LIETUVOS BANKO VALDYBOS N U T A R I M A S DĖL LIETUVOS BANKO VALDYBOS 1998 M. GEGUŽĖS 21 D. NUTARIMO NR. 103 „DĖL BALANSINĖS IR PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITŲ FORMŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO IR PAPILDYMO 2003 m. spalio 23 d. Nr. 101 Vilnius Lietuvos banko valdyba nutaria: Pakeisti ir papildyti Lietuvos banko valdybos 1998 m. gegužės 21 d. nutarimą Nr. 103 „Dėl balansinės ir pelno (nuostolio) ataskaitų formų patvirtinimo“ (Žin., 1998, Nr. 51-1419; 2000, Nr. 2-56, Nr. 27-755; 2002, Nr. 29-1066, Nr. 35-1338):
- Išdėstyti nauja redakcija balansinės ataskaitos 6001 formą ir pelno (nuostolio) ataskaitos 6002 formą (pridedamos).
- Papildyti nutarimą 2 punktu: „
- Patvirtinti konsoliduotos balansinės ataskaitos 6001K formą ir konsoliduotos pelno (nuostolio) ataskaitos 6002K formą (pridedamos).“
- Buvusius nutarimo 2 ir 3 punktus laikyti 3 ir 4 punktais.
- Pripažinti netekusiais galios: 4.
- Lietuvos banko valdybos 1997 m. lapkričio 20 d. nutarimą Nr. 253 „Dėl Investicijų į vertybinius popierius apskaitos kredito įstaigose bendrųjų nuostatų patvirtinimo“ (Žin., 1999, Nr. 71-2240); 4.
- Lietuvos banko valdybos 1998 m. liepos 30 d. nutarimą Nr. 145 „Dėl Išvestinių finansinių priemonių rizikos valdymo bendrųjų nuostatų patvirtinimo“ (Žin., 1998, Nr. 73-2125; 2002, Nr. 35-1338).
- Šis nutarimas įsigalioja nuo 2003 m. gruodžio 31 dienos. VALDYBOS PIRMININKAS REINOLDIJUS ŠARKINAS 6001 forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2003 m. spalio 23 d. nutarimu Nr. 101 ____________________________________ (banko pavadinimas) _____________________________________________ (kodas, banko adresas, tel., faks.) Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamentui kodas 1200 Jogailos g. 14, LT-2001 Vilnius Pateikimo terminas iki mėnesio 8 d. Periodiškumas kas mėnesį BALANSINĖ ATASKAITA __________________ Nr. __________ (data) tūkst. Lt Balansinės ataskaitos Rezidentai Nerezidentai Kodas Straipsniai Nacionaline valiuta Užsienio valiuta Nacionaline valiuta Užsienio valiuta Iš viso 1 2 3 4 5 KKK11 TURTAS (AKTYVAI) 11000 PINIGAI 11010 Banknotai ir monetos 11020 Kitos mokėjimo priemonės 11100 TAURIEJI METALAI IR KITOS VERTYBĖS 11110 Taurieji metalai 11120 Kitos vertybės 11200 LĖŠOS CENTRINIUOSE BANKUOSE 11210 Lėšos korespondentinėse sąskaitose 11211 Iš jų klientų lėšos operacijoms su vertybiniais popieriais 11220 Tiksliniai indėliai 11230 Privalomosios atsargos 11240 Atpirkimo sandoriai 11300 TRUMPALAIKIAI IŽDO VERTYBINIAI POPIERIAI 11600 LĖŠOS BANKUOSE IR KITOSE KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOSE 11601 Iš jų įkeisti indėliai 11602 Iš jų lėšos B ir C šalių grupių bankuose ir kitose kredito bei finansų institucijose X X 11603 Iš jų lėšos patronuojančiame banke ar kitoje patronuojančioje kredito bei finansų institucijoje 11604 Iš jų lėšos kontroliuojamuose bankuose ir kitose kontroliuojamose kredito bei finansų institucijose 11610 Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose 11620 Vienos nakties indėliai 11630 INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO 11631 Bankuose 11640 TERMINUOTIEJI INDĖLIAI 11641 Bankuose 11642 Kitose kredito įstaigose 11643 Finansų institucijose 1 2 3 4 5 11660 ATPIRKIMO SANDORIAI 11670 TRUMPALAIKĖS PASKOLOS 11671 Bankams 11672 Kitoms kredito įstaigoms 11673 Finansų institucijoms 11680 ILGALAIKĖS PASKOLOS 11681 Bankams 11682 Kitoms kredito įstaigoms 11683 Finansų institucijoms 11700 PRETENZIJOS DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SUTARČIŲ 11800 KLIENTAMS SUTEIKTOS PASKOLOS 11801 Iš jų sąskaitų kreditai (overdraftai) juridiniams asmenims 11802 Iš jų sąskaitų kreditai (overdraftai) fiziniams asmenims 11803 Iš jų paskolos už įkeistus indėlius 11804 Iš jų paskolos B ir C šalių grupių klientams X X 11810 TRUMPALAIKĖS 11811 Respublikinėms valdymo institucijoms 11812 Vietinėms valdymo institucijoms 11813 Valstybės ir savivaldybės įmonėms 11814 Privačioms