LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA N U T A R I M A S DĖL INFORMACIJOS APIE RIZIKĄ RIBOJANČIĄ PRIEŽIŪRĄ ATSKLEIDIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2007 m. kovo 22 d. Nr. 1K-14 Vilnius Vadovaudam

§9

) Nuoroda į regioninės valdžios ir vietos valdžios institucijų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, nacionalinį sąrašą Valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos pagal standartizuotą metodą (2006/48/

§14

) Ar šalis skelbia valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos, sąrašą (Taip/ Ne) Ar šalis skelbia kriterijus, pagal kuriuos valstybės sektoriaus subjektų pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos (Taip/Ne) Nuoroda į valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip institucijų pozicijos, nacionalinį sąrašą arba į nacionalinius kriterijus Valstybės sektoriaus subjektai, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos pagal standartizuotą metodą (2006/48/

§15

) Ar šalis skelbia valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, sąrašą (Taip/Ne) Ar šalis skelbia kriterijus, pagal kuriuos valstybės sektoriaus subjektų pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos (Taip/Ne) Nuoroda į valstybės sektoriaus subjektų, kurių pozicijos vertinamos kaip centrinės valdžios pozicijos, nacionalinį sąrašą arba į nacionalinius kriterijus ______________ Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą skelbimo taisyklių 2 priedas INFORMACIJA APIE NACIONALINIŲ LAISVIŲ IR ABIPUSIO PRIPAŽINIMO PRINCIPO TAIKYMĄ I. VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS POZICIJA Eil. Nr. Sritis Direktyvos straipsnis Direktyva Konkretus srities klausimas Srities klausimo aprašymas direktyvoje Vertybinių popierių komisijos pozicija (taikyti/ netaikyti) Nuorodos į teisės aktus 1. Nuosavos lėšos 2. Taikymo mastas 3. Standartizuotas kredito ir gautinų sumų sumažėjimo rizikos metodas 4. Vidaus reitingais pagrįstas metodas 5. Kredito rizikos mažinimas 6. Pakeitimas vertybiniais popieriais 7. Operacinė rizika 8. Prekybos knyga 9. Pereinamojo laikotarpio nuostatos II. IŠLEIDŽIANČIOSIOS ŠALIES POZICIJA Šioje lentelėje pateikiama informacija apie tai, ar Vertybinių popierių komisija, kaip išleidžiančioji šalis, pripažįsta (taip arba

