24/2014. (VI. 27.) MNB rendelete a hitelintézetek rövidtávú likviditási fedezeti követelményeiről.

24/2014. (VI. 27.) MNB rendelete a hitelintézetek rövidtávú likviditási fedezeti követelményeiről. A Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171.  § (1)  bekezdés k)  pont kc)  alpontjában kapott felhatalmazás alapján, a  Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4.  § (7)  bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva, a 7.  § tekintetében a  Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 171.  § (1)  bekezdés i)  pontjában kapott felhatalmazás alapján, a  Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 4.  § (6) és (9)  bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el: 1. § (1) E  rendelet hatálya – a  (2)  bekezdésben foglalt kivétellel – a  részvénytársasági formában működő hitelintézetre (a továbbiakban: hitelintézet) terjed ki. (2) E rendelet hatálya nem terjed ki a) a lakás-takarékpénztárakra, b) a Magyar Fejlesztési Bank Zrt.-re, c) a Magyar Export-Import Bank Zrt.-re és d) a Központi Elszámolóház és Értéktár (Budapest) Zrt.-re. 2. § E rendelet alkalmazásában: 1. betét: a  Polgári Törvénykönyvről szóló törvény szerinti betétszerződés vagy takarékbetét-szerződés alapján fennálló tartozás, ideértve a bankszámlaszerződés alapján fennálló pozitív számlaegyenleget is; 2. deviza nostro számla: a  belföldi és külföldi hitelintézeteknél, a  Magyar Nemzeti Banknál (a  továbbiakban: MNB) vagy külföldi központi banknál vezetett deviza pénzforgalmi (elszámolási, nostro) számla, valamint a hozzájuk kapcsolódó átvezetési számla; 3. Európai Központi Bank, illetve az  eurorendszer központi bankjai által, monetáris politikai ügyletek keretében elfogadható fedezetek: az  Európai Központi Bank, illetve az  eurorendszer központi bankjai által monetáris politikai műveletek során – az  adott intézmény számára még rendelkezésre álló kereten belül – szabad rendelkezésű (nem zárolt) fedezetek befogadási értéken, ideértve a  pénzforgalom fedezetére, az  Európai Központi Bank, illetve az eurorendszer bármely központi bankjának javára limitként zárolt, de ki nem használt fedezetet is; 4. finanszírozási pozíció: a  treasury likviditási pozíciójához kapcsolódó jelenlegi, illetve jövőbeli pénzáramlásokból származó kötelezettségek és követelések különbségéből adódó, 30 naptári napra számított kumulált finanszírozási hiány, illetve többlet, ide nem értve a leányvállalatokkal kötött szerződések alapján keletkező pénzáramlásokat, amelynek meghatározásakor csak a  hitelintézet saját nevében, saját kockázatára megkötött szerződésekből származó követeléseket és kötelezettségeket kell figyelembe venni; 5. háztartások: a  jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a  Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló MNB rendelet szerint ekként meghatározott szektor; 6. kötelező jegybanki tartalék elvárt szintjétől való eltérés: a  kötelező jegybanki tartalék teljesítésére szolgáló bankszámla egyenlegének az adott hónap hátralévő időszakában tartandó elszámolási számlaegyenlegétől számított különbsége; 7. kötelező jegybanki tartalék elvárt szintjének várható megváltozása: az  adott hónap hátralévő időszakában tartandó elszámolási számlaegyenleg és az  adott havi, MNB által megállapított tartalékkötelezettség különbsége; 8. kötvény: a forgalomba hozatal helyének joga szerint kötvénynek minősülő pénzügyi eszköz; 9. külföldi hitelintézet: a  Magyarországon kívüli székhelyű hitelintézet, ideértve a  nemzetközi pénzügyi intézményeket is; 10. mérlegfőösszeg: a mérlegben szereplő eszközök együttes összege; 11. MNB által, monetáris politikai ügyletek keretében elfogadható fedezetek: az MNB monetáris politikai műveletei során az elkövetkező 30 naptári napban felajánlható, szabad rendelkezésű (nem zárolt) fedezetek befogadási értéken, ideértve a  pénzforgalom fedezetére, az  MNB javára limitként zárolt, de ki nem használt állományt is, amely nem tartalmazza a  3.  pontban meghatározott, az  Európai Központi Bank, illetve az  eurorendszer központi bankjai által, monetáris politikai ügyletek keretében elfogadható fedezeteket; 12. nem pénzügyi vállalatok: a jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a Magyar Nemzeti Bank alapvető feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló MNB rendelet szerint ekként meghatározott szektor. 3. § (1) A  hitelintézetnek – a  (2)  bekezdésben meghatározott kivétellel – mindenkor teljesítenie kell a  4.  §-ban meghatározott minimumkövetelményt az alábbi mutatók közül legalább az egyik esetén: a) az 1. melléklet szerint számított betétfedezeti mutató, b) a 2. melléklet szerint számított mérlegfedezeti mutató. (2) A jelzálog-hitelintézetnek a mérlegfedezeti mutatóra vonatkozó minimumkövetelményt kell teljesítenie. (3) Az (1) bekezdés szerinti mutatókat a hitelintézet MNB számára teljesített napi gyakoriságú adatszolgáltatása alapján kell kiszámítani. 4. § (1) A hitelintézetnek – a (2) bekezdésben meghatározott eltéréssel – mindenkor teljesítenie kell a betétfedezeti mutató esetében legalább a 0,2-es szintet, vagy a mérlegfedezeti mutató esetében legalább a 0,1-es szintet. (2) A jelzálog-hitelintézetnek a mérlegfedezeti mutató esetében mindenkor teljesítenie kell legalább a 0,05-os szintet. 5. § Ez a rendelet 2014. július 1-jén lép hatályba. 6. § E rendelet tervezetének a nemzeti hatóságoknak az Európai Központi Bankkal a  jogszabálytervezetekről folytatott konzultációjáról szóló, 1998. június 29-i 98/415/EK tanácsi határozat 2. cikk (1) bekezdés hatodik francia bekezdése szerinti előzetes bejelentése megtörtént. 7. § A  pénz- és hitelpiaci szervezetek által a  jegybanki információs rendszerhez elsődlegesen a  Magyar Nemzeti Bank felügyeleti feladatai ellátása érdekében teljesítendő adatszolgáltatási kötelezettségekről szóló 43/2013. (XII. 29.) MNB rendelet 3. mellékletében a) az „Egyes mérlegtételek könyv szerinti bruttó állománya” (táblakód: 4LAN) megnevezésű adatszolgáltatás kitöltési előírásaiban az  „a 366/2011 (XII. 30.) kormányrendelet” szövegrész helyébe az  „a hitelintézetek rövidtávú likviditási fedezeti követelményeiről szóló MNB rendelet” szöveg, b) a  „Cash-Flow jelentés” (táblakód: CASHFLOW) megnevezésű adatszolgáltatás kitöltési előírásaiban az  „a 366/2011. (XII. 30.) kormányrendelet 5.  § (1)  bekezdésében előírt minimumkövetelményeknek, a  jelzálog-hitelintézetek esetén a  366/2011. (XII. 30.) kormányrendelet 5.  § (1a)  bekezdésében” szövegrész helyébe az „a hitelintézetek rövidtávú likviditási fedezeti követelményeiről szóló MNB rendeletben” szöveg lép. Dr. Matolcsy György s. k., a Magyar Nemzeti Bank elnöke