įmonėms 11815 Ne pelno organizacijoms 11816 Fiziniams asmenims 11817 Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams 11820 ILGALAIKĖS 11821 Respublikinėms valdymo institucijoms 11822 Vietinėms valdymo institucijoms 11823 Valstybės ir savivaldybės įmonėms 11824 Privačioms įmonėms 11825 Ne pelno organizacijoms 11826 Fiziniams asmenims 11827 Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams 11830 TRUMPALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI 11831 Valstybės ir savivaldybės įmonių 11832 Privačių įmonių 11833 Fizinių asmenų 11840 ILGALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI 11841 Valstybės ir savivaldybės įmonių 11842 Privačių įmonių 11843 Fizinių asmenų 11850 ATVIRKŠTINIAI ATPIRKIMO SANDORIAI 11860 SKOLOS ĮSIPAREIGOJIMŲ SUPIRKIMAS 11900 KLIENTO SKOLA BANKUI 11910 Už įvykdytus garantijos (laidavimo) įsipareigojimus 11920 Mokėjimai avansu 11930 Apmokėti akceptuotieji vekseliai 12000 IŠPERKAMOJI NUOMA 12100 ĮSIGYTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI 12110 Trumpalaikiai 12120 Ilgalaikiai 12300 SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI 12310 Iždo ilgalaikiai (daugiau kaip metams) 12320 Respublikinių valdymo institucijų 12330 Vietinių valdymo institucijų 12340 Bankų 12350 Kitų kredito įstaigų 12360 Finansų institucijų 12370 Valstybės ir savivaldybės įmonių 12380 Privačių įmonių 1 2 3 4 5 12400 NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI 12401 Iš jų įtraukiami į apskaitą taikant nuosavybės metodą 12410 Bankų 12420 Kitų kredito įstaigų 12430 Finansų institucijų 12440 Valstybės ir savivaldybės įmonių 12450 Privačių įmonių 12500 NEMATERIALUSIS TURTAS 12520 Formavimo savikaina 12530 Formavimo savikainos amortizacija (su minuso ženklu) 12540 Prestižas (+/-) 12550 Teigiamo prestižo amortizacija (su minuso ženklu) 12560 Kitas nematerialusis turtas 12570 Kito nematerialiojo turto amortizacija (su minuso ženklu) 12600 MATERIALUSIS ILGALAIKIS TURTAS 12610 Banko pastatai 12620 Kitas nekilnojamasis turtas 12630 Įrengimai ir kitas ilgalaikis turtas 12640 Transporto priemonės 12650 Materialiojo ilgalaikio turto nusidėvėjimas (su minuso ženklu) 12660 Nebaigta statyba 12700 TURTAS, PERIMTAS UŽ SKOLAS 12710 Nekilnojamasis turtas 12720 Vertybiniai popieriai 12730 Kitas turtas 12800 KITAS TURTAS (KITI AKTYVAI) 12810 Tranzitinės sąskaitos 12820 Sukauptos pajamos 12830 Būsimojo laikotarpio išlaidos 12840 Kitas turtas (kiti aktyvai) 12900 SPECIALIEJI ATIDĖJINIAI (su minuso ženklu) 12910 Suteiktoms paskoloms 12920 Lėšoms bankuose, kitose kredito įstaigose ir finansų institucijose 12930 Sukauptoms pajamoms 12940 Kitiems abejotiniems aktyvams 12950 Atidėjiniai bendrai paskolų portfelio rizikai 10000 IŠ VISO: KKK12 ĮSIPAREIGOJIMAI, AKCININKŲ NUOSAVYBĖ (PASYVAI) 23200 ĮSISKOLINIMAS CENTRINIAMS BANKAMS 23210 Indėliai 23211 Iki pareikalavimo 23212 Terminuotieji 23220 Vienos nakties paskolos 23230 Atpirkimo sandoriai 23240 Kitos trumpalaikės paskolos 23250 Ilgalaikės paskolos 23600 ĮSISKOLINIMAS BANKAMS IR KITOMS KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOMS 23601 Iš jų įkeisti indėliai 23602 Iš jų įsiskolinimai patronuojančiam bankui ar kitai patronuojančiai kredito bei finansų institucijai 23603 Iš jų įsiskolinimai kontroliuojamiems bankams ir kitoms kontroliuojamoms kredito bei finansų institucijoms 23610 Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose 23611 Iš jų vienos nakties indėliai 1 2 3 4 5 23620 INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO 23621 Bankų 23622 Kitų kredito įstaigų 23623 Draudimo kompanijų ir pensijų fondų 23624 Kitų finansų institucijų 23630 TERMINUOTIEJI INDĖLIAI 23631 Bankų 23632 Kitų kredito įstaigų 23633 Draudimo kompanijų ir pensijų fondų 23634 Kitų finansų institucijų 23640 ATPIRKIMO SANDORIAI 23650 PASKOLOS 23651 Iš bankų 23652 Iš kitų kredito įstaigų 23653 Iš finansų institucijų 23700 PASKOLOS IŠ TARPTAUTINIŲ ORGANIZACIJŲ X X 23800 INDĖLIAI IR AKREDITYVAI 