9/2011. (VI. 17.) PSZÁF rendelete a befektetési szolgáltatási tevékenységet, befektetési szolgáltatási tevékenységet kiegészítő szolgáltatást, árutőzs

(1)bekezdés

1. a)pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2010. évi CLVIII. törvény 21. §
2. n)pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el: 1. §

(1)E rendelet hatálya a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: Bszt.) hatálya alá tartozó szervezetre (a továbbiakban: adatszolgáltató) terjed ki.

(2)Az adatszolgáltató az e rendeletben foglaltak szerint felügyeleti jelentést készít, amelyet megküld a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) részére.

(3)A felügyeleti jelentések elkészítésének alapját a magyar számviteli jogszabályok szerint készített főkönyvi és analitikus nyilvántartások képezik. 2. §

(1)Az adatszolgáltató a rendszeres adatszolgáltatási kötelezettséget az

1. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában, és a
2. mellékletben meghatározott kitöltési útmutató szerint köteles elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni.

(2)Ha az adatszolgáltató a Bszt. 5. §

(1)bekezdés a)–

1. b)és d)–
2. e)pontjában meghatározott befektetési szolgáltatási tevékenység végzésére jogosító engedélyt szerez, de az ügyfél pénzügyi eszközének és pénzeszközének kezelésére nem jogosult, az adatszolgáltatási kötelezettsége nem terjed ki a 2. melléklet I. rész 6.9. pontjában felsorolt táblákra.

(3)A központi értéktári tevékenységet folytató szervezet köteles a Felügyelet részére a központi értékpapír-nyilvántartás adatait – az értékpapír azonosítójának (ISIN kódjának), típusának, fajtájának, formájának, egyéb jellemzőinek, valamint a kibocsátó adatainak megnevezésével – a Felügyelet által előírt módon, elektronikus formában hetente megküldeni. 3. §

(1)Az adatszolgáltató az e rendeletben előírt rendszeres adatszolgáltatási kötelezettségét a Felügyelet által meghatározott elektronikus formában, minősített vagy fokozott biztonságú elektronikus aláírással ellátva teljesíti.

(2)A Felügyelet az

(1)bekezdés szerinti kötelezettséget akkor tekinti teljesítettnek, ha az megfelel a

1. melléklet I. rész
2. pontjában foglalt feltételeknek.

(3)Az iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni. 4. §

(1)Az adatszolgáltató

1. a)a napi jelentést a tárgyidőszakot követő 2. munkanap 18 óráig,
2. b)a heti jelentést a tárgyidőszakot követő hét 2. munkanap 18 óráig,
3. c)a havi jelentést a tárgyidőszakot követő hónap 15. munkanapjáig,
4. d)a negyedéves jelentést a tárgyidőszakot követő hónap 20. munkanapjáig,
5. e)az éves auditált jelentést a közgyűlést követő 15. munkanapig,
6. f)az előkészített jelentést az adatszolgáltatás elrendelésekor a Felügyelet által megállapított határidőig,
7. g)az esetenként küldendő jelentést a 2. mellékletben az egyes tábláknál külön meghatározott időpontig,
8. h)az adatszolgáltató törzsadatairól szóló jelentést
9. ha)a Felügyelet által kiadott tevékenységi engedélyről szóló határozat jogerőre emelkedését követő 15 munkanapon belül,
10. hb)a tárgyév június 30-i állapotot tükröző rendszeres jelentést a második negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel egyidejűleg, a tárgynegyedévet követő hónap 20. munkanapjáig,
11. hc)a féléves gyakoriságú jelentés esetében a december 31-i állapotot tükröző adatokkal a tárgyévet követő év január 15. napjáig,
12. hd)az időközi változások miatti törzsadatjelentést a változást követő 15 munkanapon belül köteles a Felügyelet részére megküldeni.

(2)Az adatszolgáltató a 2. §

(3)bekezdésben meghatározott adatszolgáltatást a vonatkozási hetet követő hét 2. munkanap 18.00 óráig köteles a Felügyelet részére megküldeni.

(3)Az adatszolgáltató a felügyeleti alapdíj számításáról szóló éves bevallást a tárgyév január

1. napjáig, a felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves jelentést a negyedéves adatszolgáltatási jelentéssel egy időben, a tárgyévre számított felügyeleti változó díj auditálás utáni esetleges különbözetét a tárgyévet követő év második negyedévére vonatkozó bevallásban – külön korrekciós tételként – köteles eljuttatni a Felügyelet részére.
2. §

(1)Ez a rendelet 2011. augusztus 31-én lép hatályba.

(2)Az e rendelet szerinti adatszolgáltatást első alkalommal

1. a)a napi és eseti jelentésekre 2011. augusztus 31-i tárgynapról,
2. b)a heti jelentésekre a 2011. szeptember 5-ével kezdődő hétre,
3. c)a havi jelentésekre 2011. augusztus hóra,
4. d)a negyedéves jelentésekre 2011. III. negyedévre kell teljesíteni. Dr. Szász Károly s. k., a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének elnöke