← Hrvatska

Pravilnik o minimalnoj likvidnosti brokerskih društava

Pravilnik o minimalnoj likvidnosti brokerskih društava Upute za korištenje Elektronička pošta Početna stranica Pravilnik o minimalnoj likvidnosti brokerskih društava NN 118/2003 (24.7.2003.), Pravilnik o minimalnoj likvidnosti brokerskih društava KOMISIJA ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE REPUBLIKE HRVATSKE 1654 Na temelju odredbi članka

  1. točke
  2. i članka
  3. stavka
  4. Zakona o tržištu vrijednosnih papira (»Narodne novine« br. 84/02), Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske je na sjednici održanoj
  5. srpnja
  6. godine donijela PRAVILNIK O MINIMALNOJ LIKVIDNOSTI BROKERSKIH DRUŠTAVA UVODNE ODREDBE Članak 1.

(1)Pravilnikom o minimalnoj likvidnosti brokerskih društa­va (dalje: Pravilnik) propisuje se način usklađenja likvidnosti kapitala brokerskih društava i izvještavanja Komisije za vrijednosne papire Republike Hrvatske.
(2)Brokersko društvo dužno je, radi osiguranja obveza prema svojim vjerovnicima, usklađivati likvidna sredstva i obveze na način i u vremenu kako je uređeno Pravilnikom.
(3)Obveza usklađivanja iz stavka
  1. ovog članka odnosi se na brokerska društva kojima je Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske izdala dozvolu za obavljanje poslova s vrijednosnim papirima iz članka
  2. točke
  3. do
  4. Zakona o tržištu vrijednosnih papira. POKAZATELJ NETO LIKVIDNIH SREDSTAVA Članak 2.
(1)Pokazatelj neto likvidnih sredstava je kvocijent ukupnih likvidnih sredstava i ukupnih kratkoročnih obveza.
(2)Najniža dozvoljena vrijednost pokazatelja neto likvidnih sredstava društva je 1,00 (jedan). IZVJEŠTAJNO RAZDOBLJE Članak
  1. Izvještajnim razdobljem, u smislu ovog Pravilnika, smatra se razdoblje jednog kalendarskog mjeseca. LIKVIDNA SREDSTVA Članak
  2. Ukupna likvidna sredstva u smislu Pravilnika obuhvaćaju: 1) novac na računu i u blagajni, 2) depoziti oročeni na rok do godinu dana i depoziti kojima je do dospijeća manje od godinu dana, 3) trezorske zapise Ministarstva financija Republike Hrvat­ske i blagajničke zapise Hrvatske narodne banke, 4) neto likvidna potraživanja; čija se ukupna vrijednost izračunava na način da se ukupna kratkoročna potraživanja uma­nje za: – potraživanja prema zaposlenima, članovima Uprave i Nadzornog odbora društva, – potraživanja koja nisu vezana za poslovanje s vrijednosnim papirima, – potraživanja po kamatama, – ostala potraživanja koja su starija od 30 dana ili 5 dana nakon dospijeća, 5) vrijednosne papire u vlastitom portfelju društva koji kotiraju na burzi; a obuhvaćaju: – dionice, – obveznice, – udjele u otvorenim fondovima, – ostale vrijednosne papire. VREDNOVANJE VRIJEDNOSNIH PAPIRA Članak 5.
(1)Vrijednosne papire brokersko društvo vrednuje po za­ključ­noj cijeni zadnjeg uredovnog dana izvještajnog razdoblja.
(2)Ukoliko se vrijednosnim papirima nije trgovalo zadnjeg uredovnog dana izvještajnog razdoblja, tada se vrijednosni papiri vrednuju po prvoj dostupnoj zaključnoj cijeni u zadnjih 7 (sedam) dana.
(3)Ukoliko zaključna cijena iz stavka 1. i zaključna cijena u razdoblju iz stavka 2. ovog članka nije dostupna ili je odstupala više od:
  1. a)5 % u odnosu na prosječnu zaključnu cijenu za vrijednosne papire koji su uvršteni u prvu kotaciju burze, odnosno kotaciju javnih dioničkih društava, ili
  2. b)10% u odnosu na prosječnu zaključnu cijenu za vrijednosne papire koji su uvršteni u ostale kotacije burze, vrijednosni papiri vrednuju se po prosječnoj zaključnoj cijeni u izvještajnom razdoblju.
(4)Pod prosječnom zaključnom cijenom u smislu Pravilnika podrazumijeva se ponderirani prosjek zaključnih cijena izvještaj­nog razdoblja.
(5)Ukoliko se vrijednosnim papirom istovremeno trgovalo na više burzi, vrijednosni papir se vrednuje po nižoj cijeni.
(6)Ako se vrijednosnim papirima nije trgovalo u izvješ­taj­nom razdoblju tada se ti vrijednosni papiri ne uključuju u likvidna sredstva.
(7)Trezorski zapisi Ministarstva financija Republike Hrvat­ske, blagajnički zapisi Hrvatske narodne banke i obveznice vrednuju se po njihovoj nominalnoj vrijednosti.
(8)Udjeli u otvorenim fondovima vrednuju se po prodajnoj cijeni udjela zadnjeg uredovnog dana izvještajnog razdoblja odnosno, na način propisan ovim člankom za vrijednosne papire. KRATKOROČNE OBVEZE Članak 6. Pod kratkoročnim obvezama u smislu Pravilnika podrazumi­jevaju se obveze s dospijećem unutar godine dana od dana izračuna pokazatelja neto likvidnih sredstava. IZRAČUN POKAZATELJA NETO LIKVIDNIH SREDSTAVA I DOSTAVA IZVJEŠĆA Članak 7.
(1)Brokersko društvo u obvezi je dnevno izračunavati vrijednost pokazatelja neto likvidnih sredstava.
(2)Ukoliko je pri izračunu iz stavka
  1. ovog članka, vrijednost pokazatelja manja od 1,00 (jedan), brokersko društvo u obvezi je o istome odmah obavijestiti Komisiju za vrijednosne papire Republike Hrvatske, na obrascu iz članka
  2. stavka
  3. Pravilnika.
(3)U slučaju iz stavka 2. ovog članka, brokersko društvo u obvezi je u roku od 8 (osam) dana, odnosno najkasnije do kraja izvještajnog razdoblja uskladiti svoje poslovanje s odredbama Pravilnika. Članak 8.
(1)Brokersko društvo u obvezi je mjesečno dostavljati Komisiji za vrijednosne papire Republike Hrvatske izvješća o izra­ču­nu pokazatelja neto likvidnih sredstava u formi obrasca iz stav­ka 2. ovog članka u elektroničkom obliku.
(2)Obrazac za izračunavanje pokazatelja neto likvidnih sred­stava (oznaka FIB-NLS) i Uputa za ispunjavanje obrasca sastav­ni su dio Pravilnika.
(3)Rok za dostavu izvješća iz stavka
  1. ovoga članka sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja je 8 (osam) dana od proteka zadnjeg dana izvještajnog razdoblja. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE Članak
  2. Prvo izvješće po odredbama ovog Pravilnika brokerska društva dužna su dostaviti sa stanjem na dan
  3. prosinca
  4. godine. Članak
  5. Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«. Klasa: 011-01/03-01/04 Urbroj: 567-03/03-01 Zagreb,
  6. srpnja
  7. Predsjednik Komisije za vrijednosne papire Republike Hrvatske Miljenko Fičor, v. r. UPUTE ZA POPUNJAVANJE OBRASCA FIB-NLS Obrazac FIB-NLS IZRAČUN POKAZATELJA NETO LIKVIDNIH SREDSTAVA Podatak pod AOP 1 Novac na računu i u blagajni unosi se iznos raspoloživih novčanih sredstava društva (kunska i devizna sredstva) koja se nalaze u blagajni društva i na redovnom/redovnim računima društva kod banaka. Sredstva na računima nalogodavaca se ne unose. Podatak pod AOP 2 Depoziti oročeni na rok do godinu dana i depoziti kojima je do dospijeća manje od godinu dana unosi se iznos raspoloživih financijskih sredstava društva koja društvo drži kao oročeni depozit kod financijskih institucija – banaka, štedionica i osiguravajućih društava. Podatak pod AOP 3 Trezorski i blagajnički zapisi unosi se nominalna vrijednost trezorskih zapisa Ministarstva financija Republike Hrvatske i blagajničkih zapisa Hrvatske narodne banke. Podatak pod AOP 4 Ukupna kratkoročna potraživanja unosi se vrijednost ukupnih kratkoročnih potraživanja. Napomena: Odbitne stavke unose se samo u jednu od predviđene četiri pozicije (stavke AOP 4a do 4d). Jednom unesena stavka se više ne može kalkulirati (npr. ako su neka potraživanja po kamatama prema članovima Uprave, ona su istovremeno i potraživanja prema kamatama – AOP 4c.). Podatak pod AOP 4a Potraživanja prema zaposlenima, članovima Uprave i članovima NO unosi se vrijednost svih kratkoročnih potraživanja prema zaposlenima, članovima Uprave i članovima NO društva ili vlasnicima s više od 5% prava na glas društva ili članovima njihovih obitelji te podružnicama društva u cjelovitom ili djelomičnom vlasništvu. Podatak pod AOP 4b Potraživanja koja nisu vezana za poslovanje vrijednosnim papirima unosi se vrijednost svih kratkoročnih potraživanja koja nisu vezana za poslovanje vrijednosnim papirima. Podatak pod AOP 4c Potraživanja po kamatama unosi se vrijednost svih kratkoročnih potraživanja po kamatama. Podatak pod AOP 4d Ostala potraživanja koja su starija od 30 dana ili 5 dana nakon dospijeća unosi se vrijednost svih kratkoročnih potraživanja koja su starija od 30 dana bez obzira na dospijeće te potraživanja koja su dospjela prije 5 i više dana. Podatak pod AOP 4e Ukupna vrijednost neto likvidnih potraživanja unosi se razlika između vrijednosti ukupnih kratkoročnih potraživanja (AOP 4) i vrijednosti pod (AOP 4a, b, c i d). Podatak pod AOP 5 Vrijednosni papiri u vlastitom portfelju društva1 unosi se uk 5a Dionice unosi se ukupna tržišna vrijednost dionica. Podatak pod AOP 5b Obveznice unosi se nominalna vrijednost obveznica. Podatak pod AOP 5c Udjeli u novčanim i otvorenim fondovima unosi se ukupna tržišna vrijednost udjela u otvorenim fondovima. Podatak pod AOP 5d Ostali vrijednosni papiri unosi se ukupna tržišna vrijednost ostalih vrijednosnih papira. Podatak pod AOP 6 Ukupna likvidna sredstva unosi se ukupna vrijednost likvidne imovine (AOP 1+2+3+4e+5). Podatak pod AOP 7 Ukupne obveze unosi se ukupna vrijednost obveza društva. Podatak pod AOP 7a Obveze s rokom dospijeća dužim od 1 godine unosi se ukupna vrijednost obveza društva čije je dospijeće duže od godine dana od zadnjeg uredovnog dana izvještajnog perioda. Podatak pod AOP 7b Ukupne kratkoročne obveze unosi se razlika između vrijednosti ukupnih obveza (AOP 7) i vrijednosti obveze s rokom dospijeća dužim od 1 godine (AOP 7a). Podatak pod AOP 8 POKAZATELJ NETO LIKVIDNIH SRED­STAVA unosi se kvocijent ukupnih likvidna sredstva (AOP 6) i ukupnih kratkoročnih obveza (AOP 7b). 1 Vrednovanje vrijednosnih papira. U obrazac za izračun pokazatelja neto likvidnih sredstava unose se vrijednosni papiri koji čine vlastiti portfelj društva i koji su uvršteni na burzu ili na uređeno javno tržište. Vrijednosne papire društvo vrednuje po zaključnoj cijeni trgovanja prethodnog dana. Ukoliko se vrijednosnim papirima nije trgovalo prethodnog dana tada se kao vrijednost uzima zaključna cijena koja je dostupna u zadnjih sedam dana. Vrijednosni papiri vrednuju se po prosječnoj cijeni u zadnjih trideset dana ukoliko zaključna cijena iz članka
  8. stavka
  9. odnosno stavka
  10. Pravilnika nije dostupna ili je odstupala više od: 5 % u odnosu na prosječnu cijenu, za vrijednosne papire koji su uvršteni u I. kotaciju burze odnosno kotaciju Javnih dioničkih društava, ili 10% u odnosu na prosječnu cijenu za vrijednosne papire koji su uvršteni u ostale kotacije burze. Ukoliko se je vrijednosnim papirom istovremeno trgovalo na dvije burze vrijednosni papir vrednuje se po nižoj cijeni. Pod prosječnom cijenom u smislu Pravilnika podrazumijeva se ponderirani prosjek zaključnih cijena u zadnjih 30 dana. Ako se sa vrijednosnim papirima nije trgovalo prethodnih 30 dana tada se ti vrijednosni papiri ne uključuju u likvidna sredstva. Ponderirani prosjek izračunava se na način da se ukupna količina u danu trgovanja pomnoži sa zaključnom cijenom istog dana, zbroj tako dobivenih umnožaka dijeli se s ukupnom količinom protrgovanom u zadnjih 30 dana. Npr. kalkulacija prosječne zaključne cijene za dionice VRIJ-R-A na dan 31.
  11. (I. kotacija) Dana
  13. na burzi se trgovalo dionicom po zaključnoj cijeni od 39 kn što je više od 5% promjene u odnosu na prosječenu cijenu za izvještajno razdoblje. Stoga se kao vrijednost uzima ponderirani prosjek zaključnih cijena.
  16. zaključna cijena dionice bila je 30,00 kn ukupna količina 1.500 dionica.
  19. zaključna cijena dionice bila je 31,00 kn ukupna količina 2.500 dionica.
  22. zaključna cijena dionice bila je 39,00 kn ukupna količina 100 dionica. Kalkulacija: 1.500 x 30 = 45.000 kn 2.500 x 31 = 77.500 kn 100 x 39 = 3.900 kn (45.000+77.500+3.900)/(1.500+2.500+100)= 126.400 kn / 4.100 dionica = 30,83 kn Pravilnik, NN 118/2003-1654 Više Dio NN: Službeni Vrsta dokumenta: Pravilnik Izdanje: NN 118/2003 Broj dokumenta u izdanju: 1654 Donositelj:KOMISIJA ZA VRIJEDNOSNE PAPIRE REPUBLIKE HRVATSKE Datum tiskanog izdanja: 24.7.
  23. ELI: /eli/sluzbeni/2003/118/1654 Opći uvjeti korištenjaZaštita privatnostiPristup podatcimaELI©
  24. g. Narodne novine d.d. , izrada Novena d.o.o. Opći uvjeti korištenja Odgovornost za objavljene sadržaje Narodne novine d.d. će poduzeti razumne i odgovarajuće napore kako bi informacije na ovim internetskim stranicama bile potpune i točne, ali ne odgovara u slučaju njihove netočnosti ili nepotpunosti. Narodne novine d.d. ne odgovaraju za štetu ili povredu koja može biti rezultat korištenja ili nemogućnosti korištenja bilo kojeg dijela ove web-lokacije ili nečeg što je na njoj objavljeno. Ove internetske stranice sadrže i informacije trećih osoba i poveznice na druge internetske sadržaje. Narodne novine d.d. ne odgovaraju za sadržaje na vanjskim izvorima podataka do kojih mogu voditi poveznice s naših internetskih stranica, niti odgovara, niti upućuje na način i uvjete korištenja tih sadržaja. Narodne novine d.d. ne odgovaraju za sadržaje koje na ove internetske stranice stave treće osobe. Zaštita autorskog prava Svi sadržaji objavljeni na ovim internetskim stranicama zaštićeni su autorskim pravom i mogu se koristiti samo pod uvjetima propisanim Zakonom. Promjene Narodne novine d.d. zadržavaju pravo izmjene, dopune ili uklanjanja bilo kojeg dijela ovih internetskih stranica u bilo kojem trenutku. Promjene stupaju na snagu objavljivanjem na ovim internetskim stranicama ili kada su korisnici o njima obaviješteni. Zaštita privatnosti Narodne novine d.d se obvezuju poštivati anonimnost i privatnost korisnika ovih internetskih stranica. O posjetiteljima se neće prikupljati nikakvi osobni podaci osim u slučajevima ako ih posjetitelj dobrovoljno dostavi Narodnim novinama d.d. U slučajevima kad je poznat indentitet posjetitelja/pošiljatelja, njegovi će se podaci koristiti samo u svrhu zbog koje ih je pošiljatelj poslao. Narodne novine d.d. takve podatke mogu koristiti i za što bolji uvid i razumijevanja pojedinačnih potreba i zahtjeva korisnika kao i razvijanja mogućnosti što kvalitetnijega pružanja svojih usluga korisnicima. Narodne novine d.d. se obvezuju da navedene podatke neće učiniti dostupnim bilo kojoj trećoj osobi odnosno strani bez izričitoga pristanka korisnika. Narodne novine d.d. upozoravaju posjetitelje/korisnike na ograničenja suvremenih informacijsko-komunikacijskih tehnologija u odnosu na sigurnost i zaštitu privatnosti osobnih podataka.

🔗 Na službeni izvor

AI objašnjenje na temelju službenog teksta zakona. Okvirno, ne zamjenjuje pravni savjet.