1-19-705 KOHTUOTSUS EESTI VABARIIGI NIMEL Kohus Otsuse tegemise aeg ja koht Kriminaalasja number Kohtukoosseis Sekretär Tõlk Kriminaalasi (üldmenetluses) Harju Maakohus, Tallinna kohtumaja 6. jaanuar

§ 256

lg 1, § 137 lg 1, § 3891 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 4181 lg 1, § 420 lg 1 järgi; Pavel Gammeri süüdistuses

§ 256

lg 1, § 137 lg 1, § 214 lg 2 p-de 2 ja 4, § 3891 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 4181 lg 1, § 420 lg 1 järgi; Ardo Vilbre süüdistuses

§ 255

lg 1,

§ 210

lg 2 - § 25 lg 2, § 344 lg 1 järgi; Jelena Lipendina süüdistuses

§ 255

lg 1,

§ 202

lg 2 p 3,

§ 210

lg 2 - § 25 lg 2,

§ 344

lg 1,

§ 345

lg 1,

§ 389

1 lg 2, 3 § 22 lg 3 järgi; SP süüdistuses

§ 255

lg 1, § 137 lg 1 järgi; VS süüdistuses

§ 255

lg 1, § 345 lg 1 järgi; VC süüdistuses

§ 255

lg 1 järgi; IG süüdistuses

§ 255

lg 1, § 201 lg 2 p-de 2 ja 4, § 344 lg 1, § 345 lg 1, § 3891 lg 1 järgi; Inna Stoljari süüdistuses

§ 255

lg 1,

§ 389

1 Prokurör Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav lg 2 järgi; Novatek Holding OÜ süüdistuses

§ 210

lg 3 - § 25 lg 2 järgi; Akhmet Ozdoevi süüdistuses

§ 214

lg 2 p-de 2 ja 4 järgi; AD süüdistuses

§ 3891

lg 2 järgi; LJ (M) süüdistuses

§ 3891

lg 1 järgi; NR süüdistuses

§ 3891

lg 1 järgi; Niina Petsenevskaja süüdistuses

§ 3891

lg 2 järgi; SK süüdistuses

§ 3891

lg 1 järgi; Vitali Jaroševitši süüdistuses

§ 201

lg 2 p-de 2 ja 4 - § 13 lg 1 järgi ja Ivar Koore süüdistuses

§ 4023

lg 1 järgi Riigiprokurör Kati Reitsak, ringkonnaprokurör Evelin Ansip-Kukk, ringkonnaprokurör Kristo Adosson, abiprokurör Melinda Ülend Hubert Hirv - isikukood: 35810150223; elukoht: xxx; viibimiskoht: XXX, xxx; EV kodanik; xxxharidus; emakeel: eesti keel; töökoht: xxx; kahtlustatavana kinni peetud

1. veebruaril 2018, vahi all alates
2. veebruarist 2018; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Oliver Nääs, vandeadvokaat Karoliina Kõrgesaar Pavel Gammer - isikukood: 36311030239; elukoht: xxx; viibimiskoht: XXX, xxx; määratlemata kodakondsus; emakeel: vene keel; xxxharidus; töökoht: xxx; tõkend: vahistamine; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Daniil Savitski Ardo Vilbre - isikukood: 37203150275; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: eesti keel; xxxharidus; töökoht XXX; tõkend: elukohast lahkumise keeld; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaadi abi Anu Toomemägi-Kivistik, vandeadvokaat Ilmar Straus Jelena Lipendina - isikukood: 46001260293; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: vene keel, eesti keel; xxxharidus; töökoht: xxx; tõkend: elukohast lahkumise keeld; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Simona Vissak SP - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: xxx; tõkend: elukohast lahkumise keeld; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Ene Mõtte VS - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: XXX; tõkendit ei ole kohaldatud; kehtivad kriminaalkaristused 2 Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja puuduvad Vandeadvokaat Stella Veber VC - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: eesti keel; xxxharidus; töökoht: XXX, XXX; tõkendit ei ole kohaldatud; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaadi abi Hannes Olli IG - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: XXX, XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaadi abi Anu Toomemägi-Kivistik Inna Stoljar - isikukood: 46702110267; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: vene keel; xxxharidus; töökoht: XXX; tõkendit ei ole kohaldatud; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Dmitri Školjar Novatek Holding OÜ – äriregistri kood: 10754088; X, Tallinn; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad; seaduslik esindaja SU, isikukood XXX Vandeadvokaadi abi Anu Toomemägi-Kivistik Akhmet Ozdoev - isikukood: 37003156545; elukoht: xxx; Vene Föderatsiooni kodanik; emakeel: inguši keel, valdab vene keelt; xxxharidus; töökoht: XXX; tõkend: kautsjon ja elukohast lahkumise keeld; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Andres Simson AD - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Madis Mahlapuu LJ (M) - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: xxx; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Silver Reinsaar NR - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Silver Reinsaar Niina Petsenevskaja - isikukood: 44809080267; elukoht: xxx; Valgevene kodanik; emakeel: vene keel; xxxharidus; xxx; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Ene Mõtte SK - isikukood: XXX; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: xxx keel; xxxharidus; töökoht: XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Ene Mõtte 3 Süüdistatav Kaitsja Süüdistatav Kaitsja Vitali Jaroševitš - isikukood: 38404030257; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: vene keel; xxxharidus; töökoht: XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaat Denis Polman Ivar Koor - isikukood: 37211130288; elukoht: xxx; EV kodanik; emakeel: vene keel; xxxharidus; töökoht: XXX; kehtivad kriminaalkaristused puuduvad Vandeadvokaadi abi Kaspar Koppel RESOLUTSIOON Juhindudes KrMS §-st 306, 309 lg-test 2 ja 3, § 310 lg-test 1 ja 2, § 311-314 kohus otsustas:
3. Mõista Pavel Gammer õigeks

§ 256

lg 1,

§ 418

lg 2 p-de 2 ja 3,

§ 4181

lg 1 ja

§ 420lg 1 järgi.

2. Tunnistada Pavel Gammer süüdi

§ 214lg 2 p-de 2 ja 4 järgi ning mõista talle karistuseks 5 aastat vangistust.

3. Tunnistada Pavel Gammer süüdi

§ 3891 lg 2 järgi ja mõista talle karistuseks 4 aastat 6 kuud vangistust.

4. Tunnistada Pavel Gammer süüdi

§ 137lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta vangistust.

5. Tunnistada Pavel Gammer süüdi

§ 4024 lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta 6 kuud vangistust.

6.

§ 63

lg 2 ja § 64 lg 1 alusel suurendada üksikkaristustest raskeimat ja mõista Pavel Gammerile liitkaristuseks 8 aastat vangistust. 7.

§ 68

lg 1 alusel arvata Pavel Gammeri karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg ja lugeda vangistuse kandmist alates 13. veebruarist 2018. 8.

§ 491

lg 1 alusel kohaldada Pavel Gammerile lisakaristusena ettevõtluskeeld 4 aastaks.

§ 55

lg 1 alusel laieneb lisakaristus vangistuse kandmise kogu ajale ja lisaks kohtuotsusega määratud tähtajale.

1. Pavel Gammerile kohaldatud tõkend vahistamine jätta muutmata ja tühistada kohtuotsuse jõustumisel.
2. Mõista Hubert Hirv õigeks

§ 256

lg 1,

§ 418

lg 2 p-de 2 ja 3,

§ 4181

lg 1 ja

§ 420lg 1 järgi.

11. Tunnistada Hubert Hirv süüdi

§ 3891 lg 2 järgi ja mõista talle karistuseks 4 aastat 6 kuud vangistust.

12. Tunnistada Hubert Hirv süüdi

§ 137lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta vangistust.

13. Tunnistada Hubert Hirv süüdi

§ 4024 lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta 6 kuud vangistust.

14.

§ 63

lg 2 ja § 64 lg 1 alusel suurendada üksikkaristustest raskeimat ja 4 mõista Hubert Hirvele liitkaristuseks 6 aastat vangistust. 15.

§ 68

lg 1 alusel lugeda Hubert Hirve karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg ja lugeda vangistuse kandmist alates 13. veebruarist 2018. 16.

§ 491

lg 1 alusel kohaldada Hubert Hirvele lisakaristusena ettevõtluskeeld 4 aastaks.

§ 55

lg 1 alusel laieneb lisakaristus vangistuse kandmise kogu ajale ja lisaks kohtuotsusega määratud tähtajale.

1. Hubert Hirvele kohaldatud tõkend vahistamine jätta muutmata ja tühistada kohtuotsuse jõustumisel.
2. Mõista Ardo Vilbre õigeks

§ 255

lg 1 ja

§ 344lg 1 järgi.

19. Tunnistada Ardo Vilbre süüdi

§ 210lg 2 - § 25 lg 2 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta 8 kuud vangistust.

20.

§ 68lg 1 alusel lugeda karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg 13.

veebruar 2018 –

1. juuni 2021, s.o 3 aastat 3 kuud ja 21 päeva ja lugeda karistus kantuks.
2. Mõista Jelena Lipendina õigeks

§ 255

lg 1 ja

§ 202lg 2 p 3 järgi.

22. Tunnistada Jelena Lipendina süüdi

§ 389

1 lg 2, 3 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 3 aastat 6 kuud. 23. Tunnistada Jelena Lipendina süüdi

§ 344lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 6 kuud.

24. Tunnistada Jelena Lipendina süüdi

§ 210

lg 2 - 25 lg 2 ja § 345 lg 1 järgi ning

§ 210

lg 2 - § 25 lg 2 ja

§ 63lg 1 alusel mõista talle karistuseks 1 aasta 6 kuud vangistust.

25.

§ 63

lg 2 ja § 64 lg 1 alusel suurendada üksikkaristustest raskeimat ja mõista Jelena Lipendinale liitkaristuseks 4 aastat vangistust. 26.

§ 68lg 1 arvata Jelena Lipendina karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg 13.

veebruar 2018 – 13. september 2018 ehk 7 kuud. Lõplik karistus on 3 aastat 5 kuud. 27.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui Jelena Lipendina ei pane 4 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

28. Mõista SP õigeks

§ 255lg 1 järgi.

29. Tunnistada SP süüdi

§ 137lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks 1 aasta pikkune vangistus.

30.

§ 68lg 1 alusel lugeda SP karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg 13.

veebruar 2018 – 13. detsember 2018, s.o 10 kuud. Lõplik karistus on 2 kuud vangistust. 5 31.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui SP ei pane 1 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

32. Mõista VS õigeks

§ 255lg 1 ja § 345 lg 1 järgi.

33. Mõista VC õigeks

§ 255lg 1 järgi.

34. Mõista IG õigeks

§ 255

lg 1 ja

§ 344lg 1 järgi.

35. Tunnistada IG süüdi

§ 3891lg 1,3 - § 22 lg 3 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 2 aastat.

36. Tunnistada IG süüdi

§ 201

lg 2 p 2 ja § 345 lg 1 järgi ja mõista talle

§ 201lg 2 p 2 ja § 63 lg 1 alusel karistuseks vangistus 2 aastat.

37.

§ 63

lg 2 ja § 64 lg 1 alusel suurendada üksikkaristustest raskeimat ja mõista IGle liitkaristuseks 3 aastat vangistust. 38.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui IG ei pane 3 aasta 6 kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

39.

§ 491lg 1 alusel kohaldada IGle ettevõtluskeeld 2 aastaks.

40. Mõista Inna Stoljar õigeks

§ 255lg 1 järgi.

41. Tunnistada Inna Stoljar süüdi

§ 3891 lg 2 järgi ja karistada teda vangistusega 3 aastat 6 kuud.

42.

§ 68

lg 1 alusel lugeda Inna Stoljari karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg 13.-14. veebruar 2018 ehk 2 päeva. Lõplik karistus on 3 aastat 5 kuud ja 28 päeva. 43.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui Inna Stoljar ei pane 4 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

44. Tunnistada Novatek Holding OÜ süüdi

§ 210

lg 3 - § 25 lg 2 järgi ja mõista talle karistuseks rahalise karistus 50 000 eurot. Rahaline karistus tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank või EE401700017002872300 Luminor Bank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber 99923400000031 ja selgitusena: „Novatek Holding OÜ, kriminaalasi 1-19-705, rahaline karistus“. 45. Mõista AD õigeks

§ 3891lg 2 järgi.

46. Tunnistada LJ (M) süüdi

§ 3891lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 1 aasta 6 kuud.

6 47.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui LJ (M) ei pane 2 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

48. Tunnistada NR süüdi

§ 3891 lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 1 aasta 6 kuud.

49.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui NR ei pane 2 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

50. Tunnistada SK süüdi

§ 3891lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 1 aasta 6 kuud.

51.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui SK ei pane 2 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

52. Tunnistada Niina Petsenevskaja süüdi

§ 3891lg 2 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 2 aastat 6 kuud.

53.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui Niina Petsenevskaja ei pane 3 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

54. Tunnistada Vitali Jaroševitš süüdi

§ 201

lg 2 p 2 – § 22 lg 3 - § 13 lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks rahaline karistus 50 päevamäära, lähtudes päevamäärast 115 eurot, s.o 5750 eurot. 55.

§ 68

lg 1 alusel arvata Vitali Jaroševitši karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg 15-16. november 2017 ehk 2 päeva, s.o 6 päevamäära. Lõplik karistus on 44 päevamäära ehk 5060 eurot. 56.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud rahalist karistust ei pöörata täitmisele, kui Vitali Jaroševitš ei pane 1 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

57. Tunnistada Ivar Koor süüdi

§ 4023 lg 1 järgi ja mõista talle karistuseks vangistus 1 aasta.

