← Lietuva

LIETUVOS BANKO VALDYBOS

LIETUVOS BANKO VALDYBOS LIETUVOS BANKO VALDYBOS NUTARIMAS DĖL SĄSKAITŲ TVARKYTOJŲ STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS 2010 m. balandžio 15 d. Nr. 03-31 Vilnius Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo (Žin., 1994, Nr. 99-1957; 2001, Nr. 28-890; 2003, Nr. 61-2755; 2004, Nr. 54-1830; 2006, Nr. 48-1699) 8 straipsnio 1 dalies 9 punktu ir 54 straipsniu, taip pat 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos centrinio banko renkamos statistinės informacijos (OL L 318, 1998 11 23, p. 8) ir 2009 m. spalio 9 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 951/2009, iš dalies keičiančiu Reglamentą (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos centrinio banko renkamos statistinės informacijos (OL L 269, 2009 10 14, p. 1), ir atsižvelgdama į Europos centrinio banko 2004 m. liepos 16 d. gaires dėl Europos centrinio banko statistinės atskaitomybės reikalavimų, taikomų mokėjimų balanso ir tarptautinių investicijų balanso statistikos srityje bei tarptautiniame atsargų šablone (ECB/2004/15), ir jas iš dalies keičiančias Europos centrinio banko 2007 m. gegužės 31 d. gaires (ECB/2007/3), Lietuvos banko valdyba nutaria:

  1. Patvirtinti: 1.
  2. Sąskaitų tvarkytojų statistinės atskaitomybės nuostatus (pridedama); 1.
  3. Sąskaitų tvarkytojo statistinės ataskaitos VPT-01 formą (pridedama); 1.
  4. Akcinės bendrovės „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ statistinės ataskaitos VPT-02 formą (pridedama).
  5. Nustatyti, kad: 2.
  6. šiuo nutarimu patvirtinti sąskaitų tvarkytojų statistinės atskaitomybės reikalavimai taikomi licencijuotoms kredito įstaigoms, finansų maklerio įmonėms ir akcinei bendrovei „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“; 2.
  7. šiuo nutarimu patvirtintų statistinių ataskaitų VPT-01 ir VPT-02 duomenys Lietuvos bankui teikiami nuo 2010 m. spalio mėn., pradedant 2010 m. rugsėjo mėnesio duomenimis.
  8. Pavesti Lietuvos banko Statistikos departamentui parengti ir patvirtinti sąskaitų tvarkytojų statistinės ataskaitos VPT-01 pildymo nurodymus. Valdybos pirmininko pavaduotojas, pavaduojantis Valdybos pirmininką Darius Petrauskas _________________ PATVIRTINTA Lietuvos banko valdybos 2010 m. balandžio 15 d. nutarimu Nr. 03-31 SĄSKAITŲ TVARKYTOJŲ STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS NUOSTATAI I. PASKIRTIS IR PAGRINDINĖS SĄVOKOS
  9. Sąskaitų tvarkytojų statistinės atskaitomybės nuostatai (toliau – nuostatai) nustato bendruosius sąskaitų tvarkytojų (toliau – ST) statistinės atskaitomybės reikalavimus ir klasifikavimo principus, rengimo ir pateikimo Lietuvos bankui tvarką, statistinės informacijos kokybės reikalavimus ir naudojimo tvarką.
  10. ST statistinės atskaitomybės paskirtis – pateikti Lietuvos bankui išsamią ir patikimą informaciją apie vertybinių popierių turėtojus (toliau – VPT) ir jų turimus vertybinių popierių likučius, atskirai pagal kiekvieną vertybinį popierių, reikalingą mokėjimų ir investicijų balansams, investicijų portfelio statistikai sudaryti, taip pat finansinių sąskaitų, pinigų ir finansų statistikai sudaryti bei Europos centrinių bankų sistemos užduotims vykdyti. Šiuose nuostatuose vartojamos sąvokos: ISIN kodas – vertybiniams popieriams pagal ISO 6166 standartą suteikiamas tarptautinis identifikavimo kodas. Rezidentai / nerezidentai – vartojama tokia pat prasme, kaip nustatyta 1996 m. birželio 25 d. Tarybos reglamente (EB) Nr. 2223/96 dėl Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemos Bendrijoje (toliau – ESS 95) (OL 2004 m. specialusis leidimas, 10 skyrius, 2 tomas, p. 3). ST – vartojama tokia pat prasme, kaip nustatyta Lietuvos Respublikos finansinių priemonių rinkų įstatyme (Žin., 2007, Nr. 17-627; 2008, Nr. 38-1438; 2009, Nr. 38-1438). VPT – vertybinius popierius įsigijęs subjektas. II. ATSKAITINGIEJI AGENTAI
  11. Atskaitingieji agentai yra ST, t. y.: 3.
  12. licencijuotos kredito įstaigos; 3.
  13. finansų maklerio įmonės; 3.
  14. akcinė bendrovė „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ (toliau – LCVPD). III. INFORMACIJOS APIE VERTYBINIŲ POPIERIŲ TURĖTOJUS IR VERTYBINIŲ POPIERIŲ LIKUČIUS KLASIFIKAVIMO PRINCIPAI
  15. Atskaitingieji agentai teikia informaciją apie VPT ir jų turimus vertybinių popierių likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai, nurodant jo ISIN / vidinį kodą: 4.
  16. kai vertybinių popierių turėtojai yra nerezidentai, jie turi būti sugrupuoti: 4.1.
  17. pagal jų rezidavimo šalį; 4.1.
  18. pagal tokias institucinių sektorių grupes1: __________________ 1 ST leidžiama vietoj nurodytų institucinių sektorių grupių pateikti detalesnes grupes. Nefinansinės korporacijos; Centrinis bankas; Kiti bankai; Kiti finansiniai tarpininkai ir finansiniai pagalbininkai; Draudimo korporacijos ir pensijų fondai; Valdžia; Namų ūkiai ir jiems teikiančios paslaugas ne pelno institucijos; 4.
  19. kai vertybinių popierių turėtojai yra rezidentai, informacija teikiama: 4.2.
  20. jeigu turėtojas yra juridinis asmuo, – pagal kiekvieną turėtoją atskirai, nurodant juridinio asmens kodą; 4.2.
  21. jeigu turėtojas yra Lietuvos investicinis ar pensijų fondas, – pagal kiekvieną turėtoją atskirai, nurodant identifikavimo kodą, suteiktą Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos; 4.2.
  22. jeigu turėtojas yra fizinis asmuo, – suvestinę informaciją, nurodant sektorių „namų ūkiai“.
  23. Kai vertybinius popierius identifikuoti naudojamas vidinis kodas, t. y. nėra suteiktas ISIN: 5.
  24. jeigu vertybinių popierių emitentas yra Lietuvos rezidentas, – vidinis kodas sudaromas prie emitento juridinio asmens kodo arba investicinio / pensijų fondo identifikavimo kodo, suteikto Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos, pridedant ST sistemoje emitento emisijai suteiktą eiliškumo numerį; 5.
  25. jeigu vertybinių popierių emitentas nėra Lietuvos rezidentas, – atskaitingasis agentas teikia jo sistemoje turimą vertybinius popierius identifikuojantį vidinį kodą. Už šio kodo unikalumą atsakingas atskaitingasis agentas. IV. STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS REIKALAVIMAI
  26. Atskaitingasis agentas kas mėnesį 9 punkte nurodytais terminais turi pateikti Lietuvos bankui statistinės ataskaitos VPT-01 duomenis.
  27. LCVPD pagal statistinės ataskaitos VPT-02 formą papildomai Lietuvos bankui kas mėnesį 9 punkte nurodytais terminais teikia savo sistemoje pagal kiekvieną ST turimą informaciją apie vertybinių popierių likučius, atskirai pagal kiekvieną vertybinį popierių, kuriam atidaryta bendroji emisijos registracijos arba balansuojamoji su LCVPD sąskaita.
  28. ST statistinė atskaitomybė turi atitikti 12 punkte nurodytus privalomuosius statistinės atskaitomybės reikalavimus. V. STATISTINĖS INFORMACIJOS TEIKIMO IR NAUDOJIMO TVARKA
  29. Statistinių ataskaitų VPT-01 ir VPT-02 duomenys Lietuvos bankui pateikiami per 15 kalendorinių dienų ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus. Lietuvos bankas per 4 darbo dienas patikrina atskaitingojo agento duomenis, gautus pagal VPT-01 formą, ir patvirtina, kad jie priimti.
  30. Ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenys gali būti tikslinami tiek Lietuvos banko reikalavimu, tiek atskaitingojo agento iniciatyva, dėl klaidų arba pagerintų atskaitomybės procedūrų.
  31. Statistinių ataskaitų VPT-01 ir VPT-02 duomenys naudojami tik statistikos reikmėms. Suvestinė statistinė informacija viešai skelbiama tik taip, kad nebūtų įmanoma tiesiogiai arba netiesiogiai nustatyti atskiro atskaitingojo agento pateiktų arba VPT duomenų. Priešingu atveju statistinė informacija gali būti viešai skelbiama tik gavus raštišką atskaitingojo agento arba VPT sutikimą. VI. PRIVALOMIEJI STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS REIKALAVIMAI IR POVEIKIO PRIEMONIŲ TAIKYMAS
  32. Atskaitingasis agentas, teikdamas Lietuvos bankui statistinę informaciją apie vertybinių popierių turėtojus ir jų turimus vertybinių popierių likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai, turi laikytis šių privalomųjų statistinės atskaitomybės reikalavimų: 12.
  33. Perdavimo reikalavimai: 12.1.
  34. statistinės ataskaitos Lietuvos bankui turi būti teikiamos Lietuvos banko nustatytais terminais; 12.1.
  35. statistinių ataskaitų forma ir formatas turi atitikti Lietuvos banko nustatytus techninius atskaitomybės reikalavimus; 12.1.
  36. turi būti nurodytas atskaitingojo agento atsakingas asmuo; 12.1.
  37. turi būti laikomasi techninės duomenų perdavimo Lietuvos bankui specifikacijos; 12.1.
  38. Lietuvos bankui pareikalavus, atskaitingasis agentas privalo pateikti papildomą informaciją apie vertybinius popierius, kuriems identifikuoti naudojami kodai neatitinka ISIN sudarymo tvarkos. 12.
  39. Tikslumo reikalavimai: 12.2.
  40. jeigu būtų didelių pateiktų duomenų pokyčių, Lietuvos bankas gali paprašyti atskaitingojo agento pateikti papildomos informacijos (paaiškinimų); 12.2.
  41. statistinė informacija turi būti išsami, o esamos spragos kuo greičiau užpildomos; 12.2.
  42. atskaitingasis agentas turi laikytis Lietuvos banko nustatytų techninio duomenų perdavimo matavimo vienetų ir tikslumo, duomenų apvalinimo tvarkos. 12.
  43. Sąvokų atitikties reikalavimas – statistinė informacija turi atitikti ST statistinės atskaitomybės apibrėžtis ir klasifikacijas. 12.
  44. Tikslinimo reikalavimai: 12.4.
  45. pateiktos informacijos tikslinimai turi būti atliekami pagal Lietuvos banko nustatytą tikslinimo tvarką; 12.4.
  46. išimtiniai tikslinimai turi būti pateikiami kartu su paaiškinimais.
  47. Lietuvos bankas turi teisę tikrinti ir rinkti informaciją, kurią atskaitingasis agentas privalo teikti Lietuvos bankui pagal ST statistinės atskaitomybės reikalavimus. Šiomis teisėmis Lietuvos bankas naudojasi tada, kai atskaitingasis agentas netinkamai vykdo 12 punkte nurodytus privalomuosius statistinės atskaitomybės reikalavimus.
  48. Lietuvos bankas, vadovaudamasis Lietuvos banko valdybos 2004 m. gegužės 6 d. nutarimu Nr. 65 „Dėl poveikio priemonių už statistinės informacijos pateikimo pažeidimus taikymo taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2004, Nr. 80-2885), taiko baudas ir delspinigius, jei pažeisti 12 punkte nurodyti privalomieji statistinės atskaitomybės reikalavimai. _________________ VPT-01 forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2010 m. balandžio 15 d. nutarimu Nr. 03-31 ___________________________________________________ (Sąskaitų tvarkytojo pavadinimas) ___________________________________________________________________________________________________- (JA kodas) ___________________________________________________________________________________________________- Akcinės bendrovės „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ (toliau – LCVPD) dalyvio kodas1 Lietuvos banko Statistikos departamentui Totorių g. 4, LT-01121 Vilnius SĄSKAITŲ TVARKYTOJO STATISTINĖ ATASKAITA VPT-01 ______________________________ (ataskaitinis laikotarpis) ______________________________ (ataskaitos pateikimo data) Pateikimo terminas. 15 kalendorinių dienų mėnesiui pasibaigus. Periodiškumas. Mėnesinis. Matavimo vienetas ir tikslumas. Vertės dviejų skaitmenų po kablelio tikslumu. (vadovo pareigos) (vardas ir pavardė) (telefonas) (faksas) (el. paštas) (atsakingojo asmens pareigos) (vardas ir pavardė) (telefonas) (faksas) (el. paštas) ISIN Vidinis kodas2 VP priemonės kodas ESS 95 VP išleidimo valiutos ISO 4217 kodas VP vieno vieneto nominalas, išleidimo valiuta VP vieno vieneto rinkos vertė VP rinkos vertės valiutos ISO 4217 kodas VPT šalies kodas3 VPT JA kodas4 VPT institucinio sektoriaus grupės kodas VP likutis vienetais VP bendra nominalioji vertė, išleidimo valiuta VP bendra rinkos vertė, valiuta Veiklos tipas Pastaba (galutinis turėtojas= 1, į ST vardu kliento naudai atidarytos sąskaitos apskaitą įtraukti VP = 0) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 Pildo LCVPD dalyviai. 2 Kai VP nesuteiktas ISIN ir identifikuoti naudojamas vidinis kodas, vadovaujamasi taisyklėmis, aprašytomis ST nuostatų 5 punkte. 3 Priskiriamas vadovaujantis ISO 3166 ir Eurostat BOP Vademecum Code for Countries and Organisations. 4 Pildoma tik Lietuvos rezidentams. Turėtojo juridinio asmens (JA) kodas / investicinio arba pensijų fondo identifikavimo kodas. _________________ VPT-02 forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2010 m. balandžio 15 d. nutarimu Nr. 03-31 Akcinės bendrovės „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ Lietuvos banko Statistikos departamentui Totorių g. 4, LT-01121 Vilnius STATISTINĖ ATASKAITA VPT-02 _____________________________ (ataskaitinis laikotarpis) _____________________________ (ataskaitos pateikimo data) Pateikimo terminas. 15 kalendorinių dienų mėnesiui pasibaigus. Periodiškumas. Mėnesinis. Centrinio depozitoriumo dalyvio kodas Veiklos tipas ISIN VP likutis 1 2 3 4 _________________

🔗 Į oficialų šaltinį

DI paaiškinimas pagal oficialų įstatymo tekstą. Orientacinis, nepakeičia teisinės konsultacijos.