LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJA N U T A R I M A S DĖL INVESTICINĖS BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO IR PLATINIMO TAISYKLIŲ NAUJOS REDAKCIJOS PATVIRTINIMO 2000 m. lapkričio 16 d. Nr. 22 Vilnius Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija, vadovaudamasi Investicinių bendrovių įstatymu (Žin., 1999, Nr. 98-2811), nutaria: Patvirtinti Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių naują redakciją (pridedama). PIRMININKO PAVADUOTOJA I. JUDICKAITĖ PATVIRTINTA Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos 2000 m. lapkričio 16 d. nutarimu Nr. 22 INVESTICINĖS BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ REGISTRAVIMO IR PLATINIMO TAISYKLĖS I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Šios Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklės (toliau – taisyklės) reglamentuoja investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių įregistravimo, perregistravimo, įregistravimo panaikinimo, Vertybinių popierių komisijoje įregistruotų vertybinių popierių platinimo bei leidimo užsienio investiciniams fondams platinti jų investicinius vienetus (išperkamąsias akcijas) Lietuvos Respublikoje suteikimo tvarką. Užsienio investiciniams fondams taikoma tik šių taisyklių IX dalis. 2. Šių taisyklių teisinis pagrindas – Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 4, 7 ir 32 straipsniai, Investicinių bendrovių įstatymo 5 straipsnio 1 dalis. 3. Šiose taisyklėse vartojamos sąvokos: investicinė bendrovė – ši sąvoka vartojama, kai taisyklių reikalavimai taikomi visų rūšių investicinėms bendrovėms; investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistos ir neišpirktos akcijos – investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcininkams nuosavybės teise priklausančios šios bendrovės akcijos; platintojas – finansų maklerio įmonė ar bankas, pagal sutartį atstovaujantis investicinei kintamojo kapitalo bendrovei išperkant išleistus ir platinant šios bendrovės išleidžiamus vertybinius popierius, arba pagal sutartį su kontroliuojančiąja investicine bendrove ar uždaruoju investiciniu fondu platinantis jų išleidžiamus vertybinius popierius, arba pagal sutartį atstovaujantis užsienio kolektyvinio investavimo institucijai ir jos valdymo įmonei (jei tokia yra) parduodant ir išperkant šios užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus; finansų maklerio įmonė arba bankas platintoju gali būti tuo atveju, kai turi teisę pagal susitarimą su emitentu organizuoti ir atlikti jo vertybinių popierių emisijos platinimą; investicinės bendrovės administracijos vadovas (toliau – administracijos vadovas) – investicinės bendrovės administracijos vadovas arba, jeigu valdymas perduotas valdymo įmonei, – valdymo įmonės administracijos vadovas; investicinės bendrovės vyriausiasis finansininkas (toliau – vyriausiasis finansininkas) – investicinės bendrovės vyriausiasis finansininkas, jeigu investicinės bendrovės finansinę apskaitą tvarko valdymo įmonė, – valdymo įmonės darbuotojas ar jos įgaliotos įmonės, tvarkančios investicinės bendrovės finansinę apskaitą, darbuotojas, atsakingas už investicinės bendrovės finansinę apskaitą; Europos Ekonominės Erdvės valstybės – valstybės – Europos Sąjungos narės ir Europos Laisvosios Prekybos Asociacijos valstybės; užsienio kolektyvinio investavimo institucija – užsienio valstybėje įsteigta ir įregistruota kolektyvinio investavimo į apyvartinius vertybinius popierius institucija, kurios pagrindinis tikslas yra kapitalo, surinkto iš