2/2014. (II. 21.) NIH utasítása a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjéről.

2/2014. (II. 21.) NIH utasítása a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjéről. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 6.  § (4)  bekezdésében meghatározott kötelezettség teljesítése érdekében, a  jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 23.  § (4) bekezdés c) pontjában foglaltak, valamint a Nemzeti Innovációs Hivatalról szóló 303/2010. (XII. 23.) Korm. rendelet 1. §-a és 3. § (1) bekezdése alapján a következő utasítást adom ki: 1. A szabálytalanság fogalma és alapesetei 1. A szabálytalanság valamely létező szabálytól (így különösen jogszabály, normatív és egyedi utasítás, határozat) való eltérés az államháztartás működési rendjében, a költségvetési gazdálkodás bármely gazdasági eseményében, az állami feladatellátás bármely tevékenységében, az  egyes műveletekben. A  szabálytalanságok fogalmába a  korrigálható mulasztások vagy hiányosságok, illetve a fegyelmi, büntető-, szabálysértési és kártérítési eljárás megindítására okot adó cselekmények egyaránt beletartoznak. 2. A szabálytalanságok alapesetei: a) a szándékosan okozott szabálytalanságok (így különösen félrevezetés, csalás, sikkasztás, vesztegetés, szándékosan okozott szabálytalan kifizetés, hűtlen kezelés); b) a nem szándékosan okozott szabálytalanságok (így különösen figyelmetlenségből, hanyag magatartásból, helytelenül vezetett nyilvántartásból származó szabálytalanság). 3. A szabálytalanságokkal kapcsolatos intézkedésekkel el kell érni, hogy: a) megakadályozzák a  különböző jogszabályokban és szabályzatokban meghatározott előírások megszegését (megelőzés); b) keretet biztosítsanak ahhoz, hogy azok sérülése, megsértése esetén a megfelelő állapot helyreállításra kerüljön; a  hibák, hiányosságok, tévedések korrigálása, a  felelősség megállapítása, az  intézkedések foganatosítása megtörténjen. 2. A szabálytalanságok észlelése 4. Amennyiben a szabálytalanságot valamely kormánytisztviselő vagy kormányzati ügykezelő (a továbbiakban együtt: kormánytisztviselő) észleli, köteles értesíteni a  szervezeti egységének vezetőjét. Amennyiben a  szervezeti egység vezetője az adott ügyben érintett, a kormánytisztviselőnek az elnököt kell értesítenie. 5. Ha az  előző pontban megfogalmazottaknak megfelelően értesített személy megalapozottnak találja a szabálytalanságot, úgy erről értesíti az elnököt. 6. Az elnök kötelessége gondoskodni a  megfelelő intézkedések meghozataláról és indokolt esetben a  szükséges eljárások megindításáról. 7. Valamennyi szervezeti egység vezetője és az elnök érintettsége esetén közvetlenül az  irányító szerv vezetőjét kell értesíteni. 8. Amennyiben az elnök, illetve a főosztályvezetők észlelik a szabálytalanságot, az észlelés alapján a feladat, hatáskör és felelősségi rendnek megfelelően kell intézkedést hozni a szabálytalanság korrigálására, megszüntetésére. 3. A szabálytalanság észlelését követő szükséges intézkedések, eljárások megindítása 9. A Nemzeti Innovációs Hivatal vezetői felelősek – a jogszabályokban, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatban előírt hatásköri feladataiknak megfelelően – a szükséges intézkedések végrehajtásáért. Az intézkedések végrehajtására megfelelő határidőt kell szabni. 10. Az elnök a  szabálytalanság észlelése során a  hatáskörébe tartozó szabálytalanságok kivizsgálása esetén a  jelen alcímben meghatározott intézkedéseket teheti. 11. Az elnök vizsgálatot rendel el a tényállás tisztázására. A vizsgálatban való részvételre kormánytisztviselőket, indokolt esetben külső szakértőt is felkérhet. A  vizsgálat következménye lehet további vizsgálat elrendelése is akkor, ha a szabálytalanság megállapítását követően a felelősség meghatározása vagy a hasonló esetek megelőzése érdekében szükséges intézkedések megtételéhez nem elegendő a  rendelkezésre álló információ. A  vizsgálat eredményét jegyzőkönyvbe kell foglalni, szabálytalanság megállapítása esetén a szükséges intézkedést meg kell hozni. 12. Fegyelmi vétség elkövetésének alapos gyanúja esetén, illetve ha a  szabálytalanság következtében kár keletkezik, az elnök fegyelmi, illetve kártérítési eljárást rendel el. 13. Büntető- vagy szabálysértési ügyekben az  elnök az  arra hatáskörrel rendelkező szerveket (ügyészség, rendőrség, járási hivatal, Nemzeti Adó- és Vámhivatal) értesíti (feljelentés, bejelentés) annak érdekében, hogy megalapozottság esetén a hatáskörrel rendelkező szerv a megfelelő eljárásokat megindítsa. 4. A szabálytalansággal kapcsolatos intézkedések, eljárások nyomon követése és nyilvántartása 14. Az elnök a szabálytalansággal kapcsolatos eljárás (intézkedés) nyomon követése során: a) nyomon követi az elrendelt vizsgálatokat, a meghozott döntések és a megindított eljárások helyzetét; b) figyelemmel kíséri az általa és a vizsgálatok során készített javaslatok végrehajtását; c) a feltárt szabálytalanság típusa alapján beazonosítja a  további szabálytalanság lehetőségeket (hasonló projektek, témák, kockázatok meghatározása), információt szolgáltat a belső ellenőrzés számára, elősegítve annak folyamatban lévő ellenőrzéseit, valamint az ellenőrzési környezetre és a vezetési folyamatokat érintő eseményekre való nagyobb rálátást; d) értékeli a megtett intézkedések hatását és hatékonyságát. 15. Az elnök fenti feladatait a jogi feladatokért felelős szervezeti egység útján látja el. Az intézkedést elrendelő vezető is köteles nyomon követni a végrehajtást. 16. Amennyiben az intézkedések végrehajtása során megállapítást nyer, hogy a foganatosított intézkedések nem elég hatékonyak és eredményesek, a szabálytalansággal érintett terület vezetőjét, valamint az elnököt írásban értesíteni kell a  további intézkedések meghozatala érdekében. A  szabálytalanság korrigálása esetén nincs további teendő. A szabálytalanság fennállása esetén újabb intézkedést kell hozni vagy kezdeményezni. 17. A jogi feladatokért felelős szervezeti egység gondoskodik a szabálytalansággal kapcsolatos intézkedések, eljárások nyilvántartásáról, ennek keretében: a) a szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratanyagokról naprakész és pontos nyilvántartást vezet; b) a nyilvántartásban kezeli a  kapcsolódó írásos dokumentumokat, nyomon követi a  megtett intézkedéseket, az azokhoz kapcsolódó határidőket. 5. Záró rendelkezések 18. Ez az utasítás a közzétételét követő nyolcadik napon lép hatályba. 19. A jelen utasítást a folyamatban lévő ügyekben is alkalmazni kell. 20. Hatályát veszti a FEUVE szabályzat kiadásáról szóló 11/2012. számú elnöki utasítás melléklet V. fejezete. a Nemzeti Innovációs Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 19/2012. (VII. 30.) NGM utasítás 1. melléklet  4.4. és 5.3.1. a) pontja alapján elnöki jogkörben eljárva: Korányi László s. k., kül- és belkapcsolati elnökhelyettes