lg 2 p 2, 3, § 345 lg 1, § 394 lg 2 p 1, 3 – 25 lg 2 järgi vangistusega 2 aastat
alusel 3-aastase katseajaga - süüdistuses
Süüdistus F.E süüdistatakse selles, et tema oli ajavahemikul 27.11.2012 – 01.12.2015 xxxx OÜ (äriregistri kood xxxx, pankrot välja kuulutatud 13.05.2013, äriregistrist kustutatud 01.12.2015) juhatuse ainuliige. Seega oli tema äriseadustiku (edaspidi ÄS) § 180 lg 1 kohaselt nimetatud ajavahemiku jooksul osaühingut esindav ja juhtiv organ ning ÄS § 183 kohaselt raamatupidamist korraldav isik. F.E , olles XxxxOÜ (kustutatud) juhatuse liige, rikkus teadvalt raamatupidamise seaduse (edaspidi RPS) § 4 p 5 sätet, mille kohaselt on raamatupidamiskohustuslane kohustatud säilitama raamatupidamise dokumente, ning RPS § 12 p 1 sätet, mille kohaselt peab raamatupidamiskohustuslane raamatupidamise algdokumente säilitama seitse aastat, alates selle majandusaasta lõpust, mil algdokument raamatupidamises kajastati. 27.11.2012 sõlmisid XxxxOÜ (kustutatud) endine juhatuse liige xxxx (xxxx) ja F.E dokumentide üleandmise-vastuvõtmise akti, mille kohaselt xxxx andis üle ning F.E võttis vastu XxxxOÜ (kustutatud) lepingud, aastaaruanded ning muud raamatupidamise dokumendid (aktid, arved, sularahaarved, kassadokumendid). Samal päeval, viibides Tallinnas, Rävala 5 asuva hoone ees, sai F.E nimetatud dokumendid kätte. Seega olid alates 27.11.2012 XxxxOÜ (kustutatud) loetletud raamatupidamisdokumendid F.E valduses. 14.02.2013 algatas Harju Maakohus XxxxOÜ (kustutatud) pankrotimenetluse. Pankrotimenetluse käigus esitas XxxxOÜ (kustutatud) ajutine pankrotihaldur 14.02.2013 XxxxOÜ (kustutatud) juhatuse liikmele F.E-le e-posti aadressile xxxx; elukoha aadressile xxxx Tallinn ja osaühingu registreeritud juriidilisele aadressile xxxx Tallinn teabenõude palvega esitada XxxxOÜ (kustutatud) dokumendid. Pankrotimenetluse käigus ei esitanud F.E pankrotihaldurile XxxxOÜ (kustutatud) raamatupidamisdokumente. 2 05.12.2014 esitas PPA Keskkriminaalpolitsei majanduskuritegude büroo Ida talituse eriasjade uurija Einar Nurmela kriminaalasja nr 13730000554 raames F.E-le e-posti aadressile xxxx ning elukoha aadressile Katusepapi 1, Tallinn päringu, millega palus üle anda XxxxOÜ raamatupidamise. F.E ei esitanud kriminaalasja juurde lisamiseks küsitud raamatupidamisdokumentatsiooni. Tegelikkuses, saanud 27.11.2012 enda valdusesse XxxxOÜ (kustutatud) raamatupidamisdokumendid, jättis F.E teadvalt kasutusele võtmata abinõud raamatupidamisdokumentide hoidmiseks ja säilitamiseks. F.E eelkirjeldatud teadliku tegevuse tulemusena XxxxOÜ (kustutatud) raamatupidamisdokumentatsioon hävis. Seega rikkus F.E teadvalt RPS § 4 p 5 ja § 12 p 1 sätteid ega säilitanud XxxxOÜ (kustutatud) raamatupidamisdokumente. F.E ülaltoodud tegevuse tagajärjel oli XxxxOÜ (kustutatud) pankrotihalduril, tsiviilasja nr 2-13-1690 lahendanud Harju Maakohtul ning käesolevat kriminaalasja menetlenud uurimisasutusel oluliselt raskendatud ülevaate saamine XxxxOÜ (kustutatud) varalisest seisundist. 13.05.2013 Harju Maakohtu kohtumäärusega tsiviilasjas nr 2-13-1690 kuulutati välja XxxxOÜ (kustutatud) pankrot. Seega pani F.E toime raamatupidamise korraldamise nõuete teadva rikkumise, kui sellega on oluliselt raskendatud ülevaate saamine raamatupidamiskohustuslase varalisest seisundist ning kui kohus on välja kuulutanud raamatupidamiskohustuslase pankroti, s.t
lg 2 järgi (alates 01.01.2015
MS §-dest 175, 179, 180; 306, 309 lg.3, 315 lg.4, 318, 319 kohus o t s u s t a s: 1 lg 2 järgi ja põhikaristuseks mõista rahaline karistus Süüdi tunnistada F.E
kehtis miinimumpäevamäär summas 3,20), so 848 eurot.
