NUTARIMAS DĖL KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2002 m. kovo 14 d. Nr. 38 Vilnius Vadovaudamasi Lietuvos banko įstatymo (Žin.

LIETUVOS BANKO VALDYBA N U T A R I M A S DĖL KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2002 m. kovo 14 d. Nr. 38 Vilnius Vadovaudamasi Lietuvos banko įstatymo (Žin., 1994, Nr. 99-1957; 2001, Nr. 28-890) 11 straipsnio 1 dalies 2 punktu ir 30 straipsniu, Lietuvos banko valdyba nutaria: 1. Patvirtinti Kredito įstaigų privalomųjų atsargų taisykles (pridedama). 2. Nustatyti, kad pirmasis privalomųjų atsargų laikymo laikotarpis, kuriam privalomosios atsargos apskaičiuojamos ir privalomųjų atsargų reikalavimas vykdomas, vadovaujantis šiuo nutarimu patvirtintomis Kredito įstaigų privalomųjų atsargų taisyklėmis, prasideda 2002 m. gegužės 24 d. 3. Nustatyti, kad privalomųjų atsargų kontroliuojamasis laikotarpis, prasidedantis 2002 m. balandžio 13 d., tęsiasi iki 2002 m. gegužės 23 d. Šio laikotarpio privalomosios atsargos apskaičiuojamos ir privalomųjų atsargų reikalavimas vykdomas, vadovaujantis Lietuvos banko valdybos 1993 m. gruodžio 28 d. nutarimu Nr. 52 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių patvirtinimo“ patvirtintomis Komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklėmis (Žin., 1994, Nr. 3-53) su vėlesniais pakeitimais ir papildymais (Žin., 1994, Nr. 44-824, Nr. 77-1458; 1995, Nr. 29-671, Nr. 35-877, Nr. 43-1068, Nr. 44-1094, Nr. 92-2063; 1996, Nr. 15-403, Nr. 44-1096, Nr. 69-1677, Nr. 71-1721; 1997, Nr. 20-478, Nr. 64-1527, Nr. 87-2209, Nr. 107-2723; 1998, Nr. 23-594, Nr. 77-2199, Nr. 92-2571; 1999, Nr. 53-1732, Nr. 94-2730; 2000, Nr. 2-55, Nr. 54-1605, Nr. 80-2436). 4. Nustatyti, kad apskaičiuojant privalomąsias atsargas laikymo laikotarpiams, kurių pirmasis prasideda 2002 m. gegužės 24 d., o paskutinis baigiasi 2002 m. lapkričio 23 d., taikoma nulinė atsargų norma indėliams, kurių indėlio sutartyse, sudarytose iki šio nutarimo įsigaliojimo, numatyta, kad: 4.1. pradinis indėlio terminas ilgesnis kaip vieneri metai, bet neviršija dvejų metų; 4.2. banko iniciatyva sutartis negali būti keičiama, nutraukiama arba indėlio dalis grąžinama anksčiau nustatyto termino; 4.3. indėlininko iniciatyva ar abipusiu susitarimu nutraukus sutartį arba atsiėmus dalį indėlio anksčiau nustatyto termino, palūkanos nemokamos, o anksčiau laiko grąžinamas indėlis arba jo dalis sumažinami jau išmokėtų palūkanų suma. 5. Pripažinti netekusiais galios nuo 2002 m. gegužės 24 d.: 5.1. Lietuvos banko valdybos 1993 m. gruodžio 28 d. nutarimą Nr. 52 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 1994, Nr. 3-53); 5.2. Lietuvos banko valdybos 1994 m. birželio 3 d. nutarimą Nr. 36 „Dėl komercinių bankų privalomųjų rezervų taisyklių papildymo ir pakeitimo“ (Žin., 1994, Nr. 44-824); 5.3. Lietuvos banko valdybos 1994 m. rugsėjo 15 d. nutarimą Nr. 58 „Dėl komercinių bankų privalomųjų rezervų taisyklių dalinio pakeitimo“ (Žin., 1994, Nr. 77-1458); 5.4. Lietuvos banko valdybos 1995 m. kovo 27 d. nutarimą Nr. 21 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1995, Nr. 29-671); 5.5. Lietuvos banko valdybos 1995 m. balandžio 20 d. nutarimą Nr. 34 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1995, Nr. 35-877); 5.6. Lietuvos banko valdybos 1995 m. gegužės 11 d. nutarimą Nr. 37 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1995, Nr. 43-1068); 5.7. Lietuvos banko valdybos 1995 m. gegužės 19 d. nutarimą Nr. 40 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1995, Nr. 44-1094); 5.8. Lietuvos banko valdybos 1995 m. spalio 26 d. nutarimą Nr. 100 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1995, Nr. 92-2063); 5.9. Lietuvos banko valdybos 1996 m. vasario 9 d. nutarimą Nr. 27 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių“ (Žin., 1996, Nr. 15-403); 5.10. Lietuvos banko valdybos 1996 m. gegužės 9 d. nutarimą Nr. 122 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų“ (Žin., 1996, Nr. 44-1096); 5.11. Lietuvos banko valdybos 1996 m. liepos 11 d. nutarimą Nr. 186 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių papildymo“ (Žin., 