58.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui Ivar Koor ei pane 1 aasta 2 kuu pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

7 59. Tunnistada Akhmet Ozdoev süüdi

§ 214lg 2 p-de 2 ja 4 järgi ja mõista talle karistuseks 5 aastat vangistust.

60.

§ 68

lg 1 alusel lugeda Akhmet Ozdoevi karistuse hulka eelvangistuses viibitud aeg

1. veebruar 2018 –
2. juuni 2018 ehk 3 kuud ja 25 päeva. Lõplik karistus on 4 aastat 8 kuud 5 päeva vangistust. 61.

§ 73

lg-te 1 ja 3 alusel määrata, et mõistetud vangistust ei pöörata täitmisele, kui Akhmet Ozdoev ei pane 5 aasta pikkuse katseaja jooksul toime uut tahtlikku kuritegu.

§ 78p 1 kohaselt lugeda katseaja kulgemist alates kohtuotsuse kuulutamisest.

1. Akhmet Ozdoevile kohaldatud tõkend vahistamine, mis on asendatud kautsjoniga, tühistada viivitamatult. Tagastada kautsjon (200 000 eurot) selle tasunud isikule (OÜ Advokaadibüroo Simson Straus arvele XXXXXX). Tsiviilhagi
2. Rahuldada kannatanu AS MiniCredit (pankrotis, registrikood 11551909) tsiviilhagi ja mõista tsiviilkostjalt GBGrupp Holding OÜ (registrikood 14779625) kannatanu kasuks 597 319,01 eurot kui õigusliku aluseta saadu.
3. Jätta tsiviilhagi tagamiseks muutmata praeguses kriminaalasjas Harju Maakohtu
4. novembri
5. a määrusega seatud arest sõidukile Bentley Continental GTS (registreerimisnumbriga BBBBB) ja kinnistule (registriosa nr KKKKK) KKK seatud kohtulik hüpoteek summas 473 093,59 eurot AS MiniCredit (pankrotis) kasuks. Avalik-õiguslik nõudeavaldus
6. Jätta kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õiguslik nõudeavaldus läbi vaatamata AD suhtes.
7. Rahuldada kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õiguslik nõudeavaldus Hubert Hirve, Pavel Gammeri, Jelena Lipendina, Inna Stoljari, IG, LJi (M), NR, Niina Petsenevskaja ja SK osas.
8. Määrata kindlaks Emerana OÜ käibemaks perioodil 2015 jaanuar kuni 2017 detsember kogusummas 213 025,08 eurot.
9. Määrata kindlaks Emerana OÜ kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, töötuskindlustusmaksete ja kogumispensioni maksete kohustused perioodil 2015 veebruar kuni 2017 jaanuar kogusummas 404 540,40 eurot.
10. Määrata kindlaks Restoplus OÜ käibemaksukohustus perioodil 2015 jaanuar kuni 2017 detsember kogusummas 722 161,03 eurot.
11. Määrata kindlaks Restoplus OÜ töötasu väljamaksetelt kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, töötuskindlustusmaksete ja kogumispensioni maksete kohustused perioodil 2015 jaanuar kuni 2017 detsember kogusummas 1 514 346,33 eurot.
12. Määrata kindlaks Restoplus OÜ ettevõtlusega mitteseotud kuludelt arvestatud tulumaksukohustus perioodil 2015 jaanuar kuni 2017 detsember kogusummas 27 8 172,36 eurot.
13. Määrata kindlaks Restoplus OÜ erisoodustustelt arvestatud tulu- ja sotsiaalmaksukohustus perioodil 2015 jaanuar kuni 2017 detsember kogusummas 1 821 077,3 eurot.
14. Välja mõista süüdistatavatelt Hubert Hirvelt, Pavel Gammerilt, Jelena Lipendinalt, Inna Stoljarilt, IGlt, LJilt (Mlt) ja NRlt solidaarselt Emerana OÜ maksukohustused järgmiselt: a. Hubelt Hirvelt välja mõista Emerana OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 213 025,08 eurot ning perioodide 02.2015 kuni 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse kohustused kokku summas 404 540,40 eurot. Kokku 617 565,48 eurot; b. Pavel Gammerilt välja mõista Emerana OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 213 025,08 eurot ning perioodide 02.2015 kuni 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse kohustused kokku summas 404 540,40 eurot. Kokku 617 565,48 eurot; c. Jelena Lipendinalt välja mõista Emerana OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 213 025,08 eurot ning perioodide 02.2015 kuni 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse kohustused kokku summas 404 540,40 eurot. Kokku 617 565,48 eurot. d. Inna Stoljarilt välja mõista Emerana OÜ perioodide 02.2015 kuni 11.2016 käibemaksukohustus summas 109 466,69 eurot ning perioodide 03.2015 kuni 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse kohustused kokku summas 396 182,02 eurot. Kokku 505 648,71 eurot; e. IGlt välja mõista Emerana OÜ 01.2016, 04.2016 kuni 06.2016, 08.2016, 11.2016 kuni 11.2017 käibemaksukohustus summas 122 628,48 eurot ning perioodide 04.2016, 09.2016, 12.2016, 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse kohustused kokku summas 80 563,72 eurot. Kokku 203 192,20 eurot. f. LJilt (Mlt) välja mõista Emerana OÜ 12.2016 kuni 05.2017 käibemaksukohustus summas 40 684,20 eurot; g. NRlt välja mõista Emerana OÜ 06.2017 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 61 251,19 eurot.
15. Määrata kindlaks süüdistatavate Hubert Hirve, Pavel Gammeri, Jelena Lipendina, Inna Stoljari, IG, LJi (M) ja NR solidaarne vastutus Emerana OÜ käibemaksu osas järgmiselt: 9 a. perioodide 01.2015 käibemaksu eest summas 1 623 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer ja Jelena Lipendina; b. perioodide 02.2015 kuni 07.2015 käibemaksu eest summas 25 510,11 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; c. perioodide 08.2015 kuni 12.2015 käibemaksu eest summas 30 545,75 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; d. perioodi 01.2016 käibemaksu eest summas 4 927,26 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; e. perioodide 02.2016 ja 03.2016 käibemaksu eest summas 8 498,57 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; f. perioodide 04.2016 kuni 06.2016 käibemaksu eest summas 12 265,96 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; g. perioodi 07.2016 käibemaksu eest summas 3 560,03 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; h. perioodi 08.2016 käibemaksu eest summas 7 811,48 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; i. perioodide 09.2016 ja 10.2016 käibemaksu eest summas 9 313,21 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; j. perioodi 11.2016 käibemaksu eest summas 7 034,32 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; k. perioodide 12.2016 kuni 05.2017 käibemaksu eest summas 40 684,2 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, LJ (M) ja IG; l. perioodide 06.2017 kuni 11.2017 käibemaksu eest summas 49 905,26 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, NR ja IG; m. perioodi 12.2017 käibemaksu eest summas 11 345,93 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja NR.
16. Määrata kindlaks süüdistatavate Hubert Hirve, Pavel Gammeri, Jelena Lipendina, Inna Stoljari, IG, LJi (M) ja NR solidaarne vastutus Emerana OÜ kinnipeetud tulumaksu, töötuskindlustusmaksete, kogumispensioni maksete ja sotsiaalmaksu (koosnimetatuna tööjõumaksud ja -maksed) osas järgmiselt: a. perioodi 02.2015 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 8 358,38 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer ja Jelena Lipendina; 10 b. perioodide 03.2015 kuni 07.2015 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 60 030,09 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; c. perioodide 08.2015 kuni 03.2016 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 138 395,19 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; d. perioodi 04.2016 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 16 183,02 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; e. perioodide 05.2016 kuni 08.2016 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 78 493,06 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; f. perioodi 09.2016 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 20 398,82 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG; g. perioodide 10.2016 ja 11.2016 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 38 699,96 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; h. perioodide 12.2016 ja 01.2017 tööjõumaksude ja -maksete eest summas 43 981,88 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, Inna Stoljar ja IG.
17. Välja mõista süüdistatavatelt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina, SK, Inna Stoljar ja Niina Petsenevskaja solidaarselt Restoplus OÜ maksukohustused järgmiselt: a. Hubert Hirvelt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 722 161,03 eurot ning perioodide 01.2015 kuni 12.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmaksete ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 3 362 595,99 eurot. Kokku 4084 757,02 eurot. b. Pavel Gammerilt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 722 161,03 eurot ning perioodide 01.2015 kuni 12.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmaksete ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 3 362 595,99 eurot. Kokku 4 084 757,02 eurot; c. Jelena Lipendinalt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 01.2015 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 722 161,03 eurot ning perioodide 01.2015 kuni 12.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmaksete ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt 11 arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 3 362 595,99 eurot. Kokku 4 084 757,02 eurot; e. Niina Petsenevskajalt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 01.2015 kuni 01.2017 käibemaksukohustus summas 566 122,81 eurot ning perioodide 01.2015 kuni 02.2016, 04.2016 kuni 01.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmakse ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 2 151 888,81 eurot. Kokku 2718 011,62 eurot. f. Inna Stoljarilt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 02.2017 kuni 12.2017 käibemaksukohustus summas 156 038,22 eurot ning perioodide 03.2017 kuni 07.2017, 09.2017 kuni 12.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmaksete ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 939 247,70 eurot. Kokku 1095285,92 eurot. g. SKlt välja mõista Restoplus OÜ perioodide 03.2016, 02.2017, 08.2017 kinnipeetud tulumaksu, sotsiaalmaksu, kogumispensioni makse ja töötuskindlustusmaksete ning ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksukohustus kokku summas 271 459,48 eurot.
18. Määrata kindlaks süüdistatavate Hubert Hirve, Pavel Gammeri, Jelena Lipendina, Inna Stoljari ja Niina Petsenevskaja solidaarne vastutus Restoplus OÜ käibemaksu osas järgmiselt: a. perioodide 01.2015 kuni 10.2016 käibemaksu eest summas 489 188,68 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Niina Petsenevskaja; b. perioodide 11.2016 kuni 01.2017 käibemaksu eest summas 76 934,13 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Niina Petsenevskaja; c. perioodide 02.2017 kuni 12.2017 käibemaksu eest summas 156 038,22 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar.
19. Määrata kindlaks süüdistatavate Hubert Hirve, Pavel Gammeri, Jelena Lipendina, SK, Inna Stoljari ja Niina Petsenevskaja solidaarne vastutus Restoplus OÜ kinnipeetud tulumaksu, ettevõtlusega mitteseotud kuludelt ja erisoodustustelt arvestatud tulumaksu, töötuskindlustusmaksete, kogumispensioni maksete ja sotsiaalmaksu (sh erisoodustustelt arvestatud) (koosnimetatuna TSD maksud ja -maksed) osas järgmiselt: a. perioodide 01.2015 kuni 02.2016 TSD maksude ja maksete eest summas 1 150 949,79 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Niina Petsenevskaja; b. perioodi 03.2016 TSD maksude ja maksete eest summas 84 442,75 eurot 12 vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja SK; c. perioodide 04.2016 kuni 11.2016 TSD maksude ja maksete eest summas 770 421,73 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Niina Petsenevskaja; d. perioodide 12.2016 ja 01.2017 TSD maksude ja maksete eest summas 230 517,29 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Niina Petsenevskaja; e. perioodi 02.2017 TSD maksude ja maksete eest summas 89 850,02 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja SK; f. perioodide 03.2017 ja 07.2017 TSD maksude ja maksete eest summas 458 550,89 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar; g. perioodi 08.2017 TSD maksude ja maksete eest summas 97 165,81 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja SK; h. perioodide 09.2017 ja 12.2017 TSD maksude ja maksete eest summas 480 696,81 eurot vastutavad solidaarselt Hubert Hirv, Pavel Gammer, Jelena Lipendina ja Inna Stoljar.
20. Välja mõista tähtpäevaks tasumata maksusummadelt intress 0,06 protsenti päevas, võttes arvesse MKS § 16814 lõikes 2 ja §-s 16816 eriolukorra väljakuulutamisega seoses sätestatud erisusi kuni maksunõuete kohase täitmiseni, kuid mitte rohkem kui intressi arvestamise aluseks oleva maksunõude suurus.
21. Väljamõistetud maksusummad ja tasumata maksusummadelt arvestatud intress tasuda Maksu- ja Tolliameti arvelduskontole, kasutades kontonumbreid: SEB Pank EE351010052031000004, Swedbank EE522200221013264447, Luminor Bank EE
22. Konfiskeerimine 81.

§ 3891lg 4 ja § 832 lg 1 alusel konfiskeerida Hubert Hirvelt Harju Maakohtu 13.

veebruari 2018. a määrusega asjas 1-18-985 arestitud kolmratas CAN-AM Spyder registreerimismärgiga ZZZZ orienteeruva turuväärtusega 7500 eurot. 82.

§ 3891lg 4 ja § 832 lg 1 konfiskeerida Hubert Hirvelt Harju Maakohtu 26.

septembri 2018. a määrusega asjas 1-18-6256 arestitud sularaha summas 2310 eurot. 83.

§ 3891

lg 4 ja § 832 lg 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras Hubert Hirvelt välja 1 000 000 eurot, mis tuleb tasuda 1 kuu jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Bank või EE957700771001523585 13 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber

1. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik.
2. Harju Maakohtu
3. veebruari
4. a määrusega asjas 1-18-985 vara laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud Hubert Hirve sõiduauto Gaz 21I registreerimismärgiga XXX orienteeruva turuväärtusega 9500 eurot jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise ja avalik-õigusliku nõude tagamiseks.
5. Harju Maakohtu
6. veebruari
7. a määrusega asjas 1-18-985 vara laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud Hubert Hirve varaline nõue 35 800 euro ulatuses KH vastu jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise ja avalik-õigusliku nõude tagamiseks.
8. Harju Maakohtu
9. veebruari
10. a määrusega asjas 1-18-985 Hubert Hirve kasuks KHle kuuluvatele kinnistutele: kinnistule (registriosa nr XXXXX) asukohaga Harju maakond, XXX (korter üldpinnaga 122,2 m2), kinnistule (registriosa nr YYYYY) asukohaga Harju maakond, YYY (mitteeluruum kortermaja
11. korrusel üldpinnaga 6,4 m2) ning kinnistule (registriosa nr CCCCC) asukohaga Harju maakond, CCC (mitteeluruum kortermaja
12. korrusel üldpinnaga 14,1 m2) seatud hüpoteek summas 100 000 eurot jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise ja avalik-õigusliku nõude tagamiseks.
13. Harju Maakohtu
14. veebruari
15. a määrusega asjas 1-18-985 Hubert Hirve kinnistule (registriosa nr RRRRR) asukohaga RRR Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulik hüpoteek summas 115 000 eurot jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise ja avalik-õigusliku nõude tagamiseks.
16. Harju Maakohtu
17. septembri
18. a määrusega asjas 1-18-6256 vara laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud Hubert Hirve järgmine vara: vintraudne poolautomaatne püss GSG-5-P nr B028553 koos 3 salve ja 1 salveliitjaga, väärtus ca 550 eurot; vintraudne püss Colt-AR-15 A2 nr 240390 koos 2 salve 20 padrunile ja 2 salve 10 padrunile, väärtus ca 1000 eurot; sileraudne püss Krieghoff-K80 Sporting nr 21268 koos musta värvi hoiustamiskoti (relvasokk) ja rohelist värvi relvakotiga, väärtus ca 18 000 eurot; vintraudne püss CZ-453 nr A355161 koos musta värvi relvakotiga, väärtus ca 550 eurot; optiline sihik Schmidt & Bender 6x42 Klassik nr 309438, väärtus ca 800 eurot; sileraudne püss Tikka-MP-2 nr 657359 koos laigulise relvakotiga, väärtus ca 200 eurot; vintraudne püss Krieghoff nr 40877 koos hõbedast värvi lukustatava relvakohvri, selle võtme, puhastamisvarda ja 2 õppepadruniga, väärtus ca 10 000 eurot; optiline sihik Schmidt & Bender 1.5-6x42 Zenith Illuminated nr 282117, väärtus ca 2400 eurot; püstol Glock 43 nr BENL804 koos 2 salvega, väärtus ca 550 eurot. püstol Beretta 92 FS Inoks nr L51460Z 2 koos 2 salve 15-le padrunile ja 1 salvega 20-le padrunile, väärtus ca 500 eurot; püstol Star-Starlite nr 2177327 koos 2 salvega, väärtus ca 100 eurot; revolver Taurus 38 Special 85 Titanium nr SL93112, väärtus ca 300 eurot; topis hüpikgasell (büst), väärtus ca 600 eurot; topis Impala (büst), väärtus ca 1300 eurot; topis suurkudu 14 (büst), väärtus ca 1900 eurot; topis sassabi (büst), väärtus ca 700 eurot; topis vesivohlu (büst), väärtus ca 1100 eurot; topis hobuantiloop (büst), väärtus ca 1500 eurot; topis sinignuu (büst), väärus ca 700 eurot; topis tüügassiga (büst), väärtus ca 600 eurot; topis vakgesaba gnuu (büst), väärtus ca 700 eurot; topis valgesaba pampa (büst), väärtus ca 400 eurot; topis karu, väärtus ca 3500 eurot; käekell Breguet 2461 artikkel 5847BR/Z2/5AZV, ca 29 000 eurot; kullast sõrmus 109 teemandiga, väärtus ca 2750 eurot; kaelakett koos pistodakujulise ripatsiga 101 teemandiga, väärtusega ca 3000 eurot; kuldmünt ELIZABETH II AUSTRALIA 25 DOLLARS 2006 1/4 oz 9999 GOLD koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 267,51 eurot; hõbemünt Latvijas Respublika 1990.4.V koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 80 eurot; hõbemünt Eesti vabariik 2008 koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 48,50 eurot; kuldmünt Elizabeth II Australia 25 Dollars 2013 1/4 oz 9999 gold koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 325,14 eurot; kuldmünt United States of America ½ oz fine gold 25 dollars koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 560 eurot; hõbemünt Eesti Vabariik 2010 koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 55 eurot; kuldmünt 20 Francs 1893 koos pooliku ümbrise ja karbiga, väärtus ca 203,26 eurot; kuldmünt „Franc IOS I D G Avstiae Imperatore /…/ 1915“ koos ümbrise ja karbiga, väärtus ca 121,87 eurot; kuldplaat „Valcambi Suisse 10g Fine Gold 999,9 AA016489" plastikümbrises, väärtus ca 345,73 eurot; kullast pistodakujuline ripats koos karbiga, ca 298,58 eurot; mansetinööbid (2 tk), millel kirjed „TF Geneve suisse Serial no 0456“ ja „EST. 1968“, väärtus ca 406,44 eurot; mansetinööbid (2 tk), millel kirjed „TF EST. 1968 Geneve Suisse Serial No 0626“, väärtus ca 294,80 eurot; 6 kristallist 24 karati kullaga konjakiklaasi koos originaalkarbi ja sertifikaadiga GoldLine Itaalia, väärtus ca 500 eurot; 2 portselanist ja metallist papagoikujulist küünlajalga, mille põhjas on märk WL1895, väärtus ca 350 eurot; pikk ohvitseri mõõk 19.saj keskelt koos mõõga vutlariga, väärtus ca 650 eurot; kollase käepidemega saksa kahuriväe ohvitseri mõõk ehistutiga ja mõõga vutlar, väärtus ca 500 eurot; lühem osaliselt puidust käepidemega Vene tääk koos vutlariga, väärtus ca 390 eurot; kollaka käepidemega NSVL mereväe kortik koos vutlariga, väärtus ca 500 eurot; pikk hõbedase vutlariga ja kuldset värvi käepidemega Eesti Maaväe ohvitseri mõõk koos vutlariga, millel on graveering Bert 50, väärtus ca 769 eurot; hõbedast alusel olev pühvlisarv, väärtus ca 1040 eurot; kullatud purjelaeva kuju Credan Clipper Baltimore, väärtus ca 1500 eurot; õlilõuend maastik merega (kunstnik tundmatu), väärtus ca 300 eurot; maalikoopia Rafaeli Madonna 19.saj, väärtus ca 250 eurot; õlilõuend "Pirms negaisa"("Enne äikesetormi") Stanislavs Kreics, 1960, väärtus ca 790 eurot; kullatud kahe sambaga rooma numbritega lauakell Credan, väärtus ca 1500 eurot jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise ja avalik-õigusliku nõude tagamiseks. 89.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult ÜHlt Harju Maakohtu 13.

veebruari

1. a määrusega asjas 1-18-995 ja
2. septembri
3. a määrusega asjas 1-18-6259 laiendatud konfiskeerimise 15 asendamise tagamiseks seatud kohtulike hüpoteekide asendamisel laekunud summa 273 867,32 eurot. 90.

§ 3891

lg 4,

§ 832

lg 2 p 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras kolmandalt isikult ÜHlt välja 2650 eurot, mis tuleb tasuda 1 kuu jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Bank või EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber

1. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik.
2. Harju Maakohtu
3. septembri
4. a määrusega asjas 1-18-6259 vara laiendatud konfiskeerimise asendamiseks ÜHlt arestitud õlilõuend „Sild üle vaevavete“ Signe Petersen 2016 (väärtus 2650 eurot) jätta laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks aresti alla kuni nõude tasumiseni. 92.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult KHlt 30.

mai 2018. a määrusega asjas 1-18-4258 arestitud sõiduauto Audi A5 Coupe registreerimismärgiga SSSSSS. 93.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832

lg 2 p 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras kolmandalt isikult KHlt välja 295 802,86 eurot, mis tuleb tasuda 1 kuu jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Bank või EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber

1. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik.
2. Harju Maakohtu
3. veebruari
4. a määrusega asjas 1-18-994 kolmanda isiku KH kinnistutele (registriosa nr XXXXX, YYYYY ja CCCCC) asukohaga Harju maakond, XXX, YYY ja CCC Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulikud hüpoteegid summas 240 000 eurot, 2 500 eurot ja 7 500 eurot, jätta muutmata laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks, nõude tasumisel hüpoteegid kustutada. 95.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult OSlt Harju Maakohtu 13.

veebruari 2018. a määrusega asjas 1-18-996 arestitud sõiduauto Land Rover Range Rover EVOQUE registreerimismärgiga JJJJJJ. 96.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult OSlt Harju Maakohtu 2.

augusti 2018. a määrusega asjas 1-18-5654 arestitud sularaha summas 6 550 eurot, mis asub Rahandusministeeriumi arvelduskontol nr EE932200221023778606 Swedbank AS-s. 97.

§ 3891

lg 4 ja

§ 832

lg 2 p 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras kolmandalt isikult OSlt välja 359 148,19 eurot, mis tuleb tasuda 1 kuu jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Bank või 16 EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber

1. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik.
2. Harju Maakohtu
3. augusti
4. a määrusega asjas 1-18-5654 laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud kolmanda isiku OS vara: käekell Chopard (väärtus ca 7000 eurot); käekell Ulysse Nardin (väärtus ca 5000 eurot); 16 teemantiga kullast sõrmus (kaal 6,34 grammi) (väärtus ca 500 eurot); 2 briljantlihvis teemanti ja 36 briljandiga kullast sõrmus (kaal 6,12 grammi) (väärtus ca 600 eurot); 1 teemantiga kullast sõrmus (kaal 4,25 grammi) (väärtus ca 650 eurot); karusnahkne kasukas, koos samast materjalist salli, koti ja riidepuuga (väärtus 1500 eurot) jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks, nõude tasumisel vabastada aresti alt.
5. Harju Maakohtu
6. veebruari
7. a määrusega asjas 1-18-996 laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks kolmanda isiku OS kinnistule (registriosa nr NNNNN) asukohaga Harju maakond, NNN Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulik hüpoteek summas 250 000 eurot jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks, nõude tasumisel vabastada aresti alt. 100.

§ 3891lg 4 ja § 832 lg 1 alusel konfiskeerida Pavel Gammerilt Harju Maakohtu 13.

veebruari 2018. a määrusega asjas 1-18-987 arestitud sõiduauto Mercedes-Benz Viano 3.5 registreerimismärgiga LLLLLL. 101.

§ 3891lg 4 ja § 832 lg 1 alusel konfiskeerida Pavel Gammerilt Harju Maakohtu 5.

septembri 2018. a määrusega asjas 1-18-6498 arestitud sularaha 15 345 eurot, 16 250 Venemaa rubla ja 105 Suurbritannia naela, mis asuvad Rahandusministeeriumi arvelduskontol nr EE932200221023778606 Swedbank AS-s. 102.

§ 3891

lg 4 ja § 832 lg 1 alusel konfiskeerida Pavel Gammerilt kinnistu registriosa nr SSSSS asukohaga Harju maakond, SSS enampakkumise tulemist kohtutäitur Elin Vilippuse poolt Rahandusministeeriumi deposiitkontole kantud summa, s.o 107 564,80 eurot. 103.

§ 3891

lg 4,

§ 832

lg 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras Pavel Gammerilt välja 1 000 000 eurot.

1. Harju Maakohtu
2. veebruari
3. a määrusega asjas 1-18-987 vara laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud Pavel Gammeri varaline nõue 100 000 euro ulatuses Vilargo OÜ

§ § 3891 lg 4 ja

§ 832lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult JGlt Harju Maakohtu 13.

veebruari 2018. a määrusega asjas 1-18-997 arestitud kinnistu (registriosa nr KKKKK) asukohaga KKK. 108.

§ § 3891 lg 4 ja

§ 832

lg 2 p 1 alusel konfiskeerida kolmandalt isikult JGlt sõiduauto Land Rover Range Rover EVOQUE registreerimismärgiga OOOOOO. 109.

