swedbank Business masterCard Viktor Netšajev xxx nimele nr xxx (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - Termokaamera SEEK Thermal Compact XR koos veekindla korpusega (äravõetud kaubiku Xxx Xxx reg nr xxx xxx läbiotsimisprotokolliga). 5
  5. Konfiskeerida

§ 83

alusel ning hävitada OÜ ASTRO SERVICE laos asuvad -sigaretid 44 660 tükki, mis pakendatud ja suletud tõkenditega nr ET0066843, ET0066844, ET0066845, ET0066846, ET0066848; - sigaretid 60 000 tükki, mis pakendatud ja suletud tõkenditega nr 002755434, 002755435, 002755436, 002755437. 7. Konfiskeerida

§ 83

alusel ning hävitada MTA Ida tollipunkti laos Vestervalli 7, Narva asuvad: - 20 000 sigaretti (äravõetud xxx alusel 30.04.2019.a.) - 15 000 sigaretti (äravõetud 930019002293 alusel 09.11.2019.a.) - Ujumislestad 1 paar (äravõetud 930019002293 alusel 09.11.2019.a.) - 10 akut (äravõetud xxx LO käigus) - 1 ujumisvahend umbes 255x80 cm, milles 3 sõukruvi koos muude varuosadega ja 2 plastikust toru (äravõetud xxx LO käigus) ; - 1 ujumisvahend ca 128 cm pikkusega.

  1. Tagastada kohtuotsuse jõustumisel Arseniy Zubkovile kriminaalasja juures asuvad: - Drooni GPS Quadcopter Pulse saksakeelne kasutusjuhend (xxx läbiotsimiselt); - Sõiduki Xxx xxx reg nr xxx registreerimistunnistus xxx (xxx läbiotsimiselt).
  2. Hävitada kohtuotsuse jõustumisel kriminaalasja juures asuvad: - xxx 02.05.2017.a. kviitung (pakend nr 29, äravõetud 19.02.2019.a. asitõendi vaatlusprotokolli alusel sõidukist Xxx Xxx reg nr xxx XXX); - xxx 16.10.2018.a. arve nr 54026625; - xxx 25.05.2018.a. sularaha arve nr 2508; - xx 28.01.2018.a. kassakviitung nr 37284; - Sõiduki Xxx Xxx reg nr xxx XXX müügileping, müüja xxx, ostja (andmed puuduvad); - Sõiduki Xxx xxx reg nr xxx XXX müügileping, müüja xxx ja ostja xxx; - Kaustik College, ruuduline ja helesinist-valget värvi kaantega (valges ümbrikus pakend nr 1, äravõetud xxx läbiotsimisprotokolliga) - Western Union 05.06.2020.a. raha saatmise vorm, 2 lehel (valges ümbrikus pakend nr 1, äravõetud xxx reg nr xxx läbiotsimisprotokolliga); - Mobiiltelefon Land Rover V9+ koos sim kaardiga nr xxx (äravõetud 08.06.2020.a. V.Netšajevilt sündmuskoha vaatlusprotokolliga väärteoasjas); - Mobiiltelefon CATS30, sim kaardita (äravõetud xxx läbiotsimiselt) - Mobiiltelefon Samsung Xxx J3, sim kaardita (äravõetud xxx läbiotsimiselt) - Mobiiltelefon Samsung Xxx J5, sim kaardiga xxx (äravõetud V.T 30.11.2019.a. ); - Tele2 sim kaardi ümbris numbrile +xxx, sim kaardita (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - 25.07.2017.a. väljavõte Eesti rahvastikuregistrist A Mi kohta, 1 lehel (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - Punase äärega sulgurkott SBERBANK tšekk 13.07.2018, paroolidega (äravõetud xxx läbiotsimiselt); - Tele2 Smart kõnekaardi ümbris, sim kaardita, numbrile xxx (xxx läbiotsimiselt); - Tele2 Smart kõnekaardi ümbris, sim kaardita, numbrile xxx (xxx läbiotsimiselt); - Visiitkaart xxx käsikirjaliste märkmetega (xxx läbiotsimiselt).
