Obsah (11)

§ 210§ 212§ 64§ 73§ 491§ 831§ 81§ 24§ 21§ 209§ 16

KOHTUOTSUS EESTI VABARIIGI NIMEL Kohus Viru Maakohus Otsuse tegemise aeg ja koht 15. märts 2021, Rakvere kohtumaja Kriminaalasja number 1-20-1599 (17251000226) Kohtunik Tiit Kullerkupp Kohtuistungi se

§ 210

lg 2 ja § 212 lg 1 järgi ning Ellen Merelaid süüdistuses

§ 210

lg 2 järgi lühimenetluses Süüdistatav Rain Merelaid, isikukood 37101115219, elukoht xxxx; xxxx kodanik; xxxx; emakeel xxxx; xxxx; varem väärteo- ja kriminaalkorras karistamata, tõkendit ei ole kohaldatud vandeadvokaat Anu Vilt kokkuleppel Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Ellen Merelaid, isikukood 48004210244, elukoht xxxx; xxxx kodanik; xxxx; emakeel xxxx; xxxx; varem väärteo- ja kriminaalkorras karistamata, tõkendit ei ole kohaldatud vandeadvokaat Kalju Kutsar kokkuleppel RESOLUTSIOON: Lõpetada menetlus Rain Merelaiu süüdistuses

§ 210lg 2 järgi PRIA-le esitatud toetustaotlusse nr 142010590453 puutuvas osas Kr

MS § 199 lg 1 p 2 alusel süüteo aegumise tõttu. Rain Merelaid süüdi tunnistada ülejäänud süüdistuses

§ 210lg 2 järgi ja karistuseks mõista 2 (kaks) aastat vangistust.

Rain Merelaid süüdi tunnistada

§ 212

lg 2 järgi ja karistuseks mõista 1 (üks) aasta vangistust.

§ 64

lg 1 alusel, üksikkaristustest raskema suurendamise teel, mõista Rain Merelaiu liitkaristuseks 3 (kolm) aastat vangistust. 1 KrMS § 238 lg 2 alusel vähendada mõistetavat karistust ühe kolmandiku võrra ning mõista Rain Merelaiule karistuseks 2 (kaks) aastat vangistust.

§ 73

lg 1 ja 3 alusel jätta vangistus täitmisele pööramata tingimusel, et Rain Merelaid ei pane 2 (kahe) aasta ja 6 (kuue) kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut kuritegu. Lugeda Rain Merelaiule määratud katseaja alguseks 15.03.2021.

§ 491

lg 1 alusel kohaldada Rain Merelaiule lisakaristusena ettevõtluskeeldu 2 (kaheks) aastaks. Ellen Merelaid süüdi tunnistada

§ 210lg 2 järgi ja karistuseks mõista 1 (üks) aasta ja 6 (kuus) kuud vangistust. Kr

MS § 238 lg 2 alusel vähendada mõistetavat karistust ühe kolmandiku võrra ning mõista Ellen Merelaiule karistuseks 1 (üks) aasta vangistust.

§ 73

lg 1 ja 3 alusel jätta vangistus täitmisele pööramata tingimusel, et Ellen Merelaid ei pane 2 (kahe) aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut kuritegu. Lugeda Ellen Merelaiule määratud katseaja alguseks 15.03.2021.

§ 491

lg 1 alusel kohaldada Ellen Merelaiule lisakaristusena ettevõtluskeeldu 1 (üheks) aastaks. Avalik-õiguslik nõudeavaldus Rahuldada kannatanu Põllumajanduse Registrite ja Informatsiooni Ameti (PRIA) avalikõiguslik nõudeavaldus osaliselt ning välja mõista: 1) Rain Merelaiult PRIA kasuks 87 340,00 (kaheksakümmend seitse tuhat kolmsada nelikümmend) eurot toetustaotluse nr 141012593707 osas. 2) Rain Merelaiult ja Ellen Merelaiult solidaarselt 42 295,88 (nelikümmend kaks tuhat kakssada üheksakümmend viis eurot ja 88 senti) eurot toetustaotluse nr 641015590492 osas. 3) Rain Merelaiult ja Ellen Merelaiult solidaarselt 14 101,50 (neliteist tuhat ükssada üks eurot ja 50 senti) eurot toetustaotluse nr 41001501145 osas. Nõue tasuda Rahandusministeeriumi arveldusarvele (SEB Pank EE891010220034796011, Swedbank EE932200221023778606, Luminor Bank EE701700017001577198, LHV Pank EE777700771003813400), viitenumber: 1200001921, makse selgitus: toetuse saaja nimi ja taotluse number, mille eest tasutakse (Mercanter Invest OÜ, toetusetaotlused nr 141012593707, 641015590492 ja 41001501145). PRIA avalik-õiguslik nõudeavaldus toetustaotluse nr 142010590453 osas summas 46 671,26 eurot, jätta läbi vaatamata. Tühistada Viru Maakohtu Rakvere kohtumaja 17.05.2018 kohtumäärus nr 1-18-3624 Eesti Vabariigi kasuks kohtulike hüpoteekide seadmise osas konfiskeerimise asendamise tagamiseks ja hüpoteegisumma osas. Jätta avalik-õigusliku nõudeavalduse täitmise tagamiseks peale Viru Maakohtu Rakvere kohtumaja 17.05.2018 kohtumäärusega nr 1-18-3624 Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulikud hüpoteegid: 1) esimesele vabale järjekohale Xxxx kinnistule (registriosa xxxx; katastritunnus xxxx; 2 sihtotstarve tootmismaa 100%; pindala 12226 m2; asukoht: Xxxx) 51 349,20 euro ulatuses; 2) esimesele vabale järjekohale Xxxx kinnistule (registriosa xxxx; katastritunnus xxxx; sihtotstarve maatulundusmaa 100%; pindala 25,98 ha; asukoht: Xxxx) 92 388,18 euro ulatuses. Saata otsus Tartu Maakohtu kinnistusosakonnale (kinnistusosakond@kohus.ee) kannete tegemiseks kinnistusraamatusse. Konfiskeerimine ja selle tagamine Jätta rahuldamata prokuratuuri taotlus Rain Merelaiult

§ 831

lg 1 ja § 84 alusel 146 491,94 euro väljamõistmiseks riigituludesse ning jätta konfiskeerimine ja selle asendamine kohaldamata. Vabastada aresti alt kohtuotsuse jõustumisel Viru Maakohtu Rakvere kohtumaja 17.05.2018 kohtumäärusega nr 1-18-3612 konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud kolmanda isiku Mercanter Agro OÜ (registrikood 14196372) vara: 1) sõiduk Mercedes-Benz Vito 111 CDI registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx); 2) sõiduk Scania R144 LA4X2NA 460 registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx); 3) sõiduk Schmitz SPR24 registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx); 4) sõiduk Kelberg S40-S30 registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx); 5) sõiduk John Deere Gator HPX registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx). Vabastada aresti alt kohtuotsuse jõustumisel Viru Maakohtu Rakvere kohtumaja 17.05.2018 kohtumäärusega nr 1-18-3612 konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud sõiduk Case IH JX1100U registrimärgiga xxxx (vin-kood: xxxx), mis Harju Maakohtu 17.01.2020 otsuse kohaselt on AS LHV Pank omand. Vabastada aresti alt kohtuotsuse jõustumisel Viru Maakohtu Rakvere kohtumaja 17.05.2018 kohtumäärusega nr 1-18-3624 konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud põllumajandusmasin: kivikogur Kivi-Pekka 4 (töölaiusega 4m, sn 416/14, 2014.a), mis Harju Maakohtu 17.01.2020 otsuse kohaselt on AS LHV Pank omand. Menetluskulud KrMS § 175 lg 1 p 9 ja § 179 lg 1 p 2 alusel välja mõista Rain Merelaiult menetluskuluna sundraha summas 876 (kaheksasada seitsekümmend kuus) eurot riigituludesse. Rain Merelaiul tasuda sundraha summas 876 eurot 30 päeva jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates. Menetluskulud tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele SEB Pank EE351010052031000004, Swedbank EE502200221014193355 või Luminor Bank EE