§ § 3891 lg 4,

§ 832

lg 2 p 1 ja § 84 alusel mõista laiendatud konfiskeerimise asendamise korras kolmandalt isikult JGlt välja 514 385,47 eurot, mis tuleb tasuda 1 kuu jooksul käesoleva kohtuotsuse jõustumisest arvates Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Bank või EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber

1. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. 20
2. Harju Maakohtu
3. veebruari
4. a määrusega asjas 1-18-997 arestitud kolmandale isikule JGle kuuluv sõiduauto Mercedes-Benz registreerimismärgiga FFFFFF (väärtus ca 32 000 eurot) jätta aresti alla laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks, nõude tasumisel vabastada aresti alt.
5. Harju Maakohtu
6. veebruari
7. a määrusega asjas 1-18-997 kolmanda isiku JG kinnistule (registriosa nr TTTTTT) asukohaga Harju maakond, XXX korteri nr xx elamus X ½ mõttelisele osale Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulik hüpoteek summas 25 000 eurot jätta muutmata laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks, nõude tasumisel hüpoteek kustutada.
8. Harju Maakohtu
9. aprilli
10. a määrusega asjas 1-18-2421 Jelena Lipendinalt arestitud sularaha summas 190 180 eurot, mis asub Rahandusministeeriumi tagatiskontol nr EE932200221023778606, jätta aresti alla kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õigusliku nõudeavalduse tagamiseks.
11. Harju Maakohtu
12. aprilli
13. a määrusega asjas 1-18-2421 Jelena Lipendinalt arestitud sõiduauto BMW X6 xDrive 50i registreerimismärgiga XXXXXX müügist Siseministeeriumi arvelduskontole nr EE262200221017804515 laekunud summa 18 900 eurot jätta aresti alla kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õigusliku nõudeavalduse tagamiseks.
14. Harju Maakohtu
15. septembri
16. a määrusega asjas 1-18-6484 Jelena Lipendinalt arestitud beeži-valge-musta värvide kirju ja täpiline poolpikk karusnahast kasukas, mille krae, alumine serv ja varrukate otsad on rebenenud tegumoega; kirju beeži-valge-tumepruuni värvi täpiline mustriga varrukatel, selja ja esiosas ning tumepruuni värvi krae ja varrukate otstega karusnahast kasukas koos hoiukotiga kirjega „GALLOTTI“; musta värvi lühikese karusnahast jakk; kreemjat valget värvi täpiline kapuutsivoodriga karusnahast kasukas; pruuni värvi karusnahast vest (esemete väärtus kokku 7450 eurot) aresti asendamisel Rahandusministeeriumi deposiitkontole tasutud summa 7450 eurot jätta aresti alla kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õigusliku nõudeavalduse tagamiseks.
17. Harju Maakohtu
18. veebruari
19. a määrusega asjas 1-18-993 laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks arestitud Jelena Lipendina ühisomandi osa kinnistust (registriosa nr xxxxx) asukohaga Harju maakond MMM (väärtus 98 250 eurot) jätta aresti alla kannatanu Maksu- ja Tolliameti nõude tagamiseks.
20. Harju Maakohtu
21. septembri
22. a määrusega asjas 1-18-6484 laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks Jelena Lipendinalt arestitud püstol STARLITE CAL635-25 koos nahast relvakabuuri, salve, relvakarbi, puhastusvahendite ja kasutusjuhendiga (väärtus ca 150 eurot); käekell Jacob & Co nr S5384 koos karbi ja 2 sametist koti ning metallist rõngaga (väärtus ca 3500 eurot); käekell Hermes Paris Artikkel CC1.19 Hermés Cape Cod (väärtus ca 3500 eurot); käekell CHARMEX 025691 Artikkel 9102.1100.116 koos karbiga (väärtus ca 500 eurot); käekell Louis Erard Artikkel 600 koos sertifikaadi ja 21 garantiikaardiga (väärtus 600 eurot) jätta aresti alla kannatanu Maksu- ja Tolliameti nõude tagamiseks.
23. Autoriõiguse seaduse § 85 lg-te 1, 2, 3 ja 5 ja KrMS § 126 lg 3 p 4 alusel konfiskeerida Jelena Lipendina vara: beeži värvi käekott CHANEL logoga (toote nr 5243922); - pruuni värvi LOUIS VUITTON logoga käekott (DR3152); musta värvi riidest kott kirjaga LOVE MOSCHINO, mille sees kuldne käekott LOVE MOSCHINO logoga; - heledat värvi riidest kott kirjaga FENDI ROMA, mille sees sinist värvi käekott FENDI logoga. Kotis sees ümbrik, mille sees tootesildid; musta värvi riidest kott kirjaga VERSACE, mille sees punast värvi käekott VERSACE logoga. Kotis sees ümbrik, mille sees tooteinfo. Koti sisetaskus õmmeldud silt numbriga DBFD151; - musta värvi riidest kott kirjaga VERSACE COLLECTION, mille sees tumesinist värvi käekott VERSACE logoga, mis on hoiustatud Politsei- ja Piirivalveameti hoiuruumis – hävitada kohtuotsuse jõustumisel.
24. Harju Maakohtu
25. veebruari
26. a määrusega asjas 1-18-992 laiendatud konfiskeerimise asendamise tagamiseks IGle kuuluvale kinnistule registriosa nr LLLLL asukohaga Harju maakond LLL Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulik hüpoteek summas 22 255 eurot kustutada kohtuotsuse jõustumisel.
27. Harju Maakohtu
28. veebruari
29. a määrusega asjas 1-18-990 SPlt arestitud sõiduauto Suzuki Grand Vitara registreerimismärgiga VVVVVV kohtuotsuse jõustumisel vabastada aresti alt ning tagastada SPle.
30. Harju Maakohtu
31. veebruari
32. a määrusega asjas 1-18-990 SPle kuuluvale kinnistule (registriosa nr TTTTTT) asukohaga TTT Eesti Vabariigi kasuks seatud kohtulik hüpoteek summas 30 000 eurot, kustutada kohtuotsuse jõustumisel.
33. Harju Maakohtu
34. septembri
35. a määrusega asjas 1-18-7021 arestitud SP püstol Glock 17 Pro nr PEM845 koos relvakarbi, kabuuri, salvehoidja ja 2 salvega 17-le ja 19- le padrunile kokku (väärtus ca 650 eurot) ning kaks kullatükki (8,93 grammi, väärtus 164,85 eurot) vabastada kohtuotsuse jõustumisel aresti alt ning tagastada SPle.
36. Kolmandalt isikult OPlt Harju Maakohtu
37. veebruari
38. a määrusega asjas 1-18-1000 arestitud sõiduauto Nissan Juke registreerimismärgiga DDDDDD vabastada kohtuotsuse jõustumisel aresti alt ning tagastada OPle. Menetluskulu
39. Välja mõista Hubert Hirvelt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p-de 3, 9 ja 10 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot; ehete tuvastamise ekspertiisi kulu 60 eurot;
40. aprilli
41. a rõivaeseme ekspertiisi kulu (ekspertiisiakt nr 132) 120 eurot; Hubert Hirve kriminaaltulu tuvastamise kulu 5139,98 eurot; OS kriminaaltulu tuvastamise kulu 869,80 eurot, s.o kokku 8002,28 eurot. 22
42. Menetluskulud tuleb tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
43. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
44. Välja mõista Pavel Gammerilt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p-de 3, 9 ja 10 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot, XXX seifide avamise kulu 75 eurot,
45. juuni
46. a eseme omaduste ja väärtuse ekspertiisi kulu (arve nr 18002) 36 eurot, kohtuarstlik komisjoniekspertiis (19E-AOK0008) kulu 271 eurot, Pavel Gammeri kriminaaltulu tuvastamise kulu 2896,60 eurot, JG kriminaaltulu tuvastamise kulu 1527 eurot, s.o kokku 6618,1 eurot.
47. Menetluskulud tuleb tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
48. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
49. KrMS § 181 lg 1 alusel välja mõista Eesti Vabariigilt Pavel Gammeri kasuks valitud kaitsjale makstud tasu 67 500 euro ulatuses, millele lisandub käibemaks, s.o kokku 81 000 eurot. Arestida Pavel Gammeri nõue Eesti Vabariigi vastu laiendatud konfiskeerimise asendamise ja kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õigusliku nõudeavalduse tagamiseks.
50. Välja mõista Ardo Vilbrelt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 3, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot.
51. KrMS § 180 lg 3
52. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
53. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
54. Välja mõista Jelena Lipendinalt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p-de 3, 4, 9 ja 10 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot, kasukate ja käekottide ekspertiisikulu, s.o
55. märtsi
56. a ekspertiisiaktid nr 136 maksumusega 300 eurot ja nr 154 maksumusega 216 eurot; kohtupsühhiaatria23 kohtupsühholoogia kompleksekspertiis maksumusega 1140 eurot, määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 180 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 28416 eurot, kriminaaltulu tuvastamise kulu 1865,70 eurot, s.o kokku 33930,20 eurot.
57. KrMS § 181 lg 1 alusel jätta määratud kaitsja tasu kohtumenetluses summas 14 208 eurot riigi kanda.
58. KrMS § 180 lg 3
59. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 2827,50 eurot ja
60. kuul 2827,70 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
61. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
62. Välja mõista SPlt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 3, 4, 9 ja 10 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot, käekirjaekspertiisi (akt nr 18E-DK0052) kulu 1128 eurot, määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 390 eurot, s.o kokku 2605,5 eurot.
63. KrMS § 180 lg 3
64. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 217 eurot ja
65. kuul 218,5 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
66. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
67. Välja mõista IGlt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot.
68. KrMS § 180 lg 3
69. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 90 eurot ja
70. kuul 97,50 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
71. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses. 24
72. Välja mõista Inna Stoljarilt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot, määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 90 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 20 318,76 eurot, s.o kokku 22 221,26 eurot.
73. KrMS § 181 lg 1 alusel jätta määratud kaitsja tasu kohtumenetluses summas 12 000 eurot riigi kanda.
74. KrMS § 180 lg 3
75. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 1851,50 eurot ja
76. kuul 1854,76 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
77. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
78. Välja mõista OÜ Novatek Holding riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot.
79. KrMS § 180 lg 3
80. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
81. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
82. Välja mõista Akhmet Ozdoevilt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p 9 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot, mida tuleb tasuda 1 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
83. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
84. Välja mõista LJlt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot, määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 150 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 3509,40 eurot, s.o kokku 4746,90 eurot. 25
85. KrMS § 180 lg 3
86. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 395 eurot ja
87. kuul 401,90 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
88. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
89. Välja mõista NRlt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 3442,20 eurot, s.o kokku 4529,70 eurot.
90. KrMS § 180 lg 3
91. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 377,40 eurot ja viimasel kuul 378,
92. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
93. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
94. Välja mõista Niina Petsenevskajalt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 1 ja § 175 lg 1 p-de 3, 9 kohaselt esimese astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 2,5 palga alammäära, s.o 1812,50 eurot, kohtuarstlik komisjoniekspertiisi (akt nr 19E-AOK0009) kulu 84 eurot, s.o kokku 1896,50 eurot.
95. KrMS § 180 lg 3
96. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 158 eurot ja
97. kuul 158,50 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
98. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
99. Välja mõista SKlt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot.
100. KrMS § 180 lg 3
101. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 90 eurot ja
102. kuul 97,50 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti 26 arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
103. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
104. Välja mõista Vitali Jaroševitsilt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 8713,20 eurot, s.o kokku 9800,70 eurot.
105. KrMS § 180 lg 3
106. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 816,50 eurot ja
107. kuul 819,20 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
108. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
109. Välja mõista Ivar Koorelt riigituludesse KrMS 180 lg 1, § 179 lg 1 p 2 ja § 175 lg 1 p-de 4, 9 kohaselt teise astme kuriteos süüdimõistmisega kaasnev sundraha 1,5 palga alammäära, s.o 1087,50 eurot, määratud kaitsja tasu kohtumenetluses 14973,60 eurot, s.o kokku 16061,10 eurot.
110. KrMS § 180 lg 3
111. lause alusel määrata, et menetluskulud tuleb tasuda ositi 12 kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest, s.o 11 kuu jooksul igakuiselt 1338,40 eurot ja
112. kuul 1338,70 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
113. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses.
114. Välja mõista OÜ-lt GBGrupp Holding riigituludesse KrMS 175 lg 1 p 7 kohaselt sõiduauto Bentley Continental GTS registreerimismärgiga BBBBB hoiustamise kulud 1136 eurot, mida tuleb tasuda ühe kuu jooksul alates kohtuotsuse jõustumisest Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE522200221013264447 Swedbank, EE401700017002872300 Luminor Pank, EE957700771001523585 LHV Pank ning makse tegemisel märkida viitenumber
115. Viitenumbri märkimine maksekorraldusele on kohustuslik. Kui menetluskulud jäävad tähtaegselt tasumata, hakkab neid välja nõudma kohtutäitur täitemenetluse seadustiku järgses täitemenetluses. 27
116. Jätta riigi kanda tulirelva ekspertiisi (akt nr 18E-TB0022) kulust 2/3, s.o 280 eurot, sõrmejäljeekspertiisi (akt nr 18E-SS0008) kulust 2/3 s.o 442 eurot, DNA ekspertiisi (akt nr 18E-GE0218) kulust 2/3, s.o 4788 eurot, DNA-ekspertiisi (akt nr 21E-GE0985) kulu, s.o 57 eurot;
117. mai
118. a vandeadvokaat Kristina Suvalova taotlus riigi õigusabi osutamise eest tuvastamata kahtlustatavale tasu suuruse ja riigi õigusabi kulude hüvitamise ulatuse kindlaksmääramiseks summas 360 eurot;
119. augusti
120. a ekspertiisiakt nr 18E-DK0062 – käekirjaekspertiis maksumusega 846 eurot;
121. veebruari
122. a ekspertiisiakt nr 18E-AM0002 - aine ekspertiis maksumusega 168 eurot;
123. aprilli
124. a ekspertiisiakt nr 18E-TB0028 - tulirelva ekspertiis maksumusega 420 eurot;
125. juuli
126. a ekspertiisiakt nr 19E-OÕI0088 – GK keerukas kohtuarstlik ekspertiis maksumusega 84 eurot;
127. veebruari
128. a Lukuabi OÜ arve summas 110,00 eurot.
129. Jätta riigi kanda SP kriminaaltulu tuvastamise kulu 862,80 eurot.
130. KrMS § 181 lg 1 alusel jätta riigi kanda VC määratud kaitsjale makstud tasu summas 32 570,64 eurot.
131. KrMS § 181 lg 1 alusel jätta riigi kanda VS määratud kaitsjale makstud tasu summas 36 933 eurot.
132. KrMS § 181 lg 1 ja § 175 lg 1 p 1 alusel mõista Eesti Vabariigilt VS kasuks valitud kaitsjale makstud tasu summas 10 500 eurot, millele lisandub käibemaks, s.o kokku 12 600 eurot.
133. KrMS § 181 lg 1 ja § 175 lg 1 p 1 alusel jätta riigi kanda AD määratud kaitsja tasu kohtueelses menetluses 270 eurot ja kohtumenetluses 40417,20 eurot, s.o kokku 40 687,20 eurot. Asitõendid
134. KrMS § 126 lg 3 p 3 alusel
135. veebruaril 2018 Tallinnas X tehtud läbiotsimise käigus kabinetis olevast seifist leitud ja ära võetud sularaha summas 170 660 eurot jätta riigi omandisse.
136. KrMS § 126 lg 3 p 1 alusel jätta kõik dokumentaalsed tõendid kriminaaltoimikusse.
137. KrMS § 126 lg 3 p 3 alusel anda riigi omandisse X, Tallinn läbiotsimisel peidikust leitud relvad, laskemoon, salvehoidja, summuti, summutilaadne ese ja relvaraua puhastusvarras. Vintpüss kirjega „browning arms company morgan utah & Montreal p.q. made in japan“, relva number 04508NV226 (relval on optiline sihik Simmons), sileraudne relv ilma relvatoruta ja ilma salveta (kirjega „BELGJQUE“) ning püstol Steyr M9 koos summutiga, millel kirje „Steyr M9, 9x19“, relva number 015032, relval on otsas summuti nr SD988006, mis asuvad Eesti Kohtuekspertiisi Instituudis, jätta Eesti Kohtuekspertiisi Instituudi relvakogusse. Süüteomenetlusega tekitatud kahju 28
138. SKHS § 5 lg 1 p 1 ja § 11 lg 1 alusel hüvitada Jelena Lipendina vabaduse võtmisega seotud mittevaraline kahju 40% ulatuses, s.o 4 409,96 eurot. Muus osas jätta kaitsja taotlus kahju hüvitamiseks rahuldamata. Arestida Jelena Lipendina nõue riigi vastu kannatanu Maksu- ja Tolliameti avalik-õigusliku nõudeavalduse tagamiseks.
139. SKHS § 5 lg 1 p 1 ja § 11 lg 1 alusel hüvitada VSle vabaduse võtmisega seotud mittevaraline kahju 103,52 eurot.
140. SKHS § 5 lg 1 p 1 ja § 11 lg 1 alusel hüvitada SPle vabaduse võtmisega seotud mittevaraline kahju 40% ulatuses, s.o 6 295,24 eurot. Muus osas jätta kaitsja taotlus kahju hüvitamiseks rahuldamata.
141. SKHS § 5 lg 1 p 1 alusel hüvitada Ardo Vilbrele vabaduse võtmisega seotud mittevaraline kahju järgmiselt. SKHS § 5 lg 1 p 1 ja § 11 lg 1 alusel hüvitada Ardo Vilbrele vabaduse võtmisega (608 päeva) seotud mittevaraline kahju 40% ulatuses, s.o 12 913,92 eurot. SKHS § 5 lg 4 ja § 11 lg 1 alusel hüvitada Ardo Vilbrele vabaduse võtmisega (598 päeva) seotud mittevaraline kahju 60% ulatuses, s.o 19 052,28 eurot. EDASIKAEBAMISE KORD Kohtuotsus on kuulutatud resolutiivosana. Kohtumenetluse pool, kes soovib otsust vaidlustada apellatsiooni korras, peab sellest Harju Maakohtu Tallinna kohtumajale kirjalikult teatama 7 päeva jooksul alates kohtuotsuse kuulutamisest. Apellatsiooniteate esitamise korral koostab kohus tervikotsuse, mis on kättesaadav Harju Maakohtu Tallinna kohtumaja kriminaalkantseleis hiljemalt
142. jaanuaril
143. Otsusele võib esitada Tallinna Ringkonnakohtule apellatsiooni 15 päeva jooksul alates kohtuotsuse kantselei kaudu kättesaadavaks tegemisest. Vahistatud süüdistatav või tema kaitsja võib esitada apellatsiooni 15 päeva jooksul alates süüdistatavale kohtuotsuse koopia kätteandmisest. Kriminaalmenetluse kulude hüvitamist võib vaidlustada ka kohtuotsusest eraldi KrMS
144. peatüki kohaselt. Sellisel juhul tuleb esitada 7 päeva jooksul alates kohtuotsuse resolutiivosa kuulutamisest Harju Maakohtu Tallinna kohtumajale teade, et soovitakse vaidlustada menetluskulud. Seejärel koostab kohus ainult menetluskulude osas põhistusi sisaldava kohtulahendi, mis on kättesaadav Harju Maakohtu Tallinna kohtumaja kriminaalkantseleis hiljemalt
145. jaanuaril
146. Määruskaebus menetluskulude osas tuleb esitada Harju Maakohtule 15 päeva jooksul alates päevast, mil menetluskulude osas põhistusi sisaldav kohtulahend oli kohtumenetluse pooltele kohtus tutvumiseks kättesaadav. 29 SISUKORD MENETLUSE KÄIK................................................................................................................33 SÜÜDISTUS.............................................................................................................................34 Hubert Hirve ja Pavel Gammeri süüdistus kuritegeliku ühenduse loomises ja juhtimises...34 Ardo Vilbre, Jelena Lipendina, SP, Aleksandr Russalimi, VS, VC, IG, Inna Stoljari, OÜ Escado Grupp, Restoplus OÜ ja Emerana OÜ süüdistus kuritegelikku ühendusse kuulumises............................................................................................................................38 Maksualased kuriteod...........................................................................................................44 Jelena Lipendina, Ardo Vilbre ja OÜ Novatek Holding süüdistus soodustuskelmuse katses ja Jelena Lipendina süüdistus dokumendi võltsimises ja võltsitud dokumendi kasutamises48 Pavel Gammeri ja Hubert Hirve süüdistus altkäemaksu andmises erasektoris ja Ivar Koore süüdistus altkäemaksu võtmises erasektoris.........................................................................50 MiniCredit AS (pankrotis) vara omastamine ja selle vara omandamine..............................51 Pavel Gammeri, Hubert Hirve ja SP süüdistus eraviisilises jälitustegevuses.......................52 Tulirelva ja laskemoonaga seotud süüteod...........................................................................53 Ardo Vilbre ja VS süüdistus vastavalt dokumendi võltsimises ja võltsitud dokumendi kasutamises...........................................................................................................................55 Väljapressimine.....................................................................................................................56 KOHTUOTSUSE PÕHJENDUSED........................................................................................57 Jälitustoimingute seaduslikkus..............................................................................................58 Maksukuriteod......................................................................................................................58 Maksuarvestuse lubatavus tõendina..................................................................................58 Emerana OÜ käibemaks...................................................................................................62 Emerana OÜ tulu- ja sotsiaalmaks....................................................................................69 Restoplus OÜ käibemaks..................................................................................................76 OÜ Restoplus tulu- ja sotsiaalmaks (töötajad)..................................................................82 Ettevõtlusega mitteseotud kulud (OÜ Restoplus).............................................................87 OÜ Restoplus (erisoodustus)............................................................................................88 Raamatupidajad.................................................................................................................91 Äriühingu juhtide vastutus..............................................................................................123 Jelena Lipendina.............................................................................................................138 Soodustuskelmus.................................................................................................................141 Erasektori altkäemaks.........................................................................................................166 Omastamine ja kuritegelikul teel saadud vara omandamine: AS MiniCredit (pankrotis) ja OÜ Escado Grupp vahelised rendilepingud........................................................................173 Eraviisiline jälitustegevus...................................................................................................206 Dokumendi võltsimine........................................................................................................218 30 Võltsitud dokumendi kasutamine.......................................................................................222 Tulirelvad ja lõhkeaine.......................................................................................................222 Kuritegelik ühendus............................................................................................................229 Karistuse mõistmine............................................................................................................244 Tsiviilhagi...........................................................................................................................253 Avalik-õiguslik nõudeavaldus............................................................................................255 Konfiskeerimine ja arestitud varale kohaldatavad meetmed..............................................261 Tõkendid ja asitõendid........................................................................................................277 Süüteomenetlusega tekitatud kahju.....................................................................................278 Menetluskulud.....................................................................................................................287 31 MENETLUSE KÄIK
147. Harju Maakohtu
148. veebruari
149. a määrusega anti kriminaalasjas kohtu alla: 1) Hubert Hirv süüdistatuna

§ 256

lg 1, § 137 lg 1, § 389 1 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 4181 lg 1 ja § 420 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 2) Pavel Gammer süüdistatuna

§ 256

lg 1, § 137 lg 1, § 214 lg 2 p-de 2 ja 4, § 389 1 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 4181 lg 1 ja § 420 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 3) Ardo Vilbre süüdistatuna

§ 255

lg 1,

§ 210

lg 2 - § 25 lg 2 ja § 344 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 4) Jelena Lipendina süüdistatuna

§ 255

lg 1,

§ 202

lg 2 p 3,

§ 210

lg 2 - § 25 lg 2,

§ 344

lg 1,

§ 345

lg 1 ja

§ 389

1 lg 2, 3 - § 22 lg 3 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 5) SP süüdistatuna

§ 255

lg 1 ja § 137 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 6) VS süüdistatuna

§ 255

lg 1 ja § 345 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 7) VC süüdistatuna

§ 255

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 8) IG süüdistatuna

§ 255

lg 1, § 201 lg 2 p-de 2 ja 4, § 344 lg 1, § 345 lg 1 ja § 3891 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 9) Inna Stoljar süüdistatuna

§ 255

lg 1 ja

§ 389

1 lg 2 järgi kvalifitseeritud kuritegudes; 10) Novatek Holding OÜ süüdistatuna

§ 210

lg 3 - § 25 lg 2 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 11) Akhmet Ozdoev süüdistatuna

§ 214

lg 2 p-de 2 ja 4 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 12) AD süüdistatuna

§ 3891

lg 2 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 13) LJ (M) süüdistatuna

§ 3891

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 14) NR süüdistatuna

§ 3891

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 15) Niina Petsenevskaja süüdistatuna

§ 3891

lg 2 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 16) SK süüdistatuna

§ 3891

lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 17) Vitali Jaroševitš süüdistatuna

§ 201

lg 2 p-de 2 ja 4 - § 13 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos; 18) Ivar Koor süüdistatuna

§ 4023lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos.

2. Kriminaalasjas anti kohtu alla OÜ Escado Grupp süüdistatuna

§ 255

lg 11 ja § 202 lg 3 järgi kvalifitseeritud kuritegudes, kuid tema suhtes lõpetati kriminaalmenetlus Harju Maakohtu

1. novembri
2. a määrusega KrMS § 274 lg 1 ja § 199 lg p 4 alusel, s.o juriidilisest isikust süüdistatava lõppemise tõttu. OÜ Escado Grupp üldõigusjärglane GBGrupp Holding OÜ kaasati sama määrusega menetlusse tsiviilkostjana ja konfiskeerimise tagamiseks arestitud OÜ Escado Grupp vara loeti arestituks AS MiniCredit (pankrotis) tsiviilhagi tagamiseks. 32
3. Kriminaalasjas anti kohtu alla OÜ Restoplus süüdistatuna

§ 255

lg 11 ja § 3891 lg-te 2 ja 3 järgi kvalifitseeritud kuritegudes ja Emerana OÜ süüdistatuna

§ 255

lg 11 järgi kvalifitseeritud kuriteos, kuid nende suhtes lõpetati kriminaalmenetlus Harju Maakohtu

1. oktoobri
2. a määrusega KrMS § 274 lg 1 ja § 199 lg p 4 alusel, s.o juriidilisest isikust süüdistatava lõppemise tõttu.
3. Kriminaalasjas anti kohtu alla Aleksandr Russalim süüdistatuna

§ 255

lg 1, § 137 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 418 1 lg 1 kvalifitseeritud kuriteos, HH süüdistatuna

§ 381

1 lg 2 järgi kvalifitseeritud kuriteos, Mihkel Kalbus süüdistatuna

§ 389

1 lg 1 järgi kvalifitseeritud kuriteos ja Raul Feldman süüdistatuna

§ 3891

lg 2 järgi kvalifitseeritud kuriteos, kuid nende suhtes eraldati kriminaalasi Harju Maakohtu

1. detsembri
2. a määrusega KrMS § 216 lg 2 p 3 alusel kokkuleppemenetluses lahendamiseks. Kohtuotsus eraldatud kohtuasjas nr 1-19-9890 jõustus
3. veebruaril
5. Samuti anti kriminaalasjas kohtu alla GK süüdistatuna

§ 389

1 järgi lg 1 järgi kvalifitseeritavas kuriteos, kuid tema suhtes lõpetati kriminaalmenetlus Harju Maakohtu

1. oktoobri
2. a määrusega KrMS § 274 lg 1 ja § 199 lg 2 p 6 alusel. SÜÜDISTUS Hubert Hirve ja Pavel Gammeri süüdistus kuritegeliku ühenduse loomises ja juhtimises
3. H. Hirve ja P. Gammerit süüdistatakse

§ 256lg 1 järgi kokkuvõtvalt järgmises.

1. Hiljemalt
2. aastal H. Hirv ja P. Gammer lõid ja seejärel juhtisid kuritegelikku ühendust, mis tegutses varalise kasu saamise eesmärgil ning milles põimiti kasumi maksimeerimise eesmärgil legaalset majandustegevust kuritegude toimepanemisega. Kuritegeliku ühenduse tegevus oli suunatud läbivalt majandusalaste, s.o maksukuritegude (

§ 3891

) ja pankrotikuritegude (

§ 384

) toimepanemisele, millega kaasnesid majandustegevuse käigus ning ärihuvide maksmapanemiseks korruptsioonikuriteod (

§ 4024

) ja varavastased kuriteod (

§-d 201, 202, 210, 214). Kuivõrd kuritegeliku ühenduse põhieesmärkide täitmiseks oli vaja tagada kuritegeliku ühenduse püsivus, järjepidevus ning kuritegelik autoriteet, oli kuritegeliku ühenduse tegevus kõrvaleesmärgina suunatud avaliku usalduse vastaste (

§ 345

), isikuvastaste (

§ 137

) ja tulirelva ning laskemoonaga seotud kuritegude (

§ 418lg 2 p-d 2 ja 3, § 4181 lg 1, § 420 lg 1) toimepanemisele.