23801 Iš jų įkeisti indėliai 23810 IKI PAREIKALAVIMO 23811 Respublikinių valdymo institucijų 23812 Vietinių valdymo institucijų 23813 Valstybės ir savivaldybės įmonių 23814 Privačių įmonių 23815 Ne pelno organizacijų 23816 Fizinių asmenų 23820 TERMINUOTIEJI 23821 Respublikinių valdymo institucijų 23822 Vietinių valdymo institucijų 23823 Valstybės ir savivaldybės įmonių 23824 Privačių įmonių 23825 Ne pelno organizacijų 23826 Fizinių asmenų 23900 IŠLEISTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI 23910 Trumpalaikiai 23920 Ilgalaikiai 24100 ĮSIPAREIGOJIMAI DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SUTARČIŲ 24200 SPECIALIEJI IR SKOLINIMOSI FONDAI 24210 Tarptautinių organizacijų 24220 Vyriausybės 24221 Privatizavimo fondai 24222 Žemės ūkio fondai 24223 Kiti fondai 24230 Privalomieji socialinio ir sveikatos draudimo fondai 24400 IŠLEISTI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI 24600 APMOKĖTAS, BET NEĮREGISTRUOTAS AKCINIS KAPITALAS 24800 KITI ĮSISKOLINIMAI 24810 Tranzitinės sąskaitos 24820 Sukauptos išlaidos 24830 Būsimojo laikotarpio pajamos 24850 Kiti įsipareigojimai 25000 SPECIALIEJI IR KITI REZERVAI 25010 Kiti specialieji atidėjiniai 25020 Specialieji atidėjiniai bendrai nebalansinių straipsnių rizikai 25030 Rezervai, skirti mokesčiams 25040 Kiti rezervai 25500 subordinuotos paskolos 1 2 3 4 5 25600 AKCININKŲ NUOSAVYBĖ 25610 Įregistruotas akcinis kapitalas** 25611 Supirktos savo akcijos (su minuso ženklu) 25620 Emisinis skirtumas 25630 Atsargos kapitalas 25640 Praėjusių metų nepaskirstytasis pelnas arba nuostolis 25650 Bendrieji rezervai aktyvų nuostoliams dengti 25660 Kiti bendrieji rezervai 25670 Ilgalaikio turto perkainojimo rezervas 25900 Finansinio turto perkainojimo rezervas 25680 Apribotas (skirstomasis) pelnas 25690 Einamųjų metų pelnas (nuostolis) 25700 Užsienio banko filialo (skyriaus) lėšos, gautos iš centrinės būstinės 20000 IŠ VISO: ** nepildo užsienio bankų filialai (skyriai) NEBALANSINIAI STRAIPSNIAI Straipsnio numeris Banko įsipareigojimai ir pretenzijos X 10010 Banko garantijos ir laidavimai 10011 Turi požymių, kad įsipareigojimai bus įvykdyti 10012 Neturi požymių, kad įsipareigojimai bus įvykdyti 10020 Banko išleisti akredityvai 10030 Akceptuotieji vekseliai 10040 Turto pirkimo, pardavimo sutartys X 10041 Turto pirkimo sutartys (įsipareigojimai) 10042 Turto pardavimo sutartys (pretenzijos) 10050 Kreditavimo įsipareigojimai (suteikti paskolą, pirkti vertybinius popierius, suteikti garantiją ar laidavimą arba akceptuoti vekselius) 10060 Vienkartiniai banko laidavimo raštai muitinei, deponuojant garantuojamą sumą kaip užstatą 10070 Kitos banko pretenzijos ir įsipareigojimai X 10071 Kitos banko pretenzijos 10072 Kiti banko įsipareigojimai 10100 Trumpalaikiai valiutos pirkimo, pardavimo sandoriai (spot) X 10101 Pirkimo sandoriai 10102 Pardavimo sandoriai Išvestinės finansinės priemonės Valiutos pirkimo, pardavimo Palūkanų normos Su nuosavybe susiję Kiti 10200 Pretenzijos 10201 Išankstiniai sandoriai (forward) 10202 Apsikeitimo sandoriai (swaps) 10203 Pasirinkimo parduoti sandoriai (put options) 10204 Pasirinkimo pirkti sandoriai (call options) 10205 Ateities sandoriai (futures) 10206 Kitos pretenzijos 10300 Įsipareigojimai 10301 Išankstiniai sandoriai (forward) 10302 Apsikeitimo sandoriai (swaps) 10303 Pasirinkimo parduoti sandoriai (put options) 10304 Pasirinkimo pirkti sandoriai (call options) 10305 Ateities sandoriai (futures) 10306 Kiti įsipareigojimai 20000 IŠ VISO BANKO PRETENZIJŲ 30000 IŠ VISO BANKO ĮSIPAREIGOJIMŲ 40000 Atkurtos gyventojų santaupos ir palūkanos*** X 40001 Pretenzijos 40002 Įsipareigojimai *** – pildo tik AB bankas „Hansabankas“ ...................................................................................... ................................................ (vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ................................... (parašas) (vardas ir pavardė) (vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas) ______________ 6001K forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2003 m. spalio 23 d. nutarimu Nr. 101 ____________________________________ (banko pavadinimas) _____________________________________________ (kodas, banko adresas, tel., faks.) Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamentui kodas 1200 Jogailos g. 14, LT-2001 Vilnius Pateikimo terminas per 30 d. ketvirčiui pasibaigus, per 120 d. metams pasibaigus Periodiškumas kas ketvirtį, kartą per metus KONSOLIDUOTA BALANSINĖ ATASKAITA __________________ Nr. __________ (data) tūkst. Lt Balansinės ataskaitos Bankas Finansinė grupė Visa grupė* Kodas Straipsniai 1 2 3 KKK11 TURTAS (AKTYVAI) 11000 PINIGAI 11010 Banknotai ir monetos 11020 Kitos mokėjimo priemonės 11100 TAURIEJI METALAI IR KITOS VERTYBĖS 11110 Taurieji metalai 11120 Kitos vertybės 11200 LĖŠOS CENTRINIUOSE BANKUOSE 11210 Lėšos korespondentinėse sąskaitose 11211 Iš jų klientų lėšos operacijoms su vertybiniais popieriais 11220 Tiksliniai indėliai 11230 Privalomosios atsargos 11240 Atpirkimo sandoriai 11300 TRUMPALAIKIAI IŽDO VERTYBINIAI POPIERIAI 11600 LĖŠOS BANKUOSE IR KITOSE KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOSE 11601 Iš jų įkeisti indėliai 11602 Iš jų lėšos B ir C šalių grupių bankuose ir kitose kredito bei finansų institucijose 11603 Iš jų lėšos patronuojančiame banke ar kitoje patronuojančioje kredito bei finansų institucijoje 11604 Iš jų lėšos kontroliuojamuose bankuose ir kitose kontroliuojamose kredito bei finansų institucijose X X 11610 Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose 11620 Vienos nakties indėliai 11630 INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO 11631 Bankuose 1 2 3 11640 TERMINUOTIEJI INDĖLIAI 11641 Bankuose 11642 Kitose kredito įstaigose 11643 Finansų institucijose 11660 ATPIRKIMO SANDORIAI 11670 TRUMPALAIKĖS PASKOLOS 11671 Bankams 11672 Kitoms kredito įstaigoms 11673 Finansų institucijoms 11680 ILGALAIKĖS PASKOLOS 11681 Bankams 11682 Kitoms kredito įstaigoms 11683 Finansų institucijoms 11700 PRETENZIJOS DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SUTARČIŲ 11800 KLIENTAMS SUTEIKTOS PASKOLOS 11801 Iš jų sąskaitų kreditai (overdraftai) juridiniams asmenims 11802 Iš jų sąskaitų kreditai (overdraftai) fiziniams asmenims 11803 Iš jų paskolos už įkeistus indėlius 11804 Iš jų paskolos B ir C šalių grupių klientams 11810 TRUMPALAIKĖS 11811 Respublikinėms valdymo institucijoms 11812 Vietinėms valdymo institucijoms 11813 Valstybės ir savivaldybės įmonėms 11814 Privačioms įmonėms 11815 Ne pelno organizacijoms 11816 Fiziniams asmenims 11817 Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams 11820 ILGALAIKĖS 11821 Respublikinėms valdymo institucijoms 11822 Vietinėms valdymo institucijoms 11823 Valstybės ir savivaldybės įmonėms 11824 Privačioms įmonėms 11825 Ne pelno organizacijoms 11826 Fiziniams asmenims 11827 Privalomiesiems socialinio ir sveikatos draudimo fondams 11830 TRUMPALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI 11831 Valstybės ir savivaldybės įmonių 11832 Privačių įmonių 11833 Fizinių asmenų 11840 ILGALAIKIAI DISKONTUOTIEJI VEKSELIAI 11841 Valstybės ir savivaldybės įmonių 11842 Privačių įmonių 11843 Fizinių asmenų 11850 ATVIRKŠTINIAI ATPIRKIMO SANDORIAI 11860 SKOLOS ĮSIPAREIGOJIMŲ SUPIRKIMAS 11900 KLIENTO SKOLA BANKUI 11910 Už įvykdytus garantijos (laidavimo) įsipareigojimus 11920 Mokėjimai avansu 11930 Apmokėti akceptuotieji vekseliai 12000 IŠPERKAMOJI NUOMA 12100 ĮSIGYTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI 12110 Trumpalaikiai 12120 Ilgalaikiai 12300 SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI 12310 Iždo ilgalaikiai (daugiau kaip metams) 12320 Respublikinių valdymo institucijų 12330 Vietinių valdymo institucijų 12340 Bankų 1 2 3 12350 Kitų kredito įstaigų 12360 Finansų institucijų 12370 Valstybės ir savivaldybės įmonių 12380 Privačių įmonių 12400 NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI 12401 Iš jų įtraukiami į apskaitą taikant nuosavybės metodą 12410 Bankų 12420 Kitų kredito įstaigų 12430 Finansų institucijų 12440 Valstybės ir savivaldybės įmonių 12450 Privačių įmonių 12500 NEMATERIALUSIS TURTAS 12520 Formavimo savikaina 12530 Formavimo savikainos amortizacija (su minuso ženklu) 12540 Prestižas (+/-) 12550 Teigiamo prestižo amortizacija (su minuso ženklu) 12560 Kitas nematerialusis turtas 12570 Kito nematerialiojo turto amortizacija (su minuso ženklu) 12600 MATERIALUSIS ILGALAIKIS TURTAS 12610 Banko pastatai 12620 Kitas nekilnojamasis turtas 12630 Įrengimai ir kitas ilgalaikis turtas 12640 Transporto priemonės 12650 Materialiojo ilgalaikio turto nusidėvėjimas (su minuso ženklu) 12660 Nebaigta statyba 12700 TURTAS, PERIMTAS UŽ SKOLAS 12710 Nekilnojamasis turtas 12720 Vertybiniai popieriai 12730 Kitas turtas 12800 KITAS TURTAS (KITI AKTYVAI) 12810 Tranzitinės sąskaitos 12820 Sukauptos pajamos 12830 Būsimojo laikotarpio išlaidos 12840 Kitas turtas (kiti aktyvai) 12900 SPECIALIEJI ATIDĖJINIAI (su minuso ženklu) 12910 Suteiktoms paskoloms 12920 Lėšoms bankuose, kitose kredito įstaigose ir finansų institucijose 12930 Sukauptoms pajamoms 12940 Kitiems abejotiniems aktyvams 12950 Atidėjiniai bendrai paskolų portfelio rizikai 10000 IŠ VISO: KKK12 ĮSIPAREIGOJIMAI, AKCININKŲ NUOSAVYBĖ (PASYVAI) 23200 ĮSISKOLINIMAS CENTRINIAMS BANKAMS 23210 Indėliai 23211 Iki pareikalavimo 23212 Terminuotieji 23220 Vienos nakties paskolos 23230 Atpirkimo sandoriai 23240 Kitos trumpalaikės paskolos 23250 Ilgalaikės paskolos 1 2 3 23600 ĮSISKOLINIMAS BANKAMS IR KITOMS KREDITO BEI FINANSŲ INSTITUCIJOMS 23601 Iš jų įkeisti indėliai 23602 Iš jų įsiskolinimai patronuojančiam bankui ar kitai patronuojančiai kredito bei finansų institucijai 23603 Iš jų įsiskolinimai kontroliuojamiems bankams ir kitoms kontroliuojamoms kredito bei finansų institucijoms X X 23610 Lėšos bankų korespondentinėse sąskaitose 23611 Iš jų vienos nakties indėliai 23620 INDĖLIAI IKI PAREIKALAVIMO 23621 Bankų 23622 Kitų kredito įstaigų 23623 Draudimo kompanijų ir pensijų fondų 23624 Kitų finansų institucijų 23630 TERMINUOTIEJI INDĖLIAI 23631 Bankų 23632 Kitų kredito įstaigų 23633 Draudimo kompanijų ir pensijų fondų 23634 Kitų finansų institucijų 23640 ATPIRKIMO SANDORIAI 23650 PASKOLOS 23651 Iš bankų 23652 Iš kitų kredito įstaigų 23653 Iš finansų institucijų 23700 PASKOLOS IŠ TARPTAUTINIŲ ORGANIZACIJŲ 23800 INDĖLIAI IR AKREDITYVAI 23801 Iš jų įkeisti indėliai 23810 IKI PAREIKALAVIMO 23811 Respublikinių valdymo institucijų 23812 Vietinių valdymo institucijų 23813 Valstybės ir savivaldybės įmonių 23814 Privačių įmonių 23815 Ne pelno organizacijų 23816 Fizinių asmenų 23820 TERMINUOTIEJI 23821 Respublikinių valdymo institucijų 23822 Vietinių valdymo institucijų 23823 Valstybės ir savivaldybės įmonių 23824 Privačių įmonių 23825 Ne pelno organizacijų 23826 Fizinių asmenų 23900 IŠLEISTI INDĖLIŲ SERTIFIKATAI 23910 Trumpalaikiai 23920 Ilgalaikiai 24100 ĮSIPAREIGOJIMAI DĖL IŠVESTINIŲ FINANSINIŲ PRIEMONIŲ SUTARČIŲ 24200 SPECIALIEJI IR SKOLINIMOSI FONDAI 24210 Tarptautinių organizacijų 24220 Vyriausybės 24221 Privatizavimo fondai 24222 Žemės ūkio fondai 24223 Kiti fondai 24230 Privalomieji socialinio ir sveikatos draudimo fondai 1 2 3 24400 IŠLEISTI SKOLOS VERTYBINIAI POPIERIAI 24600 APMOKĖTAS, BET NEĮREGISTRUOTAS AKCINIS KAPITALAS 24800 KITI ĮSISKOLINIMAI 24810 Tranzitinės sąskaitos 24820 Sukauptos išlaidos 24830 Būsimojo laikotarpio pajamos 24850 Kiti įsipareigojimai 25000 SPECIALIEJI IR KITI REZERVAI 25010 Kiti specialieji atidėjiniai 25020 Specialieji atidėjiniai bendrai nebalansinių straipsnių rizikai 25030 Rezervai, skirti mokesčiams 25040 Kiti rezervai 25500 subordinuotos paskolos 25600 AKCININKŲ NUOSAVYBĖ 25610 Įregistruotas akcinis kapitalas 25611 Supirktos savo akcijos (su minuso ženklu) 25620 Emisinis skirtumas 25630 Atsargos kapitalas 25640 Praėjusių metų nepaskirstytasis pelnas arba nuostolis 25650 