LIETUVOS BANKO VALDYBOS

(1)straipsniu (Žin., 1994, Nr. 99-1957; 2001, Nr. 28-890; 2003, Nr. 61-2755; 2004, Nr. 28-869, Nr. 54-1830; 2006, Nr. 48-1699; 2009, Nr. 153-6894, Nr. 153-6895; 2011, Nr. 145-6812, Nr. 145-6813) ir 2012 m. spalio 17 d. Europos Centrinio Banko reglamentu (ES) Nr. 1011/2012 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (OL 305 L, 2012, p. 6), Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

1. Patvirtinti: 1.
2. Pinigų finansinių institucijų ir sąskaitų tvarkytojų turimų ir saugomų vertybinių popierių statistinės atskaitomybės nuostatus (pridedama); 1.
3. statistinės ataskaitos VPT-01 formą (pridedama).
4. Nustatyti, kad: 2.
5. šiuo nutarimu patvirtinti statistinės atskaitomybės reikalavimai taikomi į pinigų finansinių institucijų sąrašą įtrauktiems veikiantiems bankams ir užsienio bankų filialams, atrinktoms Lietuvos centrinei kredito unijai ir kredito unijoms, finansų maklerių įmonėms (sąskaitų tvarkytojams) ir akcinei bendrovei „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“; 2.
6. šiuo nutarimu patvirtintos statistinės ataskaitos (VPT-01 forma) duomenys Lietuvos bankui teikiami nuo 2014 m. sausio mėn., pradedant 2013 m. gruodžio mėnesio duomenimis.
7. Pripažinti netekusiu galios nuo 2014 m. sausio 1 d. Lietuvos banko valdybos 2010 m. balandžio 15 d. nutarimą Nr. 03-31 „Dėl sąskaitų tvarkytojų statistinės atskaitomybės“ (Žin., 2010, Nr. 46-2245). Valdybos pirmininkas Vitas Vasiliauskas _________________ PATVIRTINTA Lietuvos banko valdybos 2013 m. gegužės 2 d. nutarimu Nr. 03-90 PINIGŲ FINANSINIŲ INSTITUCIJŲ IR SĄSKAITŲ TVARKYTOJŲ TURIMŲ IR SAUGOMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS NUOSTATAI I. PASKIRTIS IR PAGRINDINĖS SĄVOKOS
8. Pinigų finansinių institucijų ir sąskaitų tvarkytojų turimų ir saugomų vertybinių popierių statistinės atskaitomybės nuostatuose (toliau – Nuostatai) nustatyti bendrieji pinigų finansinių institucijų ir sąskaitų tvarkytojų turimų ir saugomų vertybinių popierių statistinės atskaitomybės reikalavimai ir klasifikavimo principai, statistinės informacijos rengimo ir pateikimo Lietuvos bankui tvarka, duomenų kokybės reikalavimai ir naudojimo tvarka.
9. Nuostatų paskirtis – užtikrinti 2012 m. spalio 17 d. Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1011/2012 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (OL 305 L, 2012, p. 6) įgyvendinimą, siekiant, kad Lietuvos bankui būtų pateikti išsamūs ir patikimi duomenys apie vertybinių popierių turėtojus ir jų turimus vertybinius popierius, atskirai pagal kiekvieną vertybinį popierių.
10. Nuostatai taikomi: 3.
11. pinigų finansinių institucijų savo vardu turimiems vertybiniams popieriams; 3.
12. sąskaitų tvarkytojų, jei sąskaitų tvarkytojas informacijos apie savo turimus vertybinius popierius nepateikė pagal 3.1 punktą, turimiems vertybiniams popieriams; 3.
13. sąskaitų tvarkytojų klientų vardu įgytiems ir saugomiems vertybiniams popieriams.
14. Nuostatuose vartojamos sąvokos: 4.
15. pinigų finansinė institucija (PFI) – kaip apibrėžta 2008 m. gruodžio 19 d. Europos Centrinio Banko reglamento (EB) Nr. 25/2009 dėl pinigų finansinių institucijų sektoriaus balanso (nauja redakcija) (OL 15 L, 2009, p. 14) su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2011 m. rugpjūčio 25 d. Europos Centrinio Banko reglamentu (ES) Nr. 883/2011 (OL 228 L, 2011, p. 13) 1 straipsnyje; 4.