1996, Nr. 69-1677); 5.12. Lietuvos banko valdybos 1996 m. liepos 19 d. nutarimą Nr. 208 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių papildymo“ (Žin., 1996, Nr. 71-1721); 5.13. Lietuvos banko valdybos 1997 m. vasario 20 d. nutarimą Nr. 34 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1997, Nr. 20-478); 5.14. Lietuvos banko valdybos 1997 m. birželio 26 d. nutarimą Nr. 141 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1997, Nr. 64-1527); 5.15. Lietuvos banko valdybos 1997 m. rugsėjo 18 d. nutarimą Nr. 205 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1997, Nr. 87-2209); 5.16. Lietuvos banko valdybos 1997 m. lapkričio 20 d. nutarimą Nr. 257 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1997, Nr. 107-2723); 5.17. Lietuvos banko valdybos 1998 m. vasario 26 d. nutarimą Nr. 38 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1998, Nr. 23-594); 5.18. Lietuvos banko valdybos 1998 m. rugpjūčio 31 d. nutarimą Nr. 157 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo ir papildymo“ (Žin., 1998, Nr. 77-2199); 5.19. Lietuvos banko valdybos 1998 m. spalio 15 d. nutarimą Nr. 176 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo ir papildymo“ (Žin., 1998, Nr. 92-2571); 5.20. Lietuvos banko valdybos 1999 m. birželio 10 d. nutarimą Nr. 88 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių dalinio pakeitimo“ (Žin., 1999, Nr. 53-1732); 5.21. Lietuvos banko valdybos 1999 m. spalio 28 d. nutarimą Nr. 168 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių pakeitimo“ (Žin., 1999, Nr. 94-2730); 5.22. Lietuvos banko valdybos 1999 m. gruodžio 30 d. nutarimą Nr. 206 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių dalinio pakeitimo“ (Žin., 2000, Nr. 2-55); 5.23. Lietuvos banko valdybos 2000 m. birželio 29 d. nutarimą Nr. 97 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų taisyklių 1 priedo papildymo“ (Žin., 2000, Nr. 54-1605); 5.24. Lietuvos banko valdybos 2000 m. rugsėjo 15 d. nutarimą Nr. 115 „Dėl komercinių bankų privalomųjų atsargų“ (Žin., 2000, Nr. 80-2436). VALDYBOS PIRMININKAS REINOLDIJUS ŠARKINAS PATVIRTINTA Lietuvos banko valdybos 2002 m. kovo 14 d. nutarimu Nr. 38 KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ TAISYKLĖS I. Bendrosios nuostatos 1. Kredito įstaigų privalomųjų atsargų taisyklės (toliau – taisyklės) nustato Lietuvos banko licenciją ar leidimą turinčių kredito įstaigų privalomųjų atsargų normas, sudarymo ir laikymo tvarką bei baudas ir delspinigius už šios tvarkos nesilaikymą. 2. Lietuvos bankas privalomųjų atsargų reikalavimą taiko šioms kredito įstaigoms: komerciniams bankams ir užsienio bankų filialams (skyriams) (toliau – bankams). 3. Šiose taisyklėse vartojamos pagrindinės sąvokos: Darbo diena – atsiskaitymų litais atveju tai diena, kai veikia Lietuvos banko tvarkoma tarpbankinė lėšų pervedimo sistema; atsiskaitymų eurais atveju tai diena, kai veikia Europos centrinio banko ir Europos Sąjungos valstybių narių centrinių bankų atsiskaitymų sistema TARGET; atsiskaitymų JAV doleriais atveju tai diena, kai atliekami atsiskaitymai tarp bankų Jungtinėse Amerikos Valstijose. Lėšos banko korespondentinėje sąskaitoje darbo dienos pabaigoje – lėšos banko korespondentinėje sąskaitoje Lietuvos banke, Lietuvos banko tvarkomai tarpbankinei lėšų pervedimo sistemai tą dieną baigus darbą. Privalomųjų atsargų bazė – tam tikrų banko įsipareigojimų suma, pagal kurią yra apskaičiuojamos privalomosios atsargos. Privalomųjų atsargų laikymo laikotarpis (toliau – laikymo laikotarpis) – laikotarpis, per kurį bankas turi įvykdyti privalomųjų atsargų reikalavimą. Privalomųjų atsargų norma – kiekviename privalomųjų atsargų bazės straipsnyje nurodytai sumai taikomas procentinis dydis. Privalomųjų atsargų reikalavimas – Lietuvos banko reikalavimas bankui laikymo laikotarpiu nustatyta tvarka laikyti lėšų ne mažiau, negu šiam laikotarpiui apskaičiuota privalomųjų atsargų. 