1. ne)priimančiosiose Europos Sąjungos valstybėse narėse jos atžvilgiu nustatytus reikalavimus, kaip jie apibrėžti atitinkamuose direktyvos 2006/48/EB punktuose dėl priežiūros reikalavimų abipusio pripažinimo principo taikymo Išleidžiančios šalies pozicija AT BE CY CZ DK EE FI FR DE GR HU IE IS IT LT LV LU MT NL NO PL PT SK SI ES SE UK 81.3 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI vertinimo pripažinimas) 82.2 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI reitingų priskyrimo kredito kokybės žingsniams pripažinimas) VI priedo 1 dalies 49 pastraipa (pozicijų, garantuotų gyvenamosios paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas) VI priedo 1 dalies 51 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms komercinės paskirties turtu, pripažinimas) VI priedo 1 dalies 52 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms Suomijos gyvenamųjų namų statybos bendrovių akcijomis, pripažinimas) VI priedo 1 dalies 53 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo turto lizingo sandoriams pripažinimas) VI priedo 1 dalies 58 pastraipa (pozicijų, garantuotų komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas) VI priedo 1 dalies 78 pastraipa (kitos šalies atlikto trečiosios šalies kolektyvinio investavimo subjekto tinkamumo vertinimo pripažinimas) 89.1 straipsnio paskutinis sakinys (galimybė pripažinti standartizuoto metodo taikymą nuosavybės vertybinių popierių pozicijoms investicinėse įmonėse, kuriose taikomas IRB metodas, kai standartizuotą metodą šioms pozicijoms leido taikyti kita valstybė narė) VII priedo 4 dalies 48 pastraipa (įsipareigojimų neįvykdymo nustatymas mažmeninių ir valstybės sektoriaus subjektų pozicijoms) VIII priedo 1 dalies 16 pastraipa (reikalavimo dėl gyvenamosios paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas) VIII priedo 1 dalies 17 pastraipa (reikalavimo dėl komercinės paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas) VIII priedo 3 dalies 72 pastraipa (mažesni LGD nuomos sandoriams) 97.3 straipsnis (abipusis reikalavimus atitinkančių IKVI pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.) 98.2 straipsnis (IKVI kredito rizikos vertinimų priskyrimo abipusis pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.) 154.1 straipsnis (kitokio pradelstų dienų skaičiaus nustatymas pereinamuoju laikotarpiu, taikant standartizuotą kredito rizikos metodą) 154.7 straipsnis (pradelstų dienų skaičiaus nustatymas Įmonių pozicijoms pereinamuoju laikotarpiu, taikant IRB metodą) III. PRIIMANČIOSIOS ŠALIES POZICIJA Šioje lentelėje pateikiama informacija apie tai, ar Vertybinių popierių komisija, kaip priimančioji šalis, pripažįsta (taip arba
2. ne)išleidžiančiose Europos Sąjungos valstybėse narėse jos atžvilgiu nustatytus reikalavimus, kaip jie yra apibrėžti atitinkamuose direktyvos 2006/48/EB punktuose, dėl priežiūros reikalavimų abipusio pripažinimo principo taikymo Priimančiosios šalies pozicija AT BE CY CZ DK EE Fl FR DE GR HU IE IS IT LT LV LU MT NL NO PL PT SK SI ES SE UK 81.3 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI vertinimo pripažinimas) 82.2 straipsnis (kitos šalies atlikto IKVI reitingų priskyrimo kredito kokybės žingsniams pripažinimas) VI priedo 1 dalies 49 pastraipa (poziciją, garantuotų gyvenamosios paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas) VI priedo 1 dalies 51 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms komercinės paskirties turtu, pripažinimas) VI priedo 1 dalies 52 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo pozicijoms, garantuotoms Suomijos gyvenamųjų namų statybos bendrovių akcijomis, pripažinimas) VI priedo 1 dalies 53 pastraipa (rizikos koeficiento priskyrimo turto lizingo sandoriams pripažinimas) VI priedo 1 dalies 58 pastraipa (pozicijų, garantuotų komercinės paskirties nekilnojamuoju turtu, atsisakyto vertinimo kriterijaus pripažinimas) VI priedo 1 dalies 78 pastraipa (kitos šalies atlikto trečiosios šalies kolektyvinio investavimo subjekto tinkamumo vertinimo pripažinimas) 89.1 straipsnio paskutinis sakinys (galimybė pripažinti standartizuoto metodo taikymą nuosavybės vertybinių popierių pozicijoms investicinėse įmonėse, kuriuose taikomas IRB metodas, kai standartizuotą metodą šioms pozicijoms leido taikyti kita valstybė narė) VII priedo 4 dalies 48 pastraipa (įsipareigojimų neįvykdymo nustatymas mažmeninių ir valstybės sektoriaus subjektų pozicijoms) VIII priedo 1 dalies 16 pastraipa (reikalavimo dėl gyvenamosios paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas) VIII priedo 1 dalies 17 pastraipa (reikalavimo dėl komercinės paskirties nekilnojamojo turto atsisakymas) VIII priedo 3 dalies 72 pastraipa (mažesni LGD nuomos sandoriams) 97.3 straipsnis (abipusis reikalavimus atitinkančių IKVI pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.) 98.2 straipsnis (IKVI kredito rizikos vertinimų priskyrimo abipusis pripažinimas, nustatant pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos rizikos koef.) 154.1 straipsnis (kitokio pradelstų dienų skaičiaus nustatymas pereinamuoju laikotarpiu, taikant standartizuotą kredito rizikos metodą) 154.7 straipsnis (pradelstų dienų skaičiaus nustatymas įmonių pozicijoms pereinamuoju laikotarpiu, taikant IRB metodą) ______________ Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą skelbimo taisyklių 3 priedas PRIEŽIŪRINIO TIKRINIMO IR VERTINIMO PROCESO APRAŠYMAS Atskleidžiamos informacijos kategorijos Investicinių įmonių priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesas Trumpas aprašymas Nuoroda į teisės aktą Taikymo mastas ir klasifikacija Individualus rizikos vertinimas Vidaus kapitalo pakankamumo vertinimo proceso tikrinimas ir įvertinimas Bendras vertinimas ir priežiūros poveikio priemonės ______________ Informacijos apie riziką ribojančią priežiūrą skelbimo taisyklių 4 priedas STATISTINIAI DUOMENYS I. INFORMACIJA APIE ĮMONES Įmonių* skaičius ir dydis Skaičius Bendras turtas, mln. Lt Bendro turto ir BVP santykis, proc. Bendras Lietuvoje veikiančių įmonių* kapitalas ir pagal riziką įvertinti aktyvai I lygio įmonės kapitalas, palyginti su bendru įmonės kapitalu, proc. II lygio įmonės kapitalas, palyginti su bendru įmonės kapitalu, proc. Pagal riziką įvertintas turtas, mln. Lt Kapitalo pakankamumo rodiklis, proc. Žymėjimas: N/A – duomenys neprieinami C – duomenys konfidencialūs N/M – duomenys neesminiai * finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės II. KREDITO RIZIKOS DUOMENYS Su kredito rizika susiję duomenys Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis įmonės kapitalo poreikis kredito rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikiu, proc. Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą kredito rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu kredito rizikai padengti, proc. SA IRB Žymėjimas: N/A – duomenys neprieinami C – duomenys konfidencialūs N/M – duomenys neesminiai * finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės III. OPERACINĖS RIZIKOS DUOMENYS Su operacine rizika susiję duomenys Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis įmonės kapitalo poreikis operacinei rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikiu, proc. Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą operacinės rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą skaičius, proc. * BIA SA AMA įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu operacinei rizikai padengti, proc. BIA SA AMA * Jei įstaiga taiko ne vieną metodą, tai turi būti atitinkamai įvertinta. Žymėjimas: N/A – duomenys neprieinami C – duomenys konfidencialūs N/M – duomenys neesminiai * finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės IV. RINKOS RIZIKOS DUOMENYS Su rinkos rizika susiję duomenys Įmonės*: įmonės kapitalo poreikis įmonės kapitalo poreikis rinkos rizikai padengti, palyginti su bendru kapitalo poreikio, proc. Įmonės*: pasiskirstymas pagal taikomą rinkos rizikos kapitalo poreikio skaičiavimo metodą skaičius, proc. * standartizuotas metodas rizikos vertės metodas (VAR) įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną metodą, palyginti su visu kapitalo poreikiu rinkos rizikai padengti, proc. standartizuotas metodas rizikos vertės metodas (VAR) Įmonės*: pasiskirstymas pagal rinkos rizikos tipą įmonės kapitalo poreikis pagal kiekvieną rinkos rizikos tipą, palyginti su visu kapitalo poreikiu rinkos rizikai padengti, proc. skolos finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama nuosavybės vertybinių popierių pozicijos užsienio valiutos pozicijos biržos prekių pozicijos *Jei įstaiga taiko ne vieną metodą, tai turi būti atitinkamai įvertinta. Žymėjimas: N/A – duomenys neprieinami C – duomenys konfidencialūs N/M – duomenys neesminiai * finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės V. Priežiūros veiklos duomenys Priežiūros veiksmai ir poveikio priemonės Įmonės* Vertybinių popierių komisijos priežiūros veikla inspektavimų skaičius atliktų bendrų įvertinimų skaičius Vertybinių popierių komisijos pritaikytos poveikio priemonės įmonių*, kurioms buvo pritaikytos direktyvos 2006/48/EB 136-1 str. nustatytos poveikio priemonės, skaičius Žymėjimas: N/A – duomenys neprieinami C – duomenys konfidencialūs N/M – duomenys neesminiai * finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės ______________ [1] Neatliekant tiesioginio vertinimo, bet pasikliaujant kitos Europos Sąjungos valstybės narės priežiūros institucijos IKVI pripažinimu * Finansų maklerio įmonės ir valdymo įmonės