(4)στάδια. Ο κατάλογος με τα απαιτούμενα δικαιολογητικά παρατίθεται χωριστά για κάθε στάδιο. Στάδιο 1: Έγκριση Ενημερωτικού Δελτίου ενόψει εισαγωγής νέων μετοχών που θα προέρχονται από αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας με καταβολή μετρητών και έγκριση εισαγωγής των δικαιωμάτων προτίμησης. • Υποβολή φακέλου Δικαιολογητικών στο Χρηματιστήριο. Το περιεχόμενο του φακέλου προσδιορίζεται από τον Κατάλογο Δικαιολογητικών Β. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ της πληρότητας των δικαιολογητικών του φακέλου, σύμφωνα με τον κατάλογο Β. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ του περιεχομένου του κατατεθέντος Ενημερωτικού Δελτίου σε σχέση με το Πρότυπο Ενημερωτικό Δελτίο. • Έγκριση από το Δ.Σ. του ΧΑΑ του περιεχομένου του Ενημερωτικού Δελτίου ως προς την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού και έγκριση της εισαγωγής των δικαιωμάτων προτίμησης. • Έγγραφη ενημέρωση της εταιρίας από το Χρηματιστήριο για τυχόν προϋποθέσεις που τέθηκαν από το Δ.Σ. του ΧΑΑ κατά την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου. Σελ. 282,588 Τεύχος 1444 Σελ. 40 Στάδιο 2: Αποκοπή του δικαιώματος προτίμησης, προσαρμογή της τιμής των μετοχών, έναρξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων.
- i)Αποκοπή δικαιώματος. Η ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος ορίζεται με απόφαση του αρμοδίου οργάνου της εκδότριας εταιρίας εφόσον δεν εκκρεμεί εισαγωγή μετοχών προς διαπραγμάτευση που προέρχονται από προηγούμενη αίτηση εισαγωγής και εφόσον έχουν προηγηθεί της αποκοπής: α) Η έγκριση του ενημερωτικού δελτίου από το Δ.Σ. του ΧΑΑ. β) Η εκπλήρωση τυχόν προϋποθέσεων που έχει θέσει το ΔΣ του Χρηματιστηρίου όσον αφορά την έγκρισή του σχετικού ενημερωτικού δελτίου. γ) Η υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο Β1 και ο έλεγχός τους από τις αρμόδιες υπηρεσίες του Χρηματιστηρίου. δ) η δημοσίευση στο ΗΔΤ του Χρηματιστηρίου της σχετικής ανακοίνωσης για την αποκοπή του δικαιώματος, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. ε) Η ενημέρωση του κοινού από την εταιρία, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών
- ii)Προσαρμογή της τιμής της μετοχής. Η προσαρμογή της τιμής γίνεται την πρώτη ημέρα κατά την οποία η μετοχή διαπραγματεύεται χωρίς το δικαίωμα. Η προσαρμογή γίνεται σύμφωνα με την σχετική απόφαση του ΔΣ του ΧΑΑ. Στις περιπτώσεις αύξησης κεφαλαίου με περιορισμό ή κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης γίνεται προσαρμογή της τιμής της μετοχής όπως ακριβώς και στις αυξήσεις κεφαλαίου με δικαίωμα προτίμησης. Ο χρόνος προσαρμογής της τιμής προσδιορίζεται ως εξής: α) Εάν το σύνολο της αύξησης κεφαλαίου πραγματοποιείται με περιορισμό ή κατάργηση του δικαιώματος, η προσαρμογή της τιμής της μετοχής γίνεται εντός πενθημέρου από την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου, εφόσον έχει προηγηθεί σχετική ενημέρωση του επενδυτικού κοινού, και ύστερα από σχετική επιστολή της εταιρίας στο Χρηματιστήριο. Το ίδιο ισχύει και στην περίπτωση αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου πιστωτικών ιδρυμάτων, με περιορισμό ή κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων. β) Εάν μέρος της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου γίνεται με δικαίωμα προτίμησης, η προσαρμογή της τιμής γίνεται την πρώτη ημέρα κατά την οποία η μετοχή διαπραγματεύεται χωρίς το δικαίωμα. Στις περιπτώσεις που η Γενική Συνέλευση εισηγμένης εταιρίας αποφασίζει αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με ταυτόχρονο περιορισμό ή κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων, η εκδότρια εταιρία οφείλει να ενημερώσει αμέσως το επενδυτικό κοινό σχετικά με τις αποφάσεις της Γ.Σ. και τις επιπτώσεις τους στη χρηματιστηριακή τιμή της μετοχής. «iii) Έναρξη Διαπραγμάτευσης. Η διαπραγμάτευση του δικαιώματος αρχίζει εφόσον έχει πραγματοποιηθεί η αποκοπή του και σε κάθε περίπτωση μέσα σε ανώτατο χρονικό διάστημα 15 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία αποκοπής. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων στο ηλεκτρονικό σύστημα συναλλαγών του ΧΑΑ πραγματοποιείται υπό τις εξής προϋποθέσεις : 1. η εισηγμένη εταιρία έχει έγκαιρα αποστείλει στο Χρηματιστήριο επιστολή με την οποία καθορίζει την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης και άσκησης των δικαιωμάτων της και βεβαιώνει ότι έχει λάβει από το ΚΑΑ ειδοποίηση περί πίστωσης των δικαιωμάτων προτίμησης στους Λογαριασμούς των δικαιούχων στο ΣΑΤ. 2. η εισηγμένη εταιρία έχει προβεί σε σχετική ενημέρωση του επενδυτικού κοινού στις πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες, πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων της. Η ανακοίνωση προς το επενδυτικό κοινό α) θα γνωστοποιεί την ημερομηνία έναρξης και λήξης της διαπραγμάτευσης και θα διευκρινίζει ότι η διαπραγμάτευση δεν θα είναι δυνατή τις τελευταίες 4 εργάσιμες ημέρες πριν τη λήξη της άσκησης τους β) θα δηλώνει, ότι τα δικαιώματα είναι πιστωμένα στους Λογαριασμούς της Μερίδας κάθε δικαιούχου ΣΑΤ. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων στο ηλεκτρονικό σύστημα συναλλαγών του ΧΑΑ συμπίπτει με την έναρξη της περιόδου άσκησης τους. Η λήξη της διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων στο ηλεκτρονικό σύστημα συναλλαγών του ΧΑΑ θα πραγματοποιείται 4 εργάσιμες ημέρες πριν τη λήξη της άσκησης των δικαιωμάτων. Παράταση διαπραγμάτευσης και άσκησης των δικαιωμάτων πέραν του αρχικού χρόνου που είχε καθορισθεί, πραγματοποιείται εφόσον η εισηγμένη εταιρία έχει υποβάλει στο Χρηματιστήριο σχετική απόφαση του ΔΣ της εταιρίας και έχει ενημερώσει σχετικά το επενδυτικό κοινό το αργότερο 5 εργάσιμες ημέρες πριν τη αρχικά προγραμματισμένη λήξη της περιόδου άσκησης των δικαιωμάτων της. Η εκκαθάριση των δικαιωμάτων προτίμησης γίνεται από το ΚΑΑ πολυμερώς σύμφωνα με τις οικείες διατάξεις του Κανονισμού Εκκαθάρισης (αποφ.9820/154/.16.3.1999 του ΔΣ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (ΦΕΚ Β΄900), όπως ισχύει)». Το μέσα σε «» σημείο (iii) αντικαταστάθηκε ως άνω από την υπ’ αριθ.62/15-26 Μαρτ.2001 (Συν.15-3-2001) (ΦΕΚ Β΄318), απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. Στάδιο 3: Έγκριση εισαγωγής στο Χρηματιστήριο των νέων μετοχών της Εταιρίας. • Υποβολή Δικαιολογητικών στο Χρηματιστήριο σύμφωνα με τον Κατάλογο Β2. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του Χρηματιστηρίου της πληρότητας των δικαιολογητικών, σύμφωνα με τον κατάλογο Β2. • Έγκριση εισαγωγής των μετοχών της εταιρείας από το Δ.Σ. του Χρηματιστηρίου. Στάδιο 4: Έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών στο Χρηματιστήριο. • Υποβολή Δικαιολογητικών στο Χρηματιστήριο, από την εκδότρια εταιρία, σύμφωνα με τον Κατάλογο Β3. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ της πληρότητας των δικαιολογητικών έναρξης διαπραγμάτευσης, σύμφωνα με τον κατάλογο Β3. (Μετά τη σελ.282,588) Σελ. 282,589 Τεύχος 1444 Σελ. 41 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 • Εισαγωγή εντολής στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών, από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Χρονικός περιορισμός Η εκδότρια εταιρία οφείλει να εισαγάγει τις νέες μετοχές της προς διαπραγμάτευση εντός 15 ημερολογιακών ημερών από τη λήξη της άσκησης των δικαιωμάτων της. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων πέραν των 15 ημερολογιακών ημερών από την αποκοπή του δικαιώματος τους, ή η εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών πέραν των 15 ημερολογιακών ημερών από τη λήξη άσκησης των δικαιωμάτων τους, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες ποινές. Από τον ανωτέρω χρονικό περιορισμό, εξαιρείται η διαδικασία που εφαρμόζεται στην περίπτωση μερικής κάλυψης της αύξησης, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρο 13α του 2190/20. 4α. Έκδοση Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου με εισαγωγή ή μη στο ΧΑΑ Η ανωτέρω διαδικασία ισχύει, αναλογικά, και σε περίπτωση έκδοσης Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου ανεξάρτητα από την εισαγωγή προς διαπραγμάτευση ή μη στο ΧΑΑ των ομολογιών αυτών. 5. Εισαγωγή δωρεάν μετοχών από αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών. Η διαδικασία εισαγωγής των δωρεάν μετοχών που προκύπτουν από τις αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών ή και μη διανεμηθέντων μερισμάτων χωρίζεται σε δύο στάδια: Στάδιο 1: Αποκοπή δικαιώματος - προσαρμογή τιμής - έγκριση εισαγωγής. Η ημερομηνία κατά την οποία αποκόπτεται το δικαίωμα των δωρεάν μετοχών ορίζεται με απόφαση του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας. Της ημερομηνίας αυτής προηγούνται υποχρεωτικά τα ακόλουθα: α) η υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο Γ και έλεγχος από το αρμόδιο τμήμα του ΧΑΑ της πληρότητας και ορθότητας των δικαιολογητικών, β) η δημοσίευση στο ΗΔΤ του Χρηματιστηρίου της σχετική ανακοίνωσης, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος, Σελ. 282,590 Τεύχος 1444 Σελ. 42 γ) η ενημέρωση του κοινού από την εταιρία, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος, Η προσαρμογή της τιμής της μετοχής λόγω αποκοπής του δικαιώματος των δωρεάν μετοχών γίνεται την πρώτη ημέρα διαπραγμάτευσης χωρίς το δικαίωμα. Η εισαγωγή των νέων δωρεάν μετοχών εγκρίνεται με απόφαση του Δ.Σ. του ΧΑΑ. Σε περίπτωση συνδυασμένης αύξησης με έκδοση δωρεάν μετοχών και καταβολή μετρητών και υπό την προϋπόθεση ότι οι δωρεάν μετοχές δεν συμμετέχουν στην αύξηση με μετρητά, η αποκοπή των δύο δικαιωμάτων (δωρεάν και μετρητά) θα πραγματοποιείται ταυτόχρονα και υπό την προϋπόθεση ότι: α) έχει εγκριθεί από το ΔΣ του ΧΑΑ το σχετικό ενημερωτικό δελτίο και έχουν εκπληρωθεί οι τυχόν προϋποθέσεις που έχουν τεθεί από το ΔΣ του ΧΑΑ, β) έχει κατατεθεί στο αρμόδιο τμήμα του Χρηματιστηρίου αντίγραφο του εγκεκριμένου ενημερωτικού δελτίου( σε φυσική και ηλεκτρονική μορφή), υπογεγραμμένο από τον νόμιμο εκπρόσωπο της εκδότριας εταιρίας. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών γ) έχει υποβληθεί στο Χρηματιστήριο η έγκριση από το Υπουργείο Ανάπτυξης και έχει καταχωρηθεί στο Μ.Α.