16. ISIN kodas – vertybiniams popieriams pagal ISO 6166 standartą suteikiamas tarptautinis identifikavimo kodas; 4.
17. rezidentas – kaip apibrėžta 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos Centrinio Banko renkamos statistinės informacijos (OL 318 L, 1998, p. 8) 1 straipsnio 4 dalyje; 4.
18. vertybinių popierių turėtojas (VPT) – vertybinius popierius įsigijęs ekonominės nuosavybės subjektas. II. ATSKAITINGIEJI AGENTAI
19. Atskaitingieji agentai: 5.
20. į statistinį PFI sąrašą įtraukti veikiantys bankai ir užsienio bankų filialai; 5.
21. atrinktos Lietuvos centrinė kredito unija ir kredito unijos; 5.
22. finansų maklerio įmonės (sąskaitų tvarkytojai); 5.
23. akcinė bendrovė „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ (toliau – LCVPD).
24. Atrinktų atskaitingųjų agentų sąrašą tvirtina Lietuvos banko struktūrinio padalinio, kuriam pavesta rinkti turimų vertybinių popierių statistiką, vadovas. III. INFORMACIJOS APIE VERTYBINIŲ POPIERIŲ TURĖTOJUS IR JŲ TURIMUS VERTYBINIUS POPIERIUS KLASIFIKAVIMO PRINCIPAI
25. Atskaitingieji agentai teikia informaciją apie VPT ir jų turimus vertybinių popierių likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai, nurodydami jo ISIN arba vidinį kodą: 7.
26. kai VPT yra nerezidentai, grupuojama pagal: 7.1.
27. rezidavimo šalį; 7.1.
28. institucinių sektorių grupes: 7.1.2.
29. nefinansinės korporacijos (S.11); 7.1.2.
30. centrinis bankas (S.121); 7.1.2.
31. indėlius priimančios bendrovės, išskyrus centrinį banką, (S.122) ir pinigų rinkos fondai (S.123); 7.1.2.
32. investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124), kiti finansiniai tarpininkai (S.125), finansiniai pagalbininkai (S.126), priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127); 7.1.2.
33. draudimo bendrovės (S.128) ir pensijų fondai (S.129); 7.1.2.
34. valdžia (S.13); 7.1.2.
35. namų ūkiai (S.14); 7.1.2.
36. namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15); 7.1.
37. vietoj nurodytų institucinių sektorių grupių leidžiama nurodyti institucinius sektorius. 7.
38. kai VPT yra rezidentai, informacija teikiama: 7.2.
39. jeigu turėtojas yra juridinis asmuo, – pagal kiekvieną turėtoją atskirai, nurodant juridinio asmens kodą; 7.2.
40. jeigu turėtojas yra Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektas arba pensijų fondas, – pagal kiekvieną turėtoją atskirai, nurodant identifikavimo kodą, suteiktą Lietuvos banko Priežiūros tarnybos; 7.2.
41. jeigu turėtojas yra fizinis asmuo, – suvestinę informaciją, nurodant sektorių „namų ūkiai“.
42. Kai vertybiniams popieriams identifikuoti naudojamas vidinis kodas, t. y. nėra suteiktas ISIN: 8.
43. jeigu vertybinių popierių emitentas yra Lietuvos Respublikos rezidentas, – vidinis kodas sudaromas prie emitento juridinio asmens kodo arba investicinio, arba pensijų fondo identifikavimo kodo, suteikto Lietuvos banko Priežiūros tarnybos, pridedant atskaitingojo agento sistemoje emitento emisijai suteiktą eilės numerį; 8.
44. jeigu vertybinių popierių emitentas nėra Lietuvos Respublikos rezidentas, – atskaitingasis agentas teikia jo sistemoje turimą vertybinius popierius identifikuojantį vidinį kodą. Už šio kodo unikalumą atsakingas atskaitingasis agentas. IV. TURIMŲ IR SAUGOMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ APSKAITOS TAISYKLĖS
45. Pagal vertybinių popierių skolinimo sandorius paskolinti arba pagal atpirkimo sandorius parduoti turimi vertybiniai popieriai pateikiami kaip pradinio savininko turimi vertybiniai popieriai (ir neturi būti pateikiami kaip laikinojo turėtojo turimi vertybiniai popieriai), jeigu yra tvirtas įsipareigojimas atlikti atvirkštinę operaciją (o ne vien tik galimybė tai padaryti). Jeigu laikinasis turėtojas parduoda gautus vertybinius popierius, šis pardavimas rodomas kaip tiesioginis vertybinių popierių sandoris ir statistinėje ataskaitoje (VPT-01 forma) nurodomas kaip vertybinių popierių portfelio neigiama pozicija. V. STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS REIKALAVIMAI
46. Atskaitingasis agentas kas mėnesį 12 punkte nurodytais terminais turi pateikti Lietuvos bankui statistinės ataskaitos (VPT-01 forma) duomenis.
47. Atskaitingųjų agentų statistinė atskaitomybė turi atitikti 15 punkte nurodytus privalomuosius statistinės atskaitomybės reikalavimus. VI. STATISTINĖS INFORMACIJOS TEIKIMO IR NAUDOJIMO TVARKA
48. Statistinės ataskaitos (VPT-01 forma) duomenys Lietuvos bankui pateikiami per 15 kalendorinių dienų ataskaitiniam laikotarpiui pasibaigus. Lietuvos bankas per 4 darbo dienas patikrina ir patvirtina atskaitingojo agento pateiktus statistinės ataskaitos (VPT-01 forma) duomenis.
49. Ankstesnių ataskaitinių laikotarpių duomenys gali būti tikslinami Lietuvos banko reikalavimu ir (arba) atskaitingojo agento iniciatyva, dėl klaidų arba pagerintų atskaitomybės procedūrų.
50. Statistinės ataskaitos (VPT-01 forma) duomenys naudojami tik statistikos reikmėms. Suvestinė statistinė informacija viešai skelbiama tik tokiu būdu, kad nebūtų įmanoma tiesiogiai arba netiesiogiai nustatyti atskiro atskaitingojo agento pateiktų arba VPT duomenų. Priešingu atveju suvestinė statistinė informacija gali būti viešai skelbiama tik gavus raštišką atskaitingojo agento arba VPT sutikimą. VII. PRIVALOMIEJI STATISTINĖS ATSKAITOMYBĖS REIKALAVIMAI IR POVEIKIO PRIEMONIŲ TAIKYMAS
51. Atskaitingasis agentas, teikdamas Lietuvos bankui statistinę informaciją apie vertybinių popierių turėtojus ir jų turimus vertybinių popierių likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių atskirai, turi laikytis šių privalomųjų statistinės atskaitomybės reikalavimų: 15.
52. Perdavimo reikalavimai: 15.1.
53. statistinės ataskaitos Lietuvos bankui teikiamos Lietuvos banko nustatytais terminais; 15.1.
54. nurodomas atskaitingojo agento atsakingas asmuo; 15.1.
55. laikomasi techninės duomenų perdavimo Lietuvos bankui specifikacijos; 15.1.
56. Lietuvos banko reikalavimu, atskaitingasis agentas pateikia papildomą informaciją apie vertybinius popierius, kuriems identifikuoti naudojami vidiniai kodai. 15.
57. Tikslumo reikalavimai: 15.2.
58. jeigu yra didelių pateiktų duomenų pokyčių, Lietuvos bankas gali paprašyti atskaitingojo agento pateikti papildomos informacijos (paaiškinimų); 15.2.
59. statistinė informacija turi būti išsami, o esami trūkumai nedelsiant šalinami; 15.2.
60. atskaitingasis agentas turi laikytis Lietuvos banko nustatytų techninio duomenų perdavimo matavimo vienetų ir tikslumo, duomenų apvalinimo tvarkos. 15.
61. Sąvokų atitikties reikalavimas – statistinė informacija atitinka Nuostatuose nustatytas statistinės atskaitomybės apibrėžtis ir klasifikacijas. 15.
62. Tikslinimo reikalavimai: 15.4.
63. pateikta informacija tikslinama pagal Lietuvos banko nustatytą tikslinimo tvarką; 15.4.
64. išimtiniai tikslinimai pateikiami kartu su paaiškinimais.
65. Lietuvos bankas turi teisę tikrinti informaciją, kurią atskaitingasis agentas teikia Lietuvos bankui pagal statistinės atskaitomybės reikalavimus. Šia teise Lietuvos bankas naudojasi tada, kai atskaitingasis agentas netinkamai vykdo 15 punkte nurodytus privalomuosius statistinės atskaitomybės reikalavimus.
66. Lietuvos bankas nustatyta tvarka taiko baudas ir delspinigius, jeigu pažeisti 15 punkte nurodyti privalomieji statistinės atskaitomybės reikalavimai. _________________ Forma patvirtinta Lietuvos banko valdybos 2013 m. gegužės 2 d. nutarimu Nr. 03-90 _____________________________________________________________ (atskaitingojo agento pavadinimas) _____________________________________________________________________________________ (juridinio asmens kodas) ____________________________________________________________________________________________ akcinės bendrovės „Lietuvos centrinis vertybinių popierių depozitoriumas“ (toliau – LCVPD) dalyvio kodas1 Lietuvos banko Ekonomikos ir finansinio stabilumo tarnybos Statistikos departamentui Totorių g. 4, LT-01121 Vilnius TURIMŲ IR SAUGOMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ STATISTINĖ ATASKAITA VPT-01 (MĖNESINĖ) ____________________________ (ataskaitinis laikotarpis) _________________________ (pateikimo data) Pateikimo terminas – 15 kalendorinių dienų mėnesiui pasibaigus. Matavimo vienetas ir tikslumas – vertės keturių skaitmenų po kablelio tikslumu. ______________________ (vadovo pareigos) ____________________ (vardas ir pavardė) ____________________ (telefonas) __________________ (faksas) ________________ (el. paštas) ______________________ (atsakingojo asmens pareigos) ____________________ (vardas ir pavardė) ____________________ (telefonas) __________________ (faksas) ________________ (el. paštas) ISIN Vidinis kodas2 VP priemonės kodas3 VP išleidimo valiutos ISO 4217 kodas VP vieno vieneto nominalas, išleidimo valiuta VP vieno vieneto rinkos vertė VP rinkos vertės valiutos ISO 4217 kodas Emitento šalies kodas4 Emitento institucinio sektoriaus kodas4, 3 Turėtojo šalies kodas5 Turėtojo JA kodas6 Turėtojo institucinio sektoriaus3 arba institucinių sektorių grupės7 kodas Vertybinių popierių skolinimo arba atpirkimo sandoris (taip/ne) Laikinasis VP turėtojas (taip/ne) VP likutis vienetais VP bendra nominalioji vertė, išleidimo valiuta VP bendra rinkos vertė, valiuta Veiklos tipas Pastaba (galutinis turėtojas = 1, į sąskaitų tvarkytojo vardu kliento naudai atidarytos sąskaitos apskaitą įtraukti VP = 0) VP apskaitos vertė, litais8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 Pildo LCVPD dalyviai. 2 Kai VP nesuteiktas ISIN ir identifikuoti naudojamas vidinis kodas, vadovaujamasi taisyklėmis, aprašytomis Nuostatų 8 punkte. 3 Kaip nurodyta 2012 m. spalio 17 d. Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1011/2012 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (OL 305 L, 2012, p. 6) II priede. 4 Pildoma tik tų vertybinių popierių, kuriems identifikuoti naudojamas vidinis kodas. 5 Priskiriamas vadovaujantis ISO 3166 ir Eurostat BOP Vademecum Code for Countries and Organisations. 6 Pildoma tik Lietuvos Respublikos rezidentų. Turėtojo juridinio asmens (JA) kodas arba investicinio, arba pensijų fondo identifikavimo kodas. 7 Kaip nurodyta Pinigų finansinių institucijų ir sąskaitų tvarkytojų turimų ir saugomų vertybinių popierių statistinės atskaitomybės nuostatų 7 punkte. 8 Pildo tik PFI savo turimų vertybinių popierių. _________________