visuomenės, investavimas į apyvartinius vertybinius popierius, vadovaujantis rizikos paskirstymo principais, išdėstytais Europos Sąjungos direktyvoje Nr. 85/511 EEC, ir kurios investiciniai instrumentai tiesiogiai arba netiesiogiai išperkami šios institucijos sąskaita investuotojui pareikalavus; veiksmai, kuriais kolektyvinio investavimo institucija siekia užtikrinti, kad jos investicinių instrumentų kaina vertybinių popierių biržoje žymiai nesiskirtų nuo jos aktyvų vertės, prilyginami šių investicinių instrumentų išpirkimui iš investuotojų. Kolektyvinio investavimo institucija gali veikti pagal įstatymą, taip pat pagal sutartį, kaip investicinis fondas, valdomas valdymo įmonės, arba pagal patikėjimo įstatymą, kaip patikėjimo fondas, arba pagal įstatus, kaip investicinė bendrovė; kolektyvinio investavimo institucijos investiciniai instrumentai – investiciniai instrumentai, patvirtinantys investuotojo dalyvavimą kolektyvinio investavimo institucijoje. 4. Visos kitos sąvokos, vartojamos šiose taisyklėse ir jų prieduose, turi tą pačią reikšmę kaip ir Investicinių bendrovių įstatyme, Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme, Vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse bei kituose Vertybinių popierių komisijos patvirtintuose teisės aktuose. 5. Investicinės bendrovės išleidžiami vertybiniai popieriai turi būti įregistruoti Vertybinių popierių komisijoje (toliau – Komisija). Komisijoje neįregistruotus vertybinius popierius reklamuoti ir platinti draudžiama. 6. Bendrovė privalo vertybinius popierius įregistruoti, perregistruoti ar panaikinti jų įregistravimą prieš pradėdama įgyvendinti ketinimus, išskyrus 7 punkte numatytą atvejį, jei ko kita nenumato šios taisyklės. Bendrovės likvidavimo dėl reorganizavimo atveju likvidatorius akcijų įregistravimą privalo panaikinti po bendrovės likvidavimo akto sudarymo, prieš išregistruojant bendrovę iš Įmonių rejestro. 7. Likvidavimo atveju bendrovės vertybinių popierių įregistravimas panaikinamas pagal atskiras Komisijos patvirtintas taisykles. II. DOKUMENTŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI, PERREGISTRAVIMUI IR ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI PATEIKIMAS 8. Investicinė bendrovė, norinti įregistruoti vertybinius popierius, Komisijai turi pateikti: 8.1. nustatytos formos paraišką: 8.1.1. uždarieji investiciniai fondai ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės paraišką pildo pagal šių taisyklių 1 priedą; 8.1.2. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigimo metu – pagal 3 priedą; 8.2. prospektą (memorandumą), parengtą, kaip nustatyta atitinkamuose prieduose: 8.2.1. jei uždarojo investicinio fondo vertybiniai popieriai registruojami bendrovės steigimo metu, – kaip 6 priede (sutrumpintame prospekto variante – memorandume); 8.2.2. jei investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vertybiniai popieriai registruojami bendrovės steigimo metu, – kaip 7 priede (sutrumpintame prospekto variante – memorandume); 8.2.3. uždarajam investiciniam fondui bei kontroliuojančiajai investicinei bendrovei – kaip 8 priede; 8.2.4. investicinei kintamojo kapitalo bendrovei – kaip 9 priede; 8.2.5. išleidžiant skolos vertybinius popierius – kaip 10 priede; 8.2.6. didinant įstatinį kapitalą iš paskelbtų dividendų – kaip 11 priede; 8.2.7. didinant įstatinį kapitalą iš bendrovės lėšų – kaip 12 priede; 8.3. steigimo dokumentų originalus arba notaro patvirtintus nuorašus, jeigu vertybiniai popieriai registruojami pirmą kartą, arba steigimo dokumentų pakeitimų, atsiradusių