LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS

LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS NUTARIMAS DĖL LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJOS 2009 m. lapkričio 26 d. NUTARIMO Nr. 1K-22 „dĖL FINANSŲ MAKLERIO ĮMONIŲ ir kredito įstaigų, teikiančių investicines paslaugas, veiklos ataskaitų rengimo ir pateikimo taisyklių patvirtinimo“ PAKEITIMO 2011 m. gruodžio 22 d. Nr. 1K-21 Vilnius Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nutaria: 1. Pakeisti ir papildyti Finansų maklerio įmonių ir kredito įstaigų, teikiančių investicines paslaugas, veiklos ataskaitų rengimo ir pateikimo taisykles, patvirtintas Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2009 m. lapkričio 26 d. nutarimu Nr. 1K-22 „Dėl Finansų maklerio įmonių ir kredito įstaigų, teikiančių investicines paslaugas, veiklos ataskaitų rengimo ir pateikimo taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2009, Nr. 143-6340) (toliau – Taisyklės): 1.1. pakeisti Taisyklių 2 punktą ir jį išdėstyti taip: „2. Šiose Taisyklėse išdėstyti reikalavimai taikomi Vertybinių popierių komisijos išduotą licenciją turinčioms finansų maklerio įmonėms, Lietuvos Respublikoje licencijuotoms kredito įstaigoms, turinčioms teisę teikti investicines paslaugas, kitoje valstybėje narėje licencijuotų finansų maklerio įmonių ir kredito įstaigų filialams, teikiantiems investicines paslaugas Lietuvos Respublikoje (toliau – tarpininkas). Kitoje valstybėje narėje licencijuotiems finansų maklerio įmonių ir kredito įstaigų filialams, teikiantiems investicines paslaugas Lietuvos Respublikoje, šių Taisyklių V skyriaus reikalavimai netaikomi.“ 1.2. pakeisti Taisyklių 4.5 punktą ir jį išdėstyti taip: „4.5. vertybinių popierių emitentas, nuosavybės vertybiniai popieriai, ne nuosavybės vertybiniai popieriai – kaip apibrėžta Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatyme;“ 1.3. Papildyti Taisykles 4.51 punktu: „4.51. ISIN kodas – finansinių priemonių ir susijusių finansinių priemonių tarptautinis identifikacinis numeris, suteikiamas pagal ISO 6166 standartą (Securities and related financial instruments – International securities identification numbering system (ISIN);“ 1.4. pakeisti Taisyklių 6 punktą ir jį išdėstyti taip: „6. Veiklos ataskaita ir papildoma informacija turi būti pateikta elektronine forma xls formatu pagal Taisyklių 1 priede nurodytą lentelių struktūrą ir įkeliama į Vertybinių popierių komisijos ftp tarnybinę stotį (serverį).“ 1.5. pakeisti Taisyklių 10.5 punktą ir jį išdėstyti taip: „10.5. informaciją apie tarpininko Lietuvoje viešai platinamus užsienio kolektyvinio investavimo subjektus (toliau – fondas (subfondas); informaciją apie kiekvieną fondą (subfondą) pateikti atskirai (Taisyklių 1 priedo 5 lentelė): 10.5.1. apie fondo (subfondo) grynųjų aktyvų vertę ir dalyvių skaičių pateikti tokią informaciją (Taisyklių 1 priedo 5.1 lentelė): 10.5.1.1. fondo (subfondo) ISIN kodas; 10.5.1.2. fondo (subfondo) pavadinimas; 10.5.1.3. dalyvių įsigyta fondo (subfondo) grynųjų aktyvų dalis (vnt.) ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.1.4. grynųjų aktyvų vertė 1 vienetui (fondo (subfondo) valiuta) ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.1.5. dalyvių, turinčių fondo (subfondo) vienetų, skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.1.6. fondo (subfondo) valiuta pagal tarptautinį standartą ISO 4217 (http://www.iso.org/); 10.5.1.7. valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.1.8. iš viso Lietuvoje išplatinta grynųjų aktyvų vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.2. apie išplatintus fondo (subfondo) investicinius vienetus (akcijas) per ataskaitinį laikotarpį pateikti tokią informaciją (Taisyklių 1 priedo 5.2 lentelė): 10.5.2.1. fondo (subfondo) ISIN kodas; 10.5.2.2. fondo (subfondo) pavadinimas; 10.5.2.3. per ataskaitinį laikotarpį išplatinta suma (fondo (subfondo) valiuta); 10.5.2.4. fondo (subfondo) valiuta pagal tarptautinį standartą ISO 4217 (http://www.iso.org/); 10.5.2.5. valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.2.6. per ataskaitinį laikotarpį išplatinta suma; 10.5.3. apie išpirktus fondo (subfondo) investicinius vienetus (akcijas) per ataskaitinį laikotarpį pateikti tokią informaciją (Taisyklių 1 priedo 5.3 lentelė): 10.5.3.1. fondo (subfondo) ISIN kodas; 10.5.3.2. fondo (subfondo) pavadinimas; 10.5.3.3. per ataskaitinį laikotarpį išpirkta suma (fondo (subfondo) valiuta); 10.5.3.4. fondo (subfondo) valiuta pagal tarptautinį standartą ISO 4217 (http://www.iso.org/); 10.5.3.5. valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje; 10.5.3.6. per ataskaitinį laikotarpį išpirkta suma.“ 1.6. pakeisti Taisyklių 11.2 punktą ir jį išdėstyti taip: „11.2. vadovaujantis šių Taisyklių 10.3 punktu, finansinių priemonių pirkimo ir pardavimo sandoriai klientų ir savo sąskaita turi būti suskirstyti pagal jų sudarymo vietą – Lietuvos ar užsienio reguliuojamoje rinkoje ar už reguliuojamos rinkos ribų. Daugiašalėje prekybos sistemoje sudaryti sandoriai priskiriami prie reguliuojamoje rinkoje sudarytų sandorių. Ne nuosavybės vertybinių popierių išpirkimas priskiriamas prie finansinių priemonių pardavimo už reguliuojamos rinkos ribų sandorių;“ 1.7. išdėstyti Taisyklių 1 priedą nauja redakcija (pridedama). 2. Nustatyti, kad šis nutarimas įsigalioja nuo 2012 m. sausio 1 d. KOMISIJOS PIRMININKAS VILIUS ŠAPOKA _________________ Finansų maklerio įmonių ir kredito įstaigų, teikiančių investicines paslaugas, veiklos ataskaitų rengimo ir pateikimo taisyklių 1 priedas (Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2011 m. gruodžio 22 d. nutarimo Nr. 1K-21 redakcija) Bendra informacija Įmonės pavadinimas: Įmonės kodas: Ataskaitinio laikotarpio data nuo: Ataskaitinio laikotarpio data iki: Pranešimo užpildymo data: Įmonės vadovo pareigų pavadinimas: Įmonės vadovo vardas ir pavardė: Įmonės vadovo kontaktai: Atsakingo asmens pareigų pavadinimas: Atsakingo asmens vardas ir pavardė: Atsakingo asmens kontaktai: 1 lentelė. Informacija apie tarpininko klientus ir valdomus klientų finansinių priemonių portfelius Kodas Rodiklis Lietuvos rezidentai Europos Sąjungos rezidentai Nerezidentai Iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso 001 Klientų, su kuriais tarpininkas yra sudaręs investicinių paslaugų teikimo sutartis, skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 002 Klientų, kuriems tarpininkas per ataskaitinį laikotarpį tarpininkavo sudarant sandorius dėl finansinių priemonių, skaičius 003 Sudarytų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 004 Valdomo finansinių priemonių portfelio vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 005 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų naujų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius 006 Per ataskaitinį laikotarpį pasibaigusių finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius 007 Per ataskaitinį laikotarpį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (

1. ar)kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis 008 Per ataskaitinį laikotarpį išmokėtos piniginės lėšos ir (
2. ar)kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis 009 Per ataskaitinį laikotarpį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (
3. ar)kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte pagal naujas finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis 010 Per ataskaitinį laikotarpį išmokėtos piniginės lėšos ir (
4. ar)kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte pagal pasibaigusias finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis 2. lentelė. Tarpininko sudaryti sandoriai: 2.1. Finansinių priemonių pirkimo sandoriai Kodas Rodiklis Lietuvos rezidentai Europos Sąjungos rezidentai Nerezidentai Prekyba savo sąskaita Iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso 011 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - nuosavybės vertybiniai popieriai 012 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 013 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - Vyriausybės vertybiniai popieriai 014 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 015 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - išvestinės finansinės priemonės 016 Pirkimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - kitos finansinės priemonės 017 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - nuosavybės vertybiniai popieriai 018 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 019 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - Vyriausybės vertybiniai popieriai 020 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 021 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - išvestinės finansinės priemonės 022 Pirkimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - kitos finansinės priemonės 023 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - nuosavybės vertybiniai popieriai 024 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 025 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - Vyriausybės vertybiniai popieriai 026 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 027 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - išvestinės finansinės priemonės 028 Pirkimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - kitos finansinės priemonės 029 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - nuosavybės vertybiniai popieriai 030 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 031 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - Vyriausybės vertybiniai popieriai 032 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 033 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - išvestinės finansinės priemonės 034 Pirkimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - kitos finansinės priemonės 2.2. Finansinių priemonių pardavimo sandoriai Kodas Rodiklis Lietuvos rezidentai Europos Sąjungos rezidentai Nerezidentai Prekyba savo sąskaita Iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso finansinės korporacijos namų ūkis kiti investuotojai iš viso 111 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - nuosavybės vertybiniai popieriai 112 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 113 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - Vyriausybės vertybiniai popieriai 114 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 115 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - išvestinės finansinės priemonės 116 Pardavimas Lietuvos reguliuojamoje rinkoje - kitos finansinės priemonės 117 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - nuosavybės vertybiniai popieriai 118 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 119 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - Vyriausybės vertybiniai popieriai 120 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 121 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - išvestinės finansinės priemonės 122 Pardavimas Lietuvoje už reguliuojamos rinkos ribų - kitos finansinės priemonės 123 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - nuosavybės vertybiniai popieriai 124 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 125 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - Vyriausybės vertybiniai popieriai 126 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 127 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - išvestinės finansinės priemonės 128 Pardavimas užsienio reguliuojamoje rinkoje - kitos finansinės priemonės 129 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - nuosavybės vertybiniai popieriai 130 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - ne nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus Vyriausybės vertybinius popierius 131 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - Vyriausybės vertybiniai popieriai 132 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) 133 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - išvestinės finansinės priemonės 134 Pardavimas užsienyje už reguliuojamos rinkos ribų - kitos finansinės priemonės 3 lentelė. Kita informacija apie tarpininko veiklą Kodas Rodiklis Iš viso 001 Galiojančių atpirkimo sandorių vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 002 Galiojančių atvirkštinio atpirkimo sandorių vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 003 Galiojančių finansinių priemonių skolinimo sandorių vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 004 Galiojančių finansinių priemonių skolinimosi sandorių vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 005 Galiojančių pinigų skolinimo finansinėms priemonėms įsigyti sandorių vertė 006 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų atpirkimo sandorių sutarčių skaičius 007 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų atvirkštinių atpirkimo sandorių sutarčių skaičius 008 