4. Bankas privalo laikyti privalomąsias atsargas Lietuvos banko nurodytose sąskaitose ir atsako už tai, kad būtų vykdomas privalomųjų atsargų reikalavimas. Už šių taisyklių nesilaikymą bankui gali būti taikomos Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatyme numatytos poveikio priemonės. II. Privalomųjų atsargų bazė 5. Privalomųjų atsargų bazę sudaro banko įsipareigojimai rezidentams ir nerezidentams nacionaline ir užsienio valiutomis, įtraukiami į banko mėnesinę balansinę ataskaitą ir nurodyti taisyklių 1 priede. 6. Į privalomųjų atsargų bazę neįtraukiami banko įsipareigojimai bankams ir Lietuvos bankui. Bankas, norėdamas pasinaudoti šia nuostata, turi sugebėti pagrįsti tikslias turėtų įsipareigojimų minėtoms įstaigoms sumas. Jeigu bankas, išleidęs skolos vertybinius popierius, kurių pradinis terminas yra ne ilgesnis kaip 2 metai, negali pateikti Lietuvos bankui tikslių duomenų apie visų šių vertybinių popierių dalį, priklausiusią minėtoms įstaigoms nuosavybės teise, bankas gali sumažinti savo privalomųjų atsargų bazę, atimdamas 30 proc. visų šių vertybinių popierių vertės. III. Privalomųjų atsargų normos 7. Nulinė atsargų norma taikoma šioms taisyklių 1 priede nurodytų įsipareigojimų grupėms: 7.1. indėliams ir jiems prilygintiems kitiems įsipareigojimams, kurių pradinis terminas ilgesnis kaip 2 metai arba atitinkamoje sutartyje numatyto išankstinio įspėjimo apie atsiėmimą terminas ilgesnis kaip 2 metai; 7.2. išleistiems skolos vertybiniams popieriams, kurių pradinis terminas yra ilgesnis kaip 2 metai ir kurie negali būti išpirkti prieš terminą; 7.3. atpirkimo sandoriams. 8. Visiems kitiems įsipareigojimams, įtraukiamiems į privalomųjų atsargų bazę, taikoma 6 procentų privalomųjų atsargų norma. IV. Privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimas, patvirtinimas ir tikslinimas 9. Atitinkamą mėnesį prasidėsiančio laikymo laikotarpio privalomųjų atsargų bazę ir sumą bankas apskaičiuoja pagal įsipareigojimus, įtrauktus į paskutinio praėjusio mėnesio banko balansinę ataskaitą. 10. Privalomųjų atsargų suma apskaičiuojama atitinkamiems privalomųjų atsargų bazės straipsniams taikant nustatytą privalomųjų atsargų normą (žr. taisyklių 1 priedą). 11. Įsipareigojimų litais privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojama litais, vadovaujantis šių taisyklių 1 priedo pirmoje dalyje pateikta apskaičiavimo forma. Įsipareigojimų užsienio valiutomis privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojama litais, vadovaujantis šių taisyklių 1 priedo antroje dalyje pateikta apskaičiavimo forma. 12. Banko apskaičiuotos bendros įsipareigojimų litais ir užsienio valiutomis privalomosios atsargos sumažinamos 345 280 litų. Bankas pats nusprendžia, kaip kiekvienu laikymo laikotarpiu sumažinti apskaičiuotas privalomųjų atsargų litais ir užsienio valiutomis sumas. 13. Privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimą (1 priedas) Lietuvos bankui priimtinomis ryšio priemonėmis bankas pateikia Lietuvos bankui ne vėliau kaip mėnesio, kurį prasidės šių atsargų laikymo laikotarpis, 12 kalendorinę dieną. 14. Lietuvos bankas jam priimtinomis ryšio priemonėmis patvirtina apskaičiuotą privalomųjų atsargų bazę ir sumą ne vėliau kaip mėnesio, kurį prasidės šių atsargų laikymo laikotarpis, 18 kalendorinę dieną. Jeigu Lietuvos bankas iki to laiko nepateikia bankui atsakymo, laikoma, kad apskaičiuota privalomųjų atsargų bazė ir reikalavimo suma yra patvirtinta. 15. Lietuvos bankas gali tikslinti patvirtintą privalomųjų atsargų bazę ir (

1. ar)sumą iki mėnesio, kurį baigiasi šių atsargų laikymo laikotarpis, 15 kalendorinės dienos pabaigos: 15.1. gavęs iš banko pataisytus privalomųjų atsargų bazės duomenis ir prašymą patikslinti privalomųjų atsargų bazę ir (
2. ar)sumą; 15.2. radęs klaidų tikrinant pateiktą apskaičiavimą arba atlikęs patikrinimą pačiame banke ir gavęs iš banko pataisytus duomenis. 16. Bankas privalomųjų atsargų bazės duomenis ir prašymą patikslinti privalomųjų atsargų bazę ir (
3. ar)sumą turi Lietuvos bankui priimtinomis ryšio priemonėmis pateikti Lietuvos bankui ne vėliau kaip mėnesio, kurį baigiasi šių atsargų laikymo laikotarpis, 10 kalendorinę dieną. Jeigu bankas prašymą atsiuntė pavėluotai, jo privalomųjų atsargų bazė ir (
