2002 539/2002 Valtiovarainministeriön asetus listalleottoesitteestä Valtiovarainministeriön päätöksen mukaisesti säädetään 26 päivänä toukokuuta 1989 annetun arvopaperimarkkinalain (495/1989) 2 luvun

§:n 1 momentin 1 kohdassa tarkoitettuja osuuksia yhteisön omaan pääomaan ja niiden liikkeeseenlaskijaa. Mitä tässä asetuksessa säädetään optio-oikeudesta laadittavasta listalleottoesitteestä ja optio-oikeuden liikkeeseenlaskijasta, koskee soveltuvin osin myös muita

§:n 1 momentin 1 kohdassa tarkoitettuja yhteisön omaan pääomaan liittyviä oikeuksia ja niiden liikkeeseenlaskijaa. Mitä tässä asetuksessa säädetään vaihtovelkakirjasta laadittavasta listalleottoesitteestä ja vaihtovelkakirjan liikkeeseenlaskijasta, koskee soveltuvin osin myös muita

§:n 1 momentin 3 kohdassa tarkoitettuja arvopapereita ja niiden liikkeeseenlaskijaa. 45 § Tiedot joukkovelkakirjaan rinnastuvista velallisen sitoumuksista sekä eräistä muista arvopapereista Jos arvopaperi on muu

§:n 1 momentin 2, 4 tai 6 kohdassa tarkoitettu arvopaperi kuin joukkovelkakirja, on listalleottoesitteessä kerrottava tiedot arvopaperista, kuten: 1) arvopaperin liikkeeseenlaskijan ja sen haltijan oikeudet ja velvollisuudet ja tieto siitä, miten oikeudet ja velvollisuudet toteutetaan, sekä arvopaperin muut ehdot; 2) riittävät ja olennaiset tiedot seikoista, joiden perusteella arvopaperin arvo määräytyy, kuten tiedot arvopaperin arvoon vaikuttavasta muusta arvopaperista ja sen liikkeeseenlaskijasta, indeksistä tai muusta tunnusluvusta; 3) tieto siitä, miten arvopaperin kohteena olevan muun arvopaperin liikkeeseenlaskijan julkistamat ja arvopaperin kohteena olevalla muulla arvopaperilla julkisessa kaupankäynnissä tai sitä ulkomailla vastaavassa kaupankäynnissä käytävää kauppaa koskevat tiedot taikka indeksin tai muun tunnusluvun arvoa ja niiden laskentatapaa koskevat tiedot ovat sijoittajien saatavilla; 4) selvitys arvopaperin etuoikeusasemasta sekä mahdollisista lausekkeista, joiden nojalla arvopaperilla on huonompi etuoikeus kuin liikkeeseenlaskijan muilla, jo sovituilla tai myöhemmin sovittavilla sitoumuksilla; 5) arvopapereihin liittyvät mahdolliset pankkitakaukset ja muut vakuudet, jotka on tarkoitettu vakuudeksi arvopaperin liikkeeseenlaskijan velvoitteiden täyttämisestä taikka tieto siitä, että tällaista vakuutta ei ole asetettu; 6) tiedot arvopaperin liittämisestä arvo-osuusjärjestelmään tai niiden muusta säilyttämisestä; 7) palkkiot ja kustannukset, jotka peritään arvopaperien haltijoilta arvopaperien liikkeeseenlaskun, voimassaolon ja niihin perustuvien oikeuksien tai velvollisuuksien toteuttamisen yhteydessä; 8) arvopaperien vapaata luovutettavuutta koskevat rajoitukset; 9) arvopaperien haltijoita koskevat verotusjärjestelyt maassa, jossa arvopaperien liikkeeseenlasku tapahtuu; sekä 10) selvitys lainsäädännöstä, jonka mukaisesti arvopaperit on annettu, sekä tuomioistuimista, joilla on toimivalta käsitellä mahdollisia riitoja. Mitä tässä asetuksessa säädetään joukkovelkakirjasta laadittavasta listalleottoesitteestä sekä joukkovelkakirjan liikkeeseenlaskijasta ja takaajasta, koskee 22 §:ää lukuunottamatta soveltuvin osin myös muita