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų finansinių priemonių skolinimo sutarčių skaičius 009 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų finansinių priemonių skolinimosi sutarčių skaičius 010 Per ataskaitinį laikotarpį sudarytų pinigų skolinimo finansinėms priemonėms įsigyti sutarčių skaičius 011 Įsipareigojimų, kurių klientai neįvykdė pagal atpirkimo sandorių sutartis, vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 012 Per ataskaitinį laikotarpį pateiktų asmeninio pobūdžio rekomendacijų skaičius 013 Per ataskaitinį laikotarpį pateiktų investicinių tyrimų skaičius 014 Vertybinių popierių emitentų, kurių finansinių priemonių apskaitą tarpininkas tvarko, skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 015 Įmonių, išskyrus vertybinių popierių emitentus, kurių finansinių priemonių apskaitą tarpininkas tvarko, skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 016 Per ataskaitinį laikotarpį išplatintų finansinių priemonių su įsipareigojimu jas išplatinti bendra vertė 017 Per ataskaitinį laikotarpį išplatintų finansinių priemonių be įsipareigojimo jas išplatinti bendra vertė 018 Tarpininkavimo finansinių priemonių rinkoje komisiniai 019 Finansinių priemonių portfelio valdymo pajamos 020 Finansinių priemonių apskaitos pajamos 021 Kitos pajamos iš investicinių paslaugų teikimo 4 lentelė. Investicijos Kodas Rodiklis Iš viso Dviraidis šalies kodas 007 Pajamos, gautos iš investicinių paslaugų teikimo klientams per ataskaitinį laikotarpį, suskirstytos pagal valstybes, kuriose tie klientai reziduoja 5 lentelė. Informacija apie tarpininko viešai platinamus užsienio kolektyvinio investavimo subjektus: 5.1. Tarpininko viešai platinamų užsienio kolektyvinio investavimo subjektų grynieji aktyvai ir dalyvių skaičius ISIN kodas Fondo (subfondo) pavadinimas Dalyvių įsigyta fondo (subfondo) grynųjų aktyvų dalis (vnt.) ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Grynųjų aktyvų vertė 1 vienetui (fondo (subfondo) valiuta) ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dalyvių, turinčių fondo (subfondo) vienetų, skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Fondo (subfondo) valiuta Valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Iš viso Lietuvoje išplatinta grynųjų aktyvų vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 5.2. Tarpininko Lietuvoje viešai platinamų užsienio kolektyvinio investavimo subjektų investicinių vienetų (akcijų) išplatinimo ataskaita ISIN kodas Fondo (subfondo) pavadinimas Per ataskaitinį laikotarpį išplatinta suma (fondo (subfondo) valiuta) Fondo (subfondo) valiuta Valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Per ataskaitinį laikotarpį išplatinta suma 5.3. Tarpininko Lietuvoje viešai platinamų užsienio kolektyvinio investavimo subjektų investicinių vienetų (akcijų) išpirkimo ataskaita ISIN kodas Fondo (subfondo) pavadinimas Per ataskaitinį laikotarpį išpirkta suma (fondo (subfondo) valiuta) Fondo (subfondo) valiuta Valiutos kursas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Per ataskaitinį laikotarpį išpirkta suma 6 lentelė. Informacija apie tarpininko organizacinę struktūrą Kodas Rodiklis Yra/Nėra 001 Vidaus kontrolierius 002 Atitikties specialistas 003 Vidaus audito tarnyba 004 Rizikos valdymo tarnyba 005 Informacinių technologijų tarnyba 006 Personalo tarnyba 7 lentelė. Informacija apie tarpininko dokumentus Kodas Rodiklis Patvirtinimo data Redagavimo data 001 Investicinių paslaugų teikimo nuostatai 002 Vidaus kontrolės nuostatai 003 Interesų konfliktų vengimo nuostatai 004 Klientų piniginių lėšų saugojimo ir naudojimo nuostatai 005 Personalo kvalifikacijos kėlimo ir mokymo nuostatai 006 Asmens duomenų tvarkymo nuostatai 007 Konfidencialios informacijos saugojimo nuostatai 008 Veiklos tęstinumo nuostatai 009 Pinigų plovimo prevencijos ir tarptautinių sankcijų nuostatai 010 Klientų skirstymo į kategorijas nuostatai 011 Pavedimų vykdymo politika 012 Apibendrintas finansinių priemonių pobūdžio ir joms būdingos rizikos aprašymas 013 Anketa „Pažink savo klientą“ 014 Konkrečių investicinių paslaugų ir finansinių priemonių atitikties kliento interesams įvertinimo nuostatai 015 Konkrečių investicinių paslaugų ir finansinių priemonių tinkamumo klientui įvertinimo nuostatai _________________