4. ar)suma netikslinama. 17. Lietuvos bankas jam priimtinomis ryšio priemonėmis informuoja banką apie patikslintą atsargų bazę ir (
5. ar)sumą ne vėliau kaip mėnesio, kurį baigiasi šių atsargų laikymo laikotarpis, 15 kalendorinę dieną. Jeigu Lietuvos bankas iki to laiko neinformavo banko, laikoma, kad banko pateikti patikslinimai yra patvirtinti. 18. Jeigu bankas piktnaudžiauja galimybe tikslinti privalomųjų atsargų bazę ir (
6. ar)sumą (kreipėsi į Lietuvos banką dėl patikslinimo daugiau kaip 2 kartus per paskutinius 6 mėnesius ir panašiai), Lietuvos bankas gali apriboti bankui galimybę taisyti privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenis. V. Privalomųjų atsargų laikymo laikotarpis 19. Privalomųjų atsargų laikymo laikotarpis yra vienas mėnuo. Jis prasideda kiekvieno mėnesio 24 kalendorinę dieną ir baigiasi kito mėnesio 23 kalendorinę dieną. VI. Privalomųjų atsargų laikymas ir reikalavimo vykdymo kontrolė 20. Įsipareigojimų litais privalomosios atsargos laikomos litais banko korespondentinėje sąskaitoje Lietuvos banke. 21. Lietuvos bankas ir bankas kiekvieną dieną kontroliuoja, kaip vykdomas privalomųjų atsargų litais reikalavimas (kontroliavimo pavyzdys – 2 priede). 22. Įsipareigojimų litais privalomųjų atsargų reikalavimas yra įvykdytas, jeigu banko korespondentinėje sąskaitoje kiekvienos šių atsargų laikymo laikotarpio kalendorinės dienos pabaigoje yra tiek lėšų, kad jų aritmetinis vidurkis yra nemažesnis nei privalomosios atsargos. Ne darbo dienomis įskaitomos lėšos, kurios buvo prieš tai buvusios paskutinės darbo dienos pabaigoje. 23. Jeigu bankas naudojasi Lietuvos banko vienos nakties paskola, lėšos atitinkamą kalendorinę dieną korespondentinėje sąskaitoje yra lygios nuliui. 24. Įsipareigojimų užsienio valiutomis privalomosios atsargos laikomos Lietuvos banke atidarytoje specialioje sąskaitoje fiksuota suma eurais ir (
7. ar)JAV doleriais. Kokia užsienio valiuta (valiutomis) laikyti privalomąsias atsargas, pasirenka bankas. 25. Privalomųjų atsargų užsienio valiutomis reikalavimas vykdomas pagal Lietuvos banko nustatytą oficialų lito ir euro kursą bei paskutinio kalendorinio mėnesio, buvusio prieš mėnesį, kurį prasidės šių atsargų laikymo laikotarpis, paskutinės dienos lito ir JAV dolerio santykį. 26. Privalomųjų atsargų reikalavimui įvykdyti reikalingas užsienio valiutos sumas bankas turi pervesti į Lietuvos banko nurodytas korespondentines sąskaitas eurais ir (arba) JAV doleriais ne vėliau kaip šių atsargų laikymo laikotarpio pirmąją kalendorinę dieną. Bankas Lietuvos banko prašymu pateikia šiuos pervedimus patvirtinančių dokumentų kopijas. 27. Jeigu apskaičiuota privalomųjų atsargų užsienio valiutomis suma yra mažesnė negu Lietuvos banko nurodytose sąskaitose laikytos banko atsargos, Lietuvos bankas turi grąžinti bankui į jo nurodytą sąskaitą susidariusį perteklių šių atsargų laikymo laikotarpio pirmąją darbo dieną, o privalomųjų atsargų patikslinimo atveju – per 3 darbo dienas nuo patikslinimo dienos. 28. Jeigu patikslinta privalomųjų atsargų užsienio valiutomis suma yra didesnė negu Lietuvos banko nurodytose sąskaitose laikytos banko atsargos, Lietuvos bankas jam priimtinomis ryšio priemonėmis apie tai nedelsdamas informuoja banką. Bankas turi pervesti trūkstamą sumą į minėtas sąskaitas per 3 darbo dienas nuo patikslinimo dienos. 29. Bankas laikymo laikotarpiu negali disponuoti privalomosiomis atsargomis užsienio valiutomis, išskyrus jų įkeitimą Lietuvos bankui ir šių taisyklių 30 punkte nustatytą užsienio valiutų keitimą. 30. Bankas gali pakeisti vieną privalomųjų atsargų laikymo užsienio valiutą kita užsienio valiuta tik laikymo laikotarpio pirmąją darbo dieną. Norėdamas pakeisti užsienio valiutą, bankas kartu su privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimu turi pateikti Lietuvos bankui prašymą dėl privalomųjų atsargų užsienio valiutos pakeitimo. Prašyme bankas nurodo, kiek keičiamų užsienio valiutos atsargų Lietuvos bankas turėtų grąžinti, ir įsipareigoja pervesti į Lietuvos banko nurodytą sąskaitą kita užsienio valiuta visą trūkstamą privalomųjų atsargų užsienio valiutomis sumą. VII. Privalomųjų atsargų reikalavimas