1. Maksekorraldusele märkida viitenumber 99921700012022 ning selgitus: „Rain Merelaid, 1-20-1599, sundraha.“ Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud, suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras. KrMS § 175 lg 1 p 9 ja § 179 lg 1 p 2 alusel välja mõista Ellen Merelaiult menetluskuluna sundraha summas 876 (kaheksasada seitsekümmend kuus) eurot riigituludesse. Ellen Merelaiul tasuda sundraha summas 876 eurot 30 päeva jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates. Menetluskulud tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele SEB Pank EE351010052031000004, Swedbank EE502200221014193355 või Luminor Bank 3 EE
2. Maksekorraldusele märkida viitenumber 99921700012035 ning selgitus: „Ellen Merelaid, 1-20-1599, sundraha.“ Kui rahalised nõuded pole täies ulatuses tähtaegselt tasutud, suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras. KrMS § 175 lg 1 p 1 ja § 183 lg 1 alusel mõista seoses menetluse osalise lõpetamisega Eesti Vabariigilt Rain Merelaiu kasuks välja osa valitud kaitsjale makstud tasust summas 740.00 (sh käibemaks 20%) eurot. Ellen Merelaiu kaitsjatasu jätta KrMS § 180 lg 1 alusel tema enda kanda. Asitõendid KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel jätta kohtuotsuse jõustumisel kriminaalasja juurde kriminaalasja toimikus asuvad asitõendid: CD plaat taotlustoimikute nr 142010590453, nr 141012593707, nr 641015590492 ja nr 41001501145 salvestistega (I kd tl 23); CD plaat 24.04.2018 jälitustoimingu protokolli juurde (V kd tl 51); CD-plaat pankade vastustega ja konto väljavõtetega, Maanteeameti vastusega, R. S. poolt kriminaalasja juurde edastatud e-kirjadega (VI kd tl 243). Edasikaebamise kord Kohtuotsuse peale on kohtumenetluse poolel õigus esitada apellatsioon. Apellatsiooniõiguse kasutamise soovist tuleb teatada Viru Maakohtule kirjalikult seitsme päeva jooksul alates kohtuotsuse kuulutamisest, s.o hiljemalt 22.03.
3. Apellatsiooniteate esitamisel on kohtuotsus kättesaadav Viru Maakohtu kantseleis 05.04.
4. Apellatsioon esitatakse Tartu Ringkonnakohtule kirjalikult 15 päeva jooksul alates päevast, mil kohtumenetluse poolel oli võimalik kohtus tutvuda kohtuotsusega, s.o hiljemalt 20.04.
5. Süüdistus Rain Merelaidi süüdistatakse selles, et tema, olles kuni 18.12.2015 Mercanter Invest OÜ (registrikood 11183498, asukoht Xxxx, äriregistrist kustutamise aeg 20.06.2019.a.) juhatuse liige ning alates 01.01.2016 nimetatud äriühingu volitatud esindaja, taotles ja sai ajavahemikul 15.11.2010 kuni 05.08.2017 OÜ-le Mercanter Invest pettuse teel taotluste nr 142010590453, 141012593707, 641015590492 ja 41001501145 alusel PRIA-lt investeeringutoetusi kogusummas 189 408,64 eurot alljärgnevalt:
6. Taotlus nr 142010590453 Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIAlt Eesti Maaelu arengukava 2007-2013 meetme 1.4.2 „Investeeringud loomakasvatusehitistesse“, mida reguleerib põllumajandusministri 23.08.2010 määrus nr 87 „Loomakasvatusehitise investeeringutoetuse saamise nõuded, toetuse taotlemise ja taotluse menetlemise täpsem kord“ (edaspidi Määrus) raames 15.11.2010 PRIA-le esitatud avalduse alusel välja toetuse summas 45 671,26 eurot. 15.11.2010 aadressil Xxxx koostas ja esitas Rain Merelaid PRIA-le investeeringutoetuste avalduse, millega soovis saada toetust summas 1 097 400,00 krooni (s.o 70 136,64 eurot) ning ülejäänud summa, s.o 731 600,00 krooni (s.o 46 757,76 eurot) lubas katta omafinantseeringuga. Avaldus registreeriti PRIA-s 15.11.2010 viitenumbriga
7. 4 Toetust sooviti saada järgmistele tegevustele: veisefarmi juurde kuuluva juurdepääsutee ehitamine; lägapump Magnum LE ostmine ja paigaldamine; veisefarmi rekonstrueerimine; skreepersüsteemi seadmete ostmine ja paigaldamine. Kavandatava investeeringu eesmärgiks oli luua paremad tingimused nuumveistele Xxxx maaüksusel (katastritunnus xxxx) asuval veisefarmis (ehitisregistri kood: xxxx). 06.04.2011 PRIA peadirektori käskkirjaga nr 13-6/626 rahuldati Mercanter Invest OÜ taotlus ning määrati toetus summas 70 136,64 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 16 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 70 136,64 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud investeeringutoetuste avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist investeeringuobjekti, 15.08.2012 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le investeeringu osalise tegemise kohta sisult ebaõigete andmetega teise kuludeklaratsiooni summas 51 378,32 eurot ning selle lisadena täielikult võltsitud dokumendid: - farmi vahelae ehitustööde kohta Balti Betoon OÜ 02.04.2012 arve nr 012/2012 summas 28 814,15 eurot ilma käibemaksuta ja Swedbank AS 02.04.2012 maksekorralduse nr Ra554 Balti Betoon OÜ arve nr 012/2012 summas 34 577,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; - farmi akende ja uste ehitustööde kohta Balti Betoon OÜ 10.04.2012 arve nr 044/2012 summas 22 564,17 eurot ilma käibemaksuta ja Swedbank AS 12.04.2012 maksekorralduse nr Ra557 Balti Betoon OÜ arve nr 044/2012 summas 27 077,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx. PRIA järelepärimisele eelpool nimetatud tööde teostamise aktide kohta esitas Rain Merelaid võltsitud Balti Betoon OÜ 02.04.2012 üleandmis-vastuvõtu akti, ilma kuupäevata hinnapakkumise farmi vahelae vahetuseks summas 28 814,15 eurot ilma käibemaksuta, 10.04.2012 üleandmis-vastuvõtu akti ja ilma kuupäevata hinnapakkumise farmi akende ja luukide töödele summas 22 564,20 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 17.09.2012 otsuse nr 13-6/1993 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 21.09.2012 summades 7 706,76 ja 23 120,23 eurot, kokku summas 30 826,99 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse kolmandat osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist investeeringuobjekti, 04.04.2013 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le investeeringu osalise tegemise kohta sisult ebaõigete andmetega kolmanda kuludeklaratsiooni summas 24 970,00 eurot ning selle lisadena täielikult võltsitud dokumendid: - farmi välisseinte profiilpleki ehitustööde kohta Balti Betoon OÜ 12.04.2012 arve nr 046/2012 summas 24 970,00 eurot ilma käibemaksuta ning Swedbank AS 14.04.2012 maksekorralduse nr Ra558 Balti Betoon OÜ arve nr 046/2012 summas 29 964,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx. Lisaks 15.04.2013 esitas Rain Merelaid PRIA järelepärimisele võltsitud farmi välisseinte profiilplekiga katmise kohta Balti Betoon OÜ 12.04.2012 üleandmis-vastuvõtu akt. Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 22.04.2013 otsuse nr 13-6/775 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 26.04.2013 summades 3 711,06 5 ja 11 133,21 eurot, kokku summas 14 844,27 eurot. Kokku sai Mercanter Invest OÜ antud projekti raames seega alusetult toetust 45 671,26 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et kuna ta ei soovinud investeeringuobjekti soetamisse reaalselt kaasata omavahendeid, siis koostas ja esitas ta kavatsetult PRIA-le veisefarmi rekonstrueerimise eest ebaõigeid andmeid sisaldavad kuludeklaratsioonid ning nende lisadena võltsitud dokumendid eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras kui olid tegelikud kulud. Rain Merelaid on esitanud PRIA-le valeandmeid tööde teostaja isiku ning tööde teostamise eest tasumise kohta ning jätnud sellega täitmata Määruse § 16 lg 1 ja § 17 lg 1 sätestatud nõuded omafinantseeringu tasumise kohta. Tegelikkuses Balti Betoon OÜ ei teostanud arvetel näidatud töid Mercanter Invest OÜle. Võltsitud dokumentide esitamisega lõi Rain Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumentides näidatud summade ulatuses. Kui PRIA ametnikud oleksid eelkirjeldatud viisil Mercanter Invest OÜ nimel valeandmete esitamisest ja Mercanter Invest OÜ poolt Määruse 16 lg 1 nõuete täitmata jätmisest menetluse jooksul teada saanud, jätnuks PRIA, tuginedes Määruse § 18 lõikele 2 ja Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse (RT I 2009, 56, 375) § 62 lg 2 p 4 ning § 62 lg 5 teisele lausele OÜ-u Mercanter Invest toetuse välja maksmata.
8. Taotlus 141012593707 Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIAlt Eesti Maaelu arengukava 2007-2013 meetme 1.4.1 „Investeeringud mikropõllumajandusettevõtete arendamiseks“, mida reguleerib põllumajandusministri 08.09.2010 määrus nr 89 „Mikropõllumajandusettevõtte arendamise investeeringutoetuse saamise nõuded, toetuse taotlemise ja taotluse menetlemise täpsem kord“ (edaspidi Määrus) raames 10.12.2012 PRIA-le esitatud avalduse alusel välja toetuse summas 87 340,00 eurot. 10.12.2012 aadressil Xxxx koostas Rain Merelaid ja esitas posti teel PRIA-le investeeringutoetuse avalduse, millega soovis saada toetust summas 87 880,00 eurot ning ülejäänud summa, s.o 96 630,00 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Avaldus registreeriti PRIA-s 10.12.2012 viitenumbriga
9. Rain Merelaid soovis toetust saada järgmistele tegevustele: traktor CASE IH MAXXUM xxxx, võimsusega 178hj; hooldusniiduk DF 200, töölaiusega 2m; niiduk KVERNELAND Taarup 3632 FT, töölaiusega 3,2 m; lägapütt JOSKIN MODULO 2 10000L, mahutavusega 10000 l; eelkobesti, töölaiusega 6,3m; kivikogur Kivi-Pekka 4, töölaiusega 4m; elektrigeneraator EM 60 CLOD traktorile. Kavandatava investeeringu eesmärgiks oli parandada söötade varumise ja kasvatamise kvaliteeti ning suurendada saagikust. Eesmärgiga tekitada OÜ-le Mercanter Invest näiliselt õiguspärane võimalus saada PRIA-lt pettuse teel maksimumtoetust, esitas Rain Merelaid Määruse § 7 lg 1, lg 2, lg 6 ja lg 7 alusel PRIA-le järgmised võltshinnapakkumised: - hooldusniiduki DF 200 kohta 28.11.2012 Technoland OÜ (registrikood 11941622) hinnapakkumise nr 1/28.11-12 summas 4990,00 eurot ilma käibemaksuta, milline oli koostatud M. E. nimelt; - 30.11.2012 AS Dotnuvos Projektai (registrikood 12019737) hinnapakkumuse AP382 traktorile CASE IH MAXXUM xxxx summas 87 500,00 eurot ilma käibemaksuta, milline oli koostatud A. P. nimelt. - 29.11.2012 Technoland OÜ hinnapakkumise nr 1/2911-12 NC-Engineering LTD 6 vaakumtankeritele summas 23 995,00 eurot ilma käibemaksuta, milline oli koostatud M. E. nimelt. Technoland OÜ ja AS Dotnuvos Projektai hinnapakkumised ei ole loodud nimetatud äriühingute poolt, vaid on koostatud eesmärgiga näidata ehitustehnika maksumust võimalikult kõrgena ning täita kunstlikult Määruse § 7 lg 1, lg 2, lg 6 ja lg 7 nõuet. Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel tegi PRIA 11.04.2013 otsuse nr 13-6/684 rahuldades Mercanter Invest OÜ taotluse ja määras toetuse summas 87 880,00 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 16 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 87 880,00 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 10.06.2013 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega esimese kuludeklaratsiooni summas 51 230,00 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - eelkobestaja 6,3m ostmise kohta Ferrel AS 03.05.2013 arve nr 130386 summas 9200,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 15.05.2013 maksekorralduse nr Ra679 Ferrel AS arve nr 130386 summas 11 040,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Ferrel 20.05.2013 vara üleandmise-vastuvõtmise akti; - lägapüti JOSKIN MODUL 2 10000L ostmise kohta AS Dotnuvos Projektai 31.05.2013 arve nr 030113 summas 23 280,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.06.2013 maksekorraldus nr Ra684 AS Dotnuvos Projektai arve nr 030113 summas 27 936,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Dotnuvos Projektai 05.06.2013 üleandmisevastuvõtmise akti; - esiniiduk-muljur Kverneland Taarup ostmise kohta AS Dotnuvos Projektai 31.05.2013 arve nr 030114 summas 18 750,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.06.2013 maksekorraldus nr Ra682 AS Dotnuvos Projektai arve nr 030114 summas 22 500,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Dotnuvos Projektai 07.06.2013 üleandmisevastuvõtmise akti. Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 25.06.2013 otsuse nr 13-6/1165 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 28.06.2013 summades 6 403,75 ja 19 211,25 eurot, kokku summas 25 615,00 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 01.07.2013 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega teise kuludeklaratsiooni summas 40 790,00 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - kivikogur KIVI – PEKKA 4 ostmise kohta AS Taure 28.04.2014 arve nr 13100224 summas 35 800,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 28.04.2014 maksekorralduse nr Ra709 AS Taure arve nr 13100224 summas 42 960,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Taure 29.04.2014 üleandmis-vastuvõtu akti; - hooldusniiduk DF 200 ostmise kohta Technoland OÜ 29.10.2013 arve nr 715 summas 4990,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 29.10.2013 maksekorraldus nr Ra697 Technoland OÜ arve nr 715 summas 5988,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; Technoland OÜ 01.11.2013 akti üleandmise-vastuvõtmise kohta. 7 Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel Rahandusministeerium maksis PRIA 21.07.2014 otsuse nr 13-6/1006 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 24.07.2014 summades 5 098,75 eurot ja 15 296,25 eurot, kokku summas 20 395,00 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse kolmandat osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 23.01.2015 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega kolmanda kuludeklaratsiooni summas 91 290,00 eurot ning selle lisadena võltsitud kuludokumendid: - 18.12.2012 vara vastuvõtuakti nr xxxx traktor laaduriga CASE IH MAXXUMUM xxxx, tehasetähis xxxx kohta, kus liisinguandjaks on Nordea Finance Estonia AS, liisinguvõtjaks Mercanter Invest OÜ ja müüjaks Dotnuvos Projketai AS (liisingleping nr xxxx); - Maksegraafiku lepingule nr xxxx; - AS Dotnuvos Projektai 17.12.2012 üleandmise-vastuvõtmise akti; - AS Dotnuvos Projektai 17.12.2012 arve nr 001216 traktor MAXXUM xxxx kohta summas 86 300,00 eurot ilma käibemaksuta; - Agrosilva AS 22.01.2015 arve nr 15104 elektrigeneraator EM 60 CLOD pakkumise 111209-1 AP kohta summas 4999,00 eurot ilma käibemaksuta. - Nordea Pank Eesti konto väljavõte 18.12.2012 Nordea Finance Estonia AS ülekanne Dotnuvos Projektai AS-le arve 001216 summas 103 560,00 eurot tasumise kohta; - Liisinguandja Nordea Finance Estonia AS, liisinguvõtja Mercanter Invest OÜ ja müüja Dotnuvos Projketai AS vahel sõlmitud liisinglepingu nr xxxx; - Swedbank AS 23.01.2015 maksekorralduse nr Ra732 Agrosilva AS arve nr 15104 summas 5998,80 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; - 23.01.2015 Rain Merelaidi poolt digitaalselt allkirjastatud Mercanter Invest OÜ taotlust Maaelu Investeeringutoetuste Büroole lubada investeeringutoetuse täideviimine viitenumbriga 141012593707 elektrigeneraatori EM 60 CLOD ostuga 23.01.2015 seoses raske 2013 – 2014 majandusaastaga, farmihoone ja kogu vara tulekahjus hävimisega. 10.03.2015 edastas PRIA Mercanter Invest OÜ-le teavitamise nr 13-1/15/748-2 selle kohta, et seoses traktor CASE IH MAXXUM xxxx odavnemisega on projektile viitenumberiga 141012593707 määratud toetuse summat vähendatud 540,00 euro võrra. Rain Merelaid esitatud valeandmete alusel Rahandusministeerium maksis PRIA 13.03.2015 otsuse nr 13-6/350 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 18.03.2015 vastavalt summades 2495,00 eurot ja 38 835,00 eurot, kokku summas 41 330,00 eurot. Kokku sai Mercanter Invest OÜ antud projekti raames seega alusetult toetust 87 340,00 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et tema koostas ja esitas kavatsetult PRIA-le põllumajandustehnika ostmise eest ebaõigeid andmeid sisaldavad hinnapakkumised, kuludeklaratsioonid ning nende lisadena võltsitud dokumendid eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras kui olid tegelikud kulud. Tegelikkuses ei olnud investeeringuobjektide maksumused eelpool näidatud summade ulatuses, vaid kuna Rain Merelaid ei soovinud investeeringuobjektidesse reaalselt kaasata omavahendeid, siis näitas ta PRIA-le objektide maksumusi kõrgemana ning jätnud sellega täitmata Määruse § 16 lg 1 ja § 17 lg 1 sätestatud nõuded omafinantseeringu tasumise kohta. Võltsitud dokumentide esitamisega lõi Rain Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumentides näidatud summade ulatuses. Kui PRIA ametnikud oleksid eelkirjeldatud viisil Mercanter Invest OÜ nimel valeandmete esitamisest ja 8 Mercanter Invest OÜ poolt Määruse § 16 lg 1 § 17 lg 1 nõuete täitmata jätmisest menetluse jooksul teada saanud, jätnuks PRIA, tuginedes Määruse § 18 lõikele 2 ja Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse (RT I 2009, 56, 375) § 62 lg 2 p 4 ning § 62 lg 5 teisele lausele OÜ-u Mercanter Invest toetuse välja maksmata.
10. Taotlus 641015590492 Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena ajavahemikus 01.12.2005 kuni 18.12.2015 ning alates 01.01.2016 äriühingu volitatud esindajana ja koos äriühingu juhatuse liikme Ellen Merelaidiga pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-lt Eesti Maaelu arengukava 2014-2020 meetme „Investeeringud põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamiseks“, mida reguleerib põllumajandusministri 09.02.2015 määrus nr 15 „Põllumajandusettevõtete tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ (edaspidi määrus) raames 12.03.2015 PRIA-le esitatud avalduse alusel välja toetuse summas 42 295,88 eurot. Rain Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toimepanemisel tegutses tema alates 12.03.2015 kooskõlastatult ning ühise tahtlusega Ellen Merelaidiga ning soodustuskelmuse toimepanemiseks koostasid ja esitasid nad alljärgnevad dokumendid ning viisid ellu alljärgnevad toimingud: 12.03.2015 aadressil Xxxx esitas Rain Merelaid elektrooniliselt PRIA-le investeeringutoetuse taotlemise avalduse kogumaksumusega 662 321,10 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 264 928,44 eurot ning ülejäänud summa, s.o 397 392,56 eurot lubas katta omafinantseeringuga. 24.04.2015 edastas Rain Merelaid PRIA-le tema poolt samal kuupäeval digitaalselt allkirjastatud „Põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse taotlemise avalduse“ parandatud kujul. Avaldus registreeriti PRIA-s 16.03.2015 viitenumbriga
11. Toetust sooviti saada järgmistele tegevustele: lihaveise farmi ehitamine; ader VOGEL&NOOT C Plus XMS 850 STHD ostmine; lauskultivaatori Einböck Vibrostar 4-610 1ZW ostmine; rullimähkuri Spima OR 7532 DIANA 2015 ostmine; hajuskülviku Einböck Pneumaticbox 600 ostmine; haagise PALMS PT 1620SLB ostmine; teisaldatava aediku PATURA ostmine; allapanulaoturi Kverneland Taarup 852 ostmine; ruloonpressi NEW HOLLAND BR6090 ostmine. Kavandatava investeeringu eesmärgiks oli taastada tulekahjus hävinenud farm ja soetada vajaminevad põllutööriistad. Selleks, et saada PRIA-st pettuse teel võimalikult suurt toetust ja näidata ehitusmaksumust võimalikult kõrgena, esitas 12.03.2015 Rain Merelaid koos investeeringutoetuse avaldusega Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le ka Määruse § 8 lg 1, lg 2, lg 5 ja § 5 kohaselt nõutavad hinnapakkumised: 16.02.2015 Remarg Group OÜ hinnapakkumus summas 572 985,00 eurot ilma käibemaksuta; - 02.03.2015 Tender Ehitus OÜ hinnapakkumus summas 621 344,00 eurot ilma käibemaksuta; - 10.03.2015 OÜ Atsti hinnapakkumus summas 549 871,10 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaidi poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ja Mercanter Invest OÜ nimel PRIAle esitatud hinnapakkumuste võrdlustabeli kohaselt osutus parimaks hinnapakkujaks Atsti OÜ nimelt koostatud hinnapakkumine. 19.07.2015 edastas Rain Merelaid PRIA-le Atsti OÜ, Remarg Group OÜ ja OÜ Tender Ehitus parandatud ehituse eelarved, millised on Rain Merelaidi poolt samuti digitaalselt allkirjastatud 19.07.
12. - 9 Koos hinnapakkumustega esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le tema poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ehitustegevuse eelarve veiselauda püstitamise kohta. 28.10.2015 tegi PRIA otsuse nr 13-6/1219 rahuldada Mercanter Invest OÜ taotlus adra VOGEL&NOOT C Plus XMS 850 STHD ostmise; lauskultivaatori Einböck Vibrostar 4-610 1ZW ostmise; rullimähkuri Spima OR 7532 DIANA 2015 ostmise; hajuskülviku Einböck Pneumaticbox 600 ostmise; haagise PALMS PT 1620SLB ostmise; teisaldatava aediku PATURA ostmise; allapanulaoturi Kverneland Taarup 852 ostmise; ruloonpressi NEW HOLLAND BR6090 ostmise eest ja määrati toetus summas 264 928,44 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 264 928,44 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 12.05.2016 allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega esimese maksetaotluse summas 24 806,30 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - ettevalmistuse ja raadamise; lammutusjäätmete veo ja utiliseerimise; pinnase koorimise; kaevete, täidete, pinnase veo, väliskanalisatsiooni ja veetorustiku kohta OÜ Atsi 25.03.2016 arve nr 1191 summas 22 506,30 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 28.03.2016 maksekorralduse nr Ra722 Atsti OÜ arve nr 1191 summas 27 007,56 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 13.05.2016 Atsti OÜ üleandmis-vastuvõtu akti ehitustööde etappide teostamise kohta. - teisaldatavate metallaedade kohta SE Tehnikakeskus OÜ 13.11.2015 arve nr 1510722 summas 2300,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 13.11.2015 maksekorralduse nr Ra718 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1510722 summas 2760,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 13.11.2015 SE Tehnikakeskus OÜ üleandmise-vastuvõtmise akti nr 15-11-
13. 12.05.2016 edastas Ellen Merelaid PRIA-le e-kirja teel Mercanter Invest OÜ lihaveise farmi ehitustegevuse kulude eelarve summas 22 506, 30 eurot ilma käibemaksuta. 19.05.2016 edastas Rain Merelaid e-kirja teel PRIA-le ehitustegevuse kulude eelarve parandatud tabeli. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel Rahandusministeerium maksis PRIA 18.07.2016 otsuse nr 13-6/475 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 21.07.2016 vastavalt summades 1488,38 eurot ja 8434,14 eurot, kokku summas 9922,52 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 29.09.2016 allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid e-kirjaga PRIA-le samal kuupäeval digitaalselt allkirjastatud kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega teise maksetaotluse summas 149 610,10 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - ruloonpressi NH kohta Tatoli AS 01.09.2016 arve nr 104568 summas 30 000,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 01.09.2016 maksekorralduse nr Ra739 Tatoli AS arve nr 104568 summas 36 000,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 01.09.2016 AS Tatoli üleandmise-vastuvõtmise akti; - liiva- ja killustikualuste; sooja- ja hüdroisolatsiooni; vundamentide liiva- ja 10 killustikualuste; monoliitsest R/b-st alusmüüride, soklite, vundamenditalade; metalltarindide alusmüüritistes, soklites ja vundamendis; alusmüüritiste, sokli- ja vundamenditalade; elementidest alusmüüride, soklite, vundamenditalade; alustarindite sooja- ja hüdroisilatsiooni; betoontarindide; aluspõrandate elementide; rammvaiade ning pinnaseankrute ja injekteerimise kohta OÜ Atsti 05.09.2016 arve nr 1460 summas 119 610,10 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.09.2016 maksekorralduse nr Ra741 OÜ Atsti arve nr 1460 summas 143 532,12 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 05.09.2016 OÜ Atsti üleandmis-vastuvõtu akti. Samuti esitas Rain Merelaid aadressil Xxxx PRIA töötajale 01.11.2016 teostatud paikvaatluse kontrolli käigus näilikud/fiktiivsed OÜ Atsti ehitustööde päevikud kuupäevadega 14.03.2016; 15.03.2016; 15.08.2016 ja 16.08.
14. Samuti edastas Ellen Merelaid e-kirjaga PRIA-le Mercanter Invest OÜ lihaveise farmi ehitustegevuse kulude eelarve summas 549 871,10 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 15.02.2017 otsuse nr 13-6/209 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 20.02.2017 summades 4 856,01 ja 27 517,35 eurot, kokku summas 32 373,36 eurot. Kokku maksti PRIA poolt Mercanter Invest OÜ-le alusetult toetus summas 42 295,88 eurot käibemaksuta. Rain Merelaidile ja Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et nad ei soovinud investeeringuobjekti soetamisse reaalselt kaasata omavahendeid ning nad koostasid ja esitasid kavatsetult PRIA-le teostatud investeeringute osas ebaõigeid andmeid sisaldavaid maksetaotlusi ning nende lisadena näilike/fiktiivseid dokumente eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras. Maksetaotlustes kajastati ehitajana OÜ Atsti, kes tegelikkuses ehitustöid ei teinud, kuigi oli hinnapakkumiste tulemusena valitud ehitajaks. Samuti ei tehtud ehitustöid maksetaotlustes kajastatud mahus ega maksumuses. Fiktiivsete arvete ja maksekorralduste esitamisega lõid Rain Merelaid ja Ellen Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumendis näidatud summa ulatuses. Tegelikkuses ei olnud investeeringuobjektide maksumused eelpool näidatud summade ulatuses. Sellega esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ esindajana kooskõlastatult OÜ-u juhatuse liikme Ellen Merelaidiga PRIA-le teadlikult valeandmeid taotleja OÜ-u Mercanter Invest poolt omafinantseeringu teostamise osas Määruse § 17 ja § 18 ning Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse § 79 lg 4 p 3 (RT I 04.12.2014, 3) mõttes, mida teades oleks PRIA teinud taotluse rahuldamata jätmise otsuse.
15. Taotlus 41001501145 Rain Merelaid alates 17.03.2016 Mercanter Invest OÜ volitatud esindajana (antud taotluse menetlemisel) koos äriühingu juhatuse liikme Ellen Merelaidiga pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-lt Eesti Maaelu arengukava 2014-2020, meetme „Investeeringud põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamiseks“, mida reguleerib põllumajandusministri 09.02.2015 määrus nr 15 „Põllumajandusettevõtet tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ (edaspidi määrus) raames 22.12.2015 PRIA-le esitatud avalduse alusel välja toetuse summas 14 101,50 eurot. Rain Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toimepanemisel tegutses tema alates kooskõlastatult ning ühise tahtlusega Ellen Merelaidiga ning soodustuskelmuse toimepanemiseks koostasid ja esitasid nad alljärgnevad dokumendid ning viisid ellu alljärgnevad toimingud: 11 22.12.2015 aadressil Xxxx esitas Ellen Merelaid elektrooniliselt Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le investeeringutoetuse taotlemise avalduse kogumaksumusega 439 641,50 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 191 088,68 eurot ning ülejäänud summa, s.o 248 552,82 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Toetust sooviti järgmistele tegevustele: Quicke/ kivikopp 150, Quicke, Quicke unigrip 160, KUHN GA 7501, HUMUS, Palmse Trailer 950, WF 5 DTV, Kverneland 3132 MT, Prattley, Husqvarna R 112C, Avant 640, A21029, Avant 1800, A35317 Minikaevur 150, Kombikopp 1050 mm, Universaalkopp 4-1 hammustav 1280 mm, Kõrgkallutavkopp 1280 mm, Tõstekahvel 1100 mm, Rullihaarats lõugadega, Quicke Q46, John Deere mudel: Gator HPX, Case IH mudel: Farmall 85A, Palmse Trailer 3925, asfalteerimine, Quicke HDV 240, MultiOne/ tänavapuhastushari 1200 mm ja 32 (kolmkümmend kaks) kogumisaeda. 28.04.2016 PRIA otsusega nr 13-29.1/16/538 vähendati Mercanter Invest OÜ poolt taotletud toetuse summat mitteabikõlblike kulude võrra summas 93 880,13 eurot ning rahuldati toetuse summa kokku 97 208,55 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 97 208,55 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 03.10.2016 esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/16/1156 toetuse summas 14 101,50 eurot ning selle lisadena järgmised võltsitud dokumendid: - John Deere Gator HPX ostmise kohta Baltic Agro Machinery (registrikood 10346159) 08.09.2016 arve nr MA03246 summas 19 500 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 08.09.2016 maksekorralduse nr Ra744 Baltic Agro Machinery arve nr MA03246 summas 23 400,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; Baltic Agro Machinery 19.09.2016 üleandmise-vastuvõtu akti; - 32 teisaldatava metallaia ostmise kohta SE Tehnikakeskus OÜ (registrikood 11102347) 07.09.2016 arve nr 1611096 summas 3680,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 07.09.2016 maksekorralduse nr Ra742 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1611096 summas 4416,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; SE Tehnikakeskus OÜ 07.09.2016 üleandmise-vastuvõtmise akti nr 16-09-07; - veiste hooldusboks Prattley ostmise kohta SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 arve nr 1611369 summas 12 490,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 13.09.2016 maksekorralduse nr Ra746 SE Tehnikakeskus OÜ arve 1611369 summas 14 988,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 üleandmisevastuvõtmise akti nr 16-09-
16. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 23.11.2016 otsuse nr 13-29.1/16/1348 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 28.11.2016 summades 11 986,03 ja summas 2115,47 eurot, kokku summas 14 101,50 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 05.08.2017 esitas Mercanter Invest OÜ, keda esindas Rain Merelaid PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/17/1579 summas 16 244,55 eurot ning selle lisadena järgmised võltsitud dokumendid: - loomaveohaagis WF-5DTV ostmise kohta Sike Agri OÜ (registrikood 12034145) 12 - - 05.01.2017 arve nr 20170039 summas 11 900,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.01.2017 maksekorralduse nr Ra786 Sike Agri OÜ arve nr 20170039 summas 14 280,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; Sike Agri OÜ 23.02.2017 vara üleandmise ja vastuvõtmise akti; pallihaarats Quicke Unigrip 160 ostmise kohta Dotnuva Baltic AS (registrikood 12019737) 11.01.2017 arve nr 018055 summas 1199,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 12.01.2017 maksekorralduse nr Ra797 Dotnuva Baltic AS arve nr 018055 summas 1438,80 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Dotnuvos Projektai 12.01.2017 üleandmise-vastuvõtmise akti; Humus 12BC ostmise kohta OÜ PMT 24.07.2017 arve nr M170632 summas 23 000,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 24.07.2017 maksekorralduse nr Ra835 OÜ PMT arve nr M170632 summas 27 600,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; OÜ PMT 24.07.2017 toote valduse üleandmise – vastuvõtmise akti nr 2407171 Humus 12BC osas summas 23 000,00 eurot (KB-ta). Toetuse teine osamakse jäi välja maksmata Rain Merelaid ja Ellen Merelaid tahtest mitteolenevatel põhjustel, s.o PRIA poolse toetuse taotluse kontrolli ja kriminaalmenetlusega. Vastavalt Euroopa liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse (RT I 04.12.2014, 3) § 81 lg-le 3 tegi PRIA toetuse maksmisest keeldumise otsuse, kui pärast taotluse rahuldamist, kuid enne toetuse maksmist tehakse kindlaks taotluse rahuldamata jätmise alused või kui toetuse saaja ei ole täitnud toetuse saaja kohustusi. Rain Merelaidile ja Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et nad ei soovinud investeeringuobjekti soetamisse reaalselt kaasata omavahendeid ning nad koostasid ja esitasid kavatsetult PRIA-le teostatud investeeringute osas ebaõigeid andmeid sisaldavaid kuludeklaratsioone ning nende lisadena näilike/fiktiivseid dokumente eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras. Fiktiivsete arvete ja maksekorralduste esitamisega lõid Rain Merelaid ja Ellen Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumendis näidatud summa ulatuses. Tegelikkuses ei olnud investeeringuobjektide maksumused eelpool näidatud summade ulatuses. Sellega esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ esindajana kooskõlastatult OÜ-u juhatuse liikme Ellen Merelaidiga PRIA-le teadlikult valeandmeid taotleja OÜ-u Mercanter Invest poolt omafinantseeringu teostamise osas Määruse § 17 ja § 18 ning Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse § 79 lg 4 p 3 (RT I 04.12.2014, 3) mõttes, mida teades oleks PRIA teinud taotluse rahuldamata jätmise otsuse. Seega Rain Merelaid, olles majandustegevuses osalev isik OÜ Mercanter Invest kaudu, sai pettuse teel tasuta väljamakseid riigieelarvelistest vahenditest eesmärgiga soodustada majandustegevust, pani toime

§ 210lg 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo.

Lisaks süüdistatakse Rain Merelaidi selles, et tema tegutsedes OÜ Mercanter Invest (registrikood 11183498) asukohaga Xxxx juhatuse liikme Ellen Merelaidi teadmisel läbi tema poolt volitatud isikuna, kes tegutses juriidilise isiku huvides, esitas 27.06.2017 Mercanter Invest OÜ nimelt kindlustusfirmale Salva Kindlustuse AS-le valeandmeid kindlustusjuhtumi nr xxxx asjaolude kohta eesmärgiga saada kindlustushüvitist. 12.09.2013 toimus Xxxx territooriumil tulekahju, mille tagajärjel hävines Mercanter Invest OÜ loomalaut koos küüniga. Koos hoonetega põlesid ära seadmed ja inventar. Salva Kindlustuse AS hüvitas Mercanter Invest OÜ-le tekkinud kahju arvestusega, et maksti välja hoonete taastamismaksumus miinus kulum. Vastavalt 13.02.2013 AS Salva Kindlustuse ja Mercanter Invest OÜ vahel sõlmitud kindlustuslepingu poliisile nr xxxx tekkis Mercanter Invest OÜ-l 13 õigus hüvitisele kulumi osale juhul, kui Mercanter Invest OÜ ehitaks põlenud hoonete asemele uued samaväärsed ehitised kindlustuslepingus ettenähtud tingimustel. Kindlustuslepingu poliisile nr xxxx kehtiva lisa Salva Kindlustuse AS kindlustuse üldtingimusted KÜ-03 punktid 14.5-14.7 sätestavad järgmist: 14.5 Kahjujuhtumi korral on kindlustusvõtjal kohustus viivitamata anda kindlustusandjale õiget ja täielikku informatsiooni kahjujuhtumi asjaolude, kahju suuruse ja võimalike vastutavate isikute kohta. 14.6 Kindlustusvõtja kohustub võimaldama kindlustusandjale sündmuskoha ja kahjustatud vara ülevaatuse teostamist ning isikute, kelle eest kindlustusvõtja vastutab, vahetut küsitlemist. 14.7 Kindlustusvõtja kohustub kindlustusandjale esitama dokumente, kirjalikke seletusi, vastama suuliselt ja kirjalikult kindlustusandja küsimustele, osalema kindlustusandja palvel sündmuskoha või kahjustunud vara ülevaatusel. Kindlustusjuhtumiga nr xxxx seonduvalt edastas Rain Merelaid 27.06.2017 Mercanter Invest OÜ nimelt elektronposti aadressilt mercanter@hot.ee Salva Kindlustuse AS-le elektronposti aadressile xxxx näilikud/fiktiivsed OÜ Atsti arve nr 1191 kuupäevast 25.03.2016 summas 27 007,56 eurot käibemaksuga ja selle tasumist tõendava dokumendina Swedbank AS 28.03.2016 maksekorralduse nr Ra722 ning OÜ Atsti arve nr 1460 kuupäevast 05.09.2016 summas 143 532,12 eurot käibemaksuga ja selle tasumist tõendava dokumendina Swedbank AS 06.09.2016 maksekorralduse nr Ra741. Eelpool nimetatud arvetel näidatud tööde teostamise kohta esitas Rain Merelaid 27.06.2017 teise e-kirjaga elektronposti aadressilt mercanter@hot.ee Salva Kindlustuse AS-le elektronposti aadressile xxxx näilikud/fiktiivsed OÜ Atsti ehitustööde päevikud kuupäevadest 14.03.2016; 15.03.2016; 15.08.2016; 16.08.2016 ning kaetud tööde aktid nr 1 kuupäevast 15.03.2016 ja nr 2 kuupäevast 16.08.2016. Eelpool nimetatud OÜ Atsti arvete, arvete tasumist tõendavate maksekorraldustega, ehitustööde päevikute ja kaetud tööde aktidega soovis Mercanter Invest OÜ tõendada Salva Kindlustuse AS-le, et ta on sellises ulatuses reaalselt teostanud uue hoonekompleksi ehitustöid, et saada kindlustushüvitist ka kulumi osas. Tegelikkuses ei ole OÜ Atsti eelpool nimetatud arveid Mercanter Invest OÜ-le esitanud ning arvetel näidatud töid teostanud. OÜ Atsti arved ja maksekorraldused olid esitatud eesmärgiga luua Salva Kindlustuse AS-le ebaõige ettekujutus tegelikust olukorrast põlenud hoonekompleksi taastamisel. Rain Merelaid tegutses kavatsetult eesmärgiga saada Salva Kindlustuse AS-lt väljamakse ning esitas kindlustusandjale teadvalt valeandmeid sisaldavaid fiktiivseid dokumente, olles teadlik, et tegelikkuses hoone taastamistöid nimetatud mahus teostatud ei olnud. Rain Merelaid tegutses OÜ Mercanter Invest huvides, kuna kindlustushüvitis oleks soodustanud ettevõtte majandustegevust. Seega Rain Merelaid, pani toime kindlustusjuhtumi toimumise kohta ebaõige ettekujutise loomise kindlustusandjalt kindlustushüvitise saamise eesmärgil, s.o

§ 212lg 1 järgi kvalifitseeritava kuriteo.

Ellen Merelaidi süüdistatakse selles, et tema Mercanter Invest OÜ (registrikood 11183498, asukoht Xxxx, äriregistrist kustutamise aeg 20.06.2019.a.) juhatuse liikmena ning koos tema poolt volitatud äriühingu esindaja Rain Merelaidiga, tegutsedes juriidilise isiku huvides, ajavahemikul 12.03.2015 kuni 05.08.2017 taotles ja sai OÜle Mercanter Invest pettuse teel taotluste nr 641015590492 ja 41001501145 alusel PRIA-lt investeeringutoetusi kogusummas 56 397,38 eurot alljärgnevalt: 14