po paskutinio vertybinių popierių įregistravimo, originalus arba notaro patvirtintus nuorašus; 8.4. sprendimų, kurių pagrindu bendrovė ketina išleisti vertybinius popierius, originalus arba notaro patvirtintus nuorašus; 8.5. reorganizavimo projektą, jeigu vertybiniai popieriai registruojami dėl bendrovės reorganizavimo, bei kitus Akcinių bendrovių įstatyme numatytus dokumentus, susijusius su bendrovės reorganizavimu; 8.6. vertybinių popierių pasirašymo sutarties projektą, kai įstatinis kapitalas didinamas iš papildomų įnašų; 8.7. bendrovės vardo įregistravimo pažymėjimo nuorašą (pateikiama registruojant pirmą kartą); 8.8. sutarties su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininku dėl vertybinių popierių platinimo nuorašą (jeigu tokia sutartis sudaryta); 8.9. sutartį su audito įmone (jeigu tokia sutartis sudaryta); 8.10. visapusiško patikrinimo ataskaitą (jeigu toks patikrinimas atliktas). 9. Vertybinių popierių įregistravimo (perregistravimo) paraišką pasirašo ir už pateiktų duomenų teisingumą atsako investicinės bendrovės administracijos vadovas ir vyriausiasis finansininkas. Steigiamos naujos investicinės bendrovės paraiška turi būti pasirašyta steigėjo (steigėjų), pagal steigimo sutartį turinčio(-ių) teisę atstovauti bendrovei. 10. Vertybinių popierių perregistravimui pateikiami šie dokumentai: 10.1. paraiška perregistruoti vertybinius popierius pagal 4 priedą (kai norima perregistruoti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vertybinius popierius viešajai apyvartai – pagal 2 priedą); 10.2. sprendimų, kurių pagrindu bendrovė ketina perregistruoti savo išleistus vertybinius popierius, originalai arba notaro patvirtinti nuorašai; 10.3. steigimo dokumentų pakeitimų, atsiradusių po paskutinio vertybinių popierių įregistravimo, originalai arba notaro patvirtinti nuorašai; 10.4. aiškinamasis raštas dėl anksčiau išleistų vertybinių popierių pakeitimo tvarkos. 11. Norint padidinti įstatinį kapitalą keičiant akcijų nominalias vertes, turi būti pateikti dokumentai, nurodyti 8 punkte. 12. Vertybinių popierių perregistravimui viešajai apyvartai papildomai turi būti pateiktas prospektas (uždarajam investiciniam fondui – pagal 8 priedą, investicinei kintamojo kapitalo bendrovei – pagal 9 priedą) ir kiti dokumentai, nurodyti 8.8, 8.9, 8.10 punktuose. 13. Dokumentai vertybinių popierių perregistravimui viešajai apyvartai pateikiami kartu su leidimo verstis investicinės bendrovės veikla dokumentais. 14. Bendrovė privalo panaikinti savo išleistų arba įregistruotų vertybinių popierių įregistravimą, jeigu ji ketina juos anuliuoti dėl įmonės reorganizavimo, likvidavimo, įstatinio kapitalo mažinimo ar kitų priežasčių, kai vertybinių popierių įregistravimas nėra laikomas panaikintas juos perregistravus (36 punktas). 15. Vertybinių popierių įregistravimo panaikinimui įstatinio kapitalo mažinimo atveju pateikiami šie dokumentai: 15.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą; 15.2. visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą sumažinti bendrovės įstatinį kapitalą ir atitinkamai pakeisti įstatus, protokolo originalas arba notaro patvirtintas protokolo nuorašas; 15.3. aiškinamasis raštas, kuriame nurodoma įstatinio kapitalo mažinimo priežastis ir tvarka; 15.4. finansinė atskaitomybė, kurios pagrindu visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimą sumažinti įstatinį kapitalą. 16. Norint padidinti įstatinį kapitalą iš bendrovės lėšų, papildomai turi būti pateikta finansinė atskaitomybė, sudaryta ne anksčiau kaip prieš 30 dienų iki visuotinio akcininkų susirinkimo, priėmusio sprendimą padidinti įstatinį kapitalą. 