VALSTYBINĖS DRAUDIMO PRIEŽIŪROS TARNYBOS PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS DIREKTORIUS Į S A K Y M A S DĖL

VALSTYBINĖS DRAUDIMO PRIEŽIŪROS TARNYBOS PRIE LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTERIJOS DIREKTORIUS Į S A K Y M A S DĖL DRAUDIMO ĮMONĖS PATIKIMO IR APDAIRAUS VALDYMO METODINIŲ REKOMENDACIJŲ PATVIRTINIMO 2002 m. rugsėjo 30 d. Nr. 68 Vilnius Tvirtinu pridedamas: Draudimo įmonės patikimo ir apdairaus valdymo metodines rekomendacijas. DIREKTORIUS EDVINAS VASILIS-VASILIAUSKAS ______________ PATVIRTINTA Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos direktoriaus 2002 m. rugsėjo 30 d. įsakymu Nr. 68 DRAUDIMO ĮMONĖS patikimo ir apdairaus valdymo METODINĖS REKOMENDACIJOS I. BENDROSIOS NUOSTATOS

1. Šios metodinės rekomendacijos skirtos draudimo įmonėms ir Lietuvos Respublikoje įsteigtų užsienio valstybių, kurios yra Pasaulio prekybos organizacijos narės, draudimo įmonių filialams. Toliau šiose rekomendacijose vartojama sąvoka „draudimo įmonė“ apima ir Lietuvos Respublikoje įsteigtą užsienio valstybės, kuri yra Pasaulio prekybos organizacijos narė, draudimo įmonės filialą.
2. Metodinių rekomendacijų paskirtis – padėti draudimo įmonėms savo veikloje tinkamai įgyvendinti Lietuvos Respublikos draudimo įstatymo (Žin., 1996, Nr. 73-1742) nuostatas dėl patikimo ir apdairaus draudimo įmonės valdymo.
3. Šios metodinės rekomendacijos reglamentuoja draudimo įmonės bendruosius reikalavimus dėl draudimo įmonės patikimo ir apdairaus valdymo organizavimo. Šios metodinės rekomendacijos – tai minimalūs rekomendaciniai reikalavimai draudimo įmonės patikimam ir apdairiam valdymui. Draudimo įmonė gali nustatyti detalesnius reikalavimus. II. patikimo ir apdairaus valdymo principai
4. Draudimo įmonės organizacinė struktūra ir valdymo sistema turėtų užtikrinti tinkamą ir patikimą vadovavimą draudimo įmonės veiklai. Draudimo įmonės organizacinėje struktūroje turi būti vidaus audito tarnyba ar vidaus auditorius, jei tarnyba nėra sudaroma.
5. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti savo įsipareigojimus priimti ir vykdyti konkrečius draudimo įmonės patikimo ir apdairaus valdymo principus.
6. Draudimo įmonė turėtų nustatyti ir laikytis įmonės vidaus taisyklių. Šios taisyklės turėtų sudaryti sąlygas efektyviai vidaus kontrolės sistemai, kuri susijusi su vykdoma draudimo įmonės veikla.
7. Draudimo įmonė savo norminiais dokumentais turėtų nustatyti ryšius tarp stebėtojų tarybos, valdybos, vadovaujančio personalo, aktuarijaus ir vidinio audito tarnybos. Draudimo įmonė turėtų atskirti ir apibrėžti įgaliojimus ir atsakomybę, užtikrinant nelegalių operacijų atpažinimo bei apsaugos nuo jų priemones.
8. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti draudimo įmonės strateginius tikslus.
9. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti priemones, būdus strateginiams tikslams pasiekti, kontrolės bei tikslų pasiekimo progreso vertinimo procedūras.
10. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti ir tikrinti nepriklausomą rizikos (techninės rizikos (tiesiogiai susijusios su vykdoma draudimo veikla), investavimo rizikos (susijusios su draudimo įmonės vykdoma investicine veikla), netechninės rizikos (kitos nei minėtos, pavyzdžiui, vadybos, veiklos rizikos) valdymo strategiją, kuri susijusi su vykdoma draudimo įmonės veikla.
11. Draudimo įmonė turėtų aiškiai ir skaidriai nustatyti išrinkimo ir skyrimo į pareigas procedūras, struktūrą, funkcijas, kandidatų perrinkimą.
12. Draudimo įmonė turėtų nustatyti tinkamą administracijos vadovo ir vadovaujančių darbuotojų darbo apmokėjimo sistemą, periodiškai šią sistemą peržiūrėti bei ją atskleisti pagal galiojančių teisės aktų reikalavimus.
13. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti išorinio audito funkcijas, atliekant vidinę kontrolę, griežtą vidaus kontrolės sistemą ir tinkamą valdžios (valdymo funkcijų) padalijimą draudimo įmonėje. Draudimo įmonė turėtų turėti nepriklausomą vidinį auditą, kurio pagalba įmonė užsitikrintų, kad organizacinės struktūros ir valdymo bei procedūrų kontrolė yra efektyvi, tinkama ir atitinka nustatytą (patvirtintą) tvarką.
14. Draudimo įmonė turėtų paskirti darbuotoją, kurio funkcijos būtų užtikrinti teisės aktų ir privalomų elgesio standartų reikalavimų laikymąsi draudimo įmonėje ir nuolat teikti informaciją draudimo įmonės valdymo organams.
15. Draudimo įmonė turėtų aiškiai atskirti pareigas, atsakomybę, atskaitomybę, sprendimų priėmimą, bendravimą ir bendradarbiavimą tarp valdybos, valdybos pirmininko, administracijos vadovo ir kitų vadovaujančių darbuotojų.
16. Draudimo įmonė turėtų aiškiai padalyti atsakomybę, kuri užtikrintų teisių ir įgaliojimų pusiausvyrą, kad nė vienas individualus asmuo neturėtų neribotų įgaliojimų priimant sprendimus. Tais atvejais, kai valdybos pirmininkas ir administracijos vadovas yra vienas ir tas pats asmuo, draudimo įmonė turėtų užtikrinti atitinkamą kontrolę, kuri garantuotų reikiamą vadovaujančių darbuotojų atskaitomybę valdybai.
17. Draudimo įmonė turėtų garantuoti, kad draudimo įmonės valdyba nebūtų veikiama administracijos ar kitų vidinių bei išorinių veiksnių.
18. Draudimo įmonė turėtų siekti gerinti klientų aptarnavimą ir informavimą.
19. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti skundų nagrinėjimo procedūras ir jos turėtų būti tinkamai atskleistos klientams.
20. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti draudimo įmonės elgsenos rinkoje vidaus taisykles dėl interesų konflikto, teisingo elgesio su klientais ir informacijos pateikimo suinteresuotiems asmenims (pavyzdžiui, akcininkams, kreditoriams, klientams ir panašiai).
21. Draudimo įmonė turėtų aiškiai nustatyti įmonės vidaus taisykles dėl vidinių bei konfidencialių sandorių, finansinės grupės tarpusavio komercinių (arba finansinių) sandorių, pirmenybės teikimo didžiausią palankumą turintiems finansinės grupės vidaus ir išorės subjektams, dėl komercinių sandorių nuostolių ir kitos nebūdingos veiklos praktikos. Draudimo įmonė turėtų užtikrinti kontrolės sistemos veikimą ir pranešimą apie šios sistemos nukrypimus atitinkamo lygio vadovybei.
22. Draudimo įmonė turėtų nustatyti, kad draudimo įmonės metinėje ataskaitoje būtų tinkamai ir visiškai atskleistas patikimo ir apdairaus valdymo principų laikymasis bei nustatytų bendrųjų draudimo įmonės tikslų pasiekimas.
23. Draudimo įmonė turėtų saugoti duomenis, dokumentų kopijas, susijusius su kliento tapatybės nustatymu, ne mažiau kaip 10 metų nuo tada, kai baigėsi sutartiniai santykiai su klientu.
24. Draudimo įmonė privalėtų: 24.
25. užtikrinti teisingą duomenų pateikimą finansinėse ataskaitose, įvertinti veiklos riziką ir siekti ją minimizuoti; 24.
26. vykdant veiklą daugiau dėmesio skirti klientų interesams; 24.
27. atskleisti klientams su draudimo sutarčių sudarymu susijusią svarbią informaciją, akcentuojant esminius faktus ir riziką, susijusią su šia veikla; 24.
28. vengti klaidinančios ar melagingos informacijos panaudojimo, siekiant verslo plėtros.
29. Draudimo įmonės ypatingas dėmesys turėtų būti taikomas ypač tais atvejais, kai: 25.
30. dokumentuojami verslo vykdymo metodai, būdai, apžvelgiamas duomenų registravimo tikslumas ir finansinių nuostolių rizikos prevencija; 25.
31. analizuojamas veiklos efektyvumas pagal turimą (esamą) informaciją. Pagal kliento, įvairių organizacijų ar Valstybinės draudimo priežiūros tarnybos prie Finansų ministerijos prašymą draudimo įmonė turėtų pateikti informaciją, patvirtinančią, kad minėtoms procedūroms yra taikomas ypatingas dėmesys.
32. Draudimo įmonės valdybos nariai turėtų prisiimti atsakomybę už faktinius nuostolius tais atvejais, kai jie yra atšaukiami iš valdybos už įstatymuose, teisės aktuose ar vidiniuose valdymo dokumentuose nustatytų pareigų nesilaikymą (pažeidimą).
33. Draudimo įmonė turėtų imtis priemonių, kad būtų išvengta neteisėtų veiksmų, kurie yra atliekami įmonės sąskaita ir iš kurių draudimo įmonės stebėtojų tarybos, valdybos nariai gali gauti naudą. Tais atvejais, kai draudimo įmonė atleidžia šiuos asmenis iš pareigų kaip praradusius pasitikėjimą (ar jiems taikomos teisės aktuose numatytos teisinės atsakomybės priemonės), nustatytos premijos ar vidinės politikos numatyti paskatinimai jiems negali būti mokami. Teisė į šias premijas netenka galios.
34. Draudimo įmonės stebėtojų tarybos nariai turėtų užtikrinti nuolatinį priverstinį nuostolių padengimą pagal 26 punktą. III. VALDYMO INFORMAVIMO SISTEMA
35. Draudimo įmonė turėtų sukurti, palaikyti ir naudoti efektyvią ir visapusišką valdymo informavimo sistemą, kad laiku ir tinkama informacija būtų pateikta ir užtikrintų bei įgalintų apdairiai valdyti ir kontroliuoti įmonę.
36. Efektyvi ir visapusiška valdymo informavimo sistema turėtų užtikrinti, kad patikima ir tiksli informacija yra pateikiama laiku ir atitinkamiems asmenims įmonėje ir įgalintų įmonę: 30.
37. identifikuoti, nustatyti, įvertinti ir kontroliuoti draudimo įmonės veiklą, galimas rizikas, įmonės finansinę būklę, veiklos efektyvumą ir įgalintų priimti su tuo susijusius efektyvius sprendimus; 30.
38. kontroliuoti efektyvumą ir atitikimą nustatytai organizacinės ir procedūrų kontrolės sistemai (vidaus kontrolės sistemai) ir informuoti apie neatitikimus.
39. Draudimo įmonės valdyba turėtų būti įpareigota nedelsiant raštu informuoti stebėtojų tarybą tais atvejais, kai: 31.
40. iškyla grėsmė draudimo įmonės mokumui ar likvidumui; 31.
41. iškyla grėsmė draudimo įmonės veiklos licencijos ar atskiros draudimo rūšies leidimo sustabdymui ar atšaukimui; 31.
42. draudimo įmonės finansinė padėtis pasikeičia tiek, kad ji netenkina teisės aktuose nustatytų nuosavo kapitalo, mokumo atsargos reikalavimų.
43. Draudimo įmonės valdybos nariai turėtų būti įpareigoti nedelsiant raštu informuoti stebėtojų tarybą tais atvejais, kai: 32.
44. jie yra paskiriami ar baigiasi jų paskyrimo laikas kitos įmonės stebėtojų taryboje ar kitoje teisinėje struktūroje; 32.
45. valdybos nariai sandorių metu patys ar jų artimi giminaičiai tiesiogiai ar netiesiogiai įsigyja kitos veikiančios įmonės akcijų, ir tokiu būdu valdybos narys kartu su artimais giminaičiais įgyja ar viršija kvalifikuotą valdymo daugumą minėtoje įmonėje, arba minėtas valdymas buvo sumažintas dėl kvalifikuoto valdymo ribojimo. IV. Konfidencialumas
46. Draudimo įmonės stebėtojų tarybos, valdybos nariai, draudimo įmonės darbuotojai, aktuarijus, kiti įgalioti asmenys, likvidatorius, bankrutuojančios įmonės administratorius, draudimo agentas, draudimo brokeris ar kiti susiję asmenys turėtų visais atvejais laikytis konfidencialumo savo profesinėje veikloje, taip pat tais atvejais, kai jie yra atleidžiami nuo jų profesinių pareigų vykdymo, ir informacija, kurią jie sužinojo, turi svarbią reikšmę finansų rinkos vystymuisi ar kitu būdu gali turėti įtakos rinkos dalyvių interesams.
47. Asmenys, išvardyti 33 punkte, turėtų elgtis konfidencialiai net ir tais atvejais, kai jų darbo santykiai ar kitokie teisiniai santykiai su draudimo įmone yra pasibaigę.
48. Konfidencialumo reikalavimų pagal 33 punktą gali būti nesilaikoma, kai informacija yra teikiama teisės aktų nustatyta tvarka.
49. Konfidencialumo reikalavimų gali būti nesilaikoma, kai informacija, kuria keičiamasi tarp draudimo įmonių, yra susijusi su draudėjais, apdraustaisiais, naudos gavėjais ar trečiaisiais asmenimis su sąlyga, kad draudimo sutartys yra pasibaigusios dėl draudimo įmokų nesumokėjimo ar apgaulės, išskyrus įstatymų nustatytus atvejus.
50. 33–36 punktuose nustatyti reikalavimai nėra taikomi tais atvejais, kai teisės aktai numato pareigą pateikti informaciją apie daromus ar galimus įvykti nusikalstamus veiksmus. ______________