kohaselt määrata, et F.E-le mõistetud rahalist karistust on võimalik tasuda ositi võrdsetes osades 8 kuu jooksul, tasudes Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE502200221014193355 Swedbank, EE873300333499990003 Danske Bank või EE401700017002872300 Nordea Pank iga kuu 106 eurot alates kohtuotsuse jõustumisest.
lg 6 alusel jätta 22.10.2012 Harju Maakohtu otsusega mõistetud karistus täitmisele pööramata, rahaline karistus viiakse täide iseseisvalt.
Vastavalt
MS § 175 lg 1 p-de 4,9 ning § 180 lg 1 alusel välja mõista F.E-lt riigieelarve tuludesse menetluskulud: süüdimõistva kohtuotsusega kaasnev sundraha 645 eurot ja kaitsjatasu 840 eurot. Menetluskulud tuleb tasuda 12 kuu jooksul kohtuotsuse jõustumisest arvates, Maksu- ja Tolliameti arveldusarvele EE351010052031000004 SEB Pank, EE502200221014193355 Swedbank, EE873300333499990003 Danske Bank või EE401700017002872300 Nordea Pank. 3 KrMS § 159 lg.3 alusel makseinfo rahalise karistuse ja menetluskulude tasumiseks lisatakse kohtuotsusele eraldi dokumendina. Kriminaalmenetluse kulude tasumiseks vajalik makseinfo koos viitenumbri ja selgitusega tehakse avalikult teatavaks ka kohtu kantselei kaudu ja kättesaadavaks e-toimiku süsteemi kaudu koos lahendiga. Kui rahalised nõuded ei ole täies ulatuses tähtaegselt tasutud, suunatakse nõuded täitemenetluse läbiviimiseks kohtutäiturile täitemenetluse seadustikus sätestatud korras ning süüdimõistetul tuleb kanda ka kohtuotsuse täitmisega seonduvad kulud. Asitõendid: CD-plaat kirjega kriminaaltoimiku juurde. „13730000554 kontod“ - jätta kohtuotsuse jõustumisel Kohtuotsusele võib esitada apellatsiooni, teatades Harju Maakohtule apellatsiooniõiguse kasutamise soovist 7 päeva jooksul alates kohtuotsuse kuulutamisest ning esitades apellatsiooni Tallinna Ringkonnakohtule 15 päeva jooksul alates päevast, mil kohtumenetluse poolel on võimalik kohtus tutvuda kohtuotsusega. Kohtuotsuse resolutiivosa avaldati 23.septembril 2016.a. Kui on esitatud apellatsiooniteade, koostatakse kohtuotsus tervikuna ning see on kohtumenetluse pooltele kohtus kättesaadav 20.10.2016.a. Kohtunik /allkirjastatud digitaalselt/
Tehisintellekti selgitus ametliku seadusteksti põhjal. Orienteeruv, ei asenda õigusnõustamist.