Bendrieji rezervai aktyvų nuostoliams dengti 25660 Kiti bendrieji rezervai 25670 Ilgalaikio turto perkainojimo rezervas 25900 Finansinio turto perkainojimo rezervas 25680 Apribotas (skirstomasis) pelnas 25690 Einamųjų metų pelnas (nuostolis) 25700 Užsienio banko filialo (skyriaus) lėšos, gautos iš centrinės būstinės 25800 MAŽUMOS NUOSAVYBĖ X 20000 IŠ VISO: NEBALANSINIAI STRAIPSNIAI Straipsnio numeris Banko įsipareigojimai ir pretenzijos Bankas Finansinė grupė Visa grupė* 1 2 3 10010 Banko garantijos ir laidavimai 10011 Turi požymių, kad įsipareigojimai bus įvykdyti 10012 Neturi požymių, kad įsipareigojimai bus įvykdyti 10020 Banko išleisti akredityvai 10030 Akceptuotieji vekseliai 10040 Turto pirkimo, pardavimo sutartys X X X 10041 Turto pirkimo sutartys (įsipareigojimai) 10042 Turto pardavimo sutartys (pretenzijos) 10050 Kreditavimo įsipareigojimai (suteikti paskolą, pirkti vertybinius popierius, suteikti garantiją ar laidavimą arba akceptuoti vekselius) 10060 Vienkartiniai banko laidavimo raštai muitinei, deponuojant garantuojamą sumą kaip užstatą 10070 Kitos banko pretenzijos ir įsipareigojimai X X X 10071 Kitos banko pretenzijos 10072 Kiti banko įsipareigojimai 10100 Trumpalaikiai valiutos pirkimo, pardavimo sandoriai (spot) X X X 10101 Pirkimo sandoriai 10102 Pardavimo sandoriai Išvestinės finansinės priemonės Bankas Finansinė grupė Visa grupė* Valiutos pirkimo, pardavimo Palūkanų normos Su nuosavybe susiję Kiti Valiutos pirkimo, pardavimo Palūkanų normos Su nuosavybe susiję Kiti Valiutos pirkimo, pardavimo Palūkanų normos Su nuosavybe susiję Kiti 10200 Pretenzijos 10201 Išankstiniai sandoriai (forward) 10202 Apsikeitimo sandoriai (swaps) 10203 Pasirinkimo parduoti sandoriai (put options) 10204 Pasirinkimo pirkti sandoriai (call options) 10205 Ateities sandoriai (futures) 10206 Kitos pretenzijos 10300 Įsipareigojimai 10301 Išankstiniai sandoriai (forward) 10302 Apsikeitimo sandoriai (swaps) 10303 Pasirinkimo parduoti sandoriai (put options) 10304 Pasirinkimo pirkti sandoriai (call options) 10305 Ateities sandoriai (futures) 10306 Kiti įsipareigojimai 20000 IŠ VISO BANKO PRETENZIJŲ 30000 IŠ VISO BANKO ĮSIPAREIGOJIMŲ 40000 Atkurtos gyventojų santaupos ir palūkanos** X X X 40001 Pretenzijos 40002 Įsipareigojimai * – pildoma tik finansiniams metams pasibaigus ** – pildo tik AB bankas „Hansabankas“ ...................................................................................... ................................................ (vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ................................... (parašas) (vardas ir pavardė) (vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas) ______________ 6002 forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2003 m. spalio 23 d. nutarimu Nr. 101 ____________________________________ (banko pavadinimas) _____________________________________________ (kodas, banko adresas, tel., faks.) Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamentui kodas 1200 Jogailos g. 14, LT-2001 Vilnius Pateikimo terminas iki mėnesio 8 d. Periodiškumas kas ketvirtį PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITA __________________ Nr. __________ (data) tūkst. Lt Pelno (nuostolio) ataskaitos Kodas Straipsniai Suma KKK11-12 1 2 16000 PALŪKANŲ PAJAMOS 16010 Už lėšas centriniuose bankuose 16020 Už paskolas bankams ir kitoms kredito įstaigoms bei finansų institucijoms ir lėšas bankuose ir kitose kredito įstaigose 16030 Už subordinuotas paskolas 16040 Už paskolas 16050 Už įsigytus skolos vertybinius popierius 16070 Už išperkamąją nuomą 16080 Už diskontuotus vekselius 28000 PALŪKANŲ IŠLAIDOS 28010 Centriniams bankams 28020 Bankams ir kitoms kredito įstaigoms bei finansų institucijoms 28030 Subordinuotoms paskoloms 28040 Indėlininkams 28050 Už išleistus skolos vertybinius popierius 28060 Už išperkamąją nuomą 91000 GRYNOSIOS PALŪKANŲ PAJAMOS 16100 PAJAMOS UŽ NUOSAVYBĖS VERTYBINIUS POPIERIUS 16101 Iš jų už įtraukiamus