1. Taotlus nr 641015590492 Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-lt Eesti Maaelu arengukava 2014-2020 meetme „Investeeringud põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamiseks“, mida reguleerib põllumajandusministri 09.02.2015 määrus nr 15 „Põllumajandusettevõtete tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ (edaspidi määrus) raames 12.03.2015 Mercanter Invest OÜ juhatuse liikme Rain Merelaidi poolt PRIA-le esitatud avalduse alusel välja toetuse summas 42 295,88 eurot. Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toimepanemisel tegutses tema kooskõlastatult ning ühise tahtlusega Rain Merelaidiga ning soodustuskelmuse toimepanemiseks koostasid ja esitasid nad alljärgnevad dokumendid ning viisid ellu alljärgnevad toimingud: 12.03.2015 aadressil Xxxx esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena elektrooniliselt PRIA-le investeeringutoetuste avalduse kogumaksumusega 662 321,10 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 264 928,44 eurot ning ülejäänud summa, s.o 397 392,56 eurot lubas katta omafinantseeringuga. 24.04.2015 edastas Rain Merelaid PRIA-le tema poolt samal kuupäeval digitaalselt allkirjastatud „Põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse taotlemise avalduse“ parandatud kujul. Avaldus registreeriti PRIA-s 16.03.2015 viitenumbriga
2. Toetust sooviti saada järgmistele tegevustele: lihaveise farmi ehitamine; ader VOGEL&NOOT C Plus XMS 850 STHD ostmine; lauskultivaatori Einböck Vibrostar 4-610 1ZW ostmine; rullimähkuri Spima OR 7532 DIANA 2015 ostmine; hajuskülviku Einböck Pneumaticbox 600 ostmine; haagise PALMS PT 1620SLB ostmine; teisaldatava aediku PATURA ostmine; allapanulaoturi Kverneland Taarup 852 ostmine; ruloonpressi NEW HOLLAND BR6090 ostmine. Kavandatava investeeringu eesmärgiks oli taastada tulekahjus hävinenud farm ja soetada vajaminevad põllutööriistad. Selleks, et saada PRIA-st pettuse teel võimalikult suurt toetust ja näidata ehitusmaksumust võimalikult kõrgena, esitas 12.03.2015 Rain Merelaid koos investeeringutoetuse avaldusega Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le ka Määruse § 8 lg 1, lg 2, lg 5 ja § 5 kohaselt nõutavad hinnapakkumised: - 16.02.2015 Remarg Group OÜ hinnapakkumus summas 572 985,00 eurot ilma käibemaksuta; - 02.03.2015 Tender Ehitus OÜ hinnapakkumus summas 621 344,00 eurot ilma käibemaksuta; - 10.03.2015 OÜ Atsti hinnapakkumus summas 549 871,10 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaidi poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ja Mercanter Invest OÜ nimel PRIAle esitatud hinnapakkumuste võrdlustabeli kohaselt osutus parimaks hinnapakkujaks Atsti OÜ nimelt koostatud hinnapakkumine. 19.07.2015 edastas Rain Merelaid PRIA-le Atsti OÜ, Remarg Group OÜ ja OÜ Tender Ehitus parandatud ehituse eelarved, millised on Rain Merelaidi poolt samuti digitaalselt allkirjastatud 19.07.
3. Koos hinnapakkumustega esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le tema poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ehitustegevuse eelarve veiselauda püstitamise kohta. 28.10.2015 tegi PRIA otsuse nr 13-6/1219 rahuldada Mercanter Invest OÜ taotlus adra VOGEL&NOOT C Plus XMS 850 STHD ostmise; lauskultivaatori Einböck Vibrostar 4-610 1ZW ostmise; rullimähkuri Spima OR 7532 DIANA 2015 ostmise; hajuskülviku Einböck 15 Pneumaticbox 600 ostmise; haagise PALMS PT 1620SLB ostmise; teisaldatava aediku PATURA ostmise; allapanulaoturi Kverneland Taarup 852 ostmise; ruloonpressi NEW HOLLAND BR6090 ostmise eest ja määrati toetus summas 264 928,44 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 264 928,44 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 12.05.2016 allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega esimese maksetaotluse summas 24 806,30 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - ettevalmistuse ja raadamise; lammutusjäätmete veo ja utiliseerimise; pinnase koorimise; kaevete, täidete, pinnase veo, väliskanalisatsiooni ja veetorustiku kohta OÜ Atsi 25.03.2016 arve nr 1191 summas 22 506,30 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 28.03.2016 maksekorralduse nr Ra722 Atsti OÜ arve nr 1191 summas 27 007,56 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 13.05.2016 Atsti OÜ üleandmis- vastuvõtu akti ehitustööde etappide teostamise kohta. - teisaldatavate metallaedade kohta SE Tehnikakeskus OÜ 13.11.2015 arve nr 1510722 summas 2300,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 13.11.2015 maksekorralduse nr Ra718 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1510722 summas 2760,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 13.11.2015 SE Tehnikakeskus OÜ üleandmise- vastuvõtmise akti nr 15-11-
4. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel Rahandusministeerium maksis PRIA 18.07.2016 otsuse nr 13-6/475 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 21.07.2016 vastavalt summades 1488,38 eurot ja 8434,14 eurot, kokku summas 9922,52 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 29.09.2016 allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid e-kirjaga PRIA-le samal kuupäeval digitaalselt allkirjastatud kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega teise maksetaotluse summas 149 610,10 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid: - ruloonpressi NH kohta Tatoli AS 01.09.2016 arve nr 104568 summas 30 000,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 01.09.2016 maksekorralduse nr Ra739 Tatoli AS arve nr 104568 summas 36 000,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 01.09.2016 AS Tatoli üleandmise-vastuvõtmise akti; - liiva- ja killustikualuste; sooja- ja hüdroisolatsiooni; vundamentide liiva- ja killustikualuste; monoliitsest R/b-st alusmüüride, soklite, vundamenditalade; metalltarindide alusmüüritistes, soklites ja vundamendis; alusmüüritiste, sokli- ja vundamenditalade; elementidest alusmüüride, soklite, vundamenditalade; alustarindite sooja- ja hüdroisilatsiooni; betoontarindide; aluspõrandate elementide; rammvaiade ning pinnaseankrute ja injekteerimise kohta OÜ Atsti 05.09.2016 arve nr 1460 summas 119 610,10 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.09.2016 maksekorralduse nr Ra741 OÜ Atsti arve nr 1460 summas 143 532,12 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; 05.09.2016 OÜ Atsti üleandmis-vastuvõtu akti. Samuti esitas Rain Merelaid aadressil Xxxx PRIA töötajale 01.11.2016 teostatud paikvaatluse kontrolli käigus näilikud/fiktiivsed OÜ Atsti ehitustööde päevikud kuupäevadega 14.03.2016; 16 15.03.2016; 15.08.2016 ja 16.08.
5. Samuti edastas Ellen Merelaid e-kirjaga PRIA-le Mercanter Invest OÜ lihaveise farmi ehitustegevuse kulude eelarve summas 549 871,10 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 15.02.2017 otsuse nr 13-6/209 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 20.02.2017 summades 4 856,01 ja 27 517,35 eurot, kokku summas 32 373,36 eurot. Kokku maksti PRIA poolt Mercanter Invest OÜ-le alusetult toetus summas 42 295,88 eurot käibemaksuta. Rain Merelaidile ja Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et nad ei soovinud investeeringuobjekti soetamisse reaalselt kaasata omavahendeid ning nad koostasid ja esitasid kavatsetult PRIA-le teostatud investeeringute osas ebaõigeid andmeid sisaldavaid maksetaotlusi ning nende lisadena näilike/fiktiivseid dokumente eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras. Maksetaotlustes kajastati ehitajana OÜ Atsti, kes tegelikkuses ehitustöid ei teinud, kuigi oli hinnapakkumiste tulemusena valitud ehitajaks. Samuti ei tehtud ehitustöid maksetaotlustes kajastatud mahus ega maksumuses. Fiktiivsete arvete ja maksekorralduste esitamisega lõid Rain Merelaid ja Ellen Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumendis näidatud summa ulatuses. Tegelikkuses ei olnud investeeringuobjektide maksumused eelpool näidatud summade ulatuses. Sellega esitas Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena kooskõlastatult OÜ-u esindaja Rain Merelaidiga PRIA-le teadlikult valeandmeid taotleja OÜ-u Mercanter Invest poolt omafinantseeringu teostamise osas Määruse § 17 ja § 18 ning Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse § 79 lg 4 p 3 (RT I 04.12.2014, 3) mõttes, mida teades oleks PRIA teinud taotluse rahuldamata jätmise otsuse.
6. Taotlus 41001501145 Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena ja koos tema poolt volitatud äriühingu esindajaga Rain Merelaidiga pettis Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-lt Eesti Maaelu arengukava 2014-2020, meetme „Investeeringud põllumajandusettevõtte tulemuslikkuse parandamiseks“, mida reguleerib põllumajandusministri 09.02.2015 määrus nr 15 „Põllumajandusettevõtet tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ (edaspidi määrus) raames 22.12.2015 PRIA-le esitatud toetusetaotluse alusel välja toetuse summas 14 101,50 eurot. Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toimepanemisel tegutses tema kooskõlastatult ning ühise tahtlusega Rain Merelaidiga ning soodustuskelmuse toimepanemiseks koostasid ja esitasid nad alljärgnevad dokumendid ning viisid ellu alljärgnevad toimingud: 22.12.2015 aadressil Xxxx esitas Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena PRIAle investeeringutoetuste avalduse kogumaksumusega 439 641,50 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 191 088,68 eurot ning ülejäänud summa, s.o 248 552,82 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Toetust sooviti järgmistele tegevustele: Quicke/ kivikopp 150, Quicke, Quicke unigrip 160, KUHN GA 7501, HUMUS, Palmse Trailer 950, WF 5 DTV, Kverneland 3132 MT, Prattley, Husqvarna R 112C, Avant 640, A21029, Avant 1800, A35317 Minikaevur 150, Kombikopp 1050 mm, Universaalkopp 4-1 hammustav 1280 mm, Kõrgkallutavkopp 1280 mm, Tõstekahvel 1100 mm, Rullihaarats lõugadega, Quicke Q46, John Deere mudel: Gator HPX, Case IH mudel: 17 Farmall 85A, Palmse Trailer 3925, asfalteerimine, Quicke HDV 240, MultiOne/ tänavapuhastushari 1200 mm ja 32 (kolmkümmend kaks) kogumisaeda. 28.04.2016 PRIA otsusega nr 13-29.1/16/538 vähendati Mercanter Invest OÜ poolt taotletud toetuse summat mitteabikõlblike kulude võrra summas 93 880,13 eurot ning rahuldati toetuse summa kokku 97 208,55 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli eelnimetatud määruse § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 97 208,55 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 03.10.2016 esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/16/1156 toetuse summas 14 101,50 eurot ning selle lisadena järgmised võltsitud dokumendid: - John Deere Gator HPX ostmise kohta Baltic Agro Machinery (registrikood 10346159) 08.09.2016 arve nr MA03246 summas 19 500 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 08.09.2016 maksekorralduse nr Ra744 Baltic Agro Machinery arve nr MA03246 summas 23 400,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; Baltic Agro Machinery 19.09.2016 üleandmise-vastuvõtu akti; - 32 teisaldatava metallaia ostmise kohta SE Tehnikakeskus OÜ (registrikood 11102347) 07.09.2016 arve nr 1611096 summas 3680,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 07.09.2016 maksekorralduse nr Ra742 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1611096 summas 4416,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; SE Tehnikakeskus OÜ 07.09.2016 üleandmise-vastuvõtmise akti nr 16-09-07; - veiste hooldusboks Prattley ostmise kohta SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 arve nr 1611369 summas 12 490,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 13.09.2016 maksekorralduse nr Ra746 SE Tehnikakeskus OÜ arve 1611369 summas 14 988,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 üleandmisevastuvõtmise akti nr 16-09-
7. Rain Merelaid ja Ellen Merelaid esitatud valeandmete alusel maksis Rahandusministeerium PRIA 23.11.2016 otsuse nr 13-29.1/16/1348 alusel Mercanter Invest OÜ-le välja toetuse 28.11.2016 summades 11 986,03 ja summas 2115,47 eurot, kokku summas 14 101,50 eurot. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, 05.08.2017 esitas Mercanter Invest OÜ, keda esindas Rain Merelaid PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/17/1579 summas 16 244,55 eurot ning selle lisadena järgmised võltsitud dokumendid: - - - loomaveohaagis WF-5DTV ostmise kohta Sike Agri OÜ (registrikood 12034145) 05.01.2017 arve nr 20170039 summas 11 900,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 06.01.2017 maksekorralduse nr Ra786 Sike Agri OÜ arve nr 20170039 summas 14 280,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; Sike Agri OÜ 23.02.2017 vara üleandmise ja vastuvõtmise akti; pallihaarats Quicke Unigrip 160 ostmise kohta Dotnuva Baltic AS (registrikood 12019737) 11.01.2017 arve nr 018055 summas 1199,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 12.01.2017 maksekorralduse nr Ra797 Dotnuva Baltic AS arve nr 018055 summas 1438,80 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Dotnuvos Projektai 12.01.2017 üleandmise-vastuvõtmise akti; Humus 12BC ostmise kohta OÜ PMT 24.07.2017 arve nr M170632 summas 23 000,00 eurot ilma käibemaksuta; Swedbank AS 24.07.2017 maksekorralduse nr Ra835 OÜ 18 PMT arve nr M170632 summas 27 600,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; OÜ PMT 24.07.2017 toote valduse üleandmise – vastuvõtmise akti nr 2407171 Humus 12BC osas summas 23 000,00 eurot (KB-ta). Toetuse teine osamakse jäi välja maksmata Rain Merelaid ja Ellen Merelaid tahtest mitteolenevatel põhjustel, s.o, PRIA poolse toetuse taotluse kontrolli ja kriminaalmenetlusega. Vastavalt Euroopa liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse (RT I 04.12.2014, 3) § 81 lg-le 3 tegi PRIA toetuse maksmisest keeldumise otsuse, kui pärast taotluse rahuldamist, kuid enne toetuse maksmist tehakse kindlaks taotluse rahuldamata jätmise alused või kui toetuse saaja ei ole täitnud toetuse saaja kohustusi. Rain Merelaidile ja Ellen Merelaidile etteheidetava soodustuskelmuse toime panemine seisnes selles, et nad ei soovinud investeeringuobjekti soetamisse reaalselt kaasata omavahendeid ning nad koostasid ja esitasid kavatsetult PRIA-le teostatud investeeringute osas ebaõigeid andmeid sisaldavaid kuludeklaratsioone ning nende lisadena näilike/fiktiivseid dokumente eesmärgiga saada PRIA-lt investeeringutoetust suuremas määras. Fiktiivsete arvete ja maksekorralduste esitamisega lõid Rain Merelaid ja Ellen Merelaid PRIA ametnikele ebaõige ettekujutuse omafinantseeringu kulude katmisest kuludokumendis näidatud summa ulatuses. Tegelikkuses ei olnud investeeringuobjektide maksumused eelpool näidatud summade ulatuses. Sellega esitas Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ juhatuse liikmena kooskõlastatult OÜ-u esindajana Rain Merelaidiga PRIA-le teadlikult valeandmeid taotleja OÜ-u Mercanter Invest poolt omafinantseeringu teostamise osas Määruse § 17 ja § 18 ning Euroopa Liidu ühise põllumajanduspoliitika rakendamise seaduse § 79 lg 4 p 3 (RT I 04.12.2014, 3) mõttes, mida teades oleks PRIA teinud taotluse rahuldamata jätmise otsuse. Seega Ellen Merelaid, olles majandustegevuses osalev isik OÜ Mercanter Invest kaudu, sai pettuse teel tasuta väljamakseid riigieelarvelistest vahenditest eesmärgiga soodustada majandustegevust, pani toime

§ 210lg 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo.

Asjaolud OÜ Mercanter Invest on äriregistris registreeritud 07.11.2005 ja kustutatud 20.06.

1. Osaühingu registrijärgseks asukohaks oli Xxxx. Rain Merelaid oli juhatuse liige kuni 18.12.2015, mille järel Mercanter Invest OÜ ainuosaniku Ellen Merelaiu otsusega kutsuti tagasi juhatuse liige Rain Merelaid ja juhatuse liikmeks määrati Ellen Merelaid. 17.03.2016 väljastas Ellen Merelaid Rain Merelaiule volikirja ettevõtte esindamiseks. Kohtueelses menetluses on kogutud tõendeid selle kohta, et Rain Merelaid taotles ja sai ajavahemikul 15.11.2010 kuni 05.08.2017 OÜ-le Mercanter Invest pettuse teel taotluse nr 142010590453, alusel 45 671,26 eurot, taotluse nr 141012593707 alusel 87 340,00 eurot, taotluse nr 641015590492 alusel 42 295,88 eurot ja taotluse nr 41001501145 alusel 14 101,50 eurot PRIA investeeringutoetusi kogusummas 189 408,64 eurot. Alates 12.03.2015 (s.o kahe viimase taotlusega seonduvalt) tegutses Rain Merelaid süüdistuse kohaselt kooskõlastatult ning ühise tahtlusega Ellen Merelaiuga. Mercanter Invest OÜ osas on 26.02.2020 kriminaalmenetlus lõpetatud KrMS § 199 lg 1 p 4 alusel, kuna juriidiline isik on lõppenud. 12.09.2013 toimus Xxxx territooriumil tulekahju, mille tagajärjel hävines Mercanter Invest OÜ loomalaut koos küüniga. Koos hoonetega põlesid ära seadmed ja inventar. Salva Kindlustuse AS hüvitas Mercanter Invest OÜ-le tekkinud kahju arvestusega, et maksti välja hoonete taastamismaksumus miinus kulum. Vastavalt 13.02.2013 AS Salva Kindlustuse ja Mercanter Invest OÜ vahel sõlmitud kindlustuslepingu poliisile nr xxxx tekkis Mercanter Invest OÜ-l 19 õigus hüvitisele kulumi osale juhul, kui Mercanter Invest OÜ ehitaks põlenud hoonete asemele uued samaväärsed ehitised kindlustuslepingus ettenähtud tingimustel. Kohtueelses menetluses on kogutud tõendeid selle kohta, et Rain Merelaid esitas Mercanter Invest OÜ nimelt kindlustusfirmale Salva Kindlustuse AS-le valeandmeid kindlustusjuhtumi nr xxxx asjaolude kohta eesmärgiga luua Salva Kindlustuse AS-le ebaõige ettekujutus tegelikust olukorrast põlenud hoonekompleksi taastamisel ja saada kindlustushüvitist. Tõendid ja kohtu põhjendused
2. Enne süüteokoosseisu analüüsimist tuleb kontrollida süütegude võimaliku aegumise küsimust. Süüdistus on käsitlenud Rain Merelaiu poolt 15.11.2010 kuni 05.08.2017 (alates 18.12.2015 koos Ellen Merelaiuga) toimepandud soodustuskelmust jätkuva kuriteona.