§:n 1 momentin 2, 4 ja 6 kohdassa tarkoitettuja arvopapereita sekä niiden liikkeeseenlaskijaa ja takaajaa. Listalleottoesitteessä on lisäksi annettava tiedot arvopaperien ottamisesta julkisen kaupankäynnin kohteeksi, kuten: 1) julkinen kaupankäynti ja sitä vastaava ulkomainen kaupankäynti, jonka kohteeksi arvopaperien ottamista haetaan tai on tarkoitus hakea myöhemmin; 2) julkisen kaupankäynnin ja sitä vastaavan ulkomaisen kaupankäynnin kohteeksi haettavien arvopaperien lukumäärä ja nimellisarvo sekä alin myyntihinta, jos se on määrätty; sekä 3) päivä, jona arvopaperit otetaan julkisen kaupankäynnin ja sitä vastaavan ulkomaisen kaupankäynnin kohteeksi, jos se on tiedossa, tai arvio siitä. 8 luku Listalleottoesitteen vähimmäissisältö eräissä tapauksissa 46 § Osakkeet tai osuudet sekä osakkeisiin tai osuuksiin oikeuttavat talletustodistukset Jos osakkeita tai osuuksia tarjotaan merkintäetuoikeudella osakkeen- tai osuudenomistajille ja liikkeeseenlaskijan osakkeet tai osuudet on jo otettu saman julkisen kaupankäynnin järjestäjän ylläpitämän julkisen kaupankäynnin kohteeksi, listalleottoesitteessä on kerrottava ainoastaan 4, 5, 9 ja 10 §:ssä, 11 §:n 1 ja 6 kohdassa, 12 §:n 1―6 kohdassa, 13 §:n 1, 2, 3, 9, 10, 11, 12, 13 ja 14 kohdassa, 15 §:n 1, 4 ja 5 kohdassa, 16 §:ssä, 17 §:n 1 momentin 3, 4, 9 ja 10 kohdassa ja 3 momentissa sekä 19―21 §:ssä tarkoitetut tiedot. Jos 1 momentissa tarkoitetuista osakkeista tai osuuksista on annettu niihin oikeuttavat talletustodistukset, listalleottoesitteessä on kerrottava, jollei 42 §:n 4 ja 5 momentista muuta johdu, 1 momentissa tarkoitettujen tietojen lisäksi 39 §:ssä, 41 §:n 1 momentin 1, 3, 4, 5 ja 7 kohdassa sekä 42 §:n 1―3 momentissa tarkoitetut tiedot. 47 § Vaihtovelkakirjalainat ja optio-oikeudet Jos vaihtovelkakirjoja tai optio-oikeuksia tarjotaan merkintäetuoikeudella osakkeen tai osuudenomistajille ja liikkeeseenlaskijan osakkeet tai osuudet on jo otettu saman julkisen kaupankäynnin järjestäjän ylläpitämän julkisen kaupankäynnin kohteeksi, listalleottoesitteessä on kerrottava ainoastaan: 1) tiedot, jotka koskevat vaihdossa tai merkinnässä tarjottavien osakkeiden tai osuuksien lajia ja niihin liittyviä oikeuksia; 2) edellä 4 ja 5 §:ssä, 11 §:n 1 ja 6 kohdassa, 12 §:n 1―6 kohdassa, 13 §:n 1, 2, 3, 9, 10, 11, 12, 13 ja 14 kohdassa, 15 §:n 1, 4 ja 5 kohdassa, 16 §:ssä, 17 §:n 1 momentin 3, 4, 9 ja 10 kohdassa ja 3 momentissa sekä 19―21 §:ssä tarkoitetut tiedot; 3) edellä 22 ja 23 §:ssä tarkoitetut tiedot vaihtovelkakirjalainoista sekä 9 ja 10 §:ssä tarkoitetut tiedot soveltuvin osin optio-oikeuksista; sekä 4) tiedot vaihdon tai merkinnän ehdoista ja menettelytavasta sekä tilanteista, joissa niitä voidaan muuttaa. 48 § Joukkovelkakirjat Jos hakemus julkisen kaupankäynnin kohteeksi ottamisesta koskee joukkovelkakirjoja ja liikkeeseenlaskijan osakkeet tai osuudet jo ovat saman julkisen kaupankäynnin järjestäjän ylläpitämän julkisen kaupankäynnin kohteena, listalleottoesitteessä on oltava ainoastaan 4, 5, 22 ja 23 §:ssä, 24 §:n 1 ja 6 kohdassa, 25 §:ssä, 26 §:n 1, 2 ja 4 kohdassa, 27 §:n 1 ja 4 kohdassa, 28 §:n 2 kohdassa, 29 §:ssä, 30 §:n 1 momentin 3, 7 ja 8 kohdassa ja 3 momentissa sekä 31 ja 34 §:ssä tarkoitetut tiedot. Jos hakemus julkisen kaupankäynnin kohteeksi ottamisesta koskee joukkovelkakirjoja, jotka jokin oikeushenkilö on taannut, listalleottoesitteessä on oltava: 1) liikkeeseenlaskijasta 4, 5 ja 22―34 §:ssä tarkoitetut tiedot; sekä 2) takaajasta 4 §:n 4 kohdassa, 5 §:ssä ja 24―34 §:ssä tarkoitetut tiedot; jos takaajia on useita, on niistä kaikista annettava nämä