į apskaitą taikant nuosavybės metodą 16200 PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ PAJAMOS 16210 Pavesto valdyti turto 16230 Už pinigų pervedimo operacijas 16240 Už mokėjimo kortelių paslaugas 16250 Už operacijas vertybiniais popieriais 16260 Už bazinės valiutos keitimą 16220 Kitos 28200 PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ IŠLAIDOS 28210 Pavesto valdyti turto 28230 Už pinigų pervedimo operacijas 28240 Už mokėjimo kortelių paslaugas 28250 Už operacijas vertybiniais popieriais 28260 Už bazinės valiutos keitimą 28220 Kitos 16600 REALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) 16610 Iš operacijų užsienio valiuta 16620 Iš operacijų skolos vertybiniais popieriais KKK11-12 1 2 16630 Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais 16640 Iš operacijų išvestinėmis ir kitomis finansinėmis priemonėmis 16800 NEREALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) 16810 Iš operacijų užsienio valiuta 16820 Iš operacijų skolos vertybiniais popieriais 16830 Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais 16840 Iš operacijų išvestinėmis ir kitomis finansinėmis priemonėmis 92000 PAGRINDINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 16700 KITOS BANKO PAJAMOS 16720 Gautos pardavus banko kilnojamąjį arba nekilnojamąjį turtą ir užtikrinimo priemones 16730 Kitos banko pajamos 28300 OPERACINĖS IŠLAIDOS 28310 Atlyginimų, socialinio draudimo ir kitos su darbo užmokesčiu susijusios išlaidos 28320 Pastatų nuoma ir ūkio išlaidos 28330 Įstaigos įrangos naudojimo išlaidos 28340 Kvalifikacijos kėlimo ir komandiruočių išlaidos 28350 Reklamos ir rinkodaros išlaidos 28360 Transporto, pašto ir ryšių paslaugų išlaidos 28370 Mokėjimai banką aptarnaujančioms organizacijoms 28380 Kitos operacinės išlaidos 28400 KITOS BANKO IŠLAIDOS 28410 Indėlių draudimo įmokos 28420 Išlaidos labdarai ir paramai 28430 Mokesčiai 28440 Kitos banko išlaidos 28450 Banko kilnojamojo arba nekilnojamojo turto ir užtikrinimo priemonių pardavimo, jų išlaikymo bei priežiūros išlaidos 28600 AMORTIZACIJA IR NUSIDĖVĖJIMAS 28610 Nematerialiojo turto amortizacija 28620 Materialiojo turto nusidėvėjimas 29200 IŠLAIDOS SPECIALIESIEMS ATIDĖJINIAMS 29210 Paskoloms ir palūkanoms 29220 Kitiems abejotiniems aktyvams 29230 Nebalansiniams įsipareigojimams 29240 Bendrai paskolų portfelio rizikai 29250 Bendrai nebalansinių straipsnių rizikai 29260 Išlaidų koregavimas dėl susigrąžintų paskolų, kurios buvo nurašytos 93000 ĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 17200 NEĮPRASTOS PAJAMOS 29600 NEĮPRASTOS IŠLAIDOS 94000 NEĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 10000 VISOS PAJAMOS 20000 VISOS IŠLAIDOS 95000 PELNAS (NUOSTOLIS) PRIEŠ SUMOKANT MOKESČIUS 39800 MOKESČIAI 39810 Pelno mokestis 39820 Ankstesniais metais apskaičiuoto pelno mokesčio koregavimas (+/-) 39830 Atidėti mokesčiai 98000 GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIS) ...................................................................................... ................................................ (vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ................................... (parašas) (vardas ir pavardė) (vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas) ______________ 6002K forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2003 m. spalio 23 d. nutarimu Nr. 101 ____________________________________ (banko pavadinimas) _____________________________________________ (kodas, banko adresas, tel., faks.) Lietuvos banko Kredito įstaigų priežiūros departamentui kodas 1200 Jogailos g. 14, LT-2001 Vilnius Pateikimo terminas per 30 d. ketvirčiui pasibaigus, per 120 d. metams pasibaigus Periodiškumas kas ketvirtį, kartą per metus KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIO) ATASKAITA __________________ Nr. __________ (data) tūkst. Lt Pelno (nuostolio) ataskaitos Bankas Finansinė grupė Visa grupė* Kodas Straipsniai KKK11-12 1 2 3 16000 PALŪKANŲ PAJAMOS 