Ε. η τροποποίηση του άρθρου του καταστατικού που αναφέρεται στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας (πλην Τραπεζών ή άλλων ειδικών περιπτώσεων για τις οποίες δεν προβλέπεται τροποποίηση του ως άνω άρθρου σε αυτό το στάδιο, η προσκόμιση του οποίου απαιτείται όμως κατά τη διαδικασία εγκρίσεως από το ΔΣ του ΧΑΑ της εισαγωγής προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών). δ) έχει προηγηθεί η ενημέρωση του κοινού από την εταιρία με σχετική καταχώρηση σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι πρωινές, πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας. Η δημοσίευση της ανακοίνωσης πρέπει να γίνεται το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. ε) έχει δημοσιευθεί στο ΗΔΤ του Χρηματιστηρίου η σχετική ανακοίνωση, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. Η εταιρία υποχρεούται να αποστείλει τη σχετική ανακοίνωση στο Χρηματιστήριο το αργότερο 3 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματισμένη ημερομηνία αποκοπής. στ) έχει αποσταλεί επιστολή προς το Χρηματιστήριο από την εταιρία με την οποία ζητείται η αποκοπή του δικαιώματος προτίμησης . Στάδιο 2: Έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. • Δημοσίευση Ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας με την οποία γνωστοποιείται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων τίτλων στο Σύστημα Συναλλαγών του ΧΑΑ. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας την έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. • Εισαγωγή εντολής στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών, από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Χρονικός Περιορισμός Η εκδότρια εταιρία οφείλει να εισαγάγει, τις νέες μετοχές της προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο εντός 30 ημερολογιακών ημερών από την ημέρα λήψης της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης και σε κάθε περίπτωση εντός 10 ημερολογιακών ημερών από την αποκοπή του δικαιώματος . Η εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών πέραν των ανωτέρω προθεσμιών, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες από τις κείμενες διατάξεις ποινές. Στις περιπτώσεις συνδυασμένης αύξησης με έκδοση δωρεάν μετοχών και καταβολή μετρητών και υπό την προϋπόθεση ότι οι δωρεάν μετοχές δεν συμμετέχουν στην αύξηση με μετρητά, η εκδότρια εταιρία οφείλει : • να εισαγάγει τις νέες δωρεάν μετοχές της προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο εντός 10 ημερολογιακών ημερών από την αποκοπή του δικαιώματος τους. • να εισαγάγει τις νέες μετοχές που προέκυψαν από την αύξηση με μετρητά προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο εντός 15 ημερολογιακών ημερών από τη λήξη της άσκησης των δικαιωμάτων της. Η εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών πέραν των ανωτέρω χρονικών ορίων, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες από τις κείμενες διατάξεις ποινές. 6. Εισαγωγή δωρεάν μετοχών από μεταβολή ονομαστικής αξίας μετοχής (split και reverse split). Η διαδικασία εισαγωγής των δωρεάν μετοχών που προκύπτουν από μεταβολή της ονομαστικής τιμής της μετοχής (split και reverse split) χωρίζεται σε δύο στάδια. Ο κατάλογος με τα απαιτούμενα δικαιολογητικά παρατίθεται χωριστά για κάθε στάδιο. Στάδιο 1: Αποκοπή δικαιώματος - προσαρμογή τιμής - έγκριση εισαγωγής. • Η ημερομηνία κατά την οποία αρχίζει η διαπραγμάτευση των μετοχών με την νέα ονομαστική αξία (split/ reverse split) ορίζεται με απόφαση του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας. Της ημερομηνίας αυτής προηγούνται υποχρεωτικά τα ακόλουθα: α) η υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο Γ και έλεγχος από το αρμόδιο τμήμα του ΧΑΑ της πληρότητας και ορθότητας των δικαιολογητικών. β) η δημοσίευση στο ΗΔΤ του Χρηματιστηρίου της σχετικής ανακοίνωσης, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. γ) η ενημέρωση του κοινού από την εταιρία, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της ημέρας αποκοπής του δικαιώματος. • Προσαρμογή της τιμής της μετοχής λόγω μεταβολής της ονoμαστικής αξίας (Split/ reverse split) γίνεται την πρώτη ημέρα διαπραγμάτευσης των μετοχών με τη νέα ονομαστική αξία. • Εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των νέων δωρεάν μετοχών εγκρίνεται με απόφαση Δ.Σ. του ΧΑΑ. (Μετά τη σελ.282,590) Σελ. 282,591 Τεύχος 1444 Σελ. 43 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 Στάδιο 2: Εισαγωγή των νέων μετοχών στο Χρηματιστήριο και έναρξη διαπραγμάτευσής τους. • Δημοσίευση Ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, με την οποία γνωστοποιείται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων τίτλων στο Σύστημα Συναλλαγών του ΧΑΑ. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη ημέρα της έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. • Επιστολή της εισηγμένης εταιρίας προς το ΧΑΑ, με την οποία ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. Στην επιστολή θα βεβαιώνεται ότι οι νέες μετοχές θα είναι στη διάθεση των μετόχων κατά την ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης τους. • Εισαγωγή εντολής στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών, από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Στην περίπτωση αύξησης της ονομαστικής τιμής της μετοχής (reverse split), αναστέλλεται η διαπραγμάτευση των μετοχών της εταιρίας με την 'παλαιά ονομαστική' τιμή μέχρις ότου συμπληρωθεί πλήρες μετοχολόγιο βάσει του νέου αριθμού μετοχών. Χρονικός Περιορισμός Η εκδότρια εταιρία οφείλει να εισαγάγει τις νέες μετοχές προς διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο εντός 30 ημερολογιακών ημερών από την ημέρα λήψης της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης και σε κάθε περίπτωση εντός 10 ημερολογιακών ημερών από την αποκοπή του δικαιώματος. Η εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών πέραν των ανωτέρω προθεσμιών, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες από τη χρηματιστηριακή νομοθεσία ποινές 7. Μεταβολή της ονομαστικής αξίας της μετοχής. Η διαδικασία αλλαγής της ονομαστικής αξίας των υφισταμένων μετοχών εισηγμένης εταιρίας χωρίζεται σε δύο στάδια που διαφέρουν χρονικά. Ο κατάλογος με τα απαιτούμενα δικαιολογητικά παρατίθεται χωριστά για κάθε στάδιο. Σελ. 282,592 Τεύχος 1444 Σελ. 44 Στάδιο 1: Ενημέρωση του Δ.Σ. του ΧΑΑ για την μεταβολή της ονομαστικής αξίας της μετοχής της εκδότριας εταιρίας. • Υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο Γ και έλεγχος από το αρμόδιο τμήμα του ΧΑΑ της πληρότητας και ορθότητας των δικαιολογητικών. • Ενημέρωση του ΔΣ του ΧΑΑ για την αλλαγή της ονομαστικής αξίας των υφισταμένων μετοχών. Στάδιο 2: Έναρξη διαπραγμάτευσης στο ΧΑΑ των μετοχών με την νέα ονομαστική αξία. • Επιστολή της εισηγμένης εταιρίας προς το ΧΑΑ, με την οποία ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των υφισταμένων μετοχών με την νέα ονομαστική αξία. • Δημοσίευση Ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας με την οποία γνωστοποιείται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης στο ΧΑΑ των υφισταμένων μετοχών με την νέα ονομαστική αξία. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών με τη νέα ονομαστική αξία. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών • Εισαγωγή εντολής στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών με την νέα ονομαστική αξία, από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ Χρονικός Περιορισμός Η εκδότρια εταιρία οφείλει να ολοκληρώσει τις απαραίτητες ενέργειες για την μεταβολή της ονομαστικής αξίας των υφιστάμενων μετοχών της και την έναρξη διαπραγμάτευσής τους, εντός 30 ημερολογιακών ημερών από την ημέρα λήψης της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των υφιστάμενων μετοχών με την νέα ονομαστική αξία πέραν των 30 ημερολογιακών ημερών από την ημέρα λήψης της απόφασης της Γενικής Συνέλευσης, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες στις κείμενες διατάξεις ποινές. Με την υπ’ αριθ.68/26 Ιουλ.-7 Αυγ.2001 (ΦΕΚ Β΄1039), απόφ. ΔΣ. Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών ορίστηκε ότι: Ο χρονικός περιορισμός του αριθ.7 «Μεταβολή της ονομαστικής αξίας της μετοχής» του Τμήματος Ι, του άρθρ.1 της απόφασης 57/2001 του ΔΣ του ΧΑΑ παρατείνεται για άλλες 30 ημερολογιακές ημέρες, εφόσον η Γενική Συνέλευση της εταιρίας συγκαλείται μέχρι την 31.12.2001 και για το σκοπό μετατροπής της ονομαστικής αξίας των μετοχών της από δραχμές σε ΕΥΡΩ. 8. Εισαγωγή μετοχών α) από μετατροπή ομολογιών και β) από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου μετά από άσκηση δικαιώματος προαιρέσεως αγοράς μετοχών. Η διαδικασία χωρίζεται σε δύο στάδια. Ο κατάλογος με τα απαιτούμενα δικαιολογητικά παρατίθεται χωριστά για κάθε στάδιο. Στάδιο 1: Έγκριση εισαγωγής στο Χρηματιστήριο των μετοχών που προκύπτουν από μετατροπή ομολογιών/ άσκηση δικαιώματος προαίρεσης. • Υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο Ε και έλεγχος από το αρμόδιο τμήμα του ΧΑΑ της πληρότητας και ορθότητας των δικαιολογητικών. • Έγκριση από το ΔΣ του ΧΑΑ εισαγωγής προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών. Στάδιο 2: Έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. • Επιστολή της εισηγμένης εταιρίας προς το ΧΑΑ, με την οποία ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών και βεβαιώνεται ότι οι νέες μετοχές θα είναι πιστωμένες στις μερίδες όλων των δικαιούχων κατά την ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης τους. • Δημοσίευση ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, με την οποία γνωστοποιείται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης στο ΧΑΑ των νέων μετοχών. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη ημέρα της έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων εκ μετατροπής μετοχών. • Εισαγωγή εντολής στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών, από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Προσαρμογή, της τιμής της μετοχής γίνεται, σύμφωνα με τα οριζόμενα στη σχετική απόφαση του ΧΑΑ, εντός πενθημέρου από την ημερομηνία της σχετικής απόφασης του ΔΣ του ΧΑΑ, και εφόσον έχει προηγηθεί σχετική ενημέρωση του κοινού και επιστολή της εταιρίας στο Χρηματιστήριο. Χρονικός Περιορισμός Η εκδότρια εταιρία οφείλει να ολοκληρώσει τις απαραίτητες ενέργειες για την έναρξη διαπραγμάτευσής των νέων μετοχών της εντός 10 ημερολογιακών ημερών από την έγκριση εισαγωγής των μετοχών από το ΔΣ του ΧΑΑ, άλλως θα επιβάλλονται οι προβλεπόμενες από τη χρηματιστηριακή νομοθεσία ποινές. 9. Εισαγωγή μετοχών που προκύπτουν από μετατροπή μετοχών άλλης κατηγορίας. Η διαδικασία μετατροπής μίας κατηγορίας μετοχών σε μία άλλη χωρίζεται σε δύο στάδια. Ο κατάλογος με τα απαιτούμενα δικαιολογητικά παρατίθεται χωριστά για κάθε στάδιο. Στάδιο 1: Έγκριση από το Δ.Σ. του ΧΑΑ της εισαγωγής στο Χρηματιστήριο των νέων μετοχών που προήλθαν από μετατροπή. • Υποβολή στο Χρηματιστήριο των δικαιολογητικών που αναφέρονται στον Κατάλογο ΣΤ και έλεγχος από το αρμόδιο τμήμα του ΧΑΑ της πληρότητας και ορθότητας των δικαιολογητικών. • Έγκριση από το ΔΣ του ΧΑΑ της εισαγωγής των νέων μετοχών. (Μετά τη σελ.282,592) Σελ. 282,593 Τεύχος 1444 Σελ. 45 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 Στάδιο 2: Έναρξη διαπραγμάτευσης στο ΧΑΑ των νέων μετοχών. • Δημοσίευση Ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες, εκ των οποίων δύο θα είναι ημερήσιες πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη της τελευταίας ημέρας διαπραγμάτευσης των υφισταμένων μετοχών, με την οποία ορίζεται η τελευταία ημέρα διαπραγμάτευσης των υφισταμένων μετοχών, καθώς και η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών στο ηλεκτρονικό Σύστημα Συναλλαγών του ΧΑΑ. • Επιστολή της εισηγμένης εταιρίας προς το ΧΑΑ, με την οποία γνωστοποιείται η τελευταία ημέρα διαπραγμάτευσης των υφισταμένων μετοχών και η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών και βεβαιώνεται ότι οι νέες μετοχές θα είναι πιστωμένες στις μερίδες όλων των δικαιούχων κατά την ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης τους. • Παύση διαπραγμάτευσης της κατηγορίας μετοχών που καταργήθηκε. • Εναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών που προέκυψαν από τη μετατροπή, με εισαγωγή εντολής στο Σύστημα Συναλλαγών από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών προϋποθέτει την ολοκλήρωση της εκκαθάρισης της τελευταίας ημέρας συναλλαγών της κατηγορίας μετοχών που καταργήθηκε. 10. Εισαγωγή νέων μετοχών που προκύπτουν από συγχώνευση με απορρόφηση εταιριών. Η διαδικασία για την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου και την εισαγωγή των νέων μετοχών που προέρχονται από συγχώνευση με απορρόφηση εταιριών χωρίζεται σε δύο στάδια που διαφέρουν χρονικά. Στάδιο 1: Έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου της Εταιρίας και της εισαγωγής των μετοχών στο ΧΑΑ. • Υποβολή Καταλόγου Δικαιολογητικών Δ (καθώς και τα υπό στοιχεία 6 - 9 του καταλόγου Δικαιολογητικών Β) στο Χρηματιστήριο. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ της πληρότητας των δικαιολογητικών του φακέλου. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ του περιεχομένου του κατατεθέντος Ενημερωτικού Δελτίου εν σχέση με το πρότυπο Ενημερωτικό Δελτίο, και τα προβλεπόμενα στην απόφαση αρ. 19 του ΔΣ του ΧΑΑ, έτσι όπως ισχύει. Σελ. 282,594 Τεύχος 1444 Σελ. 46 • Έγκριση από το Δ.Σ. του Χ.Α.Α. του περιεχομένου του Ενημερωτικού Δελτίου και της εισαγωγής των νέων μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α.Α. Η εισαγωγή εγκρίνεται υπό την προϋπόθεση ότι θα εγκριθεί από το Υπουργείο Ανάπτυξης η συγχώνευση. • Έλεγχος της διασποράς στο κοινό των μετοχών της απορροφώσας εταιρίας σε σχέση με το σύνολο των μετοχών της αυτής κατηγορίας, μετά τη συγχώνευση. Στάδιο 2: Έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. • Υποβολή της εγκριτικής απόφασης του Υπουργείου Ανάπτυξης για τη συγχώνευση με απορρόφηση της εταιρίας και της καταχώρησής της στο ΜΑΕ. Από την επομένη της καταχώρησης στο ΜΑΕ, οι μετοχές της απορροφούμενης εταιρίας, εφόσον είναι εισηγμένη, παύουν να διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο. Στις περιπτώσεις που λόγω της διακοπής διαπραγμάτευσης των μετοχών της εισηγμένης απορροφώμενης εταιρίας, δεν εξασφαλίζεται η ίση μεταχείριση όλων των μετόχων, μπορεί να ανασταλεί μέχρι την ημερομηνία πίστωσης των μερίδων των επενδυτών με τις νέες μετοχές, η διαπραγμάτευση των μετοχών της απορροφώσας εταιρίας. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών • Υποβολή της τυχόν απόφασης της Επιτροπής Ανταγωνισμού περί συγκέντρωσης Επιχειρήσεων, ή εφόσον εκκρεμεί η απόφαση αυτή, σχετική εκτίμηση της εταιρίας. • Δημοσίευση ανακοίνωσης από την εισηγμένη εταιρία σε πολιτικές ή οικονομικές εφημερίδες, εκ των οποίων οι δύο θα είναι πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, με την οποία ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών στο ηλεκτρονικό Σύστημα Συναλλαγών του ΧΑΑ. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών . • Επιστολή της εισηγμένης εταιρίας προς το ΧΑΑ, με την οποία ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών και βεβαιώνεται ότι οι νέες μετοχές θα είναι στη διάθεση των μετόχων κατά την ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης τους. Εφόσον απαιτείται, η προσαρμογή της τιμής της μετοχής της απορροφώσας εταιρίας γίνεται εντός πενθημέρου από την ημερομηνία καταχώρησης της εγκριτικής απόφασης για τη συγχώνευση του Υπουργείου Ανάπτυξης στο ΜΑΕ, και εφόσον έχει προηγηθεί η έγκριση του Ενημερωτικού δελτίου, η σχετική ενημέρωση του κοινού και επιστολή της εταιρίας στο Χρηματιστήριο. Στις περιπτώσεις συνδυασμένης αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου λόγω συγχώνευσης με απορρόφηση και έκδοσης δωρεάν μετοχών, προκειμένου να αποκοπεί το δικαίωμα των δωρεάν μετοχών απαιτείται να έχει υποβληθεί στο αρμόδιο τμήμα του Χρηματιστηρίου η έγκριση του Υπουργείου Ανάπτυξης και η καταχώρηση στο ΜΑΕ της σχετικής τροποποίησης του καταστατικού της εταιρίας. Χρονικός Περιορισμός Η έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών γίνεται εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου και της εισαγωγής των μετοχών από το ΔΣ του Χρηματιστηρίου και σε κάθε περίπτωση εντός 10 ημερολογιακών ημερών από την καταχώριση στο ΜΑΕ της εγκριτικής της συγχώνευσης απόφασης. Η έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών πέραν των 15 ημερολογιακών ημερών από την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου και της εισαγωγής προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών από το ΔΣ του Χρηματιστηρίου, ή 10 ημερολογιακών ημερών από την καταχώριση στο ΜΑΕ της εγκριτικής της συγχώνευσης απόφασης αντίστοιχα, αποτελεί για την εκδότρια εταιρία παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες στις κείμενες διατάξεις ποινές. 11. Επαναδιαπραγμάτευση μετοχών εταιριών που έχουν τεθεί σε αναστολή για χρονικό διάστημα άνω των τριών μηνών Α. Επαναδιαπραγμάτευση μετοχών εταιριών που έχουν τεθεί σε αναστολή και αίτηση εισαγωγής μετοχών που έχουν προκύψει από αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου κατά τη διάρκεια της αναστολής Σε περίπτωση που κατά τη διάρκεια της αναστολής έχουν εκδοθεί από την εταιρία νέες μετοχές μετά από αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου, η επαναδιαπραγμάτευση των μετοχών της χωρίζεται σε δύο στάδια : Στάδιο 1. Έγκριση ενημερωτικού δελτίου, αίτησης επαναδιαπραγμάτευσης και εισαγωγής συμπληρωματικής σειράς μετοχών. • Υποβολή από την εταιρία αίτησης επαναδιαπραγμάτευσης των μετοχών της και εισαγωγής συμπληρωματικής σειράς μετοχών που προέκυψαν από αυξήσεις μετοχικού της κεφαλαίου το διάστημα που ήταν «υπό αναστολή». • Υποβολή φακέλου δικαιολογητικών σύμφωνα με τον Κατάλογο Δικαιολογητικών Ζ1. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ της πληρότητας των δικαιολογητικών του φακέλου σύμφωνα με τον κατάλογο Ζ1. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ του περιεχομένου του κατατεθέντος ενημερωτικού δελτίου σε σχέση α) με το πρότυπο ενημερωτικό δελτίο (ανάλογα προσαρμοσμένο λόγω της απουσίας δημόσιας εγγραφής) και β) με την απόφαση 44/27-7-2000 του ΔΣ του ΧΑΑ για τους όρους και προϋποθέσεις επαναδιαπραγμάτευσης μετοχών εταιριών που έχουν τεθεί υπό αναστολή για χρονικό διάστημα άνω των τριών μηνών. • Έλεγχος από το ΔΣ του ΧΑΑ της διασποράς των μετοχών της εταιρίας. • Έγκριση από το ΔΣ του ΧΑΑ του περιεχομένου του Ενημερωτικού δελτίου ως προς την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, της επαναδιαπραγμάτευσης όλων των μετοχών της εταιρίας και της εισαγωγής της συμπληρωματικής σειράς μετοχών. • Έγγραφη ενημέρωση από το ΧΑΑ του Αναδόχου και της εταιρίας για τυχόν προϋποθέσεις που τέθηκαν από το ΔΣ του ΧΑΑ κατά την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου. • Κατάθεση από τον Ανάδοχο στο ΧΑΑ ενός αντιγράφου του εγκεκριμένου από το ΔΣ ενημερωτικού δελτίου (σε φυσική και ηλεκτρονική μορφή). Το αντίτυπο αυτό θα μονογράφεται από τους εκπρόσωπους της εταιρίας και του Αναδόχου. (Μετά τη σελ.282,594) Σελ. 282,595 Τεύχος 1444 Σελ. 47 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 • Σε περίπτωση που η εταιρία δεν έχει αποϋλοποιήσει τις μετοχές της : - Έγγραφη ενημέρωση από το ΧΑΑ του ΚΑΑ για την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου και την αίτηση επαναδιαπραγμάτευσης και εισαγωγής της συμπληρωματικής σειράς μετοχών - Έναρξη διαδικασίας αποϋλοποίησης από την εταιρία όλων των μετοχών της. - Έγκαιρη γνωστοποίηση στο ΧΑΑ από την εταιρία και τον Ανάδοχο του περιεχομένου της πρόσκλησης προς τους μετόχους της εταιρίας για την απουλοποίηση των μετοχών τους • Προσδιορισμός από την εταιρία με ανακοίνωσή της διά του τύπου, των σημείων και της χρονικής διάρκειας της διάθεσης του Ενημερωτικού Δελτίου στο κοινό. • Διάθεση από τον Κύριο Ανάδοχο του Ενημερωτικού Δελτίου στο κοινό. Το Ενημερωτικό Δελτίο διανέμεται δωρεάν στο ΧΑΑ, από την εταιρία και τον Ανάδοχο. Στάδιο 2: Έναρξη επαναδιαπραγμάτευσης όλων των μετοχών (Μέθοδοι διαπραγμάτευσης 1, 2 και 3, σύμφωνα με την 18/15.1.99 απόφαση του Δ.Σ. ). • Υποβολή Δικαιολογητικών στο ΧΑΑ, από τον Ανάδοχο. Τα απαραίτητα δικαιολογητικά προσδιορίζονται από τον Κατάλογο Δικαιολογητικών Ζ2. • Έλεγχος από τις αρμόδιες υπηρεσίες του ΧΑΑ της πληρότητας των δικαιολογητικών σύμφωνα με τον κατάλογο Ζ2. • Γνωστοποίηση προς το ΧΑΑ από το ΚΑΑ της ποσότητας που περιλαμβάνονται στα σχετικά αρχεία Μετατροπής ή Κατανομής που η εκδότρια έχει αποστείλει στο ΚΑΑ, προκειμένου, αντίστοιχα, είτε να μετατραπούν σε άυλες αξίες, είτε να εισαχθούν ως άυλες αξίες στο ΣΑΤ. • Εισαγωγή στο Ολοκληρωμένο Αυτόματο Σύστημα Ηλεκτρονικών Συναλλαγών εντολής έναρξης επαναδιαπραγμάτευσης από τους εντεταλμένους υπαλλήλους του ΧΑΑ. Χρονικός περιορισμός 1. Σε περίπτωση που η εταιρία δεν έχει αποϋλοποιήσει τις μετοχές της, η επαναδιαπραγμάτευσή τους πραγματοποιείται μόνον εφόσον από τις δεσμεύσεις της εταιρίας, τις βεβαιώσεις του Αναδόχου και την ανωτέρω γνωστοποίηση του ΚΑΑ, προκύπτει α) ότι έχει αρχίσει η διαδικασία για την αποϋλοποίηση όλων των μετοχών της και β) ότι από τις προς επαναδιαπραγμάτευση μετοχές έχει μετατραπεί σε άυλες αξίες αριθμός μετοχών που αντιστοιχεί σε ποσοστό ικανό να ικανοποιήσει τα κριτήρια διασποράς που ορίζονται στο τέλος της περιπτώσεως 4γ του τμήματος ΙΙ του άρθρου 3 του πδ 350/ 1985, όπως ισχύει. Σελ. 282,596 Τεύχος 1444 Σελ. 48 2. Σε κάθε άλλη περίπτωση, η έναρξη επαναδιαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας πραγματοποιείται εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την ημερομηνία εγκρίσεως από το ΔΣ του ΧΑΑ της επαναδιαπραγμάτευσης και της εισαγωγής της συμπληρωματικής σειράς μετοχών. Η καθυστέρηση αποστολής στο Χρηματιστήριο από τον Ανάδοχο και την εταιρία όλων των απαραίτητων για την έναρξη επαναδιαπραγμάτευσης τους δικαιολογητικών αποτελεί παράβαση της χρηματιστηριακής νομοθεσίας και επισύρει τις προβλεπόμενες από την χρηματιστηριακή νομοθεσία ποινές. Β. Επαναδιαπραγμάτευση μετοχών εταιριών υπό αναστολή χωρίς εισαγωγή συμπληρωματικής σειράς μετοχών. Η ίδια ως άνω διαδικασία, πλην της έγκρισης εισαγωγής συμπληρωματικής σειράς μετοχών, ακολουθείται και σε περίπτωση που δεν έχει μεσολαβήσει αύξηση μετοχικού κεφαλαίου κατά τη διάρκεια της αναστολής. Γ. Επαναδιαπραγμάτευση μετοχών εταιριών υπό αναστολή και ταυτόχρονη αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με δημόσια εγγραφή Εφόσον η αίτηση επαναδιαπραγμάτευσης (ανωτέρω περιπτώσεις Α και Β) συνδυάζεται με αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με δημόσια εγγραφή, ακολουθείται, συμπληρωματικά, η διαδικασία της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου εισηγμένων εταιριών σύμφωνα με την παρ. 4 της παρούσας, που εφαρμόζεται αναλογικά, και υποβάλλονται τα αντίστοιχα δικαιολογητικά. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών ΑΡΘΡΟ 2 ΙΙ. ΚΑΤΑΛΟΓΟΙ ΔΙΚΑΙΟΛΟΓΗΤΙΚΩΝ Α. Δικαιολογητικά φακέλου για έγκριση ενημερωτικού δελτίου εν όψει εισαγωγής της εταιρίας στο ΧΑΑ με δημόσια εγγραφή. Κατά την υποβολή φακέλου για έγκριση ενημερωτικού δελτίου εν όψει εισαγωγής των μετοχών μίας εταιρίας στο ΧΑΑ, η εκδότρια εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο Διοικητικό Συμβούλιο του ΧΑΑ τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Αίτηση της εταιρίας για την εισαγωγή των μετοχών της στην Κύρια ή την Παράλληλη Αγορά του Χ.Α.Α. Στην αίτηση θα προσδιορίζονται: α) ο εκπρόσωπος της εταιρίας που την δεσμεύει στην επικοινωνία της με το ΧΑΑ κατά τη διαδικασία εισαγωγής, νομίμως προς τούτο εξουσιοδοτημένος από τα αρμόδια καταστατικά της όργανα, β) ο Κύριος Ανάδοχος. 2. Επικυρωμένο αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας που αποφάσισε την εισαγωγή των μετοχών προς διαπραγμάτευση στο ΧΑΑ και η (τυχόν) αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου. Επιπλέον, σε περίπτωση διάθεσης υφισταμένων μετοχών, ο Κύριος Ανάδοχος υποβάλει κατάσταση των μετόχων οι οποίοι θα διαθέσουν μετοχές τους. 3. Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας επικυρωμένο από την αρμόδια εποπτεύουσα αρχή. 4. Σε περίπτωση εισαγωγής με αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, εφόσον έχει πραγματοποιηθεί και άλλη, προγενέστερη αυτής, αύξηση, προσκομίζεται επιπλέον επικυρωμένο αντίγραφο του πρακτικού ΔΣ της εταιρίας με το οποίο πιστοποιείται η σχετική καταβολή, καθώς και επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωσης του πρακτικού προς το Υπουργείο Ανάπτυξης με το αντίστοιχο ΤΑΠΕΤ. 5. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου στη οποία: α) κάνει γνωστό ότι έχει υπογραφεί η σχετική συμφωνία για την ανάθεση καθηκόντων αναδοχής, β) βεβαιώνει τη νομιμότητα της διαδικασίας που προηγήθηκε της αίτησης εισαγωγής και ότι πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις εισαγωγής των μετοχών της εταιρίας στο Χρηματιστήριο. Στην περίπτωση κατά την οποία δεν πληρούνται κάποιες προϋποθέσεις για τις οποίες παρέχεται από τη νομοθεσία δυνατότητα εξαίρεσης, οι προϋποθέσεις αυτές προσδιορίζονται επακριβώς και εξηγούνται αναλυτικά οι λόγοι οι οποίοι δικαιολογούν την εξαίρεση, γ) αναφέρει την κατηγορία της λίστας εισαγωγής στην οποία εντάσσεται η εκδότρια εταιρία, δ) βεβαιώνει ότι όλα τα οικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Ενημερωτικό δελτίο είναι ακριβής μεταφορά από τις οικονομικές - λογιστικές καταστάσεις της εταιρίας, ε) βεβαιώνει ότι η εταιρία διαθέτει επαρκές σύστημα εσωτερικού ελέγχου, στ) αναφέρει τα συμπεράσματα του νομικού ελέγχου και εκτιμά τις δικαστικές εκκρεμότητες και τις επιπτώσεις που μπορεί να επιφέρει τυχόν αρνητική για την εταιρία έκβασή τους (η εκτίμηση αυτή περιλαμβάνεται στο Ενημερωτικό Δελτίο), ζ) βεβαιώνει ότι τα έσοδα έκδοσης υπερβαίνουν το ποσό των 400 εκατ. δρχ. ή όποιο εκάστοτε ορίζεται με απόφαση του Δ.Σ. του Χρηματιστηρίου και η) ορίζει τον εξουσιοδοτημένο εκπρόσωπό του που θα επικοινωνεί με το ΧΑΑ για τον συγκεκριμένο φάκελο. 6. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου στην οποία αναφέρει: α) τη διαδικασία αναδοχής και αν υπάρχει ή όχι υποχρέωση κάλυψης τυχόν αδιάθετων μετοχών, β) αν πρόκειται να προβεί σε πράξεις σταθεροποίησης σύμφωνα με το άρθρο 5 του ν. 2651/98 και το άρθρο 8 του Κανονισμού Αναδοχών όπως ισχύει κάθε φορά, γ) ότι πληροί όλες τις προϋποθέσεις που αναφέρονται στην απόφαση αρ. 46 του ΔΣ του ΧΑΑ, στην υποπαράγραφο 2.3 της παραγράφου 2, όπως ισχύει κάθε φορά, στην περίπτωση που αιτηθεί για την υπό εισαγωγή εταιρία την προώθηση 3 μηνών στη κατηγορία της λίστας εισαγωγής λόγω των πράξεων σταθεροποίησης που θα διενεργήσει, δ) τις ενέργειες στις οποίες θα προβεί για την επίτευξη της απαιτούμενης διασποράς σε περίπτωση μερικής κάλυψης της δημόσιας εγγραφής, ε) τις ενέργειες στις οποίες θα προβεί αν δεν εγκριθεί από το ΔΣ του ΧΑΑ η εισαγωγή προς διαπραγμάτευση των μετοχών της εκδότριας εταιρίας και στ) τυχόν άλλες πληροφορίες σχετικά με τη σύμβαση αναδοχής που θεωρεί σημαντικές. 7. Επιστολή της εταιρίας με την οποία βεβαιώνεται ότι η νομική της κατάσταση είναι σύμφωνη με τους νόμους και κανονισμούς στους οποίους υπόκειται, ιδίως όσον αφορά την ίδρυση και καταστατική της λειτουργία (Μετά τη σελ.282,596) Σελ. 282,597 Τεύχος 1444 Σελ. 49 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 8. Οικονομικές καταστάσεις¹ της Εταιρίας ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 8.1 Τυχόν ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 8.2 Οικονομικές καταστάσεις των Εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση για τις αντίστοιχες χρήσεις, ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 8.3 Σε κάθε περίπτωση επισυνάπτονται οι οικονομικές καταστάσεις των θυγατρικών εταιριών των αντίστοιχων χρήσεων. 8.4 Εκθέσεις διαχειρίσεως του ΔΣ της εταιρίας. ------------------¹ Οι Οικονομικές Καταστάσεις που υποβάλλονται είναι οι εξής: 1. Ισολογισμός τέλους χρήσης. Σε περίπτωση που έχουν παρέλθει περισσότεροι από εννέα μήνες από την ημερομηνία κλεισίματος της χρήσης στην οποία αναφέρονται οι τελευταίοι δημοσιευμένοι ισολογισμοί, υποβάλλονται οι προσωρινές οικονομικές καταστάσεις εξαμήνου τουλάχιστον, ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή. 2. Λογαριασμός Αποτελεσμάτων Χρήσης. 3. Πίνακας διάθεσης Αποτελεσμάτων. 4. Προσάρτημα του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων Χρήσης. Σελ. 282,598 Τεύχος 1444 Σελ. 50 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών 9. Φύλλα ελέγχου φορολογίας της εταιρίας από τα οποία να προκύπτει ο φορολογικός έλεγχος της εταιρίας για όλες τις χρήσεις για τις οποίες έχουν δημοσιευθεί οικονομικές καταστάσεις. 10. Στην περίπτωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, για τις εταιρίες που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση προσκομίζονται τα αντίστοιχα φύλλα ελέγχου φορολογίας. Σε περίπτωση εισαγωγής αλλοδαπής εταιρίας, προσκομίζεται έκθεση σχετικά με τις τυχόν φορολογικές υποχρεώσεις της, που έχει συνταχθεί από ελεγκτικό οίκο διεθνούς κύρους. 11. Νομικός και οικονομικός-λογιστικός έλεγχος από ανεξάρτητους ελεγκτές, εφόσον έχει πραγματοποιηθεί . 12. Επιστολή από τους Ορκωτούς ελεγκτές με την οποία ενημερώνεται το ΔΣ του Χ.Α.Α.: α) εάν η εκδότρια εταιρία διαθέτει σύστημα εσωτερικού ελέγχου κατά τις τελευταίες δύο χρήσεις και εάν αυτό είναι επαρκές ή χρήζει βελτιώσεων, β) εάν υπήρξαν διαφωνίες μεταξύ της διοίκησης της εταιρίας και των ιδίων. 13. Επιστολή υπογεγραμμένη από τα μέλη του ΔΣ της εταιρίας με την οποία δηλώνουν ότι έχουν λάβει πλήρη γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του ενημερωτικού δελτίου. 14. Τρία αντίγραφα του ενημερωτικού δελτίου μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις, νομικό, λογιστικό - οικονομικό έλεγχο. Κάθε αντίγραφο θα φέρει στο κάτω μέρος της κάθε σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Κάθε νέα έκδοση ενημερωτικού δελτίου που θα προσκομίζεται στο ΧΑΑ από τον ανάδοχο ενσωματώνοντας νέες ή τροποποιημένες πληροφορίες θα έχει τυπωμένες τις αλλαγές με ειδικό διακριτικό για να είναι εύκολα διακριτές. Ο Κύριος Ανάδοχος στο διαβιβαστικό του έγγραφο θα σημειώνει ότι οι μόνες αλλαγές στο ενημερωτικό δελτίο είναι αυτές που φέρουν το ειδικό διακριτικό. 15. Σε περίπτωση που η εταιρία ανήκει σε κλάδο για τον οποίον υπάρχουν ειδικές ρυθμίσεις (π.χ. ασφαλιστικές εταιρίες, κατασκευαστικές εταιρίες, ναυτιλιακές εταιρίες, κ.λ.π.) υποβάλλονται και τα δικαιολογητικά που απαιτούνται σύμφωνα με τις αποφάσεις αυτές. 16. Πίνακας με ανάλυση κύκλου εργασιών ανά κλάδο οικονομικής δραστηριότητας, σύμφωνα με την ανάλυση της ΕΣΥΕ (ΣΤΑΚΟΔ 91). 17. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του φακέλου που υποβάλλεται (ως Παράρτημα 1), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο. 18. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του ενημερωτικού δελτίου (ως Παράρτημα 2), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο. Η αίτηση για την εισαγωγή της εταιρίας στην Κύρια ή την Παράλληλη αγορά του ΧΑΑ θα πρωτοκολλείται, εφόσον ο Κύριος ανάδοχος έχει προσκομίσει όλα τα απαιτούμενα δικαιολογητικά και υπογράψει τις σχετικές καταστάσεις. «Α1. Δικαιολογητικά για την έγκριση εισαγωγής των μετοχών νεοεισαγόμενων εταιριών. Για την έγκριση εισαγωγής των μετοχών μίας εταιρίας στο ΧΑΑ, η εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο Διοικητικό Συμβούλιο του ΧΑΑ: 1. Κατάσταση με τα στοιχεία των προσώπων, που απέκτησαν ή πρόκειται να αποκτήσουν μετοχές κατά τη διαδικασία εισαγωγής των μετοχών της εταιρίας στο Χρηματιστήριο, καθ' οιονδήποτε τρόπο.
- i)Στην κατάσταση θα αναγράφονται για κάθε πρόσωπο: - το ονοματεπώνυμο και το πατρώνυμό του, ή η επωνυμία του (με αλφαβητική σειρά), - η διεύθυνση κατοικίας του, ή η έδρα του νομικού προσώπου, - ο αριθμός αστυνομικής ταυτότητας ή διαβατηρίου ή Α.Φ.Μ., - ο αριθμός των μετοχών που κατέχει ή θα αποκτήσει, - ο τίτλος του αναδόχου ή υποαναδόχου (ή ο κωδικός του αναδόχου) στον οποίο υπεβλήθη η αίτηση εγγραφής.