17. Komisija turi teisę reikalauti, kad bendrovė pateiktų papildomos informacijos, būtinos investuotojų interesams apsaugoti, taip pat paaiškintų ar pataisytų pateiktus duomenis. Tokiu atveju 30 dienų laikotarpis, nurodytas 37 punkte, skaičiuojamas iš naujo nuo papildomos informacijos ar paaiškinimų bei pataisų pateikimo. Papildoma informacija, paaiškinimai bei pataisos ir dokumentai turi būti pateikiami su lydraščiu, kurį pasirašo administracijos vadovas. 18. Jeigu bendrovė mano, kad Komisijos pareikalautos papildomos informacijos atskleidimas gali padaryti jai finansinės ar konkurencinės žalos, bendrovė tokio pobūdžio informaciją pateikia su žyma „Konfidenciali informacija“ ir prideda rašytinį paaiškinimą, kodėl šios informacijos negalima skelbti viešai. Paaiškinime taip pat turi būti nurodyta, kada baigsis informacijos konfidencialumas. Informacijos konfidencialumo pasibaigimo dieną ji turi būti paskelbta informacijos apie esminius įvykius pateikimo tvarka. Komisija gali pareikalauti prospekte (memorandume) aprašyti šios informacijos turinį, nurodyti jos atskleidimo terminus ir informavimo priemonę, kurioje ji bus paskelbta. 19. Dokumentai, kuriuose yra konfidenciali informacija, Komisijai pateikiami atskirai, užklijuotame voke su užrašu „Konfidenciali informacija“. Siunčiant paštu, šis užklijuotas vokas turi būti įdedamas į kitą, siuntimui naudojamą voką. 20. Kartu su konfidencialiais dokumentais tame pačiame voke pateikiamas sąrašas asmenų, turinčių teisę žinoti šią konfidencialią informaciją ir galinčių teikti su ja susijusius paaiškinimus. Sąraše nurodomas asmens vardas, pavardė, pareigos, telefono numeris. Tais atvejais, kai konfidencialią informaciją turi teisę žinoti ir teikti paaiškinimus juridinis asmuo, sąraše nurodomas juridinio asmens pavadinimas, adresas, administracijos vadovo vardas, pavardė, telefono numeris ir asmenų, kuriems patikėta ši informacija, vardai, pavardės, pareigos, telefonų numeriai. 21. Reorganizuojant bendrovę ar bendroves, dokumentai vertybiniams popieriams įregistruoti pateikiami ne vėliau kaip per 15 dienų po reorganizuojamų bendrovių visuotinių akcininkų susirinkimų, nusprendusių jas reorganizuoti bei patvirtinusių reorganizavimo projektą. 22. Įvykdžius reorganizavimo projekte numatytus veiksmus, prieš išregistruojant bendrovę iš Įmonių rejestro, turi būti panaikintas vertybinių popierių įregistravimas (jei bendrovė ketina juos anuliuoti dėl reorganizavimo). 23. Investicinės bendrovės vertybinių popierių įregistravimo panaikinimui dėl investicinės bendrovės reorganizavimo Komisijai pateikiami šie dokumentai: 23.1. paraiška panaikinti vertybinių popierių įregistravimą (ji rengiama pagal šių taisyklių 5 priedą); 23.2. aiškinamasis raštas dėl išleistų vertybinių popierių pakeitimo; 23.3. vertybinių popierių išplatinimo ataskaita (rengiama pagal šių taisyklių 13 priedą); 23.4. pažyma apie turto perdavimą (priėmimo-perdavimo aktas). 24. Komisija, panaikinusi vertybinių popierių įregistravimą, išduoda vertybinių popierių įregistravimo panaikinimo pažymą ir praneša Lietuvos centriniam vertybinių popierių depozitoriumui. III. PROSPEKTAS (MEMORANDUMAS) IR JO RENGIMAS 25. Prospektas yra investuotojams bei visuomenei skirtas dokumentas, atskleidžiantis informaciją apie vertybinius popierius išleidžiančią investicinę bendrovę bei jos siūlomus vertybinius popierius. Prospekte atskleidžiama informacija apie bendrovės veiklą, investavimo strategiją bei investicines rizikas, apie išleistus ir numatomus išleisti vertybinius popierius, apie valdymo organus ir jų narių sandorius su bendrove, apie su ja susijusių asmenų sandorius, pateikiama nepriklausomo auditoriaus išvada, taip pat kita šių taisyklių prieduose numatyta informacija. 26. Bendrovė prospektą (memorandumą) rengia savo jėgomis arba sudaro rašytines sutartis su konsultantais (vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais arba kitais asmenimis, turinčiais teisę verstis konsultavimo veikla); sutartyse konsultantai įsipareigoja parengti visą arba dalį prospekto (memorandumo) ir kitų vertybinių popierių registravimui reikalingų dokumentų pagal galiojančių įstatymų ir poįstatyminių aktų reikalavimus arba konsultuoti bendrovę šių dokumentų rengimo klausimais. 27. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės prospekte taip pat turi būti pateikta nepriklausomo auditoriaus, veikiančio pagal auditorių veiklą reglamentuojančius teisės aktus, išvada. 28. Tuo atveju, kai prospektas skiriamas įregistruoti naujai steigiamų uždarojo investicinio fondo ir investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vertybinius popierius, kuriuos įsigis tik bendrovės steigėjai ir kurie nebus leidžiami į viešąją apyvartą, rengiamas sutrumpintas jo variantas – memorandumas (atitinkamai 6 ar 7 priedas) ir ant pirmo to memorandumo lapo pažymima, kad šie vertybiniai popieriai skirti tik bendrovės steigėjams (neviešajai apyvartai). Įregistravus investicinę bendrovę Įmonių rejestro įstatymo nustatyta tvarka, turi būti parengtas visus šių taisyklių reikalavimus atitinkantis prospektas, skirtas potencialiems investuotojams ir visuomenei. 29. Vertybinių popierių komisijai turi būti pateikiami 2 prospekto (memorandumo) egzemplioriai. Prospektas (memorandumas) turi atitikti šiuos reikalavimus: 29.1. turi būti parengtas valstybine kalba; 29.2. turi būti atspausdintas ant A4 formato baltos spalvos popieriaus; 29.3. visas tekstas, įskaitant ir lenteles, turi būti atspausdintas be taisymų; 29.4. tekstas turi būti išdėstytas pagal prospektui (memorandumui) nustatytą skyrių struktūrą, laikantis punktų numeracijos, nustatytos atitinkamuose šių taisyklių prieduose, apibūdinančiuose prospekto (memorandumo) turinį. Informacija turi būti pateikta pagal visus punktus, numatytus prospekto (memorandumo) turinyje. Jeigu kurio nors punkto reikalaujama informacija yra nebūdinga, nurodomas punkto pavadinimas ir dedamas brūkšnys; 29.5. prospekte (memorandume) pateikiama informacija turi būti aiškiai ir suprantamai išdėstyta (aprašyta). Pateikti teiginiai turi būti pagrįsti konkrečiais projektais, sudarytais kontraktais, planais ar kitais apskaičiavimais; 29.6. prie prospekto (memorandumo) pirmo egzemplioriaus turi būti pridėtas auditoriaus išvados originalas; 29.7. pirmame prospekto (memorandumo) lape ryškesniu šriftu turi būti išvardyti pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su siūlomų vertybinių popierių įsigijimu. 30. Investicinė bendrovė gali savo nuožiūra pateikti ir kitos, šių taisyklių prieduose nereikalaujamos informacijos, jeigu manoma, kad ši informacija gali turėti įtakos investuotojų sprendimui pirkti ar parduoti vertybinius popierius arba šių vertybinių popierių kainai rinkoje. 31. Investicinės bendrovės įstatai sudaro neatskiriamą prospekto dalį ir turi būti pateikiami jo prieduose. 32. Kiekvienas prospekto egzempliorius turi būti pasirašytas už pateiktą informaciją atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko. Steigiamos naujos investicinės bendrovės memorandumas turi būti pasirašytas steigėjų, turinčių teisę atstovauti steigiamai investicinei bendrovei. 33. Jeigu prospektas (memorandumas) parengtas naudojantis konsultanto(-ų) paslaugomis, kiekvieną prospekto (memorandumo) egzempliorių papildomai pasirašo ir konsultantas(-

1. ai)arba jo (jų) atstovai, pažymima, kokias konkrečias prospekto (memorandumo) dalis rengė konsultantai arba kokios dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodomos konsultantų atsakomybės ribos. 34. Atsakingų valdymo organų narių, darbuotojų, administracijos vadovo, vyr. finansininko (steigimo metu – steigėjų, turinčių teisę atstovauti steigiamai investicinei bendrovei), konsultantų ar jų atstovų parašais prospekte (memorandume) patvirtinama, kad jame pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos potencialių investuotojų sprendimams. 35. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės prospektas ir jo priedai turi būti atnaujinami, kai pasikeičia prospekte ar jo prieduose pateikti duomenys. Prospektas ir jo priedai per 10 dienų nuo pasikeitimo atsiradimo privalo būti atnaujinti ir pateikti Vertybinių popierių komisijai bei investuotojams. Tuo atveju, kai investicinės bendrovės vadovai priima sprendimus dėl bendrovės vertybinių popierių platinimo adresų keitimo, atsiskaitymo su akcininkais tvarkos keitimo, – prospekto papildymai turi būti pateikiami per 5 dienas nuo tų sprendimų priėmimo. Tai gali būti atliekama parengiant naują prospektą, prospekto papildymus, priedų papildymus. IV. DOKUMENTŲ, PATEIKTŲ VERTYBINIŲ POPIERIŲ ĮREGISTRAVIMUI, PERREGISTRAVIMUI BEI ĮREGISTRAVIMO PANAIKINIMUI, NAGRINĖJIMO TVARKA 36. Bendrovė privalo perregistruoti savo išleistus vertybinius popierius, jeigu ji ketina neviešajai apyvartai (steigėjams) įregistruotus vertybinius popierius leisti į viešąją apyvartą, taip pat reorganizavimo, įstatinio kapitalo mažinimo, išleistų akcijų nominalios vertės keitimo ir kitais įstatymų numatytais atvejais. 37. Komisija vertybinių popierių įregistravimui, perregistravimui ar jų įregistravimo panaikinimui pateiktus dokumentus turi išnagrinėti per 30 dienų ir raštu atsakyti bendrovei. 38. Jeigu investicinė bendrovė pažeidžia šių taisyklių 36 punkto reikalavimus ir neperregistruoja savo vertybinių popierių, laikoma, kad šie vertybiniai popieriai yra neregistruoti nuo to momento, kai jie buvo pradėti siūlyti, platinti, perleisti ar siūlyti perleisti, ir šių taisyklių bei atitinkamų vertybinių popierių prospekto (memorandumo) reikalavimų pažeidimas užtraukia jai Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 38 straipsnio 2 dalies 2 punkte nustatytą baudą. 39. Steigėjams draudžiama steigimo metu įsigytus investicinės bendrovės vertybinius popierius išleisti į viešąją apyvartą, kol jie neperregistruoti viešajai apyvartai. Už šio draudimo nesilaikymą steigėjai atsako kaip už Komisijoje neregistruotų vertybinių popierių platinimą. 40. Komisija turi teisę atsisakyti įregistruoti ar perregistruoti vertybinius popierius, taip pat panaikinti jų įregistravimą, jeigu: 40.1. bendrovės pateikti duomenys neatitinka Komisijos nustatytų taisyklių; 40.2. bendrovė atsisako pateikti šiose taisyklėse nurodytus dokumentus, duomenis bei paaiškinimus; Komisijos papildomai reikalaujamą informaciją, paaiškinimus; pataisyti pateiktus duomenis; 40.3. bendrovės vertybiniai popieriai išleidžiami, jų rūšis, klasė ar nominali vertė keičiama arba vertybiniai popieriai anuliuojami nesilaikant Lietuvos Respublikos įstatymų ar Vertybinių popierių komisijos nutarimų. 41. Komisijos sprendimas atsisakyti įregistruoti, perregistruoti vertybinius popierius ar panaikinti jų įregistravimą turi būti motyvuotas. 42. Bendrovė, ištaisiusi nurodytus trūkumus, gali pateikti dokumentus iš naujo. Iš naujo pateikti dokumentai nagrinėjami bendra tvarka. 43. Vertybiniai popieriai įregistruojami, perregistruojami bei jų įregistravimas panaikinamas Komisijos posėdžio sprendimu arba, jeigu Komisija savo sprendimu įgaliojo Komisijos narį ar tarnautoją atlikti registravimo funkciją, įgalioto asmens sprendimu. 44. Sprendimas atsisakyti įregistruoti ar perregistruoti vertybinius popierius arba panaikinti jų įregistravimą gali būti apskųstas teismui. 45. Vertybinių popierių įregistravimas bei perregistravimas patvirtina, kad bendrovės pateikiama informacija atitinka Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatyme ir kituose teisės aktuose nustatytas informacijos atskleidimo taisykles. Vertybinių popierių įregistravimas negarantuoja atskleistos informacijos teisingumo, taip pat negali būti laikomas Komisijos rekomendacija investuotojams – jie turi savarankiškai priimti sprendimus dėl vertybinių popierių įsigijimo, atsižvelgdami į rizikos veiksnius bei kitą vertybinių popierių emisijos prospekte (memorandume) pateiktą informaciją. 46. Vertybinių popierių komisijai įregistravus ar perregistravus vertybinius popierius, išduodamas vertybinių popierių įregistravimo aktas. 47. Leidimo platinti uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės vertybinius popierius galiojimas pasibaigia (jeigu vertybinių popierių įregistravimo akte nenurodytas konkretus terminas) įregistravus uždarojo investicinio fondo ar kontroliuojančiosios investicinės bendrovės įstatinį kapitalą ar jo padidinimą Įmonių rejestre arba pasibaigus Akcinių bendrovių įstatyme numatytam įstatinio kapitalo padidinimo įregistravimo terminui. 48. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos platinamos neterminuotai. Jei Komisijoje įregistruojamas tam tikras išleidžiamų akcijų skaičius, leidimo platinti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas galiojimas pasibaigia, kai investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistų ir neišpirktų akcijų kiekis pasiekia Komisijoje įregistruotų akcijų kiekį. 49. Kartu su vertybinių popierių įregistravimo aktu bendrovei grąžinamas vienas prospekto (memorandumo), kurio pagrindu įregistruoti vertybiniai popieriai, egzempliorius. Prospekto pirmasis lapas užantspauduojamas Komisijos herbiniu antspaudu ir spaudu „Įregistruota“, nurodoma sprendimo įregistruoti vertybinius popierius data, numeris ir vertybinių popierių įregistravimo akto numeris. Kiekvienas prospekto (memorandumo) lapas užantspauduojamas Komisijos antspaudu. Antrasis prospekto (memorandumo) egzempliorius ir vertybinių popierių įregistravimo akto antrasis egzempliorius saugomi Komisijoje. 50. Atnaujinus investicinės kintamojo kapitalo bendrovės prospektą, naujas vertybinių popierių įregistravimo aktas neišduodamas, išskyrus tuos atvejus, kai investicinė kintamojo kapitalo bendrovė Komisijoje įregistruoja papildomas akcijas kartu su prospekto atnaujinimais. Atnaujintas prospektas antspauduojamas bendra tvarka. Pateikti prospekto papildymai antspauduojami Komisijos spaudu, tituliniame prospekto lape nurodomas atliktų pakeitimų eilės numeris ir data. 51. Atsiimdama įregistruotą prospektą (memorandumą), bendrovė privalo pateikti dokumentą, įrodantį žyminio mokesčio sumokėjimą. Įregistruotas prospektas (memorandumas) bei vertybinių popierