Ē Ą Ź Ī Ķ

Ē Ą Ź Ī Ķ З А К О Н ЛИТОВСКОЙ РЕСПУБЛИКИ от 26 июня 1997 г. № VIII-301 Вильнюс ОБ ОБОСНОВАНИИ ЗАКОННОСТИ ПРИОБРЕТЕНИЯ ЛИЦАМИ ИМУЩЕСТВА И ЗАКОННОСТИ ИХ ДОХОДОВ Статья

1. Назначение Закона Настоящий Закон регламентирует возложение обязанности на лиц, подозреваемых или обвиняемых в совершении тяжкого корыстного преступления, их близких родственников или членов семьи, а также других лиц, связанных с обвиняемым или подозреваемым, обосновать законность приобретения имущества и доходов. Статья
2. Основные понятия настоящего Закона
3. Лица, подозреваемые или обвиняемые в совершении тяжкого корыстного преступления, - лица, признанные в ходе уголовного процесса подозреваемыми или обвиняемыми в связи с предусмотренными частью 2 статьи 81 Уголовного кодекса тяжкими корыстными преступлениями, а также лица, подозреваемые или обвиняемые в создании преступного объединения или участии в его деятельности, несмотря на отсутствие признаков корысти.
4. Тяжкое корыстное преступление - указанное в части 2 статьи 81 Уголовного кодекса преступление против собственности, государственной службы, порядка ведения хозяйства, финансов, а также любое другое указанное в части 2 статьи 81 Уголовного кодекса преступление, в результате которого подозреваемый или обвиняемый, его близкие родственники или члены семьи получили деньги или имущественные ценности, приобрели имущественные права либо имели иную имущественную выгоду.
5. Близкие родственники и члены семьи - лица, указанные в статье 305 Уголовного кодекса.
6. Другие лица, связанные с обвиняемым или подозреваемым, - лица, связанные с обвиняемым или подозреваемым имущественными отношениями в связи с приобретением имущества и с доходами, законность которых требуется обосновать в соответствии с настоящим Законом.
7. Обоснование законности приобретения имущества и доходов - доказательство законности приобретения имущества и доходов посредством заключенных в установленной законами форме сделок или имеющих юридическую силу документов. Статья
8. Основание для возложения обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов
9. Обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов путем декларирования своего имущества и доходов в соответствии с Законом о декларировании имущества и доходов населения и Законом «О декларировании доходов жителей Литовской Республики, предназначенных для приобретения дорогостоящего имущества, или иных приобретенных и отчужденных средств» в установленном Правительством порядке может быть возложена на лицо, подозреваемое или обвиняемое в совершении тяжкого корыстного преступления, или на близкого родственника либо члена семьи такого лица, или на других лиц, связанных с подозреваемым или обвиняемым, при наличии на основании уголовного дела достаточного основания подозревать, что эти лица владеют (владели), пользуются (пользовались) или распоряжаются (распоряжались) приобретенным незаконным путем имуществом или доходами либо совершили уступку приобретенного таким путем имущества или доходов другим лицам.
10. Если лицо, на которое возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов, декларировало свое имущество и доходы в соответствии с законами Литовской Республики, декларировать приобретение имущества и доходы за указанные в декларации периоды не требуется. В данном случае лицо в письменном виде сообщает в соответствующую территориальную государственную налоговую инспекцию о том, какой государственной налоговой инспекции декларация была представлена. Статья
11. Порядок возложения обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов
12. Должностное лицо, расследующее уголовное дело об указанных в части 1 статьи 2 настоящего Закона преступлениях, обязано сообщить главному окружному прокурору по месту предварительного расследования, а также Генеральной прокуратуре при Верховном Суде Литвы о наличии предусмотренного в статье 3 настоящего Закона основания. Главный прокурор окружной прокуратуры по рассмотрении материала (данных) уголовного дела обращается с заявлением к судье отдела уголовных дел окружного суда по месту предварительного расследования относительно возложения обязанности на указанных в частях 1, 3 и 4 статьи 2 настоящего Закона лиц обосновать законность приобретения имущества и доходов. С таким заявлением также может обращаться генеральный прокурор или его заместитель.
13. В заявлении указываются: 1) имя, фамилия, обязанности должностного лица, представившего заявление; 2) имя, фамилия лица, на которое предлагается возложить обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов; 3) доказательства по уголовному делу, обосновывающие необходимость возложения обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов.
14. Судья, принявший решение об удовлетворении заявления прокурора, должен вынести определение о возложении на лицо обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов, а отказавший в удовлетворении заявления - определение об отказе в возложении на лицо обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов.
15. С определением судьи под расписку ознакамливаются лица, на которые возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов.
16. Лицо, в отношении которого вынесено определение о возложении обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов, или защитник этого лица, а также прокурор, в удовлетворении заявления которого получен отказ, вправе обжаловать определение судьи в установленном законами порядке. Статья
17. Обязательность представления доказательств о законности приобретения имущества и доходов Лицо, на которое возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов, обязано в течение 30 дней с момента вступления в законную силу вынесенного судьей указанного в части 3 статьи 4 настоящего Закона определения представить в соответствующую территориальную налоговую инспекцию декларацию об имуществе и доходах, а также документы, обосновывающие законность приобретения имущества и доходов. Статья
18. Порядок исполнения обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов
19. Определение судьи о возложении на лицо обязанности обосновать законность приобретения имущества и доходов передается в территориальную государственную налоговую инспекцию, на территории которой находится место жительства лица, на которое возложена обязанность, и (или) место нахождения имущества. По получении данного определения территориальная государственная налоговая инспекция в течение 3 дней в письменном виде предупреждает лицо о том, что оно обязано представить декларацию об имуществе и доходах или годовые декларации об имуществе и доходах, а также документы, обосновывающие законность приобретения имущества и доходов.
20. На имущество лиц, на которые возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов, может быть наложен арест или в отношении них временно могут быть ограничены права собственности в порядке, установленном Уголовно-процессуальным кодексом.
21. Территориальная государственная налоговая инспекция, в течение 30 дней осуществившая проверку деклараций об имуществе и доходах лиц, на которые возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов, представляет их и подтвержденное Государственной налоговой инспекцией при Министерстве финансов Литовской Республики заключение относительно обоснования законности приобретения имущества и доходов, а также информацию о наложенных санкциях соответствующему прокурору.
22. Если для осуществления проверки законности приобретения имущества и доходов лиц, на которые возложена обязанность обосновать законность приобретения имущества и доходов, требуется исчерпывающее расследование, территориальная государственная налоговая инспекция по согласованию с Государственной налоговой инспекцией при Министерстве финансов Литовской Республики сообщает об этом прокурору, который в случае необходимости дает поручение о проведении дополнительного расследования или ревизии. Статья
23. Юридические последствия за необоснование законности приобретения имущества и доходов или за непредставление декларации об имуществе и доходах
24. Сделки о приобретении имущества и доходах, заключенные после 1 июня 1994 г. и законность которых лицами не обоснована, считаются сделками, заключенными с целью, заведомо противной интересам общества Литовской Республики, и являются недействительными. В отношении сделки, по иску прокурора признанной судом недействительной, применяются последствия, предусмотренные статьей 48 Гражданского кодекса.
25. Если декларированные доходы не обоснованы заключенными в установленной законами форме сделками или имеющими юридическую силу документами, решением начальника территориальной государственной налоговой инспекции налагается штраф в размере 100 процентов необоснованной суммы, за исключением случаев, когда были применены предусмотренные статьей 48 Гражданского кодекса последствия. Этот штраф взыскивается в порядке, установленном Законом об администрировании налогов. Наложение этого штрафа не освобождает от установленных налоговым законодательством налогов, штрафов и пеней.
26. Непредставление декларации об имуществе и доходах в установленный статьей 5 настоящего Закона срок после письменного предупреждения территориальной государственной налоговой инспекции влечет уголовную ответственность согласно статье 325 Уголовного кодекса. Оглашаю настоящий Закон, принятый Сеймом Литовской Республики. ПРЕЗИДЕНТ РЕСПУБЛИКИ АЛЬГИРДАС БРАЗАУСКАС ______________