tiedot, jollei rahoitustarkastus esitteen hyväksymisen yhteydessä anna suostumusta tietojen lyhentämiseen. Jäljennös takaussopimuksesta on pidettävä jokaisen nähtävänä liikkeeseenlaskijan toimipaikoissa sekä niiden luottolaitosten toimipaikoissa, jotka liikkeeseenlaskijan edustajana välittävät liikkeeseenlaskuun liittyvässä rahaliikenteessä tämän maksuja. Takaussopimuksesta on pyynnöstä annettava jäljennös jokaiselle, joka haluaa tutustua siihen. Jos joukkovelkakirjoille, joiden ottamista julkisen kaupankäynnin kohteeksi haetaan, on annettu sekä lainan takaisinmaksua että koron maksua koskeva valtion omavelkainen takaus, 24 ja 26 §:ssä sekä 29―33 §:ssä tarkoitetut tiedot voidaan rahoitustarkastuksen esitteen hyväksymisen yhteydessä antamalla suostumuksella antaa lyhennettynä. Edellä 4 momentissa tarkoitettua mahdollisuutta annettavien tietojen lyhentämiseen voidaan myös soveltaa erityislailla tai sellaisen nojalla perustettuihin tai säänneltyihin yhteisöihin, joilla on oikeus periä maksuja asiakkailtaan. 49 § Tilinpäätöstiedot Edellä 46 ja 47 §:ssä ja 48 §:n 1 momentissa tarkoitettuun listalleottoesitteeseen on sisällytettävä liikkeeseenlaskijan viimeksi päättyneen tilikauden tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tilinpäätöksen liitetiedot ja toimintakertomus. Jos liikkeeseenlaskija laatii sekä oman tilinpäätöksen että konsernitilinpäätöksen, molemmat on sisällytettävä 1 momentissa tarkoitetulla tavalla listalleottoesitteeseen. Jollei jompikumpi tilinpäätös sisällä merkittäviä lisätietoja, se voidaan rahoitustarkastuksen esitteen hyväksymisen yhteydessä antamalla suostumuksella jättää esittämättä. 50 § Yritysjärjestelyt Jos hakemus julkisen kaupankäynnin kohteeksi ottamisesta koskee arvopapereita, jotka lasketaan liikkeeseen sulautumisen, jakautumisen, yrityksen kaikkien tai joidenkin varojen tai vastuiden siirron tai arvopaperimarkkinalain 6 luvun 1 §:ssä tarkoitetun julkisen ostotarjouksen tai 6 luvun 6 §:ssä tarkoitetun lunastustarjouksen yhteydessä, taikka korvauksena muiden varojen kuin käteisvarojen siirrosta, on tällaisten toimien ehdot sisältävät asiakirjat sekä, jollei liikkeeseenlaskija ole vielä laatinut tilinpäätöstään, aloitustase pidettävä jokaisen nähtävillä liikkeeseenlaskijan toimipaikassa sekä niiden luottolaitosten toimipaikoissa, jotka toimivat liikkeeseenlaskijan maksujenvälittäjinä yritysjärjestelyyn liittyvässä rahaliikenteessä, edellä sanotun kuitenkaan rajoittamatta velvollisuutta julkistaa listalleottoesite. Jos 1 momentissa tarkoitettu toimi on tehty yli kaksi vuotta aikaisemmin, voi rahoitustarkastus esitteen hyväksymisen yhteydessä antaa suostumuksen poiketa edellä tarkoitetusta velvollisuudesta. 9 luku Voimaantulo 51 § Voimaantulo Tämä asetus tulee voimaan 1 päivänä heinäkuuta 2002. Tällä asetuksella kumotaan valtiovarainministeriön listalleottoesitteestä 19 päivänä maaliskuuta 1998 antama päätös siihen myöhemmin tehtyine muutoksineen. Tätä asetusta on sovellettava 1 päivänä heinäkuuta 2002 tai sen jälkeen julkistettaviin listalleottoesitteisiin. Tämän asetuksen mukaisen listalleottoesitteen julkistamisesta 6 §:n 1 momentin 11 kohdan mukaisesti myönnettävän poikkeuksen edellytys täyttyy myös silloin, jos osakkeesta tai osuudesta on julkistettu valtiovarainministeriön 19 päivänä maaliskuuta 1998 antaman päätöksen listalleottoesitteestä mukainen listalleottoesite tai päätöksen vaatimukset täyttänyt arvopaperimarkkinalain 2 luvun 3 §:ssä tarkoitettu tarjousesite. Helsingissä 19 päiväna kesäkuuta 2002 Ministeri Suvi-Anne Siimes Vanhempi hallitussihteeri Jarkko Karjalainen