16010 Už lėšas centriniuose bankuose 16020 Už paskolas bankams ir kitoms kredito įstaigoms bei finansų institucijoms ir lėšas bankuose ir kitose kredito įstaigose 16030 Už subordinuotas paskolas 16040 Už paskolas 16050 Už įsigytus skolos vertybinius popierius 16070 Už išperkamąją nuomą 16080 Už diskontuotus vekselius 28000 PALŪKANŲ IŠLAIDOS 28010 Centriniams bankams 28020 Bankams ir kitoms kredito įstaigoms bei finansų institucijoms 28030 Subordinuotoms paskoloms 28040 Indėlininkams 28050 Už išleistus skolos vertybinius popierius 28060 Už išperkamąją nuomą 91000 GRYNOSIOS PALŪKANŲ PAJAMOS 16100 PAJAMOS UŽ NUOSAVYBĖS VERTYBINIUS POPIERIUS 16101 Iš jų už įtraukiamus į apskaitą taikant nuosavybės metodą 16200 PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ PAJAMOS 16210 Pavesto valdyti turto 16230 Už pinigų pervedimo operacijas 16240 Už mokėjimo kortelių paslaugas 16250 Už operacijas vertybiniais popieriais 16260 Už bazinės valiutos keitimą 16220 Kitos 28200 PASLAUGŲ IR KOMISINIŲ IŠLAIDOS 28210 Pavesto valdyti turto 16230 Už pinigų pervedimo operacijas 16240 Už mokėjimo kortelių paslaugas 16250 Už operacijas vertybiniais popieriais 16260 Už bazinės valiutos keitimą 16220 Kitos KKK11-12 1 2 3 16600 REALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) 16610 Iš operacijų užsienio valiuta 16620 Iš operacijų skolų vertybiniais popieriais 16630 Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais 16640 Iš operacijų išvestinėmis ir kitomis finansinėmis priemonėmis 16800 NEREALIZUOTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) 16810 Iš operacijų užsienio valiuta 16820 Iš operacijų skolų vertybiniais popieriais 16830 Iš operacijų nuosavybės vertybiniais popieriais 16840 Iš operacijų išvestinėmis ir kitomis finansinėmis priemonėmis 92000 PAGRINDINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 16700 KITOS BANKO PAJAMOS 16720 Gautos pardavus banko kilnojamąjį arba nekilnojamąjį turtą ir užtikrinimo priemones 16730 Kitos banko pajamos 28300 OPERACINĖS IŠLAIDOS 28310 Atlyginimų, socialinio draudimo ir kitos su darbo užmokesčiu susijusios išlaidos 28320 Pastatų nuoma ir ūkio išlaidos 28330 Įstaigos įrangos naudojimo išlaidos 28340 Kvalifikacijos kėlimo ir komandiruočių išlaidos 28350 Reklamos ir rinkodaros išlaidos 28360 Transporto, pašto ir ryšių paslaugų išlaidos 28370 Mokėjimai banką aptarnaujančioms organizacijoms 28380 Kitos operacinės išlaidos 28400 KITOS BANKO IŠLAIDOS 28410 Indėlių draudimo įmokos 28420 Išlaidos labdarai ir paramai 28430 Mokesčiai 28440 Kitos banko išlaidos 28450 Banko kilnojamojo arba nekilnojamojo turto ir užtikrinimo priemonių pardavimo, jų išlaikymo bei priežiūros išlaidos 28600 AMORTIZACIJA IR NUSIDĖVĖJIMAS 28610 Nematerialiojo turto amortizacija 28620 Materialiojo turto nusidėvėjimas 29200 IŠLAIDOS SPECIALIESIEMS ATIDĖJINIAMS 29210 Paskoloms ir palūkanoms 29220 Kitiems abejotiniems aktyvams 29230 Nebalansiniams įsipareigojimams 29240 Bendrai paskolų portfelio rizikai 29250 Bendrai nebalansinių straipsnių rizikai 29260 Išlaidų koregavimas dėl susigrąžintų paskolų, kurios buvo nurašytos 93000 ĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 17200 NEĮPRASTOS PAJAMOS 29600 NEĮPRASTOS IŠLAIDOS 94000 NEĮPRASTOS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIS) 10000 VISOS PAJAMOS 20000 VISOS IŠLAIDOS 95000 PELNAS (NUOSTOLIS) PRIEŠ SUMOKANT MOKESČIUS 1 2 3 39800 MOKESČIAI 39810 Pelno mokestis 39820 Ankstesniais metais apskaičiuoto pelno mokesčio koregavimas (+/-) 39830 Atidėti mokesčiai 39900 MAŽUMOS PELNAS X 98000 GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIS) * Pildoma tik finansiniams metams pasibaigus ...................................................................................... ................................................ (vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ................................... (parašas) (vardas ir pavardė) (vykdytojo vardas ir pavardė, telefonas) ______________