  3. Väline kõvaketas tagastada puhastatult Maksu- ja Tolliametile kohtuotsuse jõustumisel. 6 Rahuldada vandeadvokaadi Arvo Suuban taotlus ja määrata tema poolt Viktor Netšajevile osutatud õigusabi tasu suuruseks kohtulikus menetluses osalemise eest 280,80 EUR (234 EUR + 20% s.o. 46,80 EUR) Rahuldada vandeadvokaadi Sergie Politševi taotlus ja määrata tema poolt Arseniy Zubkovile osutatud õigusabi tasu suuruseks kohtulikus menetluses osalemise eest 529,20 EUR (441 EUR + 20% s.o. 88,20 EUR) KrMS § 310 lg 1 alusel rahuldada Eesti Vabariigi (Maksu- ja Tolliameti kaudu) avalikõiguslik nõudeavaldus summas 83 247,50 eurot. Välja mõista Viktor Netšajevilt ja Arseniy Zubkovilt solidaarselt avalik-õiguslik nõue: - Eesti Vabariigi (Maksu- ja Tolliameti kaudu) kasuks tubakaaktsiis summas 33 142,50 eurot, millele lisandub intress maksunõude täieliku tasumiseni. Tubakaktsiisilt 33 142,50 eurot arvestada intressi alates 22.11.2018 vastavalt MKS § 117 lg 1 0,06% päevas. Vastavalt MKS § 16814 ja § 16816 Vabariigi Valitsuse 12.03.2020 väljakuulutatud eriolukorra tõttu ei arvestata intressi perioodil 01.03.2020 kuni 17.05.
  4. Perioodil 18.05.2020 kuni 31.12.2021 arvestatakse intressi 0,03% päevas. Välja mõista Viktor Netšajevilt avalik-õiguslik nõue: - Eesti Vabariigi (Maksu- ja Tolliameti kaudu) kasuks tubakaaktsiis summas 50 105 eurot, millele lisandub intress maksunõude täieliku tasumiseni. Tubakaaktsiisilt 50 105 eurot arvestada intressi alates 13.06.2020 vastavalt MKS § 117 lg 1 0,06% päevas. Vastavalt MKS § 16814 ja § 16816 Vabariigi Valitsuse 12.03.2020 väljakuulutatud eriolukorra tõttu ei arvestata intressi perioodil 01.03.2020 kuni 17.05.
  5. Perioodil 18.05.2020 kuni 31.12.2021 arvestatakse intressi 0,03% päevas. Avalik-õigusliku nõudega kindlaksmääratud maksusummad ja tasumata maksusummadelt arvestatud intress tasuda Maksu- ja Tolliameti arvelduskontole: SEB PANK EE351010052031000004, SWEDBANK EE522200221013264447, Luminor Bank EE401700017002872300 ja LHV Pank EE
  6. Menetluskulud antud asjas on: 876 eurot sundraha, 2442 eurot Viktor Netšajevi kaitsjatasu kohtueelses menetluses, 785,40 eurot ja 280,80 eurot Viktor Netšajevi kaitsjatasu kohtumenetluses, 615,60 eurot Arseniy Zubkovi kaitsjatasu kohtueelses menetluses, 1004,40 eurot ja 529,20 eurot kaitsjatasu kohtumenetluses. Välja mõista Viktor Netšajevilt riigituludesse menetluskulud: 876 eurot sundraha, 508,20 eurot kaitsjatasu. KrMS § 180 lg 3 alusel jätta kaitsjatasu summas 3000 eurot riigi kanda. Menetluskulud summas 1384,20 eurot tuleb tasuda 12-kuulise tähtaja jooksul alates kohtuotsuse jõustumise tähtajast Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele SEB pangas nr EE351010052031000004 7 SWEDBANK EE502200221014193355 Luminor BANK EE401700017002872300 Maksekorraldusele märkida viitenumber 99921700014554 ning selgitusse märkida süüdimõistetu ees-ja perekonnanimi, kriminaalasja nr, menetluskulud. Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras. Välja mõista Arseniy Zubkovilt riigituludesse menetluskulud: 876 eurot sundraha, 149,20 eurot kaitsjatasu. KrMS § 180 lg 3 alusel jätta kaitsjatasu summas 2000 eurot riigi kanda. Menetluskulud summas 1025,20 eurot tuleb tasuda 12-kuulise tähtaja jooksul alates kohtuotsuse jõustumise tähtajast Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele SEB pangas nr EE351010052031000004 SWEDBANK EE502200221014193355 Luminor BANK EE401700017002872300 Maksekorraldusele märkida viitenumber 99921700014570 ning selgitusse märkida süüdimõistetu ees-ja perekonnanimi, kriminaalasja nr, menetluskulud. Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras. Edasikaebamise kord Apellatsiooniõiguse kasutamise soovist tuleb teatada Viru Maakohtu Jõhvi kohtumajja kirjalikult seitsme päeva jooksul alates
  7. märts 2021.a. Apellatsioon tuleb esitada Tartu Ringkonnakohtule Viru Maakohtu Jõhvi kohtumaja kaudu kirjalikult viieteistkümne päeva jooksul alates päevast, mil kohtumenetluse poolel on võimalik kohtus tutvuda kohtuotsusega, vahistatud süüdistatav või tema kaitsja süüdistatavale kohtuotsuse kättesaamisele järgnevast päevast. Kriminaalmenetluse kulude hüvitamise otsustuse peale võib esitada määruskaebuse 15 päeva jooksul Tartu Ringkonnakohtule Viru Maakohtu Jõhvi kohtumaja kaudu. Apellatsiooniõiguse kasutamisel on kohtuotsus tutvumiseks kättesaadav Viru Maakohtu Jõhvi kohtumaja kantseleis apellatsiooniõiguse kasutamise soovi teatamisest alates viieteistkümne päeva jooksul. Süüdistus VIKTOR NETŠAJEV´it süüdistatakse selles, et tema pani ajavahemikus novembrist 2018 kuni 08.06.2020 toime suures koguses - 625 000 EV maksumärkideta sigareti käitlemise ehk toimetamise üle tollipiiri tollikontrollist kõrvale hoides, isikute grupi poolt. Nii V. Netšajev, tegutsedes ebaseadusliku tulu teenimise eesmärgil ja kasutades ära oma häid ja usalduslikke sõprussidemeid ning tutvusi kuritegelikus maailmas nii Eesti Vabariigis kui ka Venemaa Föderatsiooni, omandas Venemaa Föderatsioonist kokkuleppel eeluurimise käigus kindlaks tegemata isikutelt alates
  8. aasta novembrikuust kuni 08.06.2020 suures koguses Eesti maksumärkideta erinevaid sigarette, s.h. WINSTON, PREMJER ja NZ, et need Euroopa Liidu piiri tollikontrolli eest varjatult Eestisse toimetada ja siin 8 ebaseaduslikult edasi müüa. Selle teoplaani elluviimiseks kaasas ta sellesse ebaseaduslikku tegevusse nimetatud perioodil lisaks kriminaalmenetluse käigus kindlakstegemata isikutele veel Arseniy Zubkov´i ja A M´i, kellega koos toimetas Viktor Netšajev salasigaretid Vene Föderatsioonist Eestisse üle Eesti Vabariigi ja Vene Föderatsiooni ajutise kontrolljoone Narva jõel, samuti üle Narva lahe ja Peipsi järve, valides selleks tegevuseks ja EL tollipiiri kontrolli vältimiseks Vene Föderatsiooni kaldast kõige lähemal asuvad ja ühtlasi kõrvalisemad kohad. Ebaseaduslikult üle EL tollipiiri Eestisse toodud salasigaretid ladustas kaldale või selle läheduses asuvatesse kõrvalistesse kohtadesse seal piirkonnas asuvatele erinevatele kinnistutele ning seejärel toimetas need sigaretid nii enda sugulastele kuuluvate kui ka renditud sõidukitega Eesti erinevatesse piirkondadesse edasimüümiseks. Vene Föderatsioonis soetatud sigaretid toimetas Viktor Netšajev Eestisse ujudes ja vahetult juhitavaid isevalmistatud ujuvvahendeid või siis GPS-seadmetega varustatud kaugjuhitavaid ujuvvahendeid kasutades, tehes seda Ida-Viru, Põlva ja Võru maakonnas. Selliselt tegutsedes grupis koos Arseniy Zubkov´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandas kauplemise eesmärgil, enne 17.11.2018.a. Venemaa Föderatsioonist tuvastamata isikutelt 270 000 Eesti maksumärkideta sigaretti Winston ja NZ, mille nad 17.11.2018.a., kella 18:00 ajal hoides kõrvale piiri tollikontrollist Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, üle Narva jõe ning ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx äärde, kus need samal päeval Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati; * tegutsedes grupis koos teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid kauplemise eesmärgil, enne 30.04.2019.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 20 000 tk Eesti maksumärkideta sigarette, mille nad 30.04.2019.a., kella 02:00-03:00 ajal, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Narva jõe suudmeala Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, kuid samal päeval peeti Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt neist sigarettidest kinni Valgevene Vabariigi maksumärkidega 10 000 sigaretti Premjer ja maksumärkideta 10 000 sigaretti Winston; * tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid kauplemise eesmärgil, enne 07.11.2019.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 15 000 tk Eesti maksumärkideta sigarette, mille ta 08.11.2019.a., kella 19:20 ajal, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetas üle Narva jõe Vasknarva lähistel Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki Xxx küla lähistele, kust need tuvastamata sõidukitega edasi toimetati ning millest 15 000 sigaretti Winston (so 10 000 maksumärkideta ja 5000 Luganski Rahvavabriigi maksumärkidega) ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx küla metsa, kus need 09.11.2019.a. kella 10:00 ajal Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati; *tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid kauplemise eesmärgil, enne 09.12.2019.a. Venemaa Föderatsioonisttäpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 40 000 Eesti maksumärkideta sigarette, mille ta ajavahemikus 07.