1. Kuritegeliku ühenduse loomine väljendub järgmises. Alates
2. aastast on H. Hirve ja P. Gammeri valduses Tallinna vanalinnas aadressil X asuv kinnistu, mis kuulus OÜ-le Escado Grupp. Nimetatud kinnistule rajasid H. Hirv ja P. Gammer aastate jooksul erinevad toitlustusasutused („Beer House“, „Korsaar“ ja „Rae Meierei“), mida käitas Restoplus OÜ, ja registreerisid sinna erinevaid kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevad äriühingud. Lisaks Restoplus OÜ käitatud toitlustusasutustele kuulub H. Hirvele ja P. Gammerile läbi Emerana OÜ kohvik „Rukis“ ja restoran „Farm“, mis tegutsevad samuti Tallinna vanalinnas aadressil Viru 11 ning samal aadressil tegutsev B OÜ-le (likvideerimisel) kuuluv „Vana-Wiru“ hotell.
4. aastaks lõid H. Hirv ja P. Gammer enda ümber äriühingute võrgustiku ja püsiva struktuuri, mis võimaldas juhtidel täita kuritegeliku ühenduse põhieesmärke läbi majanduskuritegude toimepanemise. H. Hirve ja P. Gammeri kuritegelikku ühendusse 33 kuulusid (erinevatel aegadel) lisaks juhtidele Ardo Vilbre, Jelena Lipendina, SP, Aleksandr Russalim, IG, Inna Stoljar, VS, VC, OÜ Escado Grupp, Restoplus OÜ ja Emerana OÜ, kes oma tegevusega aitasid kaasa ühenduse eesmärkide saavutamisele, käsitasid end kuritegeliku ühenduse osana ning täitsid kindlaksmääratud rolle. Ühenduse struktuuris oli igal liikmel oma positsioon, mis kindlustas kuritegeliku ühenduse jätkusuutlikkuse ning pidi tagama kaitse õiguskaitseasutuste huviorbiiti sattumise eest ja võimaldama teostada ühenduse ärilisi huve väljaspool riiklikult tunnustatud kaitsemehhanisme (ehk tsiviil- ja kriminaalmenetlusi). Kirjeldatud struktuuri iseloomustab osaline võimuhierarhia ja samaaegne ühenduse liikmete horisontaalne jagunemine erinevatesse n-ö „allüksustesse“ (nt maksukuriteod, eraviisiline jälitus).
5. Kuritegeliku ühenduse liikmed aitasid täita kuritegeliku ühenduse eesmärke ning tagasid ühenduse terviklikkuse ja püsivuse. Kuritegeliku ühenduse liikmete teadlikkus sellest, millist panust ühenduse juhid neilt ühenduse eesmärkide täitmiseks ootavad, sellest teadlikkusest tulenev teatav liikme autonoomia ja kaalutlusõigus oma positsioonil ning ühenduse äriühingute varadest saadav tasu (või pideva majanduskäibe tagamine) liikme ebaseadusliku käitumise eest, võimaldas H. Hirvel ja P. Gammeril hallata ja kontrollida aastate jooksul loodud keskmisest keerukamat kuritegeliku ühenduse struktuuri. Selliselt kandis H. Hirve ja P. Gammeri kuritegelik ühendus püsivat ja järjepidevat iseloomu.
6. H. Hirv ja P. Gammer juhtisid kuritegelikku ühendust, jagades võrdselt kõrgeimat positsiooni kuritegelikus ühenduses ning omades suurt mõjuvõimu ja sõnaõigust kuritegeliku ühenduse liikmete hulgas. Nad osalesid kuritegelikus ühenduses esile kerkinud oluliste küsimuste lahendamisel (sh teiste kuritegelike autoriteetidega) ning tagasid sellega kuritegeliku ühenduse sujuva toimimise ja eesmärkide täitmise katkematuse. H. Hirv ja P. Gammer andsid vastavalt kuritegelikus ühenduses väljakujunenud käsuliinile ja struktuurile ühenduste liikmetele korraldusi ja käitumisjuhiseid, kontrollisid ühendust ohustavates kriminaal-, tsiviil- ja haldusmenetlustes ühenduse liikmete poolt antavaid ütlusi ja selgitusi ning vajadusel lõid või andsid korralduse luua kunstlikult kuritegeliku ühenduse tegevust õigustavaid tõendeid. Samuti olid H. Hirv ja P. Gammer kuritegeliku ühenduse liikmete Emerana OÜ, Restoplus OÜ ja OÜ Escado Grupp tegelikud juhid, kes ei olnud juhatuse liikmetena äriregistrisse kantud, kuid võtsid vastu juhatuse pädevusse kuuluvad otsused ja täitsid äriühingu juhtimis- ja järelevalveülesandeid. P. Gammer ja H. Hirv osalesid aktiivselt äriühingute majandustegevuses ja andsid korraldusi äriühingu vahejuhtidele, tegid otsuseid personaliküsimustes, tegid raamatupidamislikke ja maksuõiguslikke otsuseid, nõudsid aruandlust raamatupidajatelt ja vahejuhtidelt, juhtisid ja planeerisid äriühingu majandustegevust, juhtisid ja analüüsisid alluvate tööd.
7. Kuritegeliku ühenduse liikme OÜ Escado Grupp omandis olevas ning aadressil X asuvas hoones toimuv oli H. Hirve ja P. Gammeri täieliku kontrolli all. Nende kabinet asus hoone teisel korrusel, kuhu tavatöötajal ei olnud lubatud minna. Juhul kui H. Hirve või P. Gammeri juurde tulid kutsutud külalised, pidi neid alati teisele korrusele saatma turvamees. Lisaks turvakaameratele, mis jälgisid hoone välist perimeetrit ning baari ja restoranide külastajaid, olid hoones ka varjatud kaamerad, mis jälgisid töötajate tegevusi. Kaamerad olid paigaldatud ka väljapoole hoonet ja kui tänaval jäi silma mõni kahtlane isik või sõiduk, siis 34 pidid turvamehed minema ka neid kontrollima. Samuti oli ühendus teadlik, et läbiotsimisel võidakse avastada ebaseaduslikke esemeid või varjatud tehingutega nende valdusesse saabunud sularaha. Seetõttu oli X, Tallinn asuva hoone 0-korrusele ehitatud peidikud, kus hoiti ebaseaduslikke tulirelvi, relvaosi, laskemoona ja helisummuteid ning varjatud sissepääsuga ruum, milles hoiustati raamatupidamise dokumente, eraviisilise jälitustegevuse käigus kogutud teavet ning muud dokumentatsiooni, mida kuritegelik ühendus oli kogunud enda eesmärkide täitmise ning püsivuse huvides. Kuritegeliku tegevuse varjamise ja õiguskaitseasutuste poolt võimaliku avastamise vältimiseks kasutas kuritegelik ühendus suhtlemisel lisaks tavalisele mobiilsidele ka krüpteeritud sidekanaleid nagu WhatsApp, Viber, Telegram. Samuti juhendasid H. Hirv ja P. Gammer nii ühenduse liikmeid kui ka teisi ühenduse kontrolli all olevate äriühingute tegevusega seotud isikuid vältima telefonisuhtlust.
8. Kuritegeliku ühenduse rahalised vahendid teeniti ja varalise kasu eesmärk saavutati peamiselt läbi maksukuritegude toimepanemise. H. Hirve ja P. Gammeri toitlustusasutustes töötas ja töötab endiselt sadu inimesi, kellele töötasuna tehtavaid väljamakseid maksuhaldurile täies mahus ei deklareeritud. Samuti said ühenduse juhid hüvesid erisoodustuse saamise kaudu äriühingute varade arvelt. Kirjeldatud väljamaksete tegemise põhiliseks allikaks oli kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute poolt deklareerimata käibe arvelt saadud rahalised vahendid, mis jäeti ametlikus raamatupidamises kajastamata. Maksukuritegude toimepanemises osalesid kuritegeliku ühenduse juhid äriühingute tegelike juhtidena ka ise.
9. Lisaks maksukuritegudele oli kuritegeliku ühenduse tegevus suunatud ka

§ 384järgi kvalifitseeritavate kuritegude toimepanemisele.

Nimelt kuulub H. Hirve ja P. Gammeri juhitud kuritegeliku ühenduse kontrolli alla samuti äriühing SC OÜ, mille tegevusalaks on põllu- ja metsamajandusmasinate tootmine. SC OÜ juhatuse liikme JK ning äriühingu tegelike juhtide H. Hirve, VS ja A. Vilbre ühine ja kooskõlastatud tegevus oli suunatud äriühingu varalise seisundi teadvale kohustustevastasele kahjustamisele, mille tulemusena vähenenuks oluliselt äriühingu maksevõime. Seeläbi ei oleks SC OÜ suutnud enam täita kolmandate isikute ees olevaid kohustusi ning muutunuks maksejõuetuks ja pankrotistunuks. Täpsemalt seisnes süüdistatavate tegevus järgnevas.

1. SC OÜ juhatuse liige oli alates
2. märtsist 2006 kuni
3. juunini 2017 A. Vilbre ning alates
4. juunist 2017 kuni süüdistuse esitamiseni JK, kuid tegelikeks äriühingu juhtideks olid H. Hirv, VS ja A. Vilbre, kes otsustasid SC OÜ-le laenukohustuse võtmised, äriühingu varade müügi, samuti näilike tehingute alusel äriühingu vara loovutamise. Kirjeldatud tegevus oli suunatud äriühingu vara teadlikule kõrvaletoimetamisele, vältimaks vara realiseerimist võlausaldajate nõuete katteks. Alates
5. aastast on SC OÜ olnud järjest süvenevas kahjumis ning pidevat käibevahendite puudust finantseeriti uute laenude arvelt. Nii sooviti A. Vilbre ja VS organiseerimisel saada
6. aasta sügisel SC OÜ nimel Swedbank AS-st täiendavat laenu. Selleks allkirjastas JK
7. septembril 2017 võltsitud andmetega
8. aasta majandusaasta aruande, milles parandati oluliselt äriühingu majandusnäitajaid, kuid SC OÜ ei saanud siiski pangast laenu. Võltsitud aruande esitas JK A. Vilbre juhendamisel samal päeval ka äriregistrile, et varjata äriühingu tegelikku majanduslikku olukorda ning vältida äriseadustiku § 180 lg-st 51 tuleneva pankrotiavalduse esitamise kohustuse täitmist. Kuivõrd SC OÜ ei olnud oma majanduslikust seisust tulenevalt enam jätkusuutlik, siis otsustasid H. 35 Hirv, VS ja A. Vilbre koos JKga toimetada äriühingu vara kõrvale, seeläbi sisuliselt muutunuks äriühing maksevõimetuks. Muu hulgas otsustati viia SC OÜ ruumidest ära kogu äriühingu vara (mööbel, tööpingid, tööriistad, poolfabrikaadid, värvid jne), mida on võimalik kas ise kasutada või realiseerida. Alles plaaniti jätta üksnes amortiseerinud, katkine ja väheväärtuslik vara ning vara, mille demonteerimine olnuks liiga ressursi mahukas. Samuti otsustati loovutada nõuded, mis tulenesid süüdistatavatega seotud äriühingute poolt SC OÜ-le antud laenudest, nende kontrolli all olevatele kolmandatele isikutele. Lisaks otsustati realiseerida näilike tehingutega SC OÜ laoseis, suunates SC OÜ müügilaekumised kolmandale isikule. Alates
9. jaanuarist 2018 kirjutati SC OÜ müügiarvetele märkus, mille järgi tuli klientidel tasumisele kuuluv summa maksta senise SC OÜ pangakonto asemel Suurbritannias registreeritud äriühingu Redhead Broliai Ltd Leedus asuvale Medicinos Bankas pangakontole nr XXXXXX. Pärast rahaliste vahendite laekumist pidi raha liikuma edasi H. Hirve, VS ja A. Vilbre valdusesse. Sel viisil toimides eirasid H. Hirv, VS, A. Vilbre ja JK ÄS § 187 lg-st 1 ja TsÜS §-st 35 tulenevaid nõudeid, mille kohaselt juhatuse liige on kohustatud täitma seadusest tulenevaid kohustusi juhtorgani liikmelt tavaliselt oodatava hoolega ja korraliku ettevõtja hoolsusega ning olema juriidilisele isikule lojaalne. Lojaalsuskohustuse kohaselt peab juhatuse liige järgima oma tegevuses juhatuse liikmena üksnes osaühingu huve ja välistama igasuguse enda isiklike huvide eelistamise. Samuti eirasid nad TsÜS §-st 138 tulenevat hea usu põhimõtet. H. Hirve, VS, A. Vilbre ja JK ühise ja kooskõlastatud teoplaani kohaselt oleks JK äriühingust varade väljaviimise järgselt esitatud
10. aasta veebruari lõpus kohtule SC OÜ pankrotiavalduse, kuid nende tegu jäi lõpule viimata isikute tahtest mitteolenevatel põhjustel, kuivõrd politsei pidas isikuid
11. veebruaril 2018 kriminaalasjas kahtlustatavatena kinni.
12. Sarnaselt SC OÜ-le planeeriti äriühingu varalise seisundi kohustustevastast kahjustamist ka ühenduse kontrolli all olevas Polyfur OÜ-s ning kirjeldatud tegevus iseloomustas kuritegelikku ühendust kogu selle tegutsemisaja vältel.
13. Kuritegelikul ühendusel oli võimekus mõjutada kriminaal- ja haldusmenetlusi kunstlike tõendite, näilike nõuete loovutuslepingute ja võltsitud dokumentide esitamisega. Muu hulgas asus kuritegelik ühendus
14. detsembril 2017 H. Hirve ja P. Gammeri teadmisel ja korraldusel võltsima OÜ Escado Grupp ja AS MiniCredit vahelist rendilepingut ja selle lisasid. Selleks kutsus
15. a detsembri lõpus VS AAA V. Jaroševitši. Samal kohtumisel osales ka H. Hirv. Kuna V. Jaroševitš oli AS MiniCredit juhatuse liige ajavahemikul
16. juunist 2012 kuni
17. septembrist 2016 käskisid VS ja H. Hirv V. Jaroševitšil allkirjastada võltsitud rendilepingu lisad, milleks VS andis V. Jaroševitšile ka erinevaid kirjavahendeid. Samuti juhendasid H. Hirv, P. Gammer, VC ja A. Vilbre kuritegeliku ühenduse liikmeid ja teisi ühenduse kontrolli all olevate äriühingute töötajaid nende poolt politseis antavate ütluste sisu osas, pakkudes vajadusel isikule kaasa juriidilise esindaja. Nimetatud tegutsemine võimaldab kuritegeliku ühendusel kontrollida nii seda, milline info võib õiguskaitseasutustel olla ühenduse ja selle huvides toimepandud kuritegude osas ning seda, milline ühenduse tegevust puudutav teave edastatakse menetlejatele. H. Hirve ja P. Gammeri teadmisel ja korraldusel kantakse kuritegeliku ühenduse äriühingute ja ühenduse juhtide isikliku vara arvelt kuritegeliku ühenduse usalduse säilitanud liikmete advokaatidele makstavaid tasusid ning toetatakse nende 36 lähedasi eesmärgiga hoida liikmed kuritegelikule ühendusele lojaalsed. Toetamise eesmärk on kindlustada ühenduse püsivus ning vältida ühendusele ja selle juhtidele kahju tekitamist kriminaalmenetluses ütluste andmisega osas, millele juhid oma nõusolekut andnud ei ole.
18. Kuritegeliku ühenduse ebaseadusliku tegevuse jätkusuutlikkuse ja mõjuvõimu kasvatamise huvides ning hõlbustamaks ühenduse poolt toimepandavaid kuritegusid, kogusid P. Gammer ja H. Hirv ning ühenduse liikmed SP ja A. Russalim juhtide korraldusel informatsiooni nii oma endiste ja praeguste äripartnerite, kuritegelikus maailmas autoriteetsete isikute, õiguskaitseorganite töötajate ja teiste Eestis mõjukal positsioonile olevate isikute kohta. Teabe kogumisel oli kaks põhieesmärki: suurendada ühenduse teadlikkust neid ähvardava võivate äriliste probleemide ning kriminaal-, haldus- või tsiviilmenetluste kohta ja koguda teavet isikute kohta, et hiljem vajadusel seda ära kasutada ühenduse eesmärkide saavutamiseks (kompromiteerivad materjalid, rünnakud meedias, ühenduse autoriteedi tõstmine vastaspoole silmis). Teabe kogumine lisaks avalikest allikatest kättesaadavale informatsioonile hõlmas endas ka endiste õiguskaitseasutuste töötajate isiklike kontaktide kaudu saadud spetsiifilist kriminaal- ja haldusmenetluse kohta käivat teavet (sh päringute kohta krediidiasutustesse ja rahapesu tõkestamise alast teavet), samuti läbi ühenduse liikme VS tegevuse tulemusena advokaadi- ning pankrotitoimkonna liikmena saadavat teavet erinevate tsiviilvaidluste kohta ning eraviisilise jälitustegevuse tulemusena saadavat teavet.
19. Kuritegeliku ühenduse loomise ja juhtimise käigus pani H. Hirv toime