- ii)Η κατάσταση θα χωρίζεται στις εξής δύο κατηγορίες: ό θεσμικών επενδυτών και, ό μη θεσμικών επενδυτών. iii) Η κατάσταση για κάθε μία από τις ανωτέρω κατηγορίες θα χωρίζεται σε διαφορετικές ενότητες που θα αφορούν: α) τους επενδυτές που απέκτησαν νέες μετοχές που προέκυψαν από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και δεν διατέθηκαν με δημόσια εγγραφή, β) τους επενδυτές που απέκτησαν ή θα αποκτήσουν υφιστάμενες μετοχές που δεν διατέθηκαν μέσω δημόσιας εγγραφής, γ) τους επενδυτές που απέκτησαν νέες μετοχές που προέκυψαν από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου και διατέθηκαν με δημόσια εγγραφή, (Μετά τη σελ.282,598) Σελ. 282,599 Τεύχος 1444 Σελ. 51 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 δ) τους επενδυτές που απέκτησαν ή θα αποκτήσουν υφιστάμενες μετοχές μέσω της δημόσιας εγγραφής. Στο τέλος κάθε ενότητας και κατηγορίας θα πρέπει να εμφανίζονται τα σύνολα
- i)του αριθμού των επενδυτών μετόχων,
- ii)του αριθμού των μετοχών, iii) του ποσοστού στο σύνολο του μετοχικού κεφαλαίου. 2. α) Κατάσταση με αλφαβητική σειρά με τα στοιχεία των μετόχων που κατέχουν ή πρόκειται να αποκτήσουν αριθμό μετοχών μικρότερο ή ίσο του 2% του συνόλου των μετοχών της εταιρίας, β) Κατάσταση με όλους τους άλλους μετόχους. Η κατάσταση αυτή θα απεικονίζει τη μετοχική σύνθεση της εταιρίας όπως θα διαμορφωθεί μετά την τυχόν μεταβίβαση υφισταμένων μετοχών. 3. Κατάσταση στην οποία θα αναφέρονται οι τυχόν μέτοχοι που θα διαθέσουν υφιστάμενες μετοχές μετά την εισαγωγή της Εταιρίας στο ΧΑΑ με σκοπό την επίτευξη της απαιτούμενης διασποράς. 4. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου με την οποία: - θα βεβαιώνει ότι τηρήθηκε το άρθρο 4 του Κανονισμού Αναδόχων. - θα προσδιορίζει την τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης των κατηγοριών μετοχών που εισάγονται. Προκειμένου περί διαθέσεως μετοχών με δημόσια εγγραφή, η υποδεικνυόμενη από τον ανάδοχο τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης δεν μπορεί να διαφέρει από την τιμή διάθεσης των μετοχών. 5. Πίνακα, που καταρτίζει ο Κύριος Ανάδοχος με τα συγκεντρωτικά στατιστικά στοιχεία του παραρτήματος 3 (ΠΙΝΑΚΕΣ 1-4). 6. Σε περίπτωση ορισμού Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ων, σύμφωνα με το άρθρο 22 Α του Ν. 1806/88: α) σύμβαση ειδικής διαπραγμάτευσης β) δήλωση του Κυρίου Αναδόχου
- i)για έναρξη της ειδικής διαπραγμάτευσης και
- ii)για τυχόν μεταβίβαση των μετοχών στον Ειδικό Διαπραγματευτή σύμφωνα με τη μέθοδο 9 της απόφασης 18/15-11999 του Δ.Σ. του Χ.Α.Α, όπως εκάστοτε ισχύει. Η δήλωση αυτή πρέπει να περιέχει τουλάχιστον: - τα πλήρη στοιχεία των προσώπων που πρόκειται να μεταβιβάσουν τις μετοχές - τις επωνυμίες του/ων Ειδικού/ών Διαπραγματευτή/ών στους οποίους θα γίνουν οι μεταβιβάσεις Σελ. 282,600 Τεύχος 1444 Σελ. 52 - τον αριθμό των μετοχών που πρόκειται να μεταβιβαστούν και την ημερομηνία κατά την οποία θα λάβει χώρα η μεταβίβαση - δέσμευση ότι θα έχει ολοκληρωθεί η μεταβίβαση τρεις εργάσιμες ημέρες πριν την έναρξη διαπραγμάτευσης γ) Κατάσταση στην οποία θα αναφέρονται τα πρόσωπα που θα διαθέσουν μετοχές μετά την εισαγωγή της Εταιρίας στο ΧΑΑ προς τον/τους Ειδικό/ους Διαπραγματευτές, εφόσον έχουν οριστεί.» Ο μέσα σε «» Κατάλογος Δικαιολογητικών Α1, αντικαταστάθηκε ως άνω από την παρ.5 της υπ’ αριθ.92/26 Αυγ.-4 Σεπτ.2002 (ΦΕΚ Β΄1153) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών "Α2. Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών των νεοεισαγόμενων εταιριών. Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών μίας εταιρείας στο ΧΑΑ, η εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑΑ: 1. Επικυρωμένο αντίγραφο της ανακοίνωσης της Νομαρχίας της έδρας της, σχετικά με την έγκριση της τροποποίησης του άρθρου του καταστατικού περί μετοχικού κεφαλαίου. 2. Επικυρωμένο πρακτικό του Δ.Σ. της εταιρίας που να πιστοποιεί την ολοσχερή καταβολή του ποσού της αύξησης του κεφαλαίου (μετοχικό κεφάλαιο και υπέρ το άρτιο) και ανακοίνωση της Νομαρχίας της έδρας της για την πιστοποίηση. 3. Αντίγραφο Τ.Α.Π.Ε.Τ. από το Εθνικό Τυπογραφείο για την δημοσίευση της απόφασης του Δ.Σ. του Χ.Α.Α. που αφορά την εισαγωγή των μετοχών της προς διαπραγμάτευση στο Χ.Α.Α. 4. Αντίγραφο παραστατικού εξόφλησης οικονομικών υποχρεώσεων της εταιρίας προς το Χρηματιστήριο (εφάπαξ ποσό δικαιώματος εισαγωγής μετοχών και συνδρομή του τρέχοντος τριμήνου). 5. Αντίγραφο παραστατικού καταβολής ποσού 0,02 % επί της συνολικής κεφαλαιοποίησης, υπέρ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς στην Τράπεζα της Ελλάδος. 6. Επιστολή από την εταιρία στην οποία: 6.1 Θα ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στο ΧΑΑ, 6.2 Θα βεβαιώνεται ότι η εταιρία έχει αποστείλει στο ΚΑΑ το Αρχείο Κατανομής Δικαιούχων σύμφωνα με τα άρθρα 76, 49 και 52 του Κανονισμού ΣΑΤ, όπως ισχύουν κάθε φορά και ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα έχουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες όλες οι μερίδες των επενδυτών που είτε κατείχαν μετοχές πριν την δημόσια εγγραφή και την ιδιωτική τοποθέτηση, είτε απέκτησαν μετοχές μέσω της Δημόσιας Εγγραφής ή και Ιδιωτικής τοποθέτησης 6.3 θα αναφέρονται τα ονόματα των πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας, εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες - πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. 7. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου με την οποία θα βεβαιώνει ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα έχουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών που είτε κατείχαν μετοχές πριν την δημόσια εγγραφή και την ιδιωτική τοποθέτηση, είτε απέκτησαν μετοχές μέσω της Δημόσιας Εγγραφής ή και Ιδιωτικής τοποθέτησης. Επίσης, σε περίπτωση ορισμού Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ων σύμφωνα με το άρθρο 22 Α του Ν. 1806/88 θα βεβαιώνεται από τον Κύριο Ανάδοχο ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα έχει πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, η μερίδα/ες του Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ών εάν απέκτησε/αν μετοχές σύμφωνα με τη Μέθοδο 9 της απόφασης 18/15-1-1999 του Δ.Σ. του Χ.Α.Α, όπως εκάστοτε ισχύει. Η εταιρία μέσω του Κυρίου Αναδόχου υποχρεούται να προσκομίσει τα δικαιολογητικά των σημείων 1 έως και 5 το αργότερο 4 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης. Όσον αφορά τα δικαιολογητικά των σημείων 6 και 7, θα πρέπει να αποστέλλονται στο Χρηματιστήριο, με ευθύνη του Κυρίου Αναδόχου, το αργότερο δύο εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης." Ο μέσα σε «» Κατάλογος Δικαιολογητικών Α2, αντικαταστάθηκε ως άνω από την παρ.6 της υπ’ αριθ.92/26 Αυγ.-4 Σεπτ.2002 (ΦΕΚ Β΄1153) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. "Α3. Δικαιολογητικά φακέλου για έγκριση ενημερωτικού δελτίου και εισαγωγής της εταιρίας στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ χωρίς δημόσια εγγραφή. Κατά την υποβολή φακέλου για έγκριση ενημερωτικού δελτίου και εισαγωγής της εταιρίας στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ χωρίς δημόσια εγγραφή, η εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο Διοικητικό Συμβούλιο του ΧΑΑ τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Αίτηση της εταιρίας για την εισαγωγή των μετοχών της στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ χωρίς δημόσια εγγραφή. Στην αίτηση θα προσδιορίζονται: α) ο εκπρόσωπος της εταιρίας που την δεσμεύει στην επικοινωνία της με το ΧΑΑ κατά τη διαδικασία εισαγωγής, νομίμως προς τούτο εξουσιοδοτημένος από τα αρμόδια καταστατικά της όργανα, β) ο Κύριος Ανάδοχος. 2. Επικυρωμένο αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας που αποφάσισε την εισαγωγή των μετοχών προς διαπραγμάτευση στο ΧΑΑ. 3. Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας επικυρωμένο από την αρμόδια εποπτεύουσα αρχή. (Μετά τη σελ.282,600) Σελ. 282,601 Τεύχος 1444 Σελ. 53 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 4. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου στη οποία: α) κάνει γνωστό ότι έχει υπογραφεί η σχετική συμφωνία για την ανάθεση καθηκόντων αναδοχής, β) βεβαιώνει ότι πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις εισαγωγής των μετοχών στο Χρηματιστήριο από την εταιρία. Στην περίπτωση κατά την οποία δεν πληρούνται κάποιες προϋποθέσεις για τις οποίες παρέχεται από τη νομοθεσία δυνατότητα εξαίρεσης, οι προϋποθέσεις αυτές προσδιορίζονται επακριβώς και εξηγούνται αναλυτικά οι λόγοι οι οποίοι δικαιολογούν την εξαίρεση, γ) αναφέρει την κατηγορία της λίστας εισαγωγής στην οποία εντάσσεται η εκδότρια εταιρία, δ) βεβαιώνει ότι όλα τα οικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Ενημερωτικό δελτίο είναι ακριβής μεταφορά από τις οικονομικές - λογιστικές καταστάσεις της εταιρίας, ε) βεβαιώνει ότι η εταιρία διαθέτει επαρκές σύστημα εσωτερικού ελέγχου, στ) αναφέρει τα συμπεράσματα του νομικού ελέγχου και εκτιμά τις δικαστικές εκκρεμότητες και τις επιπτώσεις που μπορεί να επιφέρει τυχόν αρνητική για την εταιρία έκβασή τους (η εκτίμηση αυτή περιλαμβάνεται στο Ενημερωτικό Δελτίο), ζ) ορίζει τον εξουσιοδοτημένο εκπρόσωπό του που θα επικοινωνεί με το ΧΑΑ για τον συγκεκριμένο φάκελο και η) βεβαιώνει τη νομιμότητα της διαδικασίας που προηγήθηκε όσον αφορά την επίτευξη της διασποράς που προβλέπεται από το ΠΔ350/85, για την εισαγωγή των μετοχών της εταιρίας στο Χρηματιστήριο χωρίς δημόσια εγγραφή. 5. Επιστολή της εταιρίας με την οποία βεβαιώνεται ότι η νομική της κατάσταση είναι σύμφωνη με τους νόμους και κανονισμούς στους οποίους υπόκειται, ιδίως όσον αφορά την ίδρυση και καταστατική της λειτουργία 6. Οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 6.1 Τυχόν ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 6.2 Οικονομικές καταστάσεις των Εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση για τις αντίστοιχες χρήσεις, ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 6.3 Σε κάθε περίπτωση επισυνάπτονται οι οικονομικές καταστάσεις των θυγατρικών εταιριών των αντίστοιχων χρήσεων. 6.4 Εκθέσεις διαχειρίσεως του ΔΣ της εταιρίας. Σελ. 282,602 Τεύχος 1444 Σελ. 54 7. Φύλλα ελέγχου φορολογίας της εταιρίας από τα οποία να προκύπτει ο φορολογικός έλεγχος της εταιρίας για όλες τις χρήσεις για τις οποίες έχουν δημοσιευθεί οικονομικές καταστάσεις. 8. Στην περίπτωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, για τις εταιρίες που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση προσκομίζονται τα αντίστοιχα φύλλα ελέγχου φορολογίας. Σε περίπτωση εισαγωγής αλλοδαπής εταιρίας, προσκομίζεται έκθεση σχετικά με τις τυχόν φορολογικές υποχρεώσεις της, που έχει συνταχθεί από ελεγκτικό οίκο διεθνούς κύρους. 9. Νομικός και οικονομικός-λογιστικός έλεγχος από ανεξάρτητους ελεγκτές, εφόσον έχει πραγματοποιηθεί. 10. Επιστολή από τους Ορκωτούς ελεγκτές με την οποία ενημερώνεται το ΔΣ του Χ.Α.Α.: α) εάν η εκδότρια εταιρία διαθέτει σύστημα εσωτερικού ελέγχου κατά τις τελευταίες δύο χρήσεις και εάν αυτό είναι επαρκές ή χρήζει βελτιώσεων. β) εάν υπήρξαν διαφωνίες μεταξύ της διοίκησης της εταιρίας και των ιδίων. 11. Επιστολή υπογεγραμμένη από τα μέλη του ΔΣ της εκδότριας εταιρίας με την οποία δηλώνουν ότι έχουν λάβει πλήρη γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του ενημερωτικού δελτίου. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών 12. Τρία αντίγραφα του ενημερωτικού δελτίου μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις, νομικό, λογιστικό - οικονομικό έλεγχο. Κάθε αντίγραφο θα φέρει στο κάτω μέρος της κάθε σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Κάθε νέα έκδοση ενημερωτικού δελτίου που θα προσκομίζεται στο ΧΑΑ από τον ανάδοχο ενσωματώνοντας νέες ή τροποποιημένες πληροφορίες θα έχει τυπωμένες τις αλλαγές με ειδικό διακριτικό για να είναι εύκολα διακριτές. Ο Κύριος Ανάδοχος στο διαβιβαστικό του έγγραφο θα σημειώνει ότι οι μόνες αλλαγές στο ενημερωτικό δελτίο είναι αυτές που φέρουν το ειδικό διακριτικό. 13. Σε περίπτωση που η εταιρία ανήκει σε κλάδο για τον οποίον υπάρχουν ειδικές ρυθμίσεις (π.χ. ασφαλιστικές εταιρίες, κατασκευαστικές εταιρίες, ναυτιλιακές εταιρίες, κ.λ.π.) υποβάλλονται και τα δικαιολογητικά που απαιτούνται σύμφωνα με τις αποφάσεις αυτές. 14. Κατάσταση με τα στοιχεία των προσώπων που κατέχουν μετοχές κατά την ημερομηνία έγκρισης του Ενημερωτικού δελτίου. Στην κατάσταση θα αναγράφονται για κάθε πρόσωπο: - το ονοματεπώνυμο και το πατρώνυμό του, ή η επωνυμία του (με αλφαβητική σειρά), - η διεύθυνση κατοικίας του, ή η έδρα του νομικού προσώπου, - ο αριθμός αστυνομικής ταυτότητας ή διαβατηρίου ή Α.Φ.Μ., - ο αριθμός των μετοχών που κατέχει. 15. α) Κατάσταση με αλφαβητική σειρά με τα στοιχεία των μετόχων που κατέχουν αριθμό μετοχών μικρότερο ή ίσο του 2% του συνόλου των μετοχών της εταιρίας, β) Κατάσταση με όλους τους άλλους μετόχους. 16. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου με την οποία θα βεβαιώνει ότι τηρήθηκε το άρθρο 4 του Κανονισμού Αναδόχων και θα προσδιορίζει την τιμή έναρξης διαπραγμάτευσης των κατηγοριών μετοχών που εισάγονται. 17. Πίνακας με ανάλυση κύκλου εργασιών ανά κλάδο οικονομικής δραστηριότητας, σύμφωνα με την ανάλυση της ΕΣΥΕ (ΣΤΑΚΟΔ 91) 18. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του φακέλου που υποβάλλεται (ως Παράρτημα 1), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο. 19. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του ενημερωτικού δελτίου (ως Παράρτημα 2), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο. 20. Σε περίπτωση ορισμού Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ων, σύμφωνα με το άρθρο 22 Α του Ν. 1806/88: α) σύμβαση ειδικής διαπραγμάτευσης β) δήλωση του Κυρίου Αναδόχου
- i)για έναρξη της ειδικής διαπραγμάτευσης και
- ii)για τυχόν μεταβίβαση των μετοχών στον Ειδικό Διαπραγματευτή σύμφωνα με τη μέθοδο 9 της απόφασης 18/15-11999 του Δ.Σ. του Χ.Α.Α, όπως εκάστοτε ισχύει. Η δήλωση αυτή πρέπει να περιέχει τουλάχιστον: - τα πλήρη στοιχεία των προσώπων που πρόκειται να μεταβιβάσουν τις μετοχές - τις επωνυμίες του/ων Ειδικού/ών Διαπραγματευτή/ών στους οποίους θα γίνουν οι μεταβιβάσεις - τον αριθμό των μετοχών που πρόκειται να μεταβιβαστούν και την ημερομηνία κατά την οποία θα λάβει χώρα η μεταβίβαση - δέσμευση ότι θα έχει ολοκληρωθεί η μεταβίβαση τρεις εργάσιμες ημέρες πριν την έναρξη διαπραγμάτευσης γ) Κατάσταση στην οποία θα αναφέρονται τα πρόσωπα που θα διαθέσουν μετοχές μετά την εισαγωγή της Εταιρίας στο ΧΑΑ προς τον/τους Ειδικό/ους Διαπραγματευτές, εφόσον έχουν οριστεί. Η αίτηση για την εισαγωγή της εταιρίας στην Κύρια αγορά του ΧΑΑ θα πρωτοκολλείται, εφόσον ο Κύριος ανάδοχος έχει προσκομίσει όλα τα απαιτούμενα δικαιολογητικά και υπογράψει τις σχετικές καταστάσεις." Ο μέσα σε «» Κατάλογος Δικαιολογητικών Α3, αντικαταστάθηκε ως άνω από την παρ.7 της υπ’ αριθ.92/26 Αυγ.-4 Σεπτ.2002 (ΦΕΚ Β΄1153) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. "Α4. Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών των νεοεισαγόμενων εταιριών χωρίς δημόσια εγγραφή. Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών μίας εταιρείας στο ΧΑΑ, η Εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑΑ: 1. Αντίγραφο Τ.Α.Π.Ε.Τ. από το Εθνικό Τυπογραφείο για την δημοσίευση της απόφασης του Δ.Σ. του Χ.Α.Α. που αφορά την εισαγωγή των μετοχών προς διαπραγμάτευση στο Χ.Α.Α. 2. Αντίγραφο παραστατικού εξόφλησης οικονομικών υποχρεώσεων της εταιρίας προς το Χρηματιστήριο (εφάπαξ ποσό δικαιώματος εισαγωγής μετοχών και συνδρομή του τρέχοντος τριμήνου). (Μετά τη σελ.282,602) Σελ. 282,603 Τεύχος 1444 Σελ. 55 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 3. Επιστολή από την εταιρία στην οποία θα: 3.1 ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στο ΧΑΑ. 3.2 βεβαιώνεται ότι η εταιρία έχει αποστείλει στο ΚΑΑ το Αρχείο Κατανομής Δικαιούχων σύμφωνα με τα άρθρα 76, 49 και 52 του Κανονισμού ΣΑΤ, όπως ισχύουν κάθε φορά και ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών που έχουν μετοχές. 3.3 αναφέρονται τα ονόματα των πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση με την οποία γνωστοποιείται η έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α.Α., εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιεςπανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. 4. Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου με την οποία: 4.1 θα βεβαιώνει ότι το ενημερωτικό δελτίο έχει διανεμηθεί και βρίσκεται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 7 του Κανονισμού Αναδοχών. 4.2 θα βεβαιώνει ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα έχουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών. 4.3 Επίσης, σε περίπτωση ορισμού Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ων σύμφωνα με το άρθρο 22 Α του Ν. 1806/88 θα βεβαιώνεται από τον Κύριο Ανάδοχο ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα έχει/ουν πιστωθεί με τις αντίστοιχες ποσότητες, η μερίδα/ες του Ειδικού/ων Διαπραγματευτή/ών εάν απέκτησε/αν μετοχές σύμφωνα με τη Μέθοδο 9 της απόφασης 18/15.1.1999 του Δ.Σ. του Χ.Α.Α, όπως εκάστοτε ισχύει. Η εταιρία μέσω του Κυρίου Αναδόχου υποχρεούται να προσκομίσει τα δικαιολογητικά (σημεία 1 έως και 2) το αργότερο 4 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης. Όσον αφορά τα δικαιολογητικά των σημείων 3 και 4, θα προσκομίζονται με ευθύνη του Κυρίου Αναδόχου, το αργότερο 2 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματισμένη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης." Ο μέσα σε «» Κατάλογος Δικαιολογητικών Α4, αντικαταστάθηκε ως άνω από την παρ.8 της υπ’ αριθ.92/26 Αυγ.-4 Σεπτ.2002 (ΦΕΚ Β΄1153) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. Σελ. 282,604 Τεύχος 1444 Σελ. 56 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών Β. Δικαιολογητικά φακέλου για έγκριση ενημερωτικού δελτίου ενόψει εισαγωγής νέων μετοχών ήδη εισηγμένης εταιρίας από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με μετρητά / έκδοσης μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου. Κατά την υποβολή φακέλου για την έγκριση του Ενημερωτικού Δελτίου ενόψει εισαγωγής των νέων μετοχών που θα προέλθουν από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με μετρητά, εταιρίας ήδη εισηγμένης στο Χρηματιστήριο, η Εταιρία, υποχρεούται να υποβάλει στο ΔΣ του Χρηματιστηρίου τα ακόλουθα δικαιολογητικά: 1. Αίτηση/Επιστολή της εταιρίας σχετικά με την αύξηση του μετοχικού της κεφαλαίου. Στην επιστολή : α) θα βεβαιώνεται ότι πληρούνται οι σχετικές αποφάσεις του ΔΣ του ΧΑΑ περί αυξήσεων μετοχικού κεφαλαίου με μετρητά και β) θα προσδιορίζεται ο εκπρόσωπος της εταιρίας που την δεσμεύει στην επικοινωνία της με το Χ.Α.Α. για τον συγκεκριμένο φάκελο. 2. Επικυρωμένο αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας στην οποία αποφασίστηκε η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της, σύμφωνα με τα ειδικότερα οριζόμενα στην απόφαση 47/2000 του ΔΣ του ΧΑΑ, όπως ισχύει κάθε φορά, ή προκειμένου για τις ειδικές περιπτώσεις που αναφέρονται στην απόφαση 48/2000 του ΔΣ του ΧΑΑ, σύμφωνα με τα οριζόμενα σε αυτήν. 3. Επικυρωμένο αντίγραφο της εγκριτικής απόφασης του Υπουργείου Ανάπτυξης και της καταχώρησης στο ΜΑΕ της τροποποίησης του άρθρου του καταστατικού, που αναφέρεται στο μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας. • Το δικαιολογητικό αυτό δεν προσκομίζεται στο παρόν στάδιο, αλλά στο στάδιο έγκρισης από το ΔΣ του ΧΑΑ της εισαγωγής προς διαπραγμάτευση των νέων μετοχών, στις ακόλουθες περιπτώσεις : - σε περίπτωση αύξησης μετοχικού κεφαλαίου Πιστωτικών Ιδρυμάτων, - σε περίπτωση που από άλλη ειδική διάταξη δεν προβλέπεται τροποποίηση του καταστατικού σε αυτό το στάδιο, - σε περίπτωση μερικής κάλυψης του μετοχικού κεφαλαίου σύμφωνα με το άρθρο 13α του κ.ν 2190/20 4. Εφόσον πρόκειται για έκδοση Μετατρέψιμου Oμολογιακού Δανείου, αποδεικτικό καταχώρησης της σχετικής απόφασης της Γενικής Συνέλευσης στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιριών. 5. Οικονομικές καταστάσεις³ ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.1 Τυχόν ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.2 Οικονομικές καταστάσεις των Εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση για τις αντίστοιχες χρήσεις, ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.3 Εκθέσεις διαχείρισης. 5.4 Σε περίπτωση εξαγοράς άλλης εταιρίας, έκθεση από δύο τουλάχιστον ανεξάρτητους ελεγκτικούς οίκους στην οποία παρουσιάζεται με δύο διαφορετικές μεθόδους, η πλήρης αποτίμηση της υπό εξαγορά εταιρίας και το δίκαιο και εύλογο του τιμήματος. 6. Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας, επικυρωμένο από την αρμόδια αρχή. 7. Επικυρωμένο αντίγραφο αίτησης στην αρμόδια Δ.Ο.Υ. για την διενέργεια φορολογικού ελέγχου, τόσο για την εκδότρια εταιρία, όσο και για τις εταιρίες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές της καταστάσεις, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 9, του Ν. 2324 /1995. 8. Επιστολή υπογεγραμμένη από τα μέλη του Δ.Σ. της εκδότριας εταιρίας με την οποία δηλώνουν ότι έχουν λάβει πλήρη γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του ενημερωτικού δελτίου. -------------------³. Οι Οικονομικές Καταστάσεις που υποβάλλονται είναι οι εξής: 1. Ισολογισμός τέλους χρήσης. 2. Λογαριασμός Αποτελεσμάτων Χρήσης. 3. Πίνακας διάθεσης Αποτελεσμάτων 4. Προσάρτημα του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων Χρήσης. (Μετά τη σελ.282,604) Σελ. 282,605 Τεύχος 1444 Σελ. 57 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 9.Τρία αντίγραφα του ενημερωτικού δελτίου μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις. Κάθε αντίγραφο θα φέρει στο κάτω μέρος της σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Κάθε νέα έκδοση ενημερωτικού δελτίου που θα προσκομίζεται στο Χ.Α.Α. από την εταιρία ενσωματώνοντας νέες ή τροποποιημένες πληροφορίες θα έχει τυπωμένες τις αλλαγές με ειδικό διακριτικό για να είναι εύκολα διακριτές. Η εταιρία στο διαβιβαστικό της έγγραφο θα σημειώνει ότι οι μόνες αλλαγές στο ενημερωτικό δελτίο είναι αυτές που φέρουν το ειδικό διακριτικό. 10. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του ενημερωτικού δελτίου (ως Παράρτημα 4), υπογεγραμμένη από την εκδότρια εταιρία. 11. Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του φακέλου που υποβάλλεται (ως Παράρτημα 5), υπογεγραμμένη από την εκδότρια εταιρία. Η αίτηση για την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου της εκδότριας εταιρίας πρωτοκολλείται, εφόσον η εκδότρια έχει προσκομίσει όλα τα δικαιολογητικά και υπογράψει τις σχετικές καταστάσεις. Β1. Δικαιολογητικά για την αποκοπή του δικαιώματος προτίμησης. Τα δικαιολογητικά που υποβάλλονται στο Χρηματιστήριο από την εκδότρια εταιρία προκειμένου να αποκοπεί το δικαίωμα προτίμησης είναι τα ακόλουθα: 1. Αντίγραφο του εγκεκριμένου από το Δ.Σ. ενημερωτικού δελτίου (σε φυσική και ηλεκτρονική μορφή), υπογεγραμμένο από τον εκπρόσωπο της εκδότριας εταιρίας. 2. Επιστολή της εταιρίας προς το ΧΑΑ στην οποία θα ορίζεται η ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος ή/και η έναρξη διαπραγμάτευσης των, θα περιλαμβάνεται το κείμενο της ανακοίνωσης, οι ημερομηνίες δημοσίευσης και τα ονόματα των πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες θα δημοσιευθεί η ανακοίνωση, εκ των οποίων οι δύο θα είναι πρωινές, πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας. Η επιστολή θα πρέπει να αποστέλλεται από την εταιρία προς το Χρηματιστήριο το αργότερο 3 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματισμένη ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος. Σελ. 282,606 Τεύχος 1444 Σελ. 58 Β2. Δικαιολογητικά για την έγκριση εισαγωγής συμπληρωματικής σειράς μετοχών από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών. Τα δικαιολογητικά που υποβάλλονται από την εκδότρια εταιρία προκειμένου να εγκριθεί από το Δ.Σ. του Χ.Α.Α. η εισαγωγή των νέων μετοχών της εταιρίας, είναι τα ακόλουθα: 1. Επικυρωμένο αντίγραφο πρακτικού του Δ.Σ. της εταιρίας που να πιστοποιεί την ολοσχερή καταβολή του ποσού της αύξησης του κεφαλαίου (μετοχικό κεφάλαιο και κεφάλαιο υπέρ το άρτιο). Σε περίπτωση που διατέθηκαν μετοχές σε τρίτους μετά το πέρας της περιόδου διαπραγμάτευσης των δικαιωμάτων, προσκομίζεται η σχετική απόφαση του Δ.Σ. της εταιρίας. 2. Βεβαίωση τράπεζας που λειτουργεί νόμιμα στην Ελλάδα ότι έχει κατατεθεί σε ειδικό λογαριασμό, στο όνομα της εταιρίας το συνολικό ποσό της αύξησης κεφαλαίου. 3. Αντίγραφο της απόδειξης κατάθεσης στην Τράπεζα της Ελλάδος του πόρου υπέρ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (0,02% υπολογιζόμενο επί της συνολικής κεφαλαιοποίησης και το ποσό αυτό προσαυξημένο με 2,4% χαρτόσημο) σύμφωνα με την 111/4-7-97 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών 4. Κατάσταση των μετόχων που πήραν μέρος στην αύξηση του κεφαλαίου. Το μετοχολόγιο υπογράφεται από την εκδότρια εταιρία, είναι αλφαβητικό και έχει ως απαραίτητα στοιχεία: α) τον αύξοντα αριθμό, β) το κατάστημα εγγραφής, γ) το ονοματεπώνυμο και το πατρώνυμο ή την επωνυμία, δ) Α.Δ.Τ. ή αριθμό διαβατηρίου ή ΑΦΜ, ε) ποσό εγγραφής και στ) μετοχές που αναλογούν. Εφόσον κριθεί απαραίτητο, μπορεί να ζητείται να προσκομισθεί συνολικό μετοχολόγιο. Η εκδότρια εταιρία εντός τριών
(3)εργάσιμων ημερών από τη λήξη της περιόδου άσκησης των δικαιωμάτων, ενημερώνει το Χρηματιστήριο και το επενδυτικό κοινό με Δελτίο Τύπου που δημοσιεύεται σε πολιτικές και οικονομικές εφημερίδες εκ των οποίων οι δύο τουλάχιστον είναι πανελλήνιας και ευρείας κυκλοφορίας, για το ποσοστό κάλυψης της αύξησης που προήλθε από την άσκηση των δικαιωμάτων, καθώς και για την ύπαρξη και τον τρόπο διάθεσης τυχόν αδιάθετων μετοχών. Αν δεν έχει μέχρι εκείνη τη χρονική στιγμή ολοκληρωθεί η διάθεση των τυχόν αδιάθετων μετοχών, η εταιρία οφείλει με νεώτερο δελτίο τύπου, που δημοσιεύεται με τον ίδιο ως άνω τρόπο, να ενημερώσει το επενδυτικό κοινό για τη διάθεση τους. Β
- Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών που προήλθαν από την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου με μετρητά. Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών η εταιρία με επιστολή της προς το ΧΑΑ:
- Ορίζει την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών.
- Βεβαιώνει ότι, κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης, οι νέοι τίτλοι σε ποσοστό τουλάχιστον 98% της σχετικής έκδοσης θα βρίσκονται στη διάθεση των επενδυτών και ότι έχει εξασφαλίσει διαδικασία για τη μεταφορά των υπολοίπων μετοχών στις μερίδες των δικαιούχων του εντός 30 ημερών από την έγκριση εισαγωγής, άλλως θα επιβάλλονται οι προβλεπόμενες στην χρηματιστηριακή νομοθεσία κυρώσεις.
- Αναφέρει τα ονόματα των δύο ημερήσιων - πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση με την οποία γνωστοποιείται η έναρξη διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α.Α. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών.
- Γνωστοποιεί ότι έχουν τακτοποιηθεί οι οικονομικές υποχρεώσεις προς το Χ.Α.Α. που απορρέουν από την ανωτέρω αύξηση του κεφαλαίου και προσκομίζει αντίγραφα των σχετικών παραστατικών. Β
- Δικαιολογητικά για την μετάταξη στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ. Για την μετάταξη της εταιρίας στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ υποβάλλονται τα ακόλουθα δικαιολογητικά:
- Αίτηση της εκδότριας εταιρίας προς το ΔΣ του Χ.Α.Α. για την μετάταξη της στην Κύρια Αγορά. Στην επιστολή αυτή προσδιορίζονται α) ο εκπρόσωπος της εταιρίας που την δεσμεύει στην επικοινωνία της με το ΧΑΑ κατά τη διαδικασία μετάταξης, νομίμως προς τούτο εξουσιοδοτημένος από τα αρμόδια καταστατικά της όργανα, β) ο Κύριος Ανάδοχος.
- Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου προς το ΧΑΑ στην οποία : α) κάνει γνωστό ότι έχει υπογραφεί σχετική συμφωνία για την ανάθεση καθηκόντων αναδοχής, β) βεβαιώνει ότι η εταιρία πληροί όλα τα κριτήρια εισαγωγής στην Κύρια Αγορά και ότι ικανοποιούνται όλες οι προϋποθέσεις μετάταξης που προβλέπονται από την ισχύουσα νομοθεσία, γ) βεβαιώνει ότι όλα τα οικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται στο Ενημερωτικό δελτίο είναι ακριβής μεταφορά από τις οικονομικές - λογιστικές καταστάσεις της εταιρίας και δ) ορίζει τον εξουσιοδοτημένο εκπρόσωπο του που θα επικοινωνεί με το ΧΑΑ για τον συγκεκριμένο φάκελο.
- Επικυρωμένο αντίγραφο των πρακτικών του αρμοδίου οργάνου της εταιρίας που αποφάσισε τη μετάταξη στην Κύρια Αγορά.
- Νομικός και οικονομικός - λογιστικός έλεγχος από ανεξάρτητους ελεγκτές, εφόσον έχει πραγματοποιηθεί.
- Οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.1 Τυχόν ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.2 Οικονομικές καταστάσεις των Εταιριών που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση για τις αντίστοιχες χρήσεις, ο ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή. 5.3 Σε κάθε περίπτωση επισυνάπτονται οι οικονομικές καταστάσεις των θυγατρικών εταιριών των αντιστοίχων χρήσεων. 5.4 Εκθέσεις διαχείρισης του ΔΣ της εταιρίας. (Μετά τη σελ.282,606) Σελ. 282,607 Τεύχος 1444 Σελ. 59 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192
- Φύλλα ελέγχου φορολογίας της εταιρίας από τα οποία να προκύπτει ο φορολογικός έλεγχος της εταιρίας για όλες τις χρήσεις για τις οποίες έχουν δημοσιευθεί ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Στην περίπτωση κατάρτισης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων κατά την τελευταία χρήση, για τις εταιρίες που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση προσκομίζονται τα σχετικά φύλλα ελέγχου φορολογίας.
- Αντίγραφο του κωδικοποιημένου καταστατικού της εταιρίας, επικυρωμένο από την αρμόδια αρχή.
- Επιστολή υπογεγραμμένη από τα μέλη του Δ.Σ. της εκδότριας εταιρίας με την οποία δηλώνουν ότι έχουν λάβει πλήρη γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του ενημερωτικού δελτίου.
- Tρία αντίγραφα του ενημερωτικού δελτίου μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις. Κάθε αντίγραφο θα φέρει στο κάτω μέρος της σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Κάθε νέα έκδοση ενημερωτικού δελτίου που θα προσκομίζεται στο Χ.Α.Α. από τον ανάδοχο ενσωματώνοντας νέες ή τροποποιημένες πληροφορίες, θα έχει τυπωμένες τις αλλαγές με ειδικό διακριτικό για να είναι εύκολα διακριτές. Ο Κύριος ανάδοχος στο διαβιβαστικό του έγγραφο θα σημειώνει ότι οι μόνες αλλαγές στο ενημερωτικό δελτίο είναι αυτές που φέρουν το ειδικό διακριτικό.
- Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του ενημερωτικού δελτίου (ως Παράρτημα 4), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο
- Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του φακέλου που υποβάλλεται (ως Παράρτημα 5), υπογεγραμμένη από τον Κύριο Ανάδοχο.
- Σε περίπτωση που η αίτηση μετάταξης συνδυαστεί με αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, υποβάλλονται επιπλέον τα δικαιολογητικά των καταλόγων Β1και Β2 της παρούσας Η αίτηση για την εισαγωγή της εταιρίας στην Κύρια αγορά του ΧΑΑ θα πρωτοκολλείται, εφόσον ο Κύριος ανάδοχος έχει προσκομίσει όλα τα απαιτούμενα δικαιολογητικά και υπογράψει τις σχετικές καταστάσεις. Β
- Δικαιολογητικά για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας από τη μετάταξη της στην Κύρια Αγορά. Για την έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας, λόγω της μετάταξης της από την Παράλληλη στην Κύρια Αγορά του ΧΑΑ, η εταιρία, μέσω του Κυρίου Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο ΧΑΑ: Σελ. 282,608 Τεύχος 1444 Σελ. 60
- Αντίγραφο Τ.Α.Π.Ε.Τ. από το Εθνικό Τυπογραφείο για την δημοσίευση της απόφασης του Δ.Σ. του Χ.Α.Α. που αφορά την εισαγωγή των νέων μετοχών προς διαπραγμάτευση στην Κύρια Αγορά του Χ.Α.Α.
- Αντίγραφο παραστατικού εξόφλησης οικονομικών υποχρεώσεων της εταιρίας προς το Χρηματιστήριο (εφάπαξ ποσό δικαιώματος εισαγωγής νέων μετοχών, συνδρομή του τρέχοντος τριμήνου).
- Επιστολή από την εταιρία στην οποία θα: 3.1 ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στο ΧΑΑ. 3.2 αναφέρονται τα ονόματα των πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων, εκ των οποίων οι δύο θα είναι ημερήσιες - πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση με την οποία γνωστοποιείται η έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της στην Κύρια Αγορά του Χ.Α.Α. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στην Κύρια Αγορά. 4 Επιστολή του Κυρίου Αναδόχου με την οποία θα βεβαιώνει ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών που κατέχουν μετοχές της εισηγμένης εταιρίας. Η εταιρία μέσω του Κυρίου Αναδόχου υποχρεούται να προσκομίσει τα δικαιολογητικά των σημείων 1 και 2 το αργότερο 4 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης. Όσον αφορά τα δικαιολογητικά των σημείων 3 και 4, θα πρέπει να αποστέλλονται στο Χρηματιστήριο, με ευθύνη του Κυρίου Αναδόχου, το αργότερο 2 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματιζόμενη ημέρα έναρξης διαπραγμάτευσης. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών Γ. Δικαιολογητικά για την προσαρμογή της τιμής της μετοχής στις αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου με: α) Διανομή δωρεάν μετοχών και β) μεταβολή ονομαστικής αξίας. Τα δικαιολογητικά που υποβάλλονται στο Χρηματιστήριο από την εκδότρια εταιρία είναι τα ακόλουθα:
- Επικυρωμένο αντίγραφο πρακτικού Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας με θέμα «Πιστοποίηση Καταβολής Μετοχικού Κεφαλαίου».
- Επικυρωμένο αντίγραφο Πρακτικού Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της εταιρίας, κατά την οποία ελήφθη η απόφαση της εν λόγω αύξησης μετοχικού κεφαλαίου.
- Έγκριση Υπουργείου Ανάπτυξης και καταχώρηση στο ΜΑΕ της σχετικής τροποποίησης του Καταστατικού της εταιρίας.
- Απόδειξη Κατάθεσης Πόρου υπέρ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς στην Τράπεζα της Ελλάδος.
- Επιστολή της εταιρίας προς το ΧΑΑ για την ημερομηνία προσαρμογής της τιμής της μετοχής στην οποία θα περιλαμβάνεται το κείμενο της ανακοίνωσης που θα δημοσιευθεί και θα αναφέρονται τα ονόματα των πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες θα δημοσιευθεί η ανακοίνωση, εκ των οποίων οι δύο θα είναι πρωινές, πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας, καθώς και οι ημερομηνίες δημοσίευσης. Η δημοσίευση της ανακοίνωσης πρέπει να γίνεται το αργότερο την προηγούμενη εργάσιμη ημέρα από την προσαρμογή της τιμής της μετοχής. Η επιστολή θα πρέπει να αποστέλλεται από την εταιρία προς το Χρηματιστήριο το αργότερο 3 εργάσιμες ημέρες πριν την προγραμματισμένη ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος. Τα δικαιολογητικά 1 έως και 4 απαιτούνται στις περιπτώσεις μεταβολής της ονομαστικής τιμής των μετοχών. Σε περίπτωση διανομής δωρεάν μετοχών λόγω μεταβολής της ονομαστικής αξίας των μετοχών (split/reverse split), τα απαιτούμενα δικαιολογητικά είναι τα 2, 3 και
- Δ. Δικαιολογητικά φακέλου σε περιπτώσεις συγχωνεύσεων δια απορροφήσεως εταιριών. Για την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου, η απορροφώσα εταιρία υποβάλει στο Χρηματιστήριο τα παρακάτω δικαιολογητικά:
- Σχέδιο σύμβασης συγχώνευσης και αντίγραφο της σχετικής ανακοίνωσης στον τύπο
- Πρακτικά των Διοικητικών Συμβουλίων των συγχωνευομένων εταιριών που αποφάσισαν τη συγχώνευση και ενέκριναν το Σχέδιο σύμβασης συγχώνευσης.
- Εκθέσεις των Διοικητικών Συμβουλίων των συγχωνευομένων εταιριών επί του σχεδίου σύμβασης συγχώνευσης (άρθρο 69, παρ. 4 του Κ.Ν. 2190/20).
- Ισολογισμό Μετασχηματισμού ελεγμένο από ορκωτό Ελεγκτή.
- Οικονομικές καταστάσεις των τριών ή πέντε τελευταίων χρήσεων των συγχωνευομένων εταιριών, βάσει της αγοράς που διαπραγματεύονται.
- Φύλλα φορολογικού ελέγχου τελευταίας τριετίας για την απορροφώμενη εταιρία.
- Εκθέσεις εκτίμησης των συγχωνευομένων εταιριών.
- Πρακτικά των Γενικών Συνελεύσεων των συγχωνευομένων εταιριών.
- Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις των συγχωνευόμενων εταιριών, τουλάχιστον για την τελευταία πριν από τη συγχώνευση εταιρική χρήση, ελεγμένες από ορκωτό ελεγκτή. Ε. Μετατροπή ομολογιών σε μετοχές /έκδοση νέων μετοχών από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου μετά από άσκηση δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών.
- Επιστολή εταιρίας προς το Χ.Α.Α. στην οποία θα περιλαμβάνεται αναλυτικός πίνακας όλων των δικαιούχων των νέων μετοχών (ομολογιούχων δανειστών, που μετέτρεψαν τις ομολογίες τους σε μετοχές/ εργαζομένων που άσκησαν το δικαίωμα προαίρεσης), καθώς και κάθε σχετική πληροφορία (ημερομηνία μετατροπής /άσκησης, τον αριθμό μετοχών που λαμβάνουν κλπ).
- Πρακτικό του Δ.Σ. της εταιρίας πιστοποίησης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου που προκύπτει από την μετατροπή ομολογιών / πιστοποίησης αύξησης μετά από άσκηση δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών.
- Έγκριση από το Υπ. Ανάπτυξης και καταχώρηση στο ΜΑΕ της τροποποίησης του καταστατικού της εταιρίας, όπου απαιτείται.
- Απόδειξη κατάθεσης στην Τράπεζα της Ελλάδος του πόρου υπέρ της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. ΣΤ. Μετατροπή μιας κατηγορίας μετοχών σε άλλη.
- Πρακτικά Γεν. Συνελεύσεων και των δύο κατηγοριών μετόχων που αποφάσισαν τη μετατροπή.
- Έγκριση Υπ. Ανάπτυξης και καταχώρηση στο ΜΑΕ της τροποποίησης του καταστατικού της εταιρίας. (Μετά τη σελ.282,608) Σελ. 282,609 Τεύχος 1444 Σελ. 61 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 Ζ
- Δικαιολογητικά για την έγκριση του ενημερωτικού δελτίου και της αίτησης επαναδιαπραγμάτευσης και εισαγωγής συμπληρωματικής σειράς μετοχών. Η Εταιρία, μέσω του Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο Χρηματιστήριο τα ακόλουθα δικαιολογητικά:
- Επιστολή του Αναδόχου στη οποία: α) κάνει γνωστό ότι έχει υπογραφεί η σχετική συμφωνία για την ανάθεση των καθηκόντων του, β) βεβαιώνει ότι πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις επαναδιαπραγμάτευσης σύμφωνα με τα οριζόμενα στην απόφαση 44/27.7.2000 του ΔΣ του ΧΑΑ για τους όρους και προϋποθέσεις επαναδιαπραγμάτευσης μετοχών εταιριών που έχουν τεθεί υπό αναστολή για χρονικό διάστημα άνω των τριών μηνών
- Τελευταίες πριν την εξέταση της επαναδιαπραγμάτευσης δημοσιευμένες λογιστικές καταστάσεις της Εταιρίας ελεγμένες από Ορκωτό Ελεγκτή, αναμορφωμένες από τις παρατηρήσεις των τακτικών και ανεξάρτητων ελεγκτών.
- Φύλλα ελέγχου φορολογίας της εταιρίας από τα οποία να προκύπτει ο φορολογικός της έλεγχος σύμφωνα με τη διάταξη του αρθρ. 3 παρ. 3α του π.δ. 350/85 όπως ισχύει..
- Βεβαίωση ότι έχουν εκπληρωθεί οι υποχρεώσεις της εταιρίας προς τους ασφαλιστικούς φορείς.
- Νομικός και οικονομικός-λογιστικός έλεγχος από ανεξάρτητους ελεγκτές, εφόσον έχει πραγματοποιηθεί.
- Επιστολή υπογεγραμμένη από τα μέλη του ΔΣ της εκδότριας εταιρίας με την οποία δηλώνουν ότι έχουν λάβει πλήρη γνώση και συμφωνούν με το περιεχόμενο του ενημερωτικού δελτίου.
- Τρία αντίγραφα του ενημερωτικού δελτίου, συντεταγμένο σύμφωνα με τα οριζόμενα στην απόφαση 44/27-7-2000 του ΔΣ του ΧΑΑ, μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις, νομικό, λογιστικό - οικονομικό έλεγχο. Κάθε αντίγραφο θα φέρει στο κάτω μέρος της κάθε σελίδας (footer) ειδική σήμανση με την ημερομηνία έκδοσής του και τον αύξοντα αριθμό της έκδοσης. Κάθε νέα έκδοση ενημερωτικού δελτίου που θα προσκομίζεται στο ΧΑΑ από τον ανάδοχο ενσωματώνοντας νέες ή τροποποιημένες πληροφορίες θα έχει τυπωμένες τις αλλαγές με ειδικό διακριτικό για να είναι εύκολα διακριτές. Ο Ανάδοχος στο διαβιβαστικό του έγγραφο θα σημειώνει ότι οι μόνες αλλαγές στο ενημερωτικό δελτίο είναι αυτές που φέρουν το ειδικό διακριτικό. Σελ. 282,610 Τεύχος 1444 Σελ. 62
- Βεβαίωση της εταιρίας από την οποία θα προκύπτει α) εφόσον δεν έχει αποϋλοποιήσει τις μετοχές της, η δέσμευσή της ότι θα ξεκινήσει την διαδικασία αποϋλοποίησης αμέσως μετά τη σχετική έγκριση του ΔΣ του ΧΑΑ και β) το ποσοστό που κατέχουν συνολικά οι μεγαλομέτοχοι προκειμένου να καταστεί δυνατή η εκτίμηση από το ΔΣ του ΧΑΑ της ύπαρξης επαρκούς διασποράς σύμφωνα με την παρ. 8 της απόφασης 44/27-7-2000 του ΔΣ του ΧΑΑ.
- Βεβαίωση του Αναδόχου της έκδοσης ότι τηρήθηκε το άρθρο 4 του Κανονισμού Αναδόχων.
- Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του φακέλου που υποβάλλεται (ως Παράρτημα 1), υπογεγραμμένη από τον Ανάδοχο.
- Κατάσταση Ελέγχου (check list) των περιεχομένων του ενημερωτικού δελτίου (ως Παράρτημα 2), υπογεγραμμένη από τον Ανάδοχο. Η αίτηση για την επαναδιαπραγμάτευση των μετοχών της εταιρίας θα πρωτοκολλείται. Εφόσον ο Κύριος ανάδοχος έχει προσκομίσει όλα τα απαιτούμενα δικαιολογητικά και υπογράψει τις σχετικές καταστάσεις. 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών Ζ
- Δικαιολογητικά για την έναρξη επαναδιαπραγμάτευσης των μετοχών και διαπραγμάτευσης της συμπληρωματικής σειράς μετοχών. Η εταιρία, μέσω του Αναδόχου, υποχρεούται να υποβάλει στο Χρηματιστήριο, τα ακόλουθα δικαιολογητικά :
- Αντίγραφο παραστατικού εξόφλησης οικονομικών υποχρεώσεων της εταιρίας προς το Χρηματιστήριο.
- Επιστολή στην οποία θα : 2.1 βεβαιώνεται ότι το Ενημερωτικό δελτίο έχει διανεμηθεί και βρίσκεται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού. 2.2 ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στο ΧΑΑ. 2.3 i) στις περιπτώσεις που οι μετοχές της εταιρίας δεν είχαν αποϋλοποιηθεί πριν την αναστολή τους, α) αναφέρεται το ποσοστό το οποίο έχει μετατραπεί σε άϋλες αξίες, β) βεβαιώνεται ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες όλες οι μερίδες των επενδυτών που είχαν προσκομίσει έγκαιρα στην εταιρία τα στοιχεία ΣΑΤ και γ) ότι έχει εξασφαλίσει διαδικασία για την αυθημερόν ενημέρωση του ΚΑΑ σχετικά με μεταγενέστερες γνωστοποιήσεις επενδυτών. ii) στις περιπτώσεις που οι μετοχές της εταιρίας είχαν απουλοποιηθεί πριν την αναστολή τους, βεβαιώνεται ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών που έχουν μετοχές. 2.4 αναφέρονται τα ονόματα των δύο ημερήσιων - πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση με την οποία γνωστοποιείται η έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α.Α. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών. 2.5 γνωστοποιείται η τιμή έναρξης επαναδιαπραγμάτευσης των κατηγοριών μετοχών που εισάγονται. Επιστολή του Αναδόχου στην οποία θα :
- βεβαιώνεται ότι το Ενημερωτικό δελτίο έχει διανεμηθεί και βρίσκεται στη διάθεση του επενδυτικού κοινού, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 7 του Κανονισμού Αναδοχών.
- ορίζεται η ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης των μετοχών στο ΧΑΑ.
- i) στις περιπτώσεις που οι μετοχές της εταιρίας δεν είχαν απουλοποιηθεί πριν την αναστολή τους, α) αναφέρεται το ποσοστό το οποίο έχει μετατραπεί σε άϋλες αξίες, β) βεβαιώνεται ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες όλες οι μερίδες των επενδυτών που είχαν προσκομίσει έγκαιρα στην εταιρία τα στοιχεία ΣΑΤ. ii) στις περιπτώσεις που οι μετοχές της εταιρίας είχαν απουλοποιηθεί πριν την αναστολή τους, βεβαιώνεται ότι κατά την ημερομηνία έναρξης διαπραγμάτευσης θα είναι πιστωμένες με τις αντίστοιχες ποσότητες, όλες οι μερίδες των επενδυτών που έχουν μετοχές.
- αναφέρονται τα ονόματα των δύο ημερήσιων πανελλαδικής και ευρείας κυκλοφορίας πολιτικών ή οικονομικών εφημερίδων στις οποίες δημοσιεύεται η ανακοίνωση με την οποία γνωστοποιείται η έναρξη διαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας στο Χ.Α.Α. Η σχετική ανακοίνωση θα πρέπει να δημοσιεύεται το αργότερο την προηγούμενη της ημέρας έναρξης διαπραγμάτευσης των νέων μετοχών.
- γνωστοποιείται η τιμή έναρξης επαναδιαπραγμάτευσης των κατηγοριών μετοχών που εισάγονται. Τα ανωτέρω δικαιολογητικά πρέπει να αποστέλλονται στο Χρηματιστήριο το αργότερο 3 εργάσιμες ημέρες πριν την έναρξη επαναδιαπραγμάτευσης των μετοχών της εταιρίας. ΑΡΘΡΟ 3 Σε περίπτωση εισαγωγής εταιριών των οποίων η έδρα δεν βρίσκεται στην Ελλάδα, εφαρμόζονται αναλογικά οι διατάξεις της παρούσας απόφασης, κατά τρόπο που να εξασφαλίζει την εύρυθμη λειτουργία της αγοράς και την ίση μεταχείριση των επενδυτών. ΑΡΘΡΟ 4 Εισηγμένες εταιρίες οι οποίες δεν έχουν θέσει στη διάθεση των επενδυτών το σύνολο των μετοχών που έχουν προκύψει από αυξήσεις του μετοχικού κεφαλαίου τους, υποχρεούνται να εξασφαλίσουν την μεταφορά των υπολοίπων των μετοχών αυτών στις μερίδες των δικαιούχων τους εντός προθεσμίας 30 ημερών από τη δημοσίευση της παρούσας στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως, άλλως θα επιβληθούν οι προβλεπόμενες στην χρηματιστηριακή νομοθεσία κυρώσεις. ΑΡΘΡΟ 5 Ενημερωτικά Δελτία που δημοσιεύονται μετά την 1-1-2001, ανεξάρτητα από τον χρόνο υποβολής τους στο ΧΑΑ, απεικονίζουν σε ΕΥΡΩ και δραχμές τα οικονομικά στοιχεία που περιλαμβάνονται σε αυτά. Οικονομικά στοιχεία προηγουμένων της τελευταίας, πριν την υποβολή της αίτησης, χρήσεων, είναι δυνατόν να απεικονίζονται μόνο σε δραχμές, εφόσον από τον τρόπο παρουσίασής τους δεν δημιουργείται κίνδυνος σύγχυσης του επενδυτικού κοινού. (Μετά τη σελ.282,610) Σελ. 282,611 Τεύχος 1444 Σελ. 63 Χρηματιστήρια Αξιών 12.Π.α.192 «ΑΡΘΡΟ 6 Ενημερωτικά δελτία στα οποία αναγράφονται πρόσωπα με την ιδιότητα του «Συμβούλου» που παρέχει συμβουλευτικές επενδυτικές υπηρεσίες, ιδίως όσον αφορά στην έκδοση, διάθεση και εισαγωγή κινητών αξιών στο ΧΑΑ, εγκρίνονται από το ΔΣ του ΧΑΑ ως προς το περιεχόμενό τους, μόνον εφόσον ο αναγραφόμενος Σύμβουλος είναι πιστωτικό ίδρυμα ή ΕΠΕΥ που έχει το δικαίωμα παροχής υπηρεσιών αναδοχής σύμφωνα με την υφιστάμενη νομοθεσία.» Το άρθρ.6 προστέθηκε με την υπ’ αριθ.79/813 Νοεμ.2001 (ΦΕΚ Β΄1522) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. ΄Αρθρο 7 «Σε περίπτωση εταιριών που διαθέτουν ταυτόχρονα αξίες στην Ελλάδα και σε χώρα του εξωτερικού, κράτος-μέλος της Ευρωπαϊκής ΄Ενωσης ή τρίτο κράτος, το Διοικητικό Συμβούλιο του Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών, μετά από σχετική αίτηση του Αναδόχου, δύναται, προς το σκοπό συντονισμού και εναρμόνισης των διαδικασιών εισαγωγής αξιών στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών και των ρυθμίσεων του ελληνικού θεσμικού πλαισίου με τις αντίστοιχες διαδικασίες και ρυθμίσεις αγορών του εξωτερικού, να απαλλάσσει κατά την απόλυτη κρίση του, κατά περίπτωση, τις εταιρίες αυτές από ην υποχρέωση υποβολής συγκεκριμένων δικαιολογητικών ή να χορηγεί παρεκκλίσεις από την οριζόμενη στην παρούσα απόφαση διαδικασία.» Το άρθρ.7 προστέθηκε με την υπ’ αριθ.80/27 Νοεμ.2001 (Συν.23-11-2001), (ΦΕΚ Β΄1571) απόφ. ΔΣ. ΧΑΑ. (Ακολουθούν παραρτήματα) Σελ. 282,612 Τεύχος 1444 Σελ. 64 12.Π.α.192 Χρηματιστήρια Αξιών