-09.12.2019, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetas üle Peipsi järve, Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, Põlvamaale Xxx küla lähistele. Seejärel, eelneval kokkuleppel V G´iga, toimetas Viktor Netšajev koos A M´iga V.Gi poolt tellitud 40 000 sigaretti sõiduautol Xxx Xxx reg nr xxx XXX 09.12.2019.a. kella 11:30 ajal paiku Tartu maakonda Xxx, kus ladustasid need sigaretid sõiduautost Xxx Xxx reg nr xxx XXX V.Gi sõiduautosse Xxx Xxx reg nr xxx xxx ning mille V.G seejärel toimetas edasi Ida-Virumaale; * tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid kauplemise eesmärgil, enne 10.01.2020.a. Venemaa Föderatsioonist vähemalt 160 000 Eesti maksumärkideta sigaretti, mille ta 9 11.01.2020.a. kella 02:00 ajal, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetas üle Peipsi järve, Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, Setomaa valda, Xxx külla, kus need ajutiselt ladustati. Seejärel 11.01.2020.a. kella 12:00 ajal toimetasid V. Netšajev ja A. M sõidukiga need sigaretid Harjumaale, Lõuna-Eestisse ja Ida-Virumaale erinevatele salasigarettide käitlejatele; * tegutsedes grupis koos käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid kauplemise eesmärgil enne 11.03.2020.a. Venemaa Föderatsioonist vähemalt 60 000 Eesti maksumärkideta sigaretti, mille seejärel alates 11.03.2020.a. kella 21:08st kuni 12.03.2020.a. kella 02:50ni, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Lämmijärve Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki Põlvamaale, Räpina valda Xxx külas Xxx lähistele ning ladustasid seal läheduses asuvale kinnistusel. Sellest kogusest 15 400 sigaretti toimetas oma sõidukiga V. Netšajev erinevatele käitlejatele kauplemiseks Harjumaal, Lõuna-Eestis ja Ida-Virumaal ning 44 600 sigaretti NZ Valgevene Vabariigi maksumärkidega avastati 17.03.2020.a. Politsei- ja Piirivalve ametnike poolt Xxx lähistelt Xxx külast. * tegutsedes grupis koos käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandas kauplemise eesmärgil enne 08.06.2020.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 60 000 tk Eesti maksumärkideta sigaretti, mille seejärel V.Netšajev toimetas üle Peipsi järve Venemaa Föderatsioonist Eestisse Võru maakonda Setomaa valda Xxx küla lähistele ning seejärel Võru linna, kus ta juhtides sõiduautot Xxx Xxx reg nr xxx XXX, 08.06.2020.a. kell 14:45 MTA ametnike poolt kinni peeti. Sõiduauto läbivaatusel avastati pagasiruumist musta kilesse pakitult ja rohelise nööriga kokkuseotult Venemaa Föderatsiooni maksumärkidega 60 000 sigaretti WINSTON. Kõikidel sigaretipakkidel puudusid Eesti Vabariigi maksumärgistus ning eestikeelsed kirjed nikotiini ja tõrva sisalduse kohta ja tervisohu üld- ja lisahoiatus. Alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse (edaspidi ATKEAS) § 57 lg 1 p 1 alusel on vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud kalendrikuu jooksul esmakordsel ja teistkordselt liiduvälisest riigist Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil tuua koos temaga liikuvas pagasis aktsiisivabalt Eestisse tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, lennureisijal kuni 200 sigaretti. Tubakaseaduse (edaspidi TubS) § 1 lg 2 kohaselt tubakatoote müügipakend maksumärgistatakse alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse kohaselt. TubS § 12, § 13 kohaselt tubakatoode müügipakendile trükitakse eestikeelsed tekstid terviseohu hoiatustega. TubS § 18 lg 2 kohaselt tubakatoote jaemüügi õigus on ettevõtjal, kellel on majandustegevuse registri registreeringus märge tubakatoote jaemüügi kohta. TubS § 6 lg 21 kohaselt käitlemiseks mittelubatud suitsetatavaid tubakatooteid on suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab sajakordselt või enam ATKEAS-i § 56 lõikes 1¹ nimetatud aktsiisisumma. ATKEAS § 56 lg 1¹ alusel maksti sigarettidelt aktsiisi käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatud määra alusel: •
  9. a mitte vähem kui 124,72 eurot 1000 sigareti kohta. 2019.a oli fikseeritud määr 77,5 eurot ja proportsionaalne määr 30 protsenti sigarettide maksimaalsest jaehinnast; •
  10. a mitte vähem kui 138,65 eurot 1000 sigareti kohta.