§ 137

lg 1, § 3891 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 418 1 lg 1, § 420 lg 1 järgi kvalifitseeritavad teod. Kuritegeliku ühenduse loomise ja juhtimise käigus pani P. Gammer toime

§ 137

lg 1, § 214 lg 2 p 2, p 4, § 389 1 lg 2, § 4024 lg 1, § 418 lg 2 p-de 2 ja 3, § 418 1 lg 1, § 420 lg 1 koosseisudele vastavad kuriteod. Ardo Vilbre, Jelena Lipendina, SP, Aleksandr Russalimi, VS, VC, IG, Inna Stoljari, OÜ Escado Grupp, Restoplus OÜ ja Emerana OÜ süüdistus kuritegelikku ühendusse kuulumises Ardo Vilbre 20. A. Vilbret süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi kokkuvõtvalt selles, et ta kuulus alates 2008.

aastast H. Hirve ja P. Gammeri loodud kuritegelikku ühendusse, tegutsedes juhtidele kuuluvate äriühingute finantsjuhina. A. Vilbre asub kuritegeliku ühenduse hierarhias H. Hirve ja P. Gammeri järel, alludes otse kuritegeliku ühenduse juhtidele. Ta osaleb kuritegeliku ühenduse huvides toimuvatel kokkusaamistel ja aruteludel, saab kuritegeliku ühenduse juhtidelt korraldusi ja ülesandeid ning täidab neid või vajadusel edastab need temast madalamal positsioonil olevatele kuritegeliku ühenduse liikmetele I. Stoljarile ja IGle.

1. Samuti on A. Vilbre ülesandeks olla ise osade kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute juhatustes ning vajadusel juhatuse liikmete koosseisudes muudatuste tegemine, et tagada ühenduse jätkusuutlikkus ning see, et H. Hirve ja P. Gammerit ei oleks esmapilgul võimalik äriühingutega seostada. A. Vilbre oli ühenduses tegutsemise ajal seotud süüdistuses nimetatud kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingutega, mille nimele on vormistatud sularahalaenud Restoplus OÜ-st, et viia tasakaalu Restoplus OÜ kassa saldo.
2. A. Vilbre andis korraldusi kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute (ka 37 nende, mille juhatuses ta äriregistri andmete kohaselt ei ole, sh Restoplus OÜ ja Emerana OÜ), rahavoogude korraldamiseks, äriühingute vaheliste laenude andmiseks ning omab ülevaadet äriühingute rahalisest seisust. Samuti on A. Vilbre üks kuritegelikku ühendusse kuuluvatest isikutest, kes vajadusel kannab sularaha äriühingute kontodele või võtab sularaha välja äriühingute kontodelt, omades nimetatud tehingute tegemiseks ka kolmandate isikute nimel olevaid pangakaarte.
3. A. Vilbre andis olulise panuse kuritegeliku ühenduse tegevusse, mis oli suunatud

§ 384järgi kvalifitseeritava kuriteo toimepanemisele. Samuti osales A. Vilbre nõuandvas rollis AS Mini

Credit (pankrotis) ja OÜ Escado Grupp vaheliste rendilepingute ja nende lisade võltsimisel. Lisaks võltsitud dokumentide loomisele eesmärgiga neid kasutada, juhendas A. Vilbre koos H. Hirve, P. Gammeri ja VCga kuritegeliku ühenduse liikmeid ja teisi ühenduse kontrolli all olevate äriühingute töötajaid nende poolt politseis antavate ütluste sisu osas. Jelena Lipendina 24. J. Lipendinat süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi kokkuvõtlikult selles, et ta kuulus H.

Hirve ja P. Gammeri kuritegelikku ühendusse alates

1. aastast ning tegutses H. Hirve ja P. Gammeri toitlustusasutuste, s.o kuritegeliku ühenduse liikmete Restoplus OÜle ja Emerana OÜ-le kuuluvate toitlustusasutuste (pubi „Beerhouse“, restoranid „Korsaar“, „Rae Meierei“, „Farm“ ja kohvik „Rukis“) tegevjuhina. J. Lipendinal oli nimetatud toitlustusasutuste töötajate seas suurt autoriteeti, teda kardeti ning J. Lipendina kandis rikkumistest ette P. Gammerile, kes seejärel otsustas isikule sanktsioonide rakendamise. Samuti oli J. Lipendina kuritegeliku ühenduse liikme OÜ Escado Grupp juhatuse liige alates
2. novembrist 2002 ja samuti X, Tallinn tegutseva ning kuritegeliku ühenduse kontrolli all oleva äriühingu Novatek Holding OÜ juhatuse liige alates
3. oktoobrist
4. Ta jõustas ühenduse juhtide toitlustusasutustes juurutatud tööjõumaksude minimeerimiseks väljatöötatud süsteeme, mille tulemusena töötasuna tehtavaid väljamakseid maksuhaldurile täies mahus ei deklareeritud. Sarnaselt sai kuritegeliku ühenduse tegevusest otsest varalist kasu ka J. Lipendina ise, määrates kokkuleppel ühenduse juhtidega endale väljamakstava töötasu Restoplus OÜ-st, mida maksuhaldurile osaliselt ei deklareeritud. J. Lipendina allus otse kuritegeliku ühenduse juhtidele, ning andis omakorda käsklusi kuritegeliku ühenduse raamatupidajatele IGle ja I. Stoljarile ning teistele kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute raamatupidajatele.
5. J. Lipendina osales aktiivselt äriühingute majandustegevuses ning juhtis ja korraldas töötajate värbamist, tööle võtmist ja töötasu määramist, kooskõlastades enda tegevuse H. Hirvega ja P. Gammeriga. Raamatupidajad edastasid toitlustusasutuste käibe kohta info igapäevaselt J. Lipendinale, kes omakorda edastas nimetatud info edasi H. Hirvele ja P. Gammerile. Samuti peeti J. Lipendina kontrolli all vähemalt alates
6. aastast igapäevast arvestust deklareerimata käibe arvelt saadud rahaliste vahendite väljaminekute ja sissetulekute üle, mis jäeti ametlikus raamatupidamises kajastamata. SP 38
7. SPi süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi selles, et ta kuulus H.

Hirve ja P. Gammeri kuritegelikku ühendusse alates

1. aastast ning tegutses H. Hirve ja P. Gammeri ihukaitsjana, autojuhina ning vajadusel ka kuritegeliku ühenduse juhtide perekonnaliikmete ja lähedaste turvamehena, kuuludes koos A. Russalimiga n-ö kuritegeliku ühenduse turvamise „allüksusesse“. SP oli peamiselt H. Hirve ja tema perekonna käsutuses, kuid täitis vajadusel ka P. Gammeri ja tema lähedaste ning teiste kuritegeliku ühenduse liikmete korraldusi, olles kuritegeliku ühenduse hierarhias J. Lipendinast ja A. Vilbrest madalamal.
2. SP vastutas ühenduse juhtide ning X hoone turvalisuse eest, turvates H. Hirve ja P. Gammerit kohtumistel teiste kuritegelike autoriteetidega, tugevdades oma kohalolekuga H. Hirve ja P. Gammeri hierarhilist positsiooni ning autoriteeti. Kuritegeliku ühenduse turvameeste ja autojuhtidena kehtis A. Russalimile ja SPile sisuliselt ööpäevaringne tööaeg, kuivõrd mõlemad pidid olema valmis reageerima ühenduse juhtide (või nende lähedaste) vajadustele hoolimata kellaajast. SP oli ametlikult töötajana vormistatud Restoplus OÜ-s, mille vara arvelt tehti talle J. Lipendina korraldusel väljamakseid, mis jäeti maksuhaldurile osaliselt deklareerimata.
3. SPi kaudu said kuritegeliku ühenduse liikmed vajadusel informatsiooni H. Hirve ja P. Gammeri viibimiste kohta, tema kaudu vahendati teateid kuritegeliku ühenduse juhtidelt ja juhtidele ning vajadusel osutas SP transportteenust ka teistele kuritegeliku ühenduse liikmetele.
4. Kuritegeliku ühenduse ebaseadusliku tegevuse jätkusuutlikkuse ja mõjuvõimu kasvatamise huvides ning hõlbustamaks ühenduse poolt toimepandavaid kuritegusid, kogusid SP ja A. Russalim P. Gammeri ja H. Hirve korraldusel informatsiooni nii ühenduse juhtide endiste ja praeguste äripartnerite, kuritegelikus maailmas autoriteetsete isikute, endiste õiguskaitseorganite töötajate kohta. A. Russalimi ja SPi poolt vahetu eraviisilise jälitustegevusega andmete kogumise eesmärgiks oli P. Gammeri ja H. Hirve kuritegeliku ühenduse mõjuvõimu suurendamine nende äripartnerite ja teiste kuritegelikus maailmas autoriteetsete isikute suhtes ning silmis. VS
5. VSt süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi selles, et ta kuulub H.