§ 81

sätestab teise astme kuriteo aegumistähtajaks viis aastat kuriteo lõpuleviimisest. Märgitakse, et jätkuva süüteo korral arvutatakse aegumise tähtaega viimase teo lõpuleviimisest. Sätestatakse ka aegumise katkemist tingivad asjaolud, milledest käesoleva kriminaalasja kontekstis on olulised kahtlustatavale või süüdistatavale tõkendi kohaldamine või tema vara arestimine ja süüdistatava kohtu alla andmine. Käesolevas kriminaalasjas tõkendeid ei kohaldatud, Mercanter Invest OÜ vara arestiti 01.06.2018, süüdistatavad anti kohtu alla 05.10.

1. Eelnevast nähtuvalt jätkuva kuriteo puhul aegumise küsimus ei tõstatuks.
2. Kohtu arvates pole käesolevas kriminaalasjas soodustuskelmuse kohta esitatud süüdistuses nimetatud teod käsitletavad jätkuva kuriteona. Sarnast olukorda on Riigikohus käsitlenud lahendis 1-15-
3. Selleski kriminaalasjas oli süüdistus esitatud soodustuskelmuses seoses PRIA-le esitatud erinevate toetustaotlustega. Riigikohus asus seisukohale, et iga toetuse taotluse esitamist tuleb lugeda eraldiseisvaks kuriteoks. Riigikohus märkis muuhulgas järgmist: Ühe teoga on tegemist siis, kui koosseisu realiseerimisele suunatud osateod kujutavad endast objektiivse kõrvaltvaataja jaoks loomuliku elukäsitluse järgi ühtset käitumist. Hindamaks, kas tegemist on ühe või mitme erineva teoga, tuleb tähelepanu pöörata selle teo objektiivsele avaldumisele. Ühe teoga teoühtsuse mõttes on tegemist siis, kui mitu olemuselt sarnast käitumisakti on kantud ühisest tahtlusest ja nad on ajalis-ruumilise läheduse tõttu üksteisega sellisel määral seotud, et kogu käitumine on kolmandale isikule objektiivselt vaadeldav ühtse, kokkukuuluva teona. Asjade sarnane käik ei tähenda seejuures seda, et üksiktegude toimepanemine peaks väliselt olema identne. Samuti peab jätkuvaid tegusid hõlmama ühtne tahtlus. Riigikohus leidis, et eri toetustaotlustega seonduvad teod tuleb eraldiseisvate kuritegudena käsitleda ajalisest vahest tingituna, samuti seetõttu, et teo toimepanijate ring oli erinev, et toetusi taotleti erinevate meetmete raames ja erinevatele investeerimisobjektidele.
4. Kohtu hinnangul esinevad käesolevaski kriminaalasjas Riigikohtu poolt nimetatud kriteeriumid – erinev isikute ring, erinevad toetusmeetmed ja investeerimisobjektid, mis tingivad nelja erineva taotlusega seonduva käsitlemist eraldiseisvate kuritegudena.
5. Eelnevast tulenevalt leiab kohus, et Rain Merilaiu poolt PRIA-le esitatud süüdistuses märgitud esimese taotlusega (taotlus nr 142010590453) seonduv on aegunud. Nimetatud taotlus esitati 15.11.2010, viimase kuludeklaratsiooni esitamine ehk viimane petmistegu oli toime pandud 04.04.
6. Seega aegusid esimese toetustaotlusega seonduvad teod 04.04.
7. Aegumise katkemist tingivaid asjaolusid ei esine, Mercanter Invest OÜ vara arestiti 01.06.
8. Ülaltoodust tulenevalt tuleb menetlus Rain Merelaiu süüdistuses

§ 210lg 2 järgi PRIA-le esitatud toetustaotlusse nr 142010590453 puutuvas osas Kr

MS § 199 lg 1 p 2 alusel süüteo aegumise tõttu lõpetada. 20

1. Ülejäänud kuritegude puhul aegumise küsimus ei tõstetu. Ajaliselt järgneva, 10.12.
2. esitatud taotluse nr 141012593707 puhul pandi viimane petmistegu, kolmanda kuludeklaratsiooni esitamine toime 23.01.
4. Kuriteo raskust, kriminaalasja keerukust, mahukust ja kriminaalmenetluse senist käiku arvestades ei leia kohus, et käesolevas kriminaalasjas oleks mõistlik menetlusaeg ületatud. Sel põhjusel KrMS § 2742 alusel kriminaalmenetluse lõpetamiseks või muude meetmete kohaldamiseks pole ka pooled taotlusi esitanud, süüdistatavad pole selles küsimuses oma seisukohta avaldanud. Soodustuskelmus
5. Kohtu hinnangul on

§ 210

lg 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo objektiivse süüteokoosseisu esinemine Rain Merelaiu (taotlused 141012593707, 641015590492 ja 41001501145) ja Ellen Merelaiu tegevuses (taotlused 641015590492 ja 41001501145) tõendamist leidnud. 8.

§ 210

lg 2 sätestab vastutuse pettuse teel soodustuse saamise või soodustuse mitteeesmärgipärase kasutamise eest. Sama paragrahvi lg 1 kohaselt loetakse soodustuseks käesoleva paragrahvi tähenduses tasuta või osaliselt tasuta väljamakset majandustegevuses osalevale isikule riigieelarve, kohaliku omavalitsuse või muudest avalikest vahenditest või maksusoodustust eesmärgiga soodustada majandustegevust. Käesolevas kriminaalasjas on tegemist

§ 210lg 2 esimese alternatiivi, ehk siis pettuse teel soodustuse saamisega.

Selle kuriteokoosseisu objektiivseteks tunnusteks on pettus, mille tulemusena satub teine isik eksimusse ja teeb varakäsutuse, ning seeläbi soodustuse saamine majandustegevuses osalevale isikule avalikest vahenditest. Riigikohtu lahendis 1-15-11032 on leitud, et soodustuskelmus ei ole erilise isikutunnusega koosseis

§ 24

lg 1 mõttes.

§ 210

lg 1 avab soodustuse mõiste ja selle lõike sõnastusest nähtuvalt peab soodustuse saaja olema majandustegevuses osalev isik. Ei

§ 210

esimene ega teine lõige sea sama nõuet - majandustegevuses osalemine - petmisteo toimepanijale. Samuti ei tulene nimetatud sätetest eeldust, et petja ning soodustuse saaja peavad olema üks ja sama isik. 9. Õiguskirjanduses ja kohtupraktikas on asutud seisukohale, et

§ 210

lg 2 mõttes on pettus kirjalike või suuliste andmete esitamine soodustusorganile soodustuse taotlemisel või menetlemisel. Ei ole oluline, mis laadi andmetega on tegemist, tähtis on nende hüpoteetiline põhjuslikkus soodustuse saamise suhtes. Andmete tõele mittevastavus võib seisneda nende sisu moonutamises, olematute asjaolude väitmises, olemasolevate andmete varjamises jne. Tegemist peab olema soodustusrelevantsete andmetega, mis mõjutavad soodustuse saamise küsimust positiivselt ning mille õigel esitamisel oleks soodustus kas üldse ära langenud või olnud andjal alust kahelda soodustuse andmises. Antud koosseisu alternatiiv on täidetud, kui soodustus on saadud pettuslikult, ei ole oluline, kas seda kasutatakse eesmärgipäraselt või mitte (RKKK 3-1-1-54-15 p 31). 10. Käesolevas kriminaalasjas puudub vaidlus selle üle, et PRIA pädevuses oli jagada Euroopa Liidu rahalistest vahenditest, s.o avalikest vahenditest, toetusi põllumajandusettevõttele abikõlbulikele projektidele. OÜ Mercanter Invest taotles ja sai neljal korral soodustust taotluste nr 142010590453, 141012593707, 641015590492 ja 41001501145 alusel PRIA-lt kogusummas 189 408,64 eurot. 21.09.2012 kuni 20.02.2017 on Rahandusministeerium teostanud PRIA toetuste väljamaksed nimetatud summas. Kuna kohus lõpetab menetluse Rain Merelaiu süüdistuses

§ 210

lg 2 järgi PRIA-le esitatud toetustaotlusse nr 142010590453 puutuvas osas süüteo aegumise tõttu, siis järgnevalt käsitleb kohus vaid soodustuskelmuse 21 episoode, mis seonduvad taotluste 141012593707, 641015590492 ja 41001501145 alusel väljamakstud toetusega summas 143 737,38 eurot.

1. Taotluse 141012593707 puhul on tõendatud, et Rain Merelaid 10.12.2012 esitas Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le toetusetaotluse toetuse saamiseks summas 87 880,00 eurot, ülejäänud summa, s.o 96 630,00 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Avaldus registreeriti PRIA-s 10.12.2012 viitenumbriga 141012593707 (kd I tl 164, 213-221). Rain Merelaid soovis toetust saada järgmiste ostude tegemisele: traktor CASE IH MAXXUM xxxx, võimsusega 178hj, hooldusniiduk DF 200, töölaiusega 2m, niiduk KVERNELAND Taarup 3632 FT, töölaiusega 3,2 m, lägapütt JOSKIN MODULO 2 10000L, mahutavusega 10000 l, eelkobesti, töölaiusega 6,3m, kivikogur Kivi-Pekka 4, töölaiusega 4m ja elektrigeneraator EM 60 CLOD traktorile. Kavandatava investeeringu eesmärgiks oli parandada söötade varumise ja kasvatamise kvaliteeti ning suurendada saagikust.
2. PRIA 11.04.2013 otsusega nr 13-6/684 määrati Mercander Invest OÜ-le toetus summas 87 880,00 eurot (kd I tl 222-224). Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli põllumajandusministri 08.09.2010 määruse nr 89 „Mikropõllumajandusettevõtte arendamise investeeringutoetuse saamise nõuded, toetuse taotlemise ja taotluse menetlemise täpsem kord“ § 16 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 87 880,00 eurot.
3. Eesmärgiga tekitada OÜ-le Mercanter Invest näiliselt õiguspärane võimalus saada PRIA-lt pettuse teel maksimumtoetust, esitas Rain Merelaid järgmised võltshinnapakkumised: - hooldusniiduki DF 200 kohta 28.11.2012 Technoland OÜ hinnapakkumise nr 1/28.11-12 summas 4990,00 eurot, milline oli koostatud M. E.i nimelt (kd I tl 166). - 30.11.2012 AS Dotnuvos Projektai hinnapakkumuse AP382 traktorile CASE IH MAXXUM xxxx summas 87 500,00 eurot, milline oli koostatud A. P. nimelt (kd I tl 173-174). - 29.11.2012 Technoland OÜ hinnapakkumise nr 1/2911-12 NC-Engineering LTD vaakumtankeritele summas 23 995,00 eurot, milline oli koostatud M. E.i nimelt (kd I tl 190191). Kohtulikul uurimisel uuritud tõenditest nähtub, et Technoland OÜ ja AS Dotnuvos Projektai hinnapakkumised ei ole loodud nimetatud äriühingute poolt, vaid on koostatud eesmärgiga näidata ehitustehnika maksumust võimalikult kõrgena. Nimelt, M. E., kes on Technoland OÜ esindaja, tunnistajana ülekuulamisel annab ütlusi, et selliseid hinnapakkumusi ta Mercanter Invest OÜ-le teinud ei ole (kd IV tl 130-131). Asitõendi vaatlusprotokoll 12.03.2018 (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 27) kinnitab, et Dotnuva Baltic AS poolt kriminaalasja materjalide juurde lisatud liisingulepingus on viidatud hinnapakkumusele, mille koostamise kuupäev on 07.12.2011.a. Kuid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le esitatud hinnapakkumuse koostamise kuupäev on 30.11.2012.a.
4. 10.06.2013 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega esimese kuludeklaratsiooni summas 51 230,00 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid eelkobestaja ostmise kohta AS-lt Ferrel ja lägapüti ning esiniiduk-muljuri ostmise kohta AS-lt Dotnuvos Projektai (kd I tl 225-236).
5. Eelkobestaja 6,3m ostmise kohta esitas Rain Merelaid Ferrel AS 03.05.2013 arve nr 130386 summas 9200,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 15.05.2013 maksekorralduse nr Ra679 Ferrel AS arve nr 130386 summas 11 040,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja AS Ferrel 20.05.2013 vara üleandmise-vastuvõtmise akti. 22 Tunnistaja K. E., AS Ferreli töödejuhataja (kd IV tl 150-151) kinnitas, et vara üleandmisevastuvõtmise akt kuupäevast 20.05.2013 lisa arvele 130386 ei ole AS Ferreli poolt koostatud, samuti ei ole allkiri kirjutatud K. E. poolt, ka ei vasta eelkobesti hind AS Ferreli poolt pakutavale hinnale. Asitõendi vaatlusprotokoll 12.03.2018 (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 14-16) kinnitab, et Mercanter Invest OÜ Swedbank AS konto xxxx väljavõte ei kajasta 15.05.2013 Ferrel AS-ile toimunud makset. Seega, Mercanter Invest OÜ on PRIA-le esitanud maksekorralduse, millele vastavaid ülekandeid Mercanter Invest OÜ Swedbank kontol nr xxxx toimunud ei ole. Lisaks on vaatluse käigus võrreldud nii Ferrel AS-i poolt edastatud arvet, kui ka Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arvet. Arvetel on näha, et arvete sisu kirjeldus on erinev, Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud Ferrel AS arvel on kauba nimetuseks „Eelkobestaja 6,3m“ kauba maksumus 9200EUR. Arve allosas on toodud kauba maksumus koos käibemaksuga 11040,00EUR. Lisaks on arve allosas toodud hind välja ka EEK-ides. Ferrel AS poolt kriminaalasja juurde esitatud arvel nr 130386 kuupäevast 03.05.2013 on kauba nimetuseks „Pakkumine 1304017 (26.04.2013) Eelkobestaja 6,3 m. Kauba maksumuseks on märgitud 7000,00 EUR. Arve allosas on hind välja toodud koos käibemaksuga 8400,00 EUR. Hinda EEK-ides välja toodud ei ole.
6. Lägapüti JOSKIN MODUL 2 10000L ostmise kohta esitas Rain Merelaid AS Dotnuvos Projektai 31.05.2013 arve nr 030113 summas 23 280,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 06.06.2013 maksekorraldus nr Ra684 AS Dotnuvos Projektai arve nr 030113 summas 27 936,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja AS Dotnuvos Projektai 05.06.2013 üleandmisevastuvõtmise akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 16-17), et Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arvel esitaja on Dotnuvos Projektai AS, arve number 030113 kuupäev 31.05.2013.a. Arvelt nähtuvalt on arve esitatud „Lägapütt JOSKIN Modul 2 10000 L eest koos käibemaksuga summas 27936,00 EUR. Dotnuva Baltic AS poolt kriminaalasja materjalide juurde edastatud Lägapütt Joskin MODULO2 10000ME arve kannab numbrit 004120 ja on esitatud 31.05.2013 summas koos käibemaksuga 17 616,00 EUR. Arvel on eraldi välja toodud Lägapüti tehasetähis xxxx. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arve lägapüti tehasetähist ei kajasta, küll kajastab seda Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud Üleandmise-vastuvõtmise akt, milline on koostatud 05.06.2013 AS Dotnuvos Projektai ja Mercanter Invest OÜ vahel. Aktist nähtuvalt anti Mercanter Invest OÜle üle lägapütt JOSKIN 10000 ME, number xxxx, üleandja esindaja on A. P.. Tunnistaja A. P. ütlustest (kd IV tl 152-153) nähtub, et lägapüti üleandmise-vastuvõtmise aktil olev allkiri ei ole kirjutatud A. P. poolt. Samuti Mercanter Invest OÜ pangakonto ei kajasta AS Dotnuvos Projektai arve nr 030113 summas 27 936,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx.
7. Esiniiduk-muljur Kverneland Taarup ostmise kohta esitas Rain Merelaid AS Dotnuvos Projektai 31.05.2013 arve nr 030114 summas 18 750,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 06.06.2013 maksekorraldus nr Ra682 AS Dotnuvos Projektai arve nr 030114 summas 22 500,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja AS Dotnuvos Projektai 07.06.2013 üleandmisevastuvõtmise akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 18-19), et Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arve ning selle esitaja on Dotnuvos Projektai AS, arve number 030114 kuupäev 31.05.2013.a. Arvelt nähtuvalt on arve esitatud Esiniiduk-muljur Kverneland Taarup eest koos käibemaksuga summas 22500,00 EUR. Dotnuva Baltic AS poolt kriminaalasja materjalide juurde edastatud Esiniiduk-muljur Kverneland Taarup arve kannab hoopis arvenumbrit nr.
8. Nimetatud arve on esitatud 29.06.2012 Esiniiduk-muljur Kverneland Taarup 3632FT eest, summas koos käibemaksuga 14815,20 EUR. Arvel on eraldi välja toodud niiduk muljuri tehasetähis xxxx. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arve lägapüti tehasetähist ei kajasta, küll kajastab seda Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud üleandmise-vastuvõtmise akt, milline on koostatud 07.06.2013 AS Dotnuvos Projektai ja Mercanter Invest OÜ vahel. Aktist nähtuvalt anti 23 Mercanter Investile üle esiniiduk-muljur Kverneland Taarup 3632FT masina nr: xxxx. Vaadates Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud lägapütt JOSKIN 10000 ME, number xxxx ja Esiniiduk-muljur Kverneland Taarup 3632FT üleandmise- vastuvõtmise akte koos siis on näha, et Dotnuvos Projektai AS esindajana A. P. nimel kirjutatud allkirjad ei ole sarnased. Mercanter Invest OÜ on esitanud PRIA-le Swedbank maksekorralduse nr RA682 kuupäevast 06.06.2013, mis kajastab Dotnuvos Projektai AS-ile arve nr 030114 tasumist. Mercanter Invest OÜ pangakonto nimetatud maksekorralduse järgi tasutud summat ei kajasta.
9. 01.07.2013 allkirjastas ja esitas Rain Merelaid digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega teise kuludeklaratsiooni summas 40 790,00 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid kivikogur KIVI-PEKKA 4 ostmise kohta AS-lt Taure ja hooldusniiduk DF 200 ostmise kohta Technoland OÜ-lt (kd I tl 239-247).
10. Kivikogur KIVI-PEKKA 4 ostmise kohta esitas Rain Merelaid AS Taure 28.04.2014 arve nr 13100224 summas 35 800,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 28.04.2014 maksekorralduse nr Ra709 AS Taure arve nr 13100224 summas 42 960,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx; AS Taure 29.04.2014 üleandmis-vastuvõtu akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 20-21), et Mercanter Invest OÜ on kuludeklaratsiooni lisanud AS Taure arve nr 13100224 kuupäevast 28.04.2014.a. Mercanter Invest OÜ poolt esitatud Taure AS arve kannab numbrit 13100224 ning kuupäeva 28.04.
11. Arve alusel osteti kivikogur Kivi-Pekka, Mudel 4, Tehasetähis 416/
12. Kivikogur maksis koos käibemaksuga 42 960,00EUR. AS Taure poolt kriminaalasja materjalide juurde esitatud arvetest on näha, et AS Taure esitas kivikoguri KIVI-PEKKA eest Mercanter Trans OÜ-le ettemaksuarve nr 13100224 kuupäeval 28.04.2014 ja arve nr 13100271 kuupäeval 09.10.2014.a. Arvete tasumisel pidi Mercanter Trans maksma kivikoguri eest koos käibemaksuga 40 800 eurot. Mercanter Invest OÜ on esitanud PRIA-le Swedbank maksekorralduse nr RA709 kuupäevast 28.04.2014, mis kajastab TAURE AS-ile arve nr 131000224 tasumist. Mercanter Invest OÜ pangakonto ei kajasta nimetatud maksekorralduse järgi tasutud summat.
13. Hooldusniiduk DF 200 ostmise kohta esitas Rain Merelaid Technoland OÜ 29.10.2013 arve nr 715 summas 4990,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 29.10.2013 maksekorralduse nr Ra697 Technoland OÜ arve nr 715 summas 5988,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja Technoland OÜ 01.11.2013 akti üleandmise-vastuvõtmise kohta. Tunnistaja M. E. ütlused (kd IV tl 130-131) tõendavad, et Mercanter Invest OÜ poolt edastatud arve, üleandmise-vastuvõtmise akt ei ole koostatud Technoland OÜ poolt. Tunnistaja kinnitab, et nad ei ole ühtegi hooldusniidukit Mercanter Invest OÜ-le müünud. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 22-21), et PRIA-le esitatud maksekorraldus nr RA697, mille alusel on näha nagu Mercanter Invest OÜ oleks Tecnoland OÜ-le tasunud arve nr 715 alusel 5988 eurot, Mercanter Invest OÜ pangakontol ei kajastu.
14. Selleks, et saada Mercanter Invest OÜ-le esitatud avalduse dokumentides näidatud summade alusel toetuse kolmandat osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, allkirjastas ja esitas Rain Merelaid 23.01.2015 digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud tegevuste osalise ellu viimise kohta sisult ebaõigete andmetega kuludeklaratsiooni summas 91 290,00 eurot (kd II tl 16-19) ning selle lisana võltsitud dokumendid traktori liisimise ja elektrigeneraatori ostmise kohta.
15. Traktori liisimisega seonduvalt esitas Rain Merelaid AS Dotnuvas Projektai AS traktori müügiga seotud arve 001216 ning arvega seotud dokumendid: 24 - 18.12.2012 vara vastuvõtuakti nr xxxx traktor laaduriga CASE IH MAXXUMUM xxxx, tehasetähis xxxx kohta, kus liisinguandjaks on Nordea Finance Estonia AS, liisinguvõtjaks Mercanter Invest OÜ ja müüjaks Dotnuvos Projketai AS (liisingleping nr xxxx); - maksegraafiku lepingule nr xxxx; - AS Dotnuvos Projektai 17.12.2012 üleandmise-vastuvõtmise akti; - AS Dotnuvos Projektai 17.12.2012 arve nr 001216 traktor MAXXUM xxxx kohta summas 86 300,00 eurot ilma käibemaksuta (kd II tl 12-15). 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (tõend 25, V kd tl 9-48, täpsemalt tl 24-28), et Mercanter Invest poolt PRIA-le edastatud dokumentides on arve nr 001216 kuupäev 17.12.2012, Dotnuva Baltic AS on esitanud arvel nr 001216 on kuupäev 21.05.
16. Mercanter Invest OÜ on lisanud arvele liisinglepingu koos maksegraafiku lepingule kuupäevast 18.12.2012.a ja vara vastuvõtuakti xxxx kuupäevast 18.12.2012, aga Dotnuva Baltic AS on lisanud ostumüügilepingu xxxx, mis on T. K. poolt digiallkirjastatud 28.02.2012.a. Lepingu järgi müüs Dotnuvas Projektai AS ja Nordea Finance Estonia AS ostis traktori CASE IH MAXXUM xxxx. Dotnuva Baltic AS on edastanud kriminaalasja materjalide juurde arve 001216 kuupäevast 21.05.
17. Sellele arvele on märgitud et Nordea Finance Estonia AS on arvel nimetatud traktori eest tasunud 28.05.2012.a. Mercanter Invest OÜ poolt kuludokumentidele lisatud Nordea Finance Estonia AS Konto väljavõte, kus arve 001216 on tasutud 18.12.2012.a. Dotnuva Baltic AS poolt kriminaalasja materjalide juurde lisatud liisingulepingust lähtuvalt pidi traktor liisinguvõtjale üle antama 20.02.
18. Samuti ka maanteameti andmetel on traktor CASE IH MAXXUM xxxx vin. number xxxx registrisse kantud 29.02.2012.a. Traktori omanik Nordea Finance Estonia AS, Mercanter Invest OÜ, kasutaja Rain Merelaid. Traktori esmaregistreerimise kuupäevast lähtudes pidi Rain Merelaid traktori enda valdusesse saama enne 29.02.2012.a, mitte 18.12.2012 nagu on märgitud Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud kuludokumentide hulka lisatud vara vastuvõtmise aktis nr xxxx. Lisaks vajab märkimist, et Mercanter Invest OÜ poolt toetuse taotlemisel esitatud traktori hinnapakkumus on koostatud hiljem, so 30.11.2012, kui on traktori esmaregistreerimise kuupäev 29.02.
20. Elektrigeneraatoriga seonduvalt esitas Rain Merelaid Agrosilva AS 22.01.2015 arve nr 15104 elektrigeneraator EM 60 CLOD pakkumise 111209-1 AP kohta summas 4999,00 eurot ilma käibemaksuta ja Swedbank AS 23.01.2015 maksekorralduse nr Ra732 Agrosilva AS arve nr 15104 summas 5998,80 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx. Samuti esitas Rain Merelaid PRIA-le enda poolt 23.01.2015 digitaalselt allkirjastatud Mercanter Invest OÜ taotluse Maaelu Investeeringutoetuste Büroole lubada investeeringutoetuse täideviimine viitenumbriga 141012593707 elektrigeneraatori EM 60 CLOD ostuga 23.01.2015 31 seoses raske 2013-2014 majandusaastaga, farmihoone ja kogu vara tulekahjus hävimisega. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 28-29) nähtub, et Mercanter Invest poolt PRIA-le esitatud Agrosilva AS arve nr 15104 on sisult samane Agrosilva AS poolt esitatud arvele. Vaatluse käigus Mercanter Invest OÜ Swedbank AS pangakontol maksete toimumise kuupäevadel liikumisi kontrollides selgus, et 23.01.2015.a Mercanter Invest OÜ poolt Agrosilva AS-ile ülekannet summas 5998,80 eurot tehtud ei ole, küll aga on toimunud ülekanded 27.01.2015 summas 2998,8 eurot ja 11.09.2015 3000 eurot.
21. Taotluse 641015590492 puhul on kohtus tõendamist leidnud, et 12.03.2015 esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ esindajana PRIA-le toetusetaotluse kogumaksumusega 662 321,10 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 264 928,44 eurot ning ülejäänud summa, s.o 397 392,56 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Toetust sooviti saada lihaveise farmi ehitamiseks ja põllumajandustehnika soetamiseks (kd II tl 30-48). 25
22. Selleks, et saada PRIA-st pettuse teel võimalikult suurt toetust ja näidata farmi ehitusmaksumust võimalikult kõrgena, esitas 12.03.2015 Rain Merelaid koos investeeringutoetuse avaldusega Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le ka Määruse § 8 lg 1, lg 2, lg 5 ja § 5 kohaselt nõutavad hinnapakkumised (kd II tl 49-65; 87-106) - 16.02.2015 Remarg Group OÜ hinnapakkumus summas 572 985,00 eurot ilma käibemaksuta; - 02.03.2015 Tender Ehitus OÜ hinnapakkumus summas 621 344,00 eurot ilma käibemaksuta; - 10.03.2015 OÜ Atsti hinnapakkumus summas 549 871,10 eurot ilma käibemaksuta. Rain Merelaidi poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ja Mercanter Invest OÜ nimel PRIAle esitatud hinnapakkumuste võrdlustabeli kohaselt osutus parimaks hinnapakkujaks Atsti OÜ nimelt koostatud hinnapakkumine. 19.07.2015 edastas Rain Merelaid PRIA-le Atsti OÜ, Remarg Group OÜ ja OÜ Tender Ehitus parandatud ehituse eelarved, millised on Rain Merelaidi poolt samuti digitaalselt allkirjastatud 19.07.
23. Koos hinnapakkumustega esitas Rain Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le tema poolt 12.03.2015 digitaalselt allkirjastatud ehitustegevuse eelarve veiselauda püstitamise kohta.
24. 28.10.2015 tegi PRIA otsuse nr 13-6/1219 rahuldada Mercanter Invest OÜ taotlus ja määrati toetus summas 264 928,44 eurot. Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli põllumajandusministri 09.02.2015 määruse nr 15 „Põllumajandusettevõtete tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 264 928,44 eurot (kd II tl 107-109)
25. Selleks, et saada kätte toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid 12.05.
26. digitaalselt Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega esimese maksetaotluse summas 24 806,30 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid.
27. Farmi ehituse kohta esitas Ellen Merelaid ettevalmistuse ja raadamise, lammutusjäätmete veo ja utiliseerimise, pinnase koorimise, kaevete, täidete, pinnase veo, väliskanalisatsiooni ja veetorustiku kohta OÜ Atsi 25.03.2016 arve nr 1191 summas 22 506,30 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 28.03.2016 maksekorralduse nr Ra722 Atsti OÜ arve nr 1191 summas 27 007,56 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja 13.05.2016 Atsti OÜ üleandmisvastuvõtu akti ehitustööde etappide teostamise kohta. Kriminaalmenetluse käigus on tunnistajatena üle kuulatud arvel märgitud arve väljastaja R. S. (kd IV tl 132-134) ja OÜ Atsti juhatuse liige T. T. (kd IV tl 148-149). Mõlemad isikud on tunnistajana andnud ütlusi, et sellist arvet pole OÜ Atsti Mercanter Invest OÜ-le esitanud ja sellist ülekannet Mercanter Invest OÜ-lt pole OÜ Atsti pangaarvele toimunud. R. S. kinnitas, et 13.05.2016 üleandmise-vastuvõtmise akt pole tema poolt koostatud. Lisaks nähtub 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 29), et kriminaalmenetluse käigus välja nõutud Mercanter Invest OÜ Swedbank konto xxxx väljavõte Maksekorralduse nr RA722 alusel toimunud arve tasumist ei kajasta.
28. Teisaldatavate metallaedade kohta esitas Ellen Merelaid SE Tehnikakeskus OÜ 13.11.2015 arve nr 1510722 summas 2300,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 13.11.2015 maksekorralduse nr Ra718 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1510722 summas 2760,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja 13.11.2015 SE Tehnikakeskus OÜ üleandmise- vastuvõtmise akti nr 15-11-
29. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 31), et võrreldes Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud ja SE Tehnikakeskus OÜ poolt kriminaalasja 26 juurde lisatud arvet nr 1510772 on tuvastatud, et arved kannavad küll sama numbrit ja kuupäeva, kuid arve sisu ja maksumus on erinevad. Nähtuvalt on erinev toote kogus ja hind. SE Tehnikakeskus esitatud arve järgi peab Mercanter tasuma 1090,40 eurot. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arvelt nähtub et nad peaksid SE Tehnikakeskusele tasuma 2760,00 eurot. Võrreldes Mercanter Invest OÜ ja SE Tehnikakeskus OÜ poolt esitatud maksekorraldusi Mercanter Invest OÜ pangakontodel toimunud liikumistega, nähtub, et Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud maksekorralduse Ra718 alusel toimunud makset 13.11.2015 summas 2760 eurot toimunud ei ole.
30. Selleks, et saada kätte toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, allkirjastas ja esitas Ellen Merelaid 29.09.2016 e-kirjaga PRIAle digitaalselt allkirjastatud kavandatud investeeringute osalise teostamise kohta sisult ebaõigete andmetega teise maksetaotluse summas 149 610,10 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid ruloonpressi ostmise ja OÜ Atsti poolt ehitustööde tegemise kohta (kd II tl 132145).
31. Ruloonpressi NH kohta esitas Ellen Merelaid AS Tatoli 01.09.2016 arve nr 104568 summas 30 000,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 01.09.2016 maksekorralduse nr Ra739 AS Tatoli arve nr 104568 summas 36 000,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja 01.09.2016 AS Tatoli üleandmise-vastuvõtmise akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 33-35), et Tatoli AS on müünud Mercanter Invest OÜ-le ruloonpressi NH, arve nr 104568, kuupäevast 01.09.2016, hind koos käibemaksuga 28 800 eurot. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud Tatoli AS arvel 104568 kuupäevast 01.09.2016 on ruloonpressi hind koos käibemaksuga 36 000 eurot. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le edastatud dokumentidele lisatud maksekorraldus Ra739 kuupäevast 01.09.2016 summas 36 000 eurot ei lange kokku Mercanter Invest OÜ pangakontol toimunud liikumistega. Mercanter Invest OÜ pangakontol toimunud liikumistega langeb kokku Tatoli AS poolt kriminaalasja juurde edastatud SEB Panga maksekorraldus kuupäevast 01.09.2016, mille järgi kandis Mercanter Invest OÜ Tatoli AS-i pangakontole 28 800 eurot. Makseselgitus „arve nr 104568“.Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud ruloonpressi NH üleandmise ja vastuvõtmise akt ja Tatoli AS poolt kriminaalasja juurde edastatud kättesaamiskinnitus erinevad teineteisest kõigil võimalikel viisidel st need ei ole samad dokumendid, kuigi kajastavad üht ja sama tegevust st ruloonpressi üleandmist Tatoli AS-i poolt Mercanter Invest OÜ-le.
32. Ehitustööde tegemise kohta on Ellen Merelaid esitanud OÜ Atsti 05.09.2016 arve nr 1460 summas 119 610,10 eurot ilma käibemaksuta liiva- ja killustikualuste, sooja- ja hüdroisolatsiooni, vundamentide liiva- ja killustikualuste, monoliitsest raudbetoonist alusmüüride, soklite, vundamenditalade, metalltarindide alusmüüritistes, soklites ja vundamendis; alusmüüritiste, sokli- ja vundamenditalade; elementidest alusmüüride, soklite, vundamenditalade; alustarindite sooja- ja hüdroisilatsiooni; betoontarindide; aluspõrandate elementide; rammvaiade ning pinnaseankrute ja injekteerimise kohta, Swedbank AS 06.09.2016 maksekorralduse nr Ra741 OÜ Atsti arve nr 1460 summas 143 532,12 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja 05.09.2016 OÜ Atsti üleandmis-vastuvõtu akti. Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le edastatud Atsti OÜ dokumente millegagi võrrelda ei ole. Kriminaalmenetluse käigus tunnistajatena üle kuulatud arvel märgitud arve väljastaja R. S. (kd IV tl 132-134) ja OÜ Atsti juhatuse liige T. T. (kd IV tl 148-149) on andnud ütlusi, et sellist arvet pole OÜ Atsti Mercanter Invest OÜ-le esitanud ja sellist ülekannet Mercanter Invest OÜlt pole OÜ Atsti pangaarvele toimunud, OÜ Atsti pole Mercander Invest OÜ-le mingeid teenuseid osutanud. Samuti ei kajasta Mercanter Invest OÜ pangakontodel toimunud liikumised 27 Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud maksekorraldusel Ra741 kuupäeval 09.09.2016 näidatud Atsti OÜ-le arve 1460 alusel toimunud makset summas 14 3532,12 eurot.
33. Taotluse 41001501145 puhul on kohtus tõendamist leidnud, et 22.12.2015 esitas Ellen Merelaid Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le toetusetaotluse kogumaksumusega 439 641,50 eurot ilma käibemaksuta, millega soovis saada toetust summas 191 088,68 eurot ning ülejäänud summa, s.o 248 552,82 eurot lubas katta omafinantseeringuga. Toetust sooviti saada põllumajandustehnika soetamiseks (kd II tl 194- kd III tl 73). 28.04.2016 PRIA otsusega nr 1329.1/16/538 vähendati Mercanter Invest OÜ poolt taotletud toetuse summat mitteabikõlblike kulude võrra summas 93 880,13 eurot ning rahuldati toetuse summa kokku 97 208,55 eurot (kd III tl 81-92). Määratud toetuse väljamaksmise eelduseks oli põllumajandusministri 09.02.2015 määruse nr 15 „Põllumajandusettevõtet tulemuslikkuse parandamise investeeringutoetuse andmise ja kasutamise tingimused ja kord“ § 17 lg 1 kohaselt toetuse saaja poolne investeeringute eelnev tegemine investeeringuobjektile ning tasumise aluseks olevate ja tasumist tõendavate dokumentide esitamine kogu toetuse kättesaamiseks summas 97 208,55 eurot
34. Selleks, et saada kätte toetuse esimest osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, esitas Rain Merelaid 03.10.2016 Mercanter Invest OÜ nimel PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/16/1156 toetuse summas 14 101,50 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid maastikusõiduki John Deere Gator HPX, 32 teisaldatava metallaia ja veiste hooldusboksi ostmise kohta (kd III tl 93-137).
35. John Deere Gator HPX ostmise kohta esitas Rain Merelaid Baltic Agro Machinery (registrikood 10346159) 08.09.2016 arve nr MA03246 summas 19 500 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 08.09.2016 maksekorralduse nr Ra744 Baltic Agro Machinery arve nr MA03246 summas 23 400,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja Baltic Agro Machinery 19.09.2016 üleandmise-vastuvõtu akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 37-38), et Baltic Agro Machinery on kriminaalasja juurde edastanud arved ning arvete eest tasumist tõendavad dokumendid. Nende võrdlemisel Mercanter Invest OÜ PRIA-le esitatud dokumentidega nähtub, et need dokumendid erinevad üksteisest nii sisu kui vormi poolest. Nimelt, Mercanter Invest näitab maastikusõiduk John Deere UTV Gator HPX ostuarvet MA03246 kuupäevast
36. september
37. Selle arve järgi tasuti koos käibemaksuga 23 400 eurot. Baltic Agro Machinery OÜ näitab selle maastikusõiduki müügil kahte arvet - ettemaksuarve ME00075
38. sept 2016.a ja arvet MA03246
39. sept 2016.a. Mõlemad ettevõtted on esitanud arve numbriga MA03246, kuid sisult on need arved erinevad. Erinevad on arvetel märgitud summad ning Mercanter Invest OÜ esitatud arvel puudub käibemaksu summa määratlus. Baltic Acro Machinery OÜ arvetest ME00075 ja MA03246 nähtuvalt esitasid nad arve summale 15 881 eurot. Lisaks on nad edastanud kriminaalasja materjalide juurde pangakonto väljavõtte, mis kajastab Mercanter Invest OÜ-le esitatud arvete eest tasumisi. Vastavad maksed kajastuvad ka Mercanter Invest OÜ SEB Panga pangakontol xxxx. Kuid Mercanter Invest OÜ on PRIA-le edastanud tehtud makse kinnituseks Swedbank maksekorralduse Ra744 kuupäevast 08.09.2016, mille järgi kandsid nad arve nr MA 03246 tasumiseks Baltic Agro Machinery OÜ kontole 23 400 eurot. Mercanter Invest OÜ Swedbank arve nr xxxx maksekorraldusel nähtuvat makset ei kajasta.
40. 32 teisaldatava metallaia ostmise kohta esitas Rain Merelaid SE Tehnikakeskus OÜ 07.09.2016 arve nr 1611096 summas 3680,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 07.09.2016 maksekorralduse nr Ra742 SE Tehnikakeskus OÜ arve nr 1611096 summas 4416,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja SE Tehnikakeskus OÜ 07.09.2016 üleandmise-vastuvõtmise akti nr 16-09-
41. 28 Veiste hooldusboks Prattley ostmise kohta esitas Rain Merelaid SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 arve nr 1611369 summas 12 490,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 13.09.2016 maksekorralduse nr Ra746 SE Tehnikakeskus OÜ arve 1611369 summas 14 988,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja SE Tehnikakeskus OÜ 13.09.2016 üleandmisevastuvõtmise akti nr 16-09-
42. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 39-42), et SE Tehnikakeskuse poolt kriminaalasja juurde edastatud arve nr 1611096 kuupäevast 07.09.2016 erineb Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud sama numbrit ja kuupäeva kandvast SE Tehnikakeskus OÜ arvest arve alusel soetatava kauba, teenuse ja maksumuse osas. Mercanter Invest OÜ arvest nähtub, et selle arve alusel osteti 32 teisaldatavat metallaeda 3,0x1,7mZn ühiku hinnaga 115,00 kokku summas 3680,00, koos käibemaksuga 4416,00 eurot, arve koostaja S. A.. Arvel on märgitud tasumistingimuseks 1 päev, lähetusviisiks ISE_JÄRGI. SE Tehnikakeskus arve alusel müüdi SE Tehnikakeskuse poolt 32 metallaeda 3,0x1,7Zn hinnaga 88,32 -5% netohinnaga 83,90 kokku maksumuses 2684,93 eurot, koos käibemaksuga 3221,91 eurot, arve koostaja O. P.. Arvel on märgitud tasumistingimuseks ettemaks, lähetusviisiks PMK. Võrreldes Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud arveid ja SE Tehnikakeskus OÜ arveid nähtub, et SE Tehnikakeskuse poolt kriminaalasja juurde edastatud arve nr 161369 kuupäevast 13.09.2016 erineb Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud sama numbrit ja kuupäeva kandvast SE Tehnikakeskus OÜ arvest, arve alusel soetatava kauba, teenuse ja maksumuse ning jaluses märgitud ettevõtte andmete osas. Mercanter Invest OÜ on esitanud arve nr 1611096 kuupäevast 07.09.2016 ja arve nr 161369 kuupäevast 13.09.2016 maksmise kinnituseks PRIA-le maksekorralduse Ra742 kuupäevast 07.09.2016.a summas 4416,00 eurot ja maksekorralduse Ra746 kuupäevast 13.09.2016.a summas 14988,00 eurot. Mercanter Invest OÜ Swedbank konto xxxx toimunud makseid ei kajasta. SE Tehnikakeskus OÜ on kriminaalasja materjalide juurde edastanud mõlema arve tasumise kinnituseks ettemaksuarve 1602611 alusel laekunud summa 13037,31 eurot kinnituseks SEB maksekorralduse nr 932 krediteerimise teatise. Selline makse nähtub ka Mercanter Invest OÜ SEB pank kontol xxxx Mercanter Invest OÜ on esitanud PRIA-le nimetatud arvete alusel ostetud esemete kohta üleandmise-vastuvõtmise aktid. SE Tehnikakeskus teatab oma 23.11.2017 vastuskirjas menetlejale: „Üleandmise-vastuvõtmise akte me tavaostjatele ei vormista. Kuna arved on üleandmise hetkel alati tasutud, siis ei pea me akteerimist vajalikuks. St. küsitud numbritega aktid ei ole meie koostatud. Sellele viitab ka aktide numbriformaat, mis ei ole meie majast pärit.“ (kd IV tl 16-17).
43. Selleks, et kätte saada toetuse teist osamakset ja näitamaks PRIA-le Mercanter Invest OÜ poolse investeeringu tegemist, esitas Mercanter Invest OÜ, keda esindas Rain Merelaid 05.08.2017 PRIA-le maksetaotlus/kulutuste aruande 13-29.1/17/1579 summas 16 244,55 eurot ning selle lisadena võltsitud dokumendid loomaveohaagise, pallihaaratsi ja heinapallihaagise Humus 12BC ostmise kohta ( kd III tl 155.168).
44. Loomaveohaagis WF-5DTV ostmise kohta esitas Rain Merelaid Sike Agri OÜ (registrikood 12034145) 05.01.2017 arve nr 20170039 summas 11 900,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 06.01.2017 maksekorralduse nr Ra786 Sike Agri OÜ arve nr 20170039 summas 14 280,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja Sike Agri OÜ 23.02.2017 vara üleandmise ja vastuvõtmise akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 42-45), et Mercanter Invest OÜ poolt esitatud arve 20170039 kannab kuupäeva 05.01.2017, Sike Agri OÜ poolt esitatud sama numbriga arve kannab kuupäeva 21.02.
45. Arvete sisust on näha, et Mercanter Invest OÜ poolt esitatud arvel on loomaveohaagise maksumus 11 900,00 eurot, kuid Sike Agri 29 OÜ poolt esitatud arvel on loomaveohaagise hind 9990,00 eurot. Lisaks on Sike Agri OÜ arvel rida ettemaksu tegemise kohta summas 1498,50 eurot. Arvete allosas välja toodud käibemaksuarvutus ja selle tulemusel kujunenud hind on esitatud arvetel erinev. Mercanter Invest OÜ arve kajastab käibemaksuga hinda kokku summas 14 280,00 eurot, Sike Agri OÜ poolt esitatud arvel on kauba maksumus koos käibemaksuga peale ettemaksu maha arvutamist 10 189,80 eurot. Lisaks on Sike Agri OÜ esitanud kriminaalasja juurde Mercanter Invest OÜle esitatud ettemaksuarve nr 20160489 kuupäevast 30.09.2016.a Mercanter Invest OÜ poolt sellist dokumenti PRIA-le esitatud ei ole. Mercanter Invest OÜ poolt esitatud Maksekorraldusest nr Ra786 kuupäevast 06.01.2017 nähtuvalt on Mercanter Invest OÜ kandnud Sike Agri OÜ arvele 14 280,00 eurot. Antud makset Mercanter Invest OÜ Swedbank kontol toimunud ei ole, küll aga on toimunud maksed selliselt, nagu seda on näha Sike Agri OÜ poolt kriminaalasja juurde edastatud pangakonto väljavõttest.
46. Pallihaarats Quicke Unigrip 160 ostmise kohta esitas Rain Merelaid PRIA-le Dotnuva Baltic AS (registrikood 12019737) 11.01.2017 arve nr 018055 summas 1199,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 12.01.2017 maksekorralduse nr Ra797 Dotnuva Baltic AS arve nr 018055 summas 1438,80 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja AS Dotnuvos Projektai 12.01.2017 üleandmise-vastuvõtmise akti. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 45-46), et võrreldes Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud Dotnuva Baltic AS arvet nr 018055 ja Dotnuva Baltic AS poolt kriminaalasja juurde edastatud sama numbrit kandvat arvet, nähtub, et tegemist on sama informatsiooni kandvate arvetega. Samas Mercanter Invest OÜ poolt PRIA-le esitatud Swedbank AS-i maksekorraldus nr RA797 kuupäevast 12.01.2017 summas 1438,80 Mercanter Invest OÜ Swedbank kontol ei kajastu. Samuti kinnitab Donuva Baltic AS oma kirjas, et vaadeldava arve alusel neile seisuga 20.12.2017 raha laekunud ei ole (kd IV tl 47).
47. Heinapallihaagise Humus 12BC ostmise kohta esitas Rain Merelaid PRIA-le OÜ PMT 24.07.2017 arve nr M170632 summas 23 000,00 eurot ilma käibemaksuta, Swedbank AS 24.07.2017 maksekorralduse nr Ra835 OÜ PMT arve nr M170632 summas 27 600,00 eurot tasumise kohta kontole nr xxxx ja OÜ PMT 24.07.2017 toote valduse üleandmise-vastuvõtmise akti nr 2407171 Humus 12BC osas summas 23 000,00 eurot käibemaksuta. 12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokollist nähtub (kd V tl 9-48, täpsemalt tl 46-46), et võrreldes Mercanter Invest OÜ ja PMT OÜ sama tehingut kajastavaid dokumente nähtub, et PMT OÜ arve kajastab heinapallihaagise HUMUS maksumust 16 000 eurot ja varasemalt tehtud ettemaksu 3000 eurot. Mercanter Invest poolt PRIA-le esitatud arve M170632 kannab kuupäeva 24.07.2017 kuid arve sisu ei kajasta tehtud ettemaksu ning heinapallihaagis Humus 12BC hind koos käibemaksuga on näidatud suuremana kui seda on kajastanud oma arvel PMT OÜ. Mercanter Invest OÜ on PRIA-le esitanud Maksekorralduse nr Ra835, mis kannab kuupäeva 24.07.2017 summas 27 600 eurot ja mille selgitavas osas on märge Arve nr M
48. Kontrollides Mercanter Invest Swedbank AS kontol xxxx toimunud liikumisi, nähtub, et sellist ülekannet Mercanter Invest OÜ poolt PMT OÜ-le tehtud ei ole.
49. Neljanda taotluse toetuse teine osamakse jäi välja maksmata Rain Merelaid ja Ellen Merelaid tahtest mitteolenevatel põhjustel, s.o PRIA poolse toetuse taotluse kontrolli ja kriminaalmenetlusega.
50. Ülaltoodust nähtub, et soodustuskelmuse kuriteokoosseisu objektiivse süüteokoosseisu olemasolu Rain ja Ellen Merelaidi tegevuses on tõendatud eelkõige dokumentaalsete tõenditega – toetustaotlused, kuludeklaratsioonid, maksetaotlused, pangakontode väljavõtted. Neist dokumentidest nähtub, et kõigi kolme PRIA-le esitatud toetustaotlusega seonduvalt esitati 30 Mercanter Invest OÜ poolt toetuskõlblikkuse tagamiseks võltsitud dokumente hinnapakkumised, arved, maksekorraldused jm. Nende dokumentide võltsitust tõendab eelkõige asjaolu, et esitatud maksekorraldustele vastavaid rahaülekandeid pole toimunud (12.03.2018 asitõendi vaatlusprotokoll (kd V tl 9-48), pangakontode väljavõte CD-plaadil (kd VI tl 243). Lisaks on koostööpartnerid ja väidetavad koostööpartnerid päringuvastustes kinnitanud, et nad pole koostanud ega Mercanter Invest OÜ-le esitanud arveid ja muid dokumente, mis Mercanter Invest OÜ PRIA-le toetustaotluste saamiseks esitas, sama kinnitavad ka tunnistajatena üle kuulatud koostööpartnerite esindajad.
51. Süüdistatavad pole oma tegevuse kohta ütlusi andnud. Nende kaitsjate väidetest nähtub, et ei vaidlustata süüdistuses nimetatud dokumentide esitamist PRIA-le, samas kinnitatakse, et mingit võltsimist pole olnud ja kõik esitatud dokumendid on ehtsad. Eelnevale vaatamata pole kaitsjad seadnud kahtluse alla ega vaidlustanud prokuröri poolt esitatud kirjalikke tõendeid. Veel enam, kohtu hinnangul pole kaitsjad tõendikogumile üldse tähelepanu pööranud.
52. Sisutud on kohtu hinnangul kaitsjate väited selle kohta, et pole tõendamist leidnud, kes dokumente võltsis ning et võltsida võisid ka Mercanter Invest OÜ koostööpartnerid, kellel võis selleks olla oma motiiv. Kriminaalasja tehioludest nähtub, et ainsad isikud, kellel oli motiiv ja huvi nimetatud dokumentide võltsimiseks olid Ellen Merelaid ja Rain Merelaid, kuna nende eesmärgiks oli saada oma pereettevõttele maksimaalses ulatuses toetust PRIA-lt, ning seejuures finantseerida ka omaosaluse makseid PRIA-lt saadud vahenditega. Samas on oluline märkida, et Rain ja Ellen Merelaidu ei süüdistata dokumentide võltsimises, vaid võltsitud dokumentide esitamises PRIA-le eesmärgiga saada toetust ilma nõutavas mahus omafinantseeringuid tegemata. Seega on süüdistatavad omaks võtnud dokumentide esitamise PRIA-le ja prokurör on esitanud tõendid selle kohta, et need esitatud dokumendid olid võltsitud.
53. Kohtu hinnangul pole asjakohased ka kaitsjate väited, et süüdistatavate vastutuse välistab asjaolu, et Mercanter Invest OÜ kasutas PRIA-lt saadud toetusi sihtotstarbeliselt. Tõsi, on tõendamist leidnud, et taotlustes märgitud tehnika on soetatud ja ka ehitustööd on osaliselt teostatud. Rain ja Ellen Merelaidu aga ei süüdistatagi soodustuse mitte-eesmärgipärases kasutamises, neile on esitatud süüdistus pettuse teel soodustuse saamises. Riigikohus on lahendis 3-1-1-54-15 avaldanud seisukohta, mille kohaselt pettuse teel soodustuse saamine on

§ 210

lg 2 või 3 järgi karistatav sõltumata sellest, kas soodustust kasutatakse eesmärgipäraselt.

1. Kohus ei nõustu kaitsja seisukohaga, et Ellen Merelaid, pannes küll toime süüdistuses märgitud teod, polnud teadlik pettusest. Ellen Merelaid oli äriühingu Mercanter Invest OÜ ainus juhatuse liige alates 18.12.2015 kuni äriühingu äriregistrist kustutamiseni 20.06.
2. Äriühingu ainuosanikuna oli tema see, kes kutsus tagasi juhatuse liikme Rain Merelaiu ja määras ennast juhatuse liikmeks, hiljem andis ta Rain Merelaiule volituse Mercanter Invest OÜ esindamiseks. Just tema oli see, kes toetustaotluse nr 641015590492 raames 12.05.2016 allkirjastas ja esitas PRIA-le sisult ebaõigete andmetega esimese maksetaotluse koos võltsitud dokumentidega samuti 29.09.2016 teise ebaõigete andmetega maksetaotluse koos võltsitud dokumentidega. Nimetatud toetustaotlusega seoses allkirjastas ta teisigi äriühingu dokumente. Ellen Merelaid oli ka see, kes allkirjastas ja esitas PRIA-le toetustaotluse nr
4. Koos 29.09.2016 esitatud maksetaotlusega esitas Ellen Merelaid PRIA-le muuhulgas ka OÜ Atsti võltsitud arve nr 1460 mitmesuguste ehitustööde tegemise kohta farmiehitusel 119 610,10 euro eest ja võltsitud maksekorralduse selle summa tasumise kohta OÜ-le Atsti. Ülalpool esitatud tõendite analüüsist nähtub, et OÜ Atsti mingeid ehitustöid tegelikult ei teinud, 31 pangakonto väljavõte tööde eest tasumist ei kajasta. Asjaolu, et keegi farmiehitusel siiski mõningaid töid tegi, aga seda mitte mahus, mis on kirjeldatud Ellen Merelaiu poolt PRIA-le esitatud võltsitud arves, tõendavad muuhulgas tunnistaja K. S., Salva Kahjukindlustuse OÜ Varakahjude Osakonna juhataja ütlused, kes külastas farmiehitust 2017.a. juunis. Tema külaskäik oli tingitud asjaolust, et samad võltsitud dokumendid ehitustööde tegemise ja nende eest tasumise kohta oli Rain Merelaid kindlustushüvitise taotlemiseks esitanud ka Salva Kahjukindlustuse OÜ-le. Kohtu hinnangul pole usutav, et äriühingu ainuosanik ja juhatuse liige polnud kursis silmaganähtavate ehitusmahtude ja selliste suurte rahaülekannete toimumise või mittetoimumisega.
5. Puuduvad tõendid, mis viitaksid sellele, et Ellen Merelaid oleks tegutsenud lihtsalt tankistina, teadmata midagi äriühingu majandustegevusest ja pettuse teel PRIA-lt toetuste taotlemisest ja saamisest. Olles vaheldumisi Rain Merelaiuga äriühingu juhatuse liige, oli ta Mercanter Invest OÜ pangakonto allkirjaõiguslikuks isikuks juba alates 2008.a. (kd III tl 239). Kogutud tõenditest nähtub, et lisaks ülalkirjeldatud tegevustele oli Ellen Merelaid tegev ka suhtlemises Mercanter Invest OÜ koostööpartneritega. Tunnistaja K. K., PMT OÜ müügijuhi ütlustest (kd I tl 5-6) nähtub, et just Ellen Merelaiuga pidas ta läbirääkimisi PMT OÜ poolt Mercanter Invest OÜ-le müüdud heinarullihaagise Humus 12 BC müügihinna tasumise küsimuses, kui Mercanter Invest OÜ heinarullihaagise eest tasumata jättis. Ellen Merelaid oli talle teatanud, et taotlevad PRIA-lt toetust haagise eest tasumiseks. Tähelepanuvääriv on, et heinarullihaagis Humus 12 BC oli üheks investeeringuobjektiks Ellen Merelaiu poolt PRIA-le esitatud toetustaotluses nr
6. Esitades PRIA-le toetustaotluse ja hiljem ka maksetaotlusi, kuluaruandeid, arveid ja maksekorraldusi, oli Ellen Merelaid hästi kursis nõudega, mille kohaselt väljamakse tegemise eelduseks oli investeeringu eelnev tegemine investeeringuobjektile taotleja poolt. Selleks, et esitada maksetaotlus PRIA-le, oleks Mercanter Invest OÜ pidanud eelnevalt PMT OÜ-le tasuma müügihinna. Asjaolu, et Ellen Merelaid lubas K. K.le tasuda heinarullihaagise eest rahaga, mida ta alles pidi hakkama taotlema, viitab sellele, et Ellen Merelaid oli hästi kursis Mercanter Invest OÜ majandustegevuse ja PRIA-le esitatud taotluste esitamisel väljakujunenud ebaseadusliku praktikaga, samuti sellele, et ta osales selles ebaseaduslikus tegevuses aktiivselt isikute grupis Rain Merelaiuga.
7. Ellen Merelaiu sisulisele tegevusele Mercanter Invest OÜ-s ja tema kursisolekule äriühingu majandustegevusega viitavad ka tunnistaja R. S. ütlused (kd IV tl 132-134), kes olles aja jooksul olnud tegev mitmetes äriühingutes ja olles suhelnud ka Mercanter Invest OÜ-ga, avaldas arvamust, et Ellen Merelaid tegutses selles ettevõttes raamatupidajana ning on kursis ka äriühingu arvetega.
8. Ülaltoodust nähtub, et Rain ja Ellen Merelaid juhtisid oma pereettevõtet koos, täites selles eri aegadel erinevaid rolle. Ka kahe viimase investeeringutoetuse taotlemine ja nende raames võltsitud dokumentide PRIA-le esitamine toimus Rain ja Ellen Mereladi ühise tahtluse ja kooskõlastatud tegevusega ning nad on soodustuskelmuse toime pannud isikute grupis kaastäideviimise vormis. Süüdistatavate rollid er episoodides on olnud jaotatud, iga isiku panus on olnud oluline lõppeesmärgi saavutamiseks. Kaastäideviimise materiaalõiguslik määratlus sisaldub

§ 21

lg-s 2, mille kohaselt järgneb vastutus kaastäideviimise eest siis, kui vähemalt kaks isikut panevad süüteo toime ühiselt ja kooskõlastatult. Tegemist on omistamisnormiga, mille alusel üks isik vastutab ka teise poolt faktiliselt tehtu eest nii, nagu ta oleks seda ise teinud. 51. Subjektiivsest küljest eeldab

§ 210lg 2 kvalifitseeritav kuritegu tahtlust koosseisu kõigi asjaolude suhtes.

Kuriteo koosseis on täidetud, kui isik tegutseb vähemalt kaudse tahtlusega. 32 Kohtu hinnangul on Rain Merelaid ja Ellen Merelaid tegutsenud kavatsetult süüteokoosseisu kõigi asjaolude suhtes. Nii Rain Merelaiule kui ka Ellen Merelaiule olid teada tingimused, millised investeeringutoetuste taotlemisel on vaja täita ning mõlemad esitasid valeandmeid ja olid ka teineteise poolt valeandmete esitamisest teadlikud. Dokumente allkirjastades ei saanud süüdistatavad olla toimuvast teadmatuses, sest vähemalt osa pettuslike asjaolude olemasolu nähtus nendest dokumentidest endist. Süüdistatavate tegevusest nähtub, et nad olid seadnud oma tegevuse eesmärgiks saada PRIA-lt pettuse teel toetust, nad pidasid seda võimalikuks ja ka saavutasid oma eesmärgi. Rain Merelaiu ja Ellen Merelaiu süüd ja nende tegevuse õigusvastasust välistavaid asjaolusid kohus ei tuvastanud. Kindlustuskelmus 52. Kindlustuskelmuse puhul on tegu kärbitud süüteokoosseisuga, mille lõpuleviimiseks piisab

§ 212

objektiivse koosseisu kahest alternatiivist ühe realiseerimisest, kas kindlustusjuhtumi esilekutsumisest või toimunud kindlustusjuhtumi kohta ebaõigete andmete esitamisest. Seega on kindlustuskelmuse objektiivne koosseis täidetud juba pettusliku teo toimepanemisega ning muud

§ 209

järgi kelmuse põhikoosseisus ettenähtud tunnused eksimus, varakäsutus ja varalise kasu saamine - pole nõutavad. 53. Käesolevas kriminaalasjas pole vaidlust selles, et 12.09.2013 toimus Xxxx territooriumil tulekahju, mille tagajärjel hävines Mercanter Invest OÜ loomalaut koos küüniga. Koos hoonetega põlesid ära seadmed ja inventar. Salva Kindlustuse AS hüvitas Mercanter Invest OÜle tekkinud kahju arvestusega, et maksti välja hoonete taastamismaksumus miinus kulum. Vastavalt 13.02.2013 AS Salva Kindlustuse ja Mercanter Invest OÜ vahel sõlmitud kindlustuslepingu poliisile nr xxxx ja kindlustustingimustele (kd IV tl 222-237) tekkis Mercanter Invest OÜ-l õigus hüvitisele kulumi osale juhul, kui Mercanter Invest OÜ ehitaks põlenud hoonete asemele uued samaväärsed ehitised kindlustuslepingus ettenähtud tingimustel. 54.

§ 212

lg 2 järgi kvalifitseeritava kuriteo objektiivse süüteokoosseisu olemasolu Rain Merelaiu tegevuses on kohtuistungil tõendamist leidnud Salva Kindlustus AS-i poolt esitatud dokumentaalsete tõendite ja selgitustega, käesoleva kohtuotsuse soodustuskelmust käsitlevas osas nimetatud ja analüüsitud tõenditega Rain Merelaiu poolt kindlustusseltsile esitatud dokumentide võltsituse kohta ja tunnistaja K. S. ütlustega.

1. Kindlustuslepingu poliisile nr xxxx kehtiva lisa, Salva Kindlustuse AS kindlustuse üldtingimused KÜ-03 p 14.5 (kd IV tl 224) kohustab kindlustusvõtjat muuhulgas andma kindlustusandjale õiget ja täielikku informatsiooni kahjujuhtumi asjaolude kohta. Rain Merelaiule on esitatud süüdistus selles, et tema esitas 27.06.2017 Mercanter Invest OÜ nimelt kindlustusfirmale Salva Kindlustuse AS-le valeandmeid kindlustusjuhtumi nr xxxx asjaolude kohta eesmärgiga saada kindlustushüvitist. Salva Kindlustus AS-i on oma päringuvastuses menetlejale (kd IV tl 154-243) esitanud kindlustusjuhtumit käsitlevad dokumendid. Muuhulgas nähtub neist, et Rain Merelaid esitas 27.06.2017 kindlustusseltsile võltsitud dokumente. Nende dokumentide hulgas on võltsitud OÜ Atsti arve nr 1191 kuupäevast 25.03.2016 summas 27 007,56 eurot käibemaksuga ja selle tasumist tõendava dokumendina Swedbank AS 28.03.2016 maksekorralduse nr Ra722 ning OÜ Atsti arve nr 1460 kuupäevast 05.09.2016 summas 143 532,12 eurot käibemaksuga ja selle tasumist tõendava dokumendina Swedbank AS 06.09.2016 maksekorralduse nr Ra
2. Arvetel näidatud tööde teostamise kohta esitas Rain Merelaid 27.06.2017 e-kirjaga elektronposti aadressilt mercanter@hot.ee Salva Kindlustuse AS-le elektronposti aadressile xxxx võltsitud OÜ Atsti ehitustööde päevikud kuupäevadest 33 14.03.2016; 15.03.2016; 15.08.2016; 16.08.2016 ning kaetud tööde aktid nr 1 kuupäevast 15.03.2016 ja nr 2 kuupäevast 16.08.
3. Käesoleva kohtuotsuse soodustuskelmust käsitlevas osas tehtud tõendite analüüs kinnitab, et tegelikult ei ole OÜ Atsti ülalnimetatud arveid Mercanter Invest OÜ-le esitanud ning arvetel näidatud töid teostanud (otsuse punktid 26, 27, 29 ja 31). Tunnistaja, Salva Kahjukäsitluse OÜ varakahjude osakonna juhtaja K. S. ütlustest (kd IV tl 244-246) nähtub, et Mercanter Invest OÜ-l oleks vastavalt kindlustuslepingule tekkinud õigus täiendavale hüvitisele kulumi osas olukorras, kus väljamakstud kindlustushüvitist oleks sihtotstarbeliselt kasutatud sarnaste hoonete uueks püstitamiseks. Tunnistaja ütlustest nähtuvalt esitas Mercanter Invest OÜ kindlustusele OÜ Atsti arveid ja muid dokumente, millega soovis tõendada, et on dokumentides näidatud mahus teostanud uue hoonekompleksi ehitustöid eesmärgiga saada kindlustushüvitist ka kulumi osas, mis jäi
4. aastal vastavate tingimuste täitmata jätmise tõttu välja maksmata. Tunnistaja ütluste kohaselt käis ta 2017.a. juunis sündmuskohal ja tuvastas, et OÜ Atsti arvetel viidatud ulatuslikke töid objektil tehtud ei ole ja tegemist on pettusega. Vaatlusakti ta sündmuskohal ei koostanud, tegi fotosid (kd IV tl 247250; kd V tl 1-8). Vaatamata korduvatele palvetele ei esitanud Mercanter Invest OÜ panga esindaja digiallkirjaga kinnitatud maksekorraldusi. Kuna jõuti veendumusele, et esitatud on võltsitud dokumente, siis täiendavat kindlustushüvitist Mercanter Invest OÜ-le välja ei makstud. Tunnistaja K. S. ütlustele sarnast informatsiooni sisaldavad ka Salva Kindlustuse ASi päringuvastused menetlejale (kd IV tl 156-157, 221).
5. Kindlustuskelmuse süüteo subjektiivset koosseisu on Riigikohus käsitlenud otsuses 3-1-132-11 märkides muuhulgas järgmist: Ühelt poolt ei sea kindlustuskelmus

§ 212

järgi koosseisuteole tahtluse alampiiri, mistõttu nii kindlustusjuhtumi esilekutsumise kui ka kindlustusjuhtumi toimumise kohta ebaõige ettekujutuse loomise korral piisab kaudsest tahtlusest

§ 16lg 4 mõttes.

Teisest küljest aga nõuab kindlustuskelmuse subjektiivne koosseis lisaks sellele veel toimepanija spetsiifilist eesmärki - saada kindlustusandjalt kindlustushüvitist. Nimetatud eesmärk eeldab toimepanijal

§ 16lg 2 kohaselt kavatsetuse tuvastamist.

57. Kriminaalasjas on tõendamist leidnud, et Rain Merelaid oli teadlik, et kindlusseltsile esitatavad dokumendid olid võltsitud, samuti oli ta teadlik sellest, et ehitustöid oli tehtud väiksemas mahus, kui seda võltsitud dokumentides kajastati. Kohtu hinnangul tegutses Rain