  11. a on fikseeritud määr 81,95 eurot ja proportsionaalne määr 30 protsenti sigarettide maksimaalsest jaehinnast. Sigarettide levinuim hind 2019.a andmetel oli 3,78 eurot 20 sigareti kohta pakis ja
  12. aastal – 4,07 eurot. (Maksu- ja Tolliameti Interneti leheküljel http://www.emta.ee/et/ariklient/aktsiisid-vara-hasartmang/tubakatooted). ATKEAS § 60 lg 1 sätestab, et maksumärgistamata sigarettide maksustamisel arvutatakse aktsiis, lähtudes sigarettide levinuimast hinnast maksukohustuse tekkimise ajal ja lõike 2 järgi sigarettide levinuim hind arvutatakse möödunud kalendriaasta andmete alusel, 10 jagades tarbimisse lubatud sigarettide maksimaalsete jaehindade alusel arvutatud koguväärtuse tarbimisse lubatud sigarettide koguarvuga. Aktsiisisumma arvutus 625 000 sigareti kohta ATKEAS § 56 lg-te 1 ja 1¹ järgi on järgmine: 2018.a. episoodis (270 000 sigaretti): a) fikseeritud määr 69,50€/1000 tk. Ühe sigareti fikseeritud määr on 0,0695 eurot, mis teeb 270 000 sigareti puhul aktsiisimaks 18 765 eurot; b) proportsionaalne määr 30% maksimaalsest jaehinnast. Ühe paki (20 tk) maksimaalne jaehind on 3,55 eurot. 270 000 sigareti jagamisel 20-ga saame 13 500 pakki. Proportsionaalse määra alusel kuulub tasumisele seega 13 500*3,55*0,3 = 14 377, 5 eurot. 270 000 sigaretilt tuleb tasuda aktsiisi kokku a + b = 18 765 + 14 377,5 = 33 142, 5 eurot. 2019.a. episoodides (75 000 sigaretti):a) fikseeritud määr 77,50€/1000 tk. Ühe sigareti fikseeritud määr on 0,0775 eurot, mis teeb 75 000 sigareti puhul aktsiisimaks 5 812,5 eurot;b) proportsionaalne määr 30% maksimaalsest jaehinnast. Ühe paki (20 tk) maksimaalne jaehind on 3,78 eurot. 75 000 sigareti jagamisel 20-ga saame 3 750 pakki. Proportsionaalse määra alusel kuulub tasumisele seega 3 750*3,78*0,3 = 4252,5 eurot. 75 000 sigaretilt tuleb tasuda aktsiisi kokku a + b = 5 812, 5 + 4252,5 = 10 065 eurot 2020.a. episoodides (280 000 sigaretti): a) fikseeritud määr 81,95€/1000 tk. Ühe sigareti fikseeritud määr on 0,08195 eurot, mis teeb 280 000 sigareti puhul aktsiisimaks 22 946 eurot; b) proportsionaalne määr 30% maksimaalsest jaehinnast. Ühe paki (20 tk) maksimaalne jaehind on 4,07 eurot. 280 000 sigareti jagamisel 20-ga saame 14 000 pakki. Proportsionaalse määra alusel kuulub tasumisele seega 14 000*4,07*0,3 = 17 094 eurot. 280 000 sigaretilt tuleb tasuda aktsiisi kokku a + b = 22 946 + 17 094 = 40 040 eurot. Viktor Netšajev´i poolt ebaseaduslikult käideldud 625 000 sigareti aktsiisisumma süüdistuses märgitud ajaperioodidel moodustab kokku 83 247,5 eurot ja kuna see ületab aktsiisimäära rohkem kui sajakordselt, on tegemist käitlemiseks mittelubatud tubakatoodetega suures koguses. Oma tahtliku tegevusega pani Viktor Netšajev toime maksumärgiga märgistamata või nõuetele mittevastavas müügipakendis või keelatud tubakatoodetega kauplemise, nende hoidmise, ladustamise või edasitoimetamise suures koguses ehk

376 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo. Lisaks sellele süüdistatakse VIKTOR NETŠAJEV´it selles, et tema, tegutsedes grupis koos Arseniy Zubkov´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 17.11.2018.a. Venemaa Föderatsioonist tuvastamata isikutelt 270 000 Eesti maksumärkideta sigaretti Winston ja NZ, mille nad 17.11.2018.a., kella 18:00 ajal, hoides kõrvale EL tollipiiri kontrollist, toimetasid Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, üle Narva jõe ning ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx äärde, kus need samal päeval Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati; * samuti tema, tegutsedes grupis koos teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 30.04.2019.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 20 000 tk Eesti maksumärkideta sigarette, mille nad 30.04.2019.a., kella 02:00-03:00 ajal, hoides kõrvale tollikontrollist, toimetasid üle Narva jõe suudmeala Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, kuid samal päeval peeti Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt neist sigarettidest kinni Valgevene Vabariigi maksumärkidega 10 000 sigaretti Premjer ja maksumärkideta 10 000 sigaretti Winston; * samuti tema, tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 07.11.2019.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 15 000 tk Eesti 11 maksumärkideta sigarette, mille ta 08.11.2019.a., kella 19:20 ajal, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Narva jõe Vasknarva lähistel Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki Xxx küla lähistele, kust need tuvastamata sõidukitega edasi toimetati ning millest 15 000 sigaretti Winston (so 10 000 maksumärkideta ja 5000 Luganski Rahvavabriigi maksumärkidega) ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx küla metsa, kus need 09.11.2019.a. kella 10:00 ajal Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati; * samuti tema, tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 09.12.2019.a. Venemaa Föderatsioonisttäpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 40 000 Eesti maksumärkideta sigarette, mille nad ajavahemikus 07.-09.12.2019, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Peipsi järve Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, Põlvamaale Xxx küla lähistele. * samuti tema, tegutsedes grupis koos A M´i ja teiste käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 10.01.2020.a. Venemaa Föderatsioonist vähemalt 160 000 Eesti maksumärkideta sigaretti, mille ta 11.01.2020.a. kella 02:00 ajal, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Peipsi järve, Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, Setomaa valda, Xxx külla, kust 11.01.2020.a. kella 12:00 ajal toimetasid need sigaretid sõidukitega Harjumaale, Lõuna-Eestisse ja Ida-Virumaale; * samuti tema, tegutsedes grupis koos käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 11.03.2020.a. Venemaa Föderatsioonist vähemalt 60 000 Eesti maksumärkideta sigaretti, mille seejärel alates 11.03.2020.a. kella 21:08st kuni 12.03.2020.a. kella 02:50ni, hoides kõrvale piiri tollikontrollist, toimetasid üle Lämmijärve Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki Põlvamaale, Räpina valda Xxx külas Xxx lähistele. Sellest kogusest 15 400 sigaretti toimetas V. Netšajev sõidukiga ära edasiseks üümiseks, kuid 44 600 sigaretti NZ Valgevene Vabariigi maksumärkidega avastati 17.03.2020.a. Politsei- ja Piirivalve ametnike poolt Xxx lähistelt Xxx külast. * samuti tema, tegutsedes grupis koos käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 20.05.2020.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse Eesti maksumärkideta sigarette ning seejärel tegi V. Netšajev katse toimetada need üle Peipsi järve Vene Föderatsioonist Eestisse Vasknarva külas Alutaguse vallas ajavahemikul 20.05.2020.a. kella 23:50 kuni 21.05.2020.a. kella 00:12, kuid ei saanud kavandatud tegevust lõpule viia tema tahtest mitteoleneval põhjusel. * samuti tema, tegutsedes grupis koos käesoleva kriminaalasja kohtueelse menetluse käigus kindlakstegemata isikutega, omandasid enne 08.06.2020.a. Venemaa Föderatsioonist täpselt tuvastamata koguse, kuid mitte vähem kui 60 000 tk Eesti maksumärkideta sigaretti, mille seejärel V.Netšajev toimetasid üle Peipsi järve Venemaa Föderatsioonist Eestisse Võru maakonda Setomaa valda Xxx küla lähistele ning seejärel Võru linna, kus V. Netšajev, juhtides sõiduautot Xxx Xxx reg nr xxx XXX, 08.06.2020.a. kell 14:45 MTA ametnike poolt kinni peeti. Sõiduauto läbivaatusel avastati pagasiruumist musta kilesse pakitult ja rohelise nööriga kokkuseotult Venemaa Föderatsiooni maksumärkidega 60 000 sigaretti WINSTON. Alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse (edaspidi ATKEAS) § 57 lg 1 p 1 alusel on vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud kalendrikuu jooksul esmakordsel ja teistkordselt liiduvälisest riigist Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil tuua koos temaga liikuvas pagasis aktsiisivabalt Eestisse tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, lennureisijal kuni 200 sigaretti. Viktor Netšajev´i poolt ebaseaduslikult käideldud 625 000 sigareti aktsiisisumma süüdistuses märgitud ajaperioodidel moodustab ATKEAS § 56 lg-te 1 ja 1¹ kohaselt 12 kokku 83 247,5 eurot ja kuna see ületab aktsiisimäära rohkem kui sajakordselt, on tegemist käitlemiseks mittelubatud tubakatoodetega suures koguses. Oma tahtliku tegevusega pani Viktor Netšajev toime deklareeritava kauba toimetamise üle Euroopa Liidu tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides, kauba deklareerimata jättes, kui teo objekt oli kaup suures koguses, grupi poolt ehk

391 lg 2 p 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo. ARSENIY ZUBKOV´i süüdistatakse selles, et tema, tegutsedes ebaseadusliku tulu teenimise eesmärgil, grupis koos Viktor Netšajev´i ja kohtueelse menetluse käigus kindlaks tegemata isikutega, pani novembris 2018 toimes suures koguses 270 000 sigareti ebaseadusliku käitlemise. Nii omandas ta eelneval kokkuleppel Viktor Netšjev´i ja teiste kohtueelse menetluse käigus kindlaks tegemata isikutega kauplemise eesmärgil, enne 17.11.2018.a. Venemaa Föderatsioonist tuvastamata isikutelt 270 000 Eesti maksumärkideta sigaretti Winston ja NZ, mis nad toimetasid 17.11.2018.a., kella 18:00 ajal hoides kõrvale piiri tollikontrollist Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, üle Narva jõe ning ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx äärde, kus need samal päeval Politsei- ja Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati. Kõikidel sigaretipakkidel puudusid Eesti Vabariigi maksumärgistus ning eestikeelsed kirjed nikotiini ja tõrva sisalduse kohta ja tervisohu üld- ja lisahoiatus. Alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse (edaspidi ATKEAS) § 57 lg 1 p 1 alusel on vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud kalendrikuu jooksul esmakordsel ja teistkordselt liiduvälisest riigist Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil tuua koos temaga liikuvas pagasis aktsiisivabalt Eestisse tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, lennureisijal kuni 200 sigaretti. Tubakaseaduse (edaspidi TubS) § 1 lg 2 kohaselt tubakatoote müügipakend maksumärgistatakse alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse kohaselt. TubS § 12, § 13 kohaselt tubakatoode müügipakendile trükitakse eestikeelsed tekstid terviseohu hoiatustega. TubS § 18 lg 2 kohaselt tubakatoote jaemüügi õigus on ettevõtjal, kellel on majandustegevuse registri registreeringus märge tubakatoote jaemüügi kohta. TubS § 6 lg 21 kohaselt käitlemiseks mittelubatud suitsetatavaid tubakatooteid on suures koguses, kui nende tubakatoodete kogusele vastav arvestuslik aktsiis ületab sajakordselt või enam ATKEAS-i § 56 lõikes 1¹ nimetatud aktsiisisumma. ATKEAS § 56 lg 1¹ alusel maksti sigarettidelt aktsiisi käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatud määra alusel: 2018.a mitte vähem kui 113,38 eurot 1000 sigareti kohta. ATKEAS § 56 lg 1 järgi sigarettide aktsiisimäär koosnes fikseeritud määrast 1000 sigareti kohta ja sigarettide maksimaalse jaehinna alusel arvutatud proportsionaalsest määrast. Fikseeritud määr alates 01.01.2018.a on 69,50 eurot ja proportsionaalne määr 30 protsenti sigarettide maksimaalsest jaehinnast. Sigarettide levinuim hind 2018.a andmetel oli 3,55 eurot 20 sigareti kohta pakis (Maksu- ja Tolliameti Interneti leheküljel http://www.emta.ee/et/ariklient/aktsiisid-vara-hasartmang/tubakatooted). ATKEAS § 60 lg 1 sätestab, et maksumärgistamata sigarettide maksustamisel arvutatakse aktsiis, lähtudes sigarettide levinuimast hinnast maksukohustuse tekkimise ajal ja lõike 2 järgi sigarettide levinuim hind arvutatakse möödunud kalendriaasta andmete alusel, jagades tarbimisse lubatud sigarettide maksimaalsete jaehindade alusel arvutatud koguväärtuse tarbimisse lubatud sigarettide koguarvuga. Aktsiisisumma arvutus 270 000 sigareti kohta ATKEAS § 56 lg-te 1 ja 1¹ järgi on järgmine: a) fikseeritud määr 69,50€/1000 tk. Ühe sigareti fikseeritud määr on 0,0695 eurot, mis teeb 270 000 sigareti puhul aktsiisimaks 18 765 eurot; b) proportsionaalne määr 30% maksimaalsest jaehinnast. Ühe paki (20 tk) maksimaalne jaehind on 3,55 eurot. 270 13 000 sigareti jagamisel 20-ga saame 13 500 pakki. Proportsionaalse määra alusel kuulub tasumisele seega 13 500*3,55*0,3 = 14 377, 5 eurot. A.Zubkov´i poolt ebaseaduslikult käideldud 270 000 sigareti aktsiisisumma süüdistuses märgitud ajaperioodidel moodustab kokku 33 142,50 eurot ja kuna see ületab aktsiisimäära rohkem kui 100-kordselt, on tegemist käitlemiseks mittelubatud tubakatoodetega suures koguses. Oma tahtliku tegevusega pani Arseniy Zubkov toime maksumärgiga märgistamata või nõuetele mittevastavas müügipakendis või keelatud tubakatoodetega kauplemise, nende hoidmise, ladustamise või edasitoimetamise suures koguses ehk

376 lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo. Lisaks sellele süüdistatakse ARSENIY ZUBKOV´i selles, et tema, tegutsedes ebaseadusliku tulu teenimise eesmärgil, grupis koos Viktor Netšajev´i ja kohtueelse menetluse käigus kindlaks tegemata isikutega, pani novembris 2018 toimes suures koguses deklareeritava kauba (so 270 000 sigareti) toimetamise üle tollipiiri tollikontrollist kõrvale hoides ja kauba deklareerimata jättes. Nii omandas ta eelneval kokkuleppel Viktor Netšjev´i ja teiste kohtueelse menetluse käigus kindlaks tegemata isikutega kauplemise eesmärgil, enne 17.11.2018.a. Venemaa Föderatsioonist tuvastamata isikutelt 270 000 Eesti maksumärkideta sigaretti Winston ja NZ, mis nad toimetasid 17.11.2018.a., kella 18:00 ajal hoides kõrvale piiri tollikontrollist Venemaa Föderatsioonist Eesti Vabariiki, üle Narva jõe ning ladustasid Ida-Viru maakonnas Xxx äärde, kus need samal päeval Politseija Piirivalveameti Ida prefektuuri ametnike poolt avastati. Alkoholi-, tubaka-, kütuse- ja elektriaktsiisi seaduse (edaspidi ATKEAS) § 57 lg 1 p 1 alusel on vähemalt 18 aasta vanusel reisijal lubatud kalendrikuu jooksul esmakordsel ja teistkordselt liiduvälisest riigist Eestisse saabumisel mitteärilisel eesmärgil tuua koos temaga liikuvas pagasis aktsiisivabalt Eestisse tubakatooteid mitte rohkem kui 40 sigaretti, lennureisijal kuni 200 sigaretti. A.Zubkov´i poolt ebaseaduslikult käideldud 270 000 sigareti aktsiisisumma süüdistuses märgitud ajaperioodidel moodustab ATKEAS § 56 lg-te 1 ja 1¹ kohaselt kokku 33 142,50 eurot ja kuna see ületab aktsiisimäära rohkem kui 100kordselt, on tegemist käitlemiseks mittelubatud tubakatoodetega suures koguses. Oma tahtliku tegevusega pani Arseniy Zubkov toime deklareeritava kauba toimetamise üle Euroopa Liidu tolliterritooriumi piiri tollikontrollist kõrvale hoides, kauba deklareerimata jättes, kui teo objekt oli kaup suures koguses, grupi poolt ehk

391 lg 2 p 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo. /digitaalselt allkirjastatud/ Kohtunik Larissa Prokopenko

🔗 Ametlikule allikale

Tehisintellekti selgitus ametliku seadusteksti põhjal. Orienteeruv, ei asenda õigusnõustamist.