Hirve ja P. Gammeri kuritegeliku ühenduse koosseisu vähemalt alates

1. aastast ning tegutseb kuritegeliku ühenduse juriidilise nõustajana ja õigusteenuse osutajana, kelle ülesandeks on muuhulgas vormistada kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute vahelised näilikud tehingud, koostada altkäemaksu alusel saadud üldvolikirja alusel nõuete loovutamise lepingud, korraldada notaritehingud ning esitada finantsasutusele võltsitud majandusaasta aruanded. Seega pidi ta vormistama näiliku ja võltsitud dokumentatsiooni ja mõtlema välja tegevusplaane, minimeerimaks kuritegude avastamise riski. Ta allus otse kuritegeliku ühenduse juhtidele ja nõustas vajadusel ka ühenduse finantsjuhti A. Vilbret ja VCt.
2. AS MiniCredit (pankrotis) pankrotitoimkonna liikmena (alates
3. novembrist 2016 kuni
4. märtsini 2018 A.D ja MG OÜ esindajana) hoidis VS H. Hirve ja P. Gammerit jooksvalt kursis pankrotimenetluses toimuvaga, edastades kuritegeliku ühenduse juhtidele ja teistele teadmisvajadusega ühenduse liikmetele pankrotihalduri Martin Kruppi kirjad kolmandatele isikutele ning muu pankrotimenetluse 39 dokumentatsiooni. Läbi VS tegevuse sai kuritegelik ühendus võimaluse kontrollida ja juhtida AS MiniCredit (pankrotis) pankrotimenetluse käiku.
5. Samuti viis VS kuritegeliku ühenduse teiste liikmetega kokku isikuid, kes soovisid muundada teadmata päritoluga rahalisi vahendeid ning oma juriidilisi teadmisi kasutades valmistas ette selle tegevuse algse eesmärgi varjamiseks sõlmitavad näilikud lepingud. VS positsioon advokaadina võimaldas hoida kuritegelikul ühendusel VS töökohas (AAA) vajadusel teadmata päritoluga sularaha, mille leidmine läbiotsimisel X, Tallinn asuvast hoonest oleks olnud kuritegeliku ühenduse tegevusele kahjulik.
6. Samuti osales VS Escado Grupp OÜ ja AS MiniCredit (pankrotis) vahelise võltsitud rendilepingu ja selle lisade loomisel ja andis olulise panuse OÜ SC varalise seisu teadvalt kohustustevastasele kahjustamisele planeerimisel viisil, mis võimaldaks tulevikus vältida varade tagasivõtmist äriühingu pankrotipessa.
7. Lisaks äriühingute varalise seisundi kohustustevastasele kahjustamisele suunatud tegevusele oli VS ülesandeks organiseerida kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute likvideerimised või registrist kustutamised ja leida äriühingute juhatusse enne likvideerimist või kustutamist variisikud, kelle tegevust ta kontrollis. Selle tegevuse eesmärk oli võimaldada varjata kuritegeliku ühenduse kontrolli nimetatud äriühingute üle ja varjata ka äriühingute kasutamist kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate kasumit teenivate teiste äriühingute varade väljalaenamist, eesmärgiga jätta laenud hiljem sisse nõudmata. Selliselt omandas kuritegelik ühendus kasumit teenivate äriühingute vara maksuhalduri eest varjatult ja sai varalist kasu ka tulumaksu tasumata jätmisest.
8. VS tegutses kuritegeliku ühenduse huvides ka peale kahtlustatavana kinnipidamist
9. veebruaril
10. Nimelt oli OÜ Escado Grupp suhtes juba
11. aasta lõpus alustatud maksukontroll seoses vajadusega välja selgitada maksustamise seisukohast tähendust omavad asjaolud OÜ Escado Grupp äritegevusega seoses (erisoodustus, ettevõtlusega mitteseotud väljamaksed jne). Maksukontrollis ilmnes, et OÜ Escado Grupp oli väljastanud laene OkeiGrupp OÜ-le, kuid tehingu iseloom oleks arvatavalt kaasa toonud OÜ-le Escado Grupp täiendava tulumaksukohustuse. TuMS § 50 lg 4 sätestab, et kui residendist juriidilise isiku ja temaga seotud isiku vahel tehtud tehingu hind on erinev nimetatud tehingu turuväärtusest, maksustatakse tulumaksuga summa, mille maksumaksja oleks tuluna saanud, või summa, mille maksumaksja oleks kuluna kandmata jätnud, kui siirdehind oleks vastanud tehingu turuväärtusele. V. Jaroševitš on OkeiGrupp OÜ ainuosanik (alates
12. detsembrist 2017) ja juhatuse liige (alates
13. jaanuarist 2013). Eesmärgiga näilikult luua Maksu- ja Tolliametile mulje, et OÜ Escado Grupp sai OkeiGrupp OÜ-le antud laenu eest midagi ikka tagasi ka, tegi VS
14. mail 2018 V. Jaroševitšile järgneva ettepaneku – kui OkeiGrupp OÜ loovutab OÜ-le Escado Grupp nõudeid, mis moodustuvad OkeiGrupp OÜ pangakonto väljavõttest nähtuvast väljamaksete valimist V. Jaroševitši poolt koos kande kuupäeva ja isiku nimega, saaks OÜ Escado Grupp selliste tegelikkuses näilike loovutatud nõuete omanikuks saades deklareerida, et OÜ-l Escado Grupp puuduvad OkeiGrupp OÜ vastu pretensioonid. Sellise näiliku tehingu läbiviimisel oli VS plaani kohaselt võimalik kuritegeliku ühenduse liiget OÜ-t Escado Grupp ning selle vahi all viibivaid omanikke H. Hirve ja P. Gammerit päästa Maksu- ja Tolliameti 40 võimalikust täiendavast tulumaksunõudest vastavalt TuMS § 50 lg
15. VS roll OÜ Escado Grupp juhatuse liikmena oli kirjeldatud sündmuste hetkeks lõppenud, kuid ühenduse juhtide heaolu nimel tegutses ta kuritegeliku ühenduse heaks edasi.
16. Kuritegeliku ühenduse liikmena sai VS väljamakseid OÜ-lt Escado Grupp ning VS tegutsemine kuritegeliku ühenduse liikmete huvides tagas tema osalusega advokaadibüroole pideva majanduskäibe. VC
17. VCt süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi selles, et ta kuulus H.

Hirve ja P. Gammeri kuritegeliku ühenduse koosseisu vähemalt alates

1. aastast. Kuritegelikus ühenduses täidab VC H. Hirvelt ja P. Gammerilt saadud korraldusi ja juhiseid ning vajadusel nõustab teisi kuritegeliku ühenduse liikmeid kokkupuutes õiguskaitseasutustega. VC paikneb oma positsioonilt kuritegeliku ühenduse juhtide vahetus alluvuses, täites n-ö „vastuluure“ ülesandeid tänu oma eelnevale taustale julgeolekuasutuse töötajana. Nimelt on VCl endise politseiametnikuna kogemusi ja teadmisi õiguskaitseasutuste töömeetoditest, taktikatest, vahenditest ning sisemisest korraldusest. Kirjeldatud teadmiste ja kogemuste pinnalt on VC ülesanne kuritegelikus ühenduses välja uurida, millist infot võib õiguskaitseasutustel olla H. Hirve ja P. Gammeri kuritegeliku ühenduse ebaseadusliku tegevuse kohta, koguda ametialaseks kasutamiseks liigituvaid andmeid ühenduse eesmärkide täitmist ohustavate kriminaalmenetluste kohta, samuti vajadusel negatiivselt mõjutada õiguskaitseasutuste töötajaid, kelle tegevus oma töökohustuste täitmisel riivavad kuritegeliku ühenduse eesmärkide täitmist.
2. VC panustab kuritegeliku ühenduse tegevusse oma teabe-, sündmuste- ja situatsioonipõhise analüüsivõimega, millele tuginedes võetakse kuritegeliku ühenduse juhtide poolt vastu olulisi otsuseid. Samuti aitas VC, tuginedes oma kogemustele ja teadmistele õiguskaitseasutuste tööst ja töötajatest, koostada kuritegelikul ühendusel skeemi, kuhu kanti isikud, kes ühenduse hinnangul on koondunud ühenduse struktuuri vastu töötama. Skeemis loodud isikutevahelised suhted sisustati kuritegeliku ühenduse kujutluses eksisteerivate sõltuvus- või alluvusseostega, mille esinemise korral oleks kuritegelikul ühendusel võimalik skeemil kujutatud isikuid kompromiteerida või mõjutada. Kuritegeliku ühenduse nõustamisel kaasas VC ka endise rahapesu andmebüroo töötaja AO, mis võimaldas ühendusel kasutada isiku teadmisi ja kogemusi, mis tulenesid rahapesu andmebüroos töötamisest.
3. VC ülesanne oli ühenduse juhtide H. Hirve ja P. Gammeri korraldusel ja juhistel seoses AS MiniCredit (pankrotis) ja Escado Grupp OÜ vahelise võltsitud rendilepingu ja selle lisadega alustatud kriminaalmenetluses ühenduse liikme J. Lipendina esindajana osalemine ning ühenduse juhtide etteantud raamides oma esindatava kontrollimine.
4. VC oli teadlik kuritegeliku ühenduse toimimisest, liikmelisusest ja struktuurist, osaledes kuritegeliku ühenduse liikmete ja juhtidega kokkusaamistel, suheldes vajadusel ühenduse juriidilise nõustaja VSga ning sai tasu kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevast B OÜ-st alates
5. aastast. Samuti tagas kuritegeliku ühenduse huvides tegutsemine VC äriühingule AW Õigusbüroo pideva majanduskäibe. IG 41
6. IGt süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi H.

Hirve ja Pavel Gammeri kuritegelikku ühendusse kuulumises vähemalt alates

1. aastast. Ta tegutseb kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute raamatupidajana. Kuritegelikus ühenduses täidab IG A. Vilbre ja J. Lipendina antud korraldusi ja ülesandeid, olles seega ühenduses neist madalamal positsioonil. Koos I. Stoljariga on IG ülesanne olla kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute raamatupidaja ning koostada A. Vilbre korraldusel näilikke arveid, sh ettevõtlusega mitteseotud kulude, näilike laenude ja nende intresside kohta. IG sai kuritegelikku ühendusse kuulumise vältel tulu nii AS-st MiniCredit (pankrotis) kui ka OÜ-st GBG Holding.
2. Samuti on IG ülesanne olla variisik kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute omanike ringis ja juhatuses, mis võimaldab varjata kuritegeliku ühenduse juhtide seost nende äriühingutega. IG on olnud kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute Emerana OÜ (
3. detsember 2016 -
4. märts 2018), Baltic Group Investments OÜ (
5. jaanuar 2006
6. mai 2016), Vivakom Inkasso OÜ (alates
7. detsembrist 2016) juhatuse liige. Raamatupidajana oli IG ülesandeks kuritegelikus ühenduses ka valeandmeid sisaldavate maksudeklaratsioonide esitamine Emerana OÜ nimel Maksu- ja Tolliametile.
8. IG osales A. Vilbre juhendamisel altkäemaksu alusel saadud üldvolikirja ühe osapoolena ja OÜ General Baltic Group esindajana D OÜ-lt (pankrotis) nõuete loovutamises OÜ-le General Baltic Group. Inna Stoljar
9. I. Stoljari süüdistatakse

§ 255lg 1 järgi H.

Hirve ja P. Gammeri kuritegeliku ühenduse koosseisu kuulumises vähemalt alates

1. aastast. Ta tegutseb kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute raamatupidajana. Kuritegelikus ühenduses täidab I. Stoljar A. Vilbre ja J. Lipendina antud korraldusi ja ülesandeid. Koos IGga on I. Stoljari ülesandeks olla kuritegeliku ühenduse kontrolli all olevate äriühingute raamatupidaja ning koostada A. Vilbre korraldusel näilikke arveid, sh ettevõtlusega mitteseotud kulude, näilike laenude ja nende intresside kohta.
2. I. Stoljar on äriühingute Restoplus OÜ, Escado Grupp OÜ ja Novatek Holding OÜ pearaamatupidaja, kes pidas arvestust Restoplus OÜ ametlikus raamatupidamises kajastamata rahaliste vahendite üle. Tema korraldas vajadusel kassasüsteemist CompuCash sularahamaksete kannete kustutamist, eesmärgiga varjata maksuhalduri eest sularahakäibe teket, jätta see maksudeklaratsioonides kajastamata, käibemaks riigile tasumata ja tekitada raamatupidamises kajastamata rahalisi vahendeid, mida kasutada töötasude tasumiseks ja erisoodustuste osutamiseks. Samuti koostas ta IA poolt peetava mitteametliku kassa faili põhjal kuuaruande ning edastas selle IGle ja A. Vilbrele. Samuti esitas I. Stoljar valeandmeid sisaldavaid maksudeklaratsioone Restoplus OÜ ja Emerana OÜ nimel Maksu- ja Tolliametile. Sarnaselt sai I. Stoljar töötasuna väljamakseid Restoplus OÜ-st, mis jäeti osaliselt Maksu- ja Tolliametile deklareerimata. 42 Maksualased kuriteod Emerana OÜ-ga seotud teod
3. Süüdistuse kohaselt H. Hirve, P. Gammeri, M. Kalbuse, GK, IG, I. Stoljari ja JP tegevuse tulemusena ning J. Lipendina kaasaaitamisel esitas Emerana OÜ maksu- ja kinnipidamiskohustuse vähendamise eesmärgil maksuhaldurile tulu- ja sotsiaalmaksu, kohustusliku kogumispensioni ja töötuskindlustusmakse deklaratsioonides (TSD-des) valeandmeid ajavahemikul
4. märts 2015 kuni
5. veebruar 2017 maksustamisperioodide veebruar 2015 kuni jaanuar 2017 kohta. Emerana OÜ nimel esitas TSD veebruari 2015 kohta raamatupidaja JP, keda valitseti ülekaaluka teadmisega ja märts 2015 kuni jaanuar 2017 kohta raamatupidaja I. Stoljar. TSD-d esitati maksuhaldurile e-maksuameti kaudu. Kokku jäeti deklareerimata töötajatele tehtud väljamakseid summas kokku 714 148,42 eurot ning nendelt väljamaksetelt tasumisele ja kinnipidamisele kuuluvaid sotsiaalmaksu 235 668,87 eurot ja tulumaksu 137 330,81 eurot (sotsiaal- ja tulumaksu summa kokku 372 999,68 eurot).
6. H. Hirve, P. Gammeri, M. Kalbuse, GK, IG, I. Stoljari, LJ (M), NR ja JP tegevuse tulemusena ning J. Lipendina kaasaaitamisel esitas Emerana OÜ käibemaksukohustuse vähendamise eesmärgil maksuhaldurile käibemaksudeklaratsioonides (KMD-des) valeandmeid ajavahemikul
7. veebruar 2015 kuni
8. jaanuar 2017 maksustamisperioodide
9. aasta jaanuari kuni
10. aasta detsembri kohta.
11. a jaanuari kohta esitas Emerana OÜ nimel KMD raamatupidaja JP, keda valitseti ülekaaluka teadmisega, veebruar 2015 kuni november 2016 kohta raamatupidaja I. Stoljar, detsember 2016 kuni mai 2017 kohta raamatupidaja LJ (M) ja juuni 2017 kuni detsember 2017 kohta raamatupidaja NR. KMD-d esitati maksuhaldurile e-maksuamet