LIETUVOS BANKO VALDYBA

LIETUVOS BANKO VALDYBA LIETUVOS BANKO VALDYBA N U T A R I M A S DĖL ATASKAITOS BANKO TURTO IR NUOSAVYBĖS STRUKTŪRA PAGAL TERMINUS IR DĖL BANKO LIKVIDUMO NORMATYVO SKAIČIAVIMO TAISYKLIŲ 1996 m. kovo 7 d. Nr. 56 Vilnius Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos komercinių bankų įstatymo 26 straipsniu, Lietuvos banko valdyba nutaria:

1. Patvirtinti ataskaitą „Banko turto ir nuosavybės struktūra pagal terminus“ (1203 forma).
2. Patvirtinti „Banko likvidumo normatyvo skaičiavimo taisykles“.
3. Pripažinti negaliojančia ataskaitą „Aktyvų ir pasyvų struktūra“ (1503 forma), patvirtintą Lietuvos banko valdybos 1992 04 14 posėdžio protokolu Nr.
4. VALDYBOS PIRMININKAS REINOLDIJUS ŠARKINAS ______________ 1203 forma Mėnesinė Bankas Banko turto ir nuosavybės struktūra pagal terminus 199 .... m. ................................. mėn. ........... d. Eil. Nr. A B C D E F G H I J K L Balansinės ataskaitos tos str. Balansinės ataskaitos str. Nr. Kiekvienu pareikalavimu iki 1 mėn. 1–3 mėn. 3–6 mėn. 6–12 mėn. 1–3 metai Virš 3 metų Neaiškūs terminai Be termino Iš viso Turtas 1 Pinigai 1000 2 Taurieji metalai 1100 3 Lėšos centriniame banke 1200 4 Lėšos dukteriniuose bankuose 1400 5 Lėšos bankuose ir kt. finansinėse institucijose 1600 6 Suteiktos paskolos 1800 7 Išperkamoji nuoma 2000 8 Sukauptos pajamos 2820 9 Nuosavybės vert. popieriai 2200 ir 2400 dalys 10 Iždo skolos vertybiniai popieriai 2210 11 Kiti skolos vertybiniai popieriai 2200 ir 2400 dalys 12 Banko nuosavas ilgalaikis turtas, skirtas veiklai užtikrinti 2600 dalis 13 Banko perimtas įkeistas turtas 2600 dalis 14 Specialieji atidėjimai 1870 15 Kitas turtas 2800-2820 16 Iš viso turto: A B C D E F G H I J K L Nuosavybė 17 Įsiskolinimas centriniams bankams 3200 18 Įsiskolinimai dukteriniams bankams 3400 19 Įsiskolinimai bankams ir kt. finansinėms institucijoms 3600 20 Įmonių ir organizacijų terminuoti indėliai ir akredityvai 3815 + 3825 + 3835 + 3845 + 3855 21 Gyventojų terminuoti indėliai 3865 22 Ats. sąskaitos ir indėliai iki pareikalavimo 3811 + 3821 + 3831 + 3841 + 3851 + 3861 | 23 Specialūs ir skolinimo fondai 3900 24 Išleisti skolų vertybiniai popieriai 4200 25 Amortizacija ir nusidėvėjimas 4600 26 Apmokėtas, bet neįregistruotas akcinis kapitalas 4700 27 Kiti įsiskolinimai 4800 28 Kiti specialieji atidėjimai 5010 29 Rezervai mokesčiams 5020 30 Kiti rezervai 5030 31 Nerealizuotas pelnas/nuostoliai 5200 32 Banko terminuotos skolos pagrindiniam kapitalui formuoti 5400 33 Banko kapitalas 5600 34 Iš viso nuosavybės: 35 Skirtumas I (eil. 16 eil. 34) 36 Nebalansiniai įsipareigojimai, galintys padidinti turtą 10001 + 10002 37 Skirtumas II (eil. 16 eil. 34-eil. 36 + eil. 28) 38 Skirtumas II procentais nuo turto (eil. 37/L16*100%) Likvidus turtas (LT) = L1 + L2 + L10 + C3 + C4 + C5 - C14 + D3 + D4 + D5 + D6 + D7 + D8 + D11 - D14 = Banko einamieji įsipareigojimai (EĮ) = C17 + C18 + C19 + C20 + C23 + C24 + C27 + C30 + C32 + D17 + D18 + D19 + D20 + D23 + D24 + D27 + D30 + D32 + 0.75 + L21 + L22 + L26 + 0.05 + L36 = LIKVIDUMO RODIKLIS: LT/EĮ + 100% = Vadovas....................................................... Parengė ......................................................................... Telefono Nr. ..................................... ______________ PATVIRTINTA Lietuvos banko valdybos 1996 m. kovo 7 d. nutarimu Nr. 56 BANKO LIKVIDUMO NORMATYVO SKAIČIAVIMO TAISYKLĖS Šis normatyvas reikalingas bankų likvidumui, t. y. sugebėjimui laiku, pilnai bei nenutrūkstamai vykdyti banko įsipareigojimus, kontroliuoti. Banko likvidumo rodiklis banko likvidaus turto santykis su banko einamaisiais įsipareigojimais negali būti mažesnis negu 30 proc. N3 = LT/EĮ * 100% LT banko likvidus turtas: 1) pinigai ir taurieji metalai; 2) lėšos centriniame banke kiekvienu pareikalavimu ir lėšos, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau negu mėnuo; 3) lėšos grynąja verte dukteriniuose bankuose, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau negu mėnuo, ir lėšos kiekvienu pareikalavimu; 4) lėšos grynąja verte bankuose ir kitose finansinėse institucijose, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau negu mėnuo, ir lėšos kiekvienu pareikalavimu; 5) suteiktos paskolos grynąja verte, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau negu mėnuo; 6) suteikta išperkamoji nuoma grynąja verte, iki kurios grąžinimo datos liko mažiau negu mėnuo; 7) sukauptos pajamos grynąja verte, kurios turi būti gautos greičiau nei per mėnesį; 8) iždo skolos vertybiniai popieriai; 9) kiti skolos vertybiniai popieriai grynąja verte, iki kurių išpirkimo datos liko mažiau negu mėnuo. EĮ banko einamieji įsipareigojimai: 1) įsiskolinimai kiekvienu pareikalavimu ir terminuoti įsiskolinimai, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau nei mėnuo, centriniam bankui, dukteriniams bankams, kitiems bankams ir kitoms finansinėms institucijoms; 2) įmonių ir organizacijų terminuoti indėliai ir akredityvai, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau nei mėnuo arba kurių grąžinimo terminas jau praėjęs; 3) 75 proc. gyventojų terminuotų indėlių; 4) atsiskaitomos sąskaitos ir indėliai iki pareikalavimo; 5) specialūs ir skolinimo fondai, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau nei mėnuo arba kurių grąžinimo terminas jau praėjęs; 6) išleisti skolų vertybiniai popieriai, iki kurių išpirkimo datos liko mažiau nei mėnuo arba kurių grąžinimo terminas jau praėjęs; 7) apmokėtas, bet neįregistruotas akcinis kapitalas; 8) kiti įsiskolinimai kiekvienu pareikalavimu ir iki kurių grąžinimo datos liko mažiau nei mėnuo; 9) kiti rezervai, iki kurių išmokėjimo datos liko mažiau nei mėnuo arba kurių išmokėjimo terminas jau praėjęs; 10) banko terminuotos skolos pagrindiniam kapitalui formuoti, iki kurių grąžinimo datos liko mažiau nei mėnuo arba kurių grąžinimo terminas jau praėjęs; 11) 5 proc. banko nebalansinių įsipareigojimų, galinčių padidinti turtą. Turtu grynąja verte vadinamas turto ir jam sudarytų specialiųjų atidėjimų skirtumas. ______________