bankų reorganizavimo, persitvarkymo ar likvidavimo atveju 31. Privalomųjų atsargų reikalavimą, kurį bankas turėjo vykdyti iki jam susijungiant su kitu banku (jį prijungus prie kito banko) laikymo laikotarpiu, kurį šis jungimasis įvyko, toliau turi vykdyti susijungusių bankų (prijungto banko) turtą ir įsipareigojimus perėmęs bankas nuo perėmimo dienos, nurodytos atitinkamoje bankų turto ir įsipareigojimų perėmimo sutartyje, imtinai. Skaičiuojant, kaip turtą ir įsipareigojimus perėmęs bankas vykdo naują privalomųjų atsargų reikalavimą, įskaitomos ir visų susijungusių (prijungtų) bankų šiuo laikymo laikotarpiu iki jungimosi sukauptos atsargos. 32. Privalomųjų atsargų reikalavimą, kurį bankas turėjo vykdyti iki banką suskaidant laikymo laikotarpiu, kurį įvyko šis skaidymas, toliau turi vykdyti banko turtą ir įsipareigojimus perėmę bankai nuo perėmimo dienos, nurodytos atitinkamoje bankų turto ir įsipareigojimų perėmimo sutartyje, imtinai. 32.1. Suskaidyto banko privalomųjų atsargų bazė ir suma paskirstoma proporcingai pagal turto ir įsipareigojimų perėmimo dieną kiekvieno banko perimtų įsipareigojimų, įtraukiamų į privalomųjų atsargų bazę, dalį. 32.2. Duomenis apie perduodamus (perimamus) įsipareigojimus, įtraukiamus į privalomųjų atsargų bazę, 1 priede nustatyta forma jų perdavimo (perėmimo) dieną pateikia Lietuvos bankui tiek turtą ir įsipareigojimus perduodantis, tiek juos perimantis bankas. 32.3. Lietuvos bankas ne vėliau kaip kitą darbo dieną patvirtina banko perimtą privalomųjų atsargų bazę bei sumą ir praneša bankui šiuos dydžius bei jam priklausančią sukauptų privalomųjų atsargų dalį. 32.4. Skaičiuojant, kaip banko turtą ir įsipareigojimus perėmę bankai šiuo laikymo laikotarpiu vykdo naujus privalomųjų atsargų reikalavimus, įskaitomos atitinkamo banko sukauptos atsargos ir jam priklausanti suskaidyto banko sukaupta atsargų dalis, kuri yra proporcinga perimtai privalomųjų atsargų sumos daliai. 33. Jeigu bankas perduoda kitam bankui turtą ir įsipareigojimus ar jų dalį, pateikęs Lietuvos bankui paraišką likviduotis be jungimosi ir skaidymosi arba persitvarkyti nutraukiant bankinę veiklą, privalomųjų atsargų reikalavimą šiuo laikymo laikotarpiu toliau vykdo jo turtą ir įsipareigojimus perėmęs bankas nuo perėmimo dienos, nurodytos atitinkamoje bankų turto ir įsipareigojimų perėmimo sutartyje, imtinai pagal jungimosi ar skaidymosi atvejams taikomas nuostatas. 34. Skaičiuojant, kaip šiame skyriuje nurodytais atvejais banko turtą ir įsipareigojimus perėmęs bankas vykdo privalomųjų atsargų reikalavimą, įskaitomos lėšos, esančios atitinkamose banko turtą ir įsipareigojimus perėmusio banko sąskaitose, tarp jų ir lėšos, esančios perimtose, bet dar neuždarytose turtą ir įsipareigojimus perdavusio banko sąskaitose. 35. Lietuvos bankas, jam priimtinomis ryšio priemonėms gavęs turtą ir įsipareigojimus perėmusio banko prašymą, per 3 darbo dienas perveda į banko prašyme nurodytą sąskaitą turtą ir įsipareigojimus perdavusio banko privalomųjų atsargų užsienio valiutomis sąskaitoje Lietuvos banke laikytų lėšų dalį, proporcingą perėmusiam bankui priskirtai privalomųjų atsargų daliai. 36. Jeigu bankas šiame skyriuje numatytais atvejais turtą ir įsipareigojimus perduoda tą mėnesį, kurį prasidės kitas laikymo laikotarpis, šis bankas ne vėliau kaip perdavimo dieną privalo Lietuvos bankui priimtinomis ryšio priemonėms pateikti Lietuvos bankui savo perduodamos būsimo laikotarpio privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimą 1 priede nustatyta forma. 37. Laikymo laikotarpių, kurie prasidės po banko (bankų) reorganizacijos, persitvarkymo ar likvidavimo šiame skyriuje numatytais atvejais, privalomųjų atsargų bazes ir sumas apskaičiuoja ir Lietuvos bankui priimtinomis ryšio priemonėmis Lietuvos bankui pateikia banko (bankų) turtą ir įsipareigojimus perėmęs bankas. VIII. Tikrinimo teisė 38. Lietuvos bankas turi teisę tikrinti banko pateikiamą informaciją apie privalomąsias atsargas. IX. Baudos ir delspinigiai 39. Jeigu bankas iki nustatytos datos nepateikė Lietuvos bankui privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo, Lietuvos bankas, įvertinęs vėlavimo priežastis, už kiekvieną pavėluotą dieną gali skirti bankui baudą iki 34 528 litų, tačiau visa baudos suma negali viršyti 345 280 litų. 40. Lietuvos bankas, atsižvelgdamas į nusižengimų dažnumą ir (
8. ar)įtaką banko privalomųjų atsargų bazei ir (
9. ar)sumai, gali skirti bankui iki 690 560 litų baudą, jeigu: 40.1. pasibaigus privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo patikslinimo Lietuvos banke terminui, paaiškėja, kad bankas pateikė neteisingus ar ne visus duomenis arba jų pateikimo forma neatitinka nustatytų reikalavimų; 40.2. banko atsakingas asmuo trukdė Lietuvos bankui patikrinti pateiktų duomenų tikrumą. Lietuvos banko patirtos išlaidos tikrinant ir taisant minėtus duomenis įskaičiuojamos į bankui skiriamą baudą. 41. Jeigu banko korespondentinės sąskaitos lėšų vidurkis per laikymo laikotarpį buvo mažesnis nei privalomųjų atsargų litais suma, bankas moka litais Lietuvos bankui baudą, kuri apskaičiuojama pagal formulę: kur: B – banko mokamos Lietuvos bankui baudos dydis litais; RRi – privalomųjų atsargų litais suma kalendorinę dieną „i“; Li – banko lėšos korespondentinėje sąskaitoje Lietuvos banke kalendorinės dienos „i“ pabaigoje; t – kalendorinių dienų skaičius per atitinkamą laikymo laikotarpį; VNP – Lietuvos banko vienos nakties paskolų palūkanų normos procentais vidurkis per atitinkamo laikymo laikotarpio kalendorines dienas; n – 2,5 procentinio punkto, o bankui per paskutinius 12 mėnesių daugiau kaip 2 kartus neįvykdžius privalomųjų atsargų litais reikalavimo – 5 procentiniai punktai. 42. Jeigu bankas neįvykdė privalomųjų atsargų reikalavimo, Lietuvos bankas gali padidinti bankui privalomųjų atsargų reikalavimą suma, ne daugiau kaip 3 kartus viršijančia privalomųjų atsargų trūkumą paskutiniu praėjusiu laikymo laikotarpiu. Šia suma bankas negali disponuoti per visą laikymo laikotarpį, kuriam nustatomas šis padidintas privalomųjų atsargų reikalavimas. 43. Bankas, pavėlavęs pervesti reikiamą sumą užsienio valiuta į Lietuvos banko nurodytą korespondentinę sąskaitą, moka Lietuvos bankui delspinigius litais nuo trūkstamos sumos už kiekvieną pavėluotą dieną. Lietuvos bankas, pavėlavęs šiose taisyklėse nustatyta tvarka grąžinti (pervesti) bankui lėšas užsienio valiuta, moka bankui delspinigius litais nuo pavėluotos grąžinti (pervesti) sumos už kiekvieną pavėluotą dieną. Delspinigiai apskaičiuojami pagal formulę: kur: D – delspinigiai litais; S – pavėluota pervesti suma litais; PN – vėlavimo pervesti eurus atveju – dienos, iki kurios turėjo būti pervestos lėšos, Europos centrinio banko nustatytos vienos nakties paskolų galimybės („ECB marginal lending facility“) palūkanų norma procentais; vėlavimo pervesti JAV dolerius atveju – dienos, iki kurios turėjo būti pervestos lėšos, JAV Federalinės atsargų sistemos tikslinė vienos nakties federalinių fondų palūkanų norma („target for federal funds rate“) procentais, padidinta 1 procentiniu punktu; d – pavėluotų dienų skaičius. 44. Šiose taisyklėse nustatyta atsakomybė už pavėlavimą pervesti lėšas užsienio valiuta netaikoma, jeigu pervestos lėšos per 10 kalendorinių dienų nuo dienos, iki kurios šios lėšos turėjo būti pervestos, įskaitomos atgaline data („back-value day“) tą dieną, kurią turėjo būti pervestos. Įskaityti lėšas atgaline data neleidžiama, jeigu bankas ar Lietuvos bankas jas pavėlavo pervesti daugiau kaip 1 darbo dieną. Lietuvos banko ir banko susitarimu įskaitymas atgaline data gali būti atliekamas ir vėliau. 45. Jeigu bankui ar Lietuvos bankui apskaičiuota baudų ar delspinigių už atitinkamą laikymo laikotarpį suma yra mažesnė nei 1 726,4 litų, tai baudos ir delspinigiai nemokami. 46. Baudų ir delspinigių skyrimo tvarką nustato Lietuvos banko valdyba. X. Privalomųjų atsargų reikalavimo sustabdymas ir atnaujinimas 47. Lietuvos bankas nustoja taikyti bankui privalomųjų atsargų reikalavimą nuo to laikymo laikotarpio, kurį bankui: 47.1. laikinai ar visam laikui atšaukiamas leidimas atlikti visas banko operacijas; 47.2. iškeliama bankroto byla; 47.3. atšaukiama licencija (leidimas). 48. Lietuvos bankas vėl pradeda taikyti privalomųjų atsargų reikalavimą artimiausiu laikymo laikotarpiu, prieš kurį bankui buvo: 48.1. vėl išduotas leidimas atlikti visas banko operacijas, kurioms leidimą Lietuvos bankas buvo atšaukęs; 48.2. priimtas sprendimas nutraukti bankroto bylą; 48.3. vėl suteikta licencija (leidimas). XI. Privalomųjų atsargų grąžinimas 49. Įstatymų nustatyta tvarka priėmus sprendimą likviduoti komercinį banką ar atšaukus užsienio banko filialo (skyriaus) veiklos leidimą, Lietuvos bankas banko likvidatoriaus prašymu perveda lėšas iš banko privalomųjų atsargų užsienio valiutomis sąskaitos į korespondentinę sąskaitą Lietuvos banke, iškeisdamas jas į litus atliekant šią Lietuvos banko operaciją taikomu lito ir užsienio valiutos santykiu. XII. Šių taisyklių pakeitimų įsigaliojimas 50. Šių taisyklių pakeitimai galioja tik visam laikymo laikotarpiui ir turi būti paskelbti iki laikymo laikotarpio pradžios. ______________ 1 priedas PATVIRTINTA Lietuvos banko valdybos 2002 m. kovo 14 d. nutarimu Nr. 38 Pateikėjas ______________________________ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS 200... m. __________ mėn. 24 d. – __________ mėn. 23 d. laikotarpis 200... m. __________ mėn. balansinės ataskaitos duomenimis Pateikiama ne vėliau kaip kito mėn. 12 d. Mato vienetas – tūkst. Lt vieno ženklo po kablelio tikslumu, Gavėjas išskyrus 14.1 ir 14.2 eilutėse pateiktas sumas atitinkamos valiutos vieneto tikslumu Lietuvos banko Pinigų politikos departamentas Ne nulinė privalomųjų atsargų norma (
10. r)_____ procentais Totorių 4, Vilnius Privalomųjų atsargų sumažinimo suma 345,3 tūkst. Lt (CL+ CU) I. PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ LITAIS BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS Balansinės ataskaitos straipsniai (1 ir 3 skiltys) Suma Privalomųjų atsargų litais bazės ir sumos apskaičiavimas Suma 23400n1 2. Įsipareigojimai bankams ir Lietuvos bankui 23610n 2.1. Įsipareigojimai bankams, įtraukti į 23640 23621n 2.2. Įsipareigojimai bankams ir Lietuvos bankui, įtraukti į 24810 ir 24850 23622 2.3. Bankams ir Lietuvos bankui priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 23900 ir 24400 23623 23624 2.3.1. tarp jų tie, kurių pradinis terminas neviršija 2 m. 23631n 2.4. Lietuvos banko nustatyta skolos vertybinių popierių, įtrauktų į 23900 ir 24400, kurių pradinis terminas neviršija 2 m., sumos mažinimo dalis, jeigu 2.3.1 eilutėje duomenys nepateikti 23632 23633 23634 23640 3. Turėtų įsipareigojimų privalomųjų atsargų litais bazė (1 eil. – 2 eil.) 23651n 4. Perimta privalomųjų atsargų litais bazės suma (jeigu tokia yra)* 23652 5. Bendra privalomųjų atsargų litais bazė (AL = 3 eil. + 4 eil.) 23653 23700n 6. Įsipareigojimai, kuriems taikoma nulinė privalomųjų atsargų norma (BL) 23811 6.1. Atpirkimo sandoriai3 23812 6.2. Skolos vertybiniai popieriai (įskaitant indėlių sertifikatus), kurių pradinis terminas viršija 2 m. ir kurie negali būti išpirkti prieš terminą 23813 23814 6.3. Indėliai ir jiems prilyginti kiti įsipareigojimai, kurių pradinis terminas ilgesnis kaip 2 m. arba atitinkamoje sutartyje numatyto išankstinio įspėjimo apie atsiėmimą terminas ilgesnis kaip 2 m.4 23815 23816 23821 tarp jų 6.3.1. įsipareigojimai fiziniams asmenims rezidentams 23822 6.3.2. įsipareigojimai bankams nerezidentams 23823 6.4. Indėliai, kurių padinis terminas ilgesnis kaip 1 m., bet neviršija 2 m. ir kurie atitinka Lietuvos banko valdybos 2002 m. kovo 14 d. nutarimo Nr. 38 4 punkte nurodytas kitas sąlygas** 23824 23825 23826 6.4.1. tarp jų bankų nerezidentų indėliai 23900 + 24400 23900 ir 24400 priskirti įsipareigojimai, kurių pradinis terminas neviršija 2 m. 24210 24221 24222 24223 7. Įsipareigojimai litais, kuriems taikoma teigiama privalomųjų atsargų norma (AL – BL) 24230 24810 8. Apskaičiuotos privalomosios atsargos litais (RL= 7 eil. x r : 100) 248502 9. Privalomųjų atsargų litais sumažinimo suma (CL) 1. Iš viso nurodytuose straipsniuose 10. Reikalaujamos privalomosios atsargos litais (RRL = RL – CL) ________________________________________________________________________________ * Apskaičiuota pagal ____________ ,_____________ perdavusio(-ių) savo turtą ir įsipareigojimus, duomenis. (banko(-ų) pavadinimas(-ai)) (data(-os)) ** 6.4 ir 6.4.1 eilutės galioja apskaičiuojant privalomąsias atsargas laikymo laikotarpiams, kurių paskutinis baigiasi 2002 m. lapkričio 23 d. II. PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ UŽSIENIO VALIUTOMIS BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS Balansinės ataskaitos straipsniai (2 ir 4 skiltys) Suma Privalomųjų atsargų užsn. valiutomis bazės ir sumos apskaičiavimas Suma 23400n1 2. Įsipareigojimai bankams ir Lietuvos bankui 23610n 2.1. Įsipareigojimai bankams, įtraukti į 23640 23621n 2.2. Įsipareigojimai bankams ir Lietuvos bankui, įtraukti į 24810 ir 24850 23622 2.3. Bankams ir Lietuvos bankui priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 23900 ir 24400 23623 23624 2.3.1. tarp jų tie, kurių pradinis terminas neviršija 2 m. 23631n 2.4. Lietuvos banko nustatyta skolos vertybinių popierių, įtrauktų į 23900 ir 24400, kurių pradinis terminas neviršija 2 m., sumos mažinimo dalis, jeigu 2.3.1 eilutėje duomenys nepateikti 23632 23633 23634 23640 3. Turėtų įsipareigojimų privalomųjų atsargų užsn. valiutomis bazė (1 eil. – 2 eil.) 23651n 4. Perimta privalomųjų atsargų užsn. valiutomis bazės suma (jeigu tokia yra)* 23652 5. Bendra privalomųjų atsargų užsn. valiutomis bazė (AU= 3 eil. + 4 eil.) 23653 23700n 6. Įsipareigojimai, kuriems taikoma nulinė privalomųjų atsargų norma (BU) 23811 6.1. Atpirkimo sandoriai3 23812 6.2. Skolos vertybiniai popieriai (įskaitant indėlių sertifikatus), kurių pradinis terminas viršija 2 m. ir kurie negali būti išpirkti prieš terminą 23813 23814 6.3. Indėliai ir jiems prilyginti kiti įsipareigojimai, kurių pradinis terminas ilgesnis kaip 2 m. arba atitinkamoje sutartyje numatyto išankstinio įspėjimo apie atsiėmimą terminas ilgesnis kaip 2 m.4 23815 23816 23821 tarp jų 6.3.1. įsipareigojimai fiziniams asmenims rezidentams 23822 6.3.2. įsipareigojimai bankams nerezidentams 23823 6.4. Indėliai, kurių padinis terminas ilgesnis kaip 1 m., bet neviršija 2 m. ir kurie atitinka Lietuvos banko valdybos 2002 m. kovo 14 d. nutarimo Nr. 38 4 punkte nurodytas kitas sąlygas** 23824 23825 23826 6.4.1. tarp jų bankų nerezidentų indėliai 23900 + 24400 23900 ir 24400 priskirti įsipareigojimai, kurių pradinis terminas neviršija 2 m. 24210 24221 24222 24223 7. Įsipareigojimai užsn. valiutomis, kuriems taikoma teigiama privalomųjų atsargų norma (AU – BU) 24230 24810 8. Apskaičiuotos privalomosios atsargos užsn. valiutomis (RU= 7 eil. x r : 100) 248502 9. Privalomųjų atsargų užsn. valiutomis sumažinimo suma (CU) 1. Iš viso nurodytuose straipsniuose 10. Reikalaujamos privalomosios atsargos užsn. valiutomis (RRU = RU – CU) 11. Lėšos užsn. valiuta privalomoms atsargoms vykdyti skirtose sąskaitose, 11230 eil. 2 skiltis (LU) 12. Jei RRU – LU >0, bankas turi pervesti 13. Jei RRU – LU 14. Turi būti pervesta [+]; grąžinta [–] 14.1. eurais (EUR) 14.2. JAV doleriais (USD) ________________________________________________________________________________ * Apskaičiuota pagal ____________ , _____________ perdavusio(-ių) savo turtą ir įsipareigojimus, duomenis. (banko(-ų) pavadinimas(-ai)) (data(-os)) ** 6.4 ir 6.4.1 eilutės galioja apskaičiuojant privalomąsias atsargas laikymo laikotarpiams, kurių paskutinis baigiasi 2002 m. lapkričio 23 d. Banko vadovas pavardė parašas Vyriausiasis buhalteris pavardė parašas Vykdytojas Telefonas pavardė parašas III. PAAIŠKINIMAI 1 n raidė prie straipsnių reiškia, kad įtraukiami tik atitinkami įsipareigojimai nerezidentams. 2 Šiuo atveju 24850 straipsnyje nurodyta suma apima: neužbaigtos valiutos pirkimo ir pardavimo operacijas, klientų lėšas pirkti vertybinius popierius ir kitų (ne kredito ir ne finansinių) institucijų akceptuotuosius vekselius. 3 Atpirkimo sandoris – pinigų suma, banko gauta už parduotus (paskolintus) vertybinius popierius, bankui kartu įsipareigojant sutartą datą ateityje atpirkti tuos pačius ar sutartyje apibrėžtus tolygius vertybinius popierius šioje sutartyje fiksuojama kaina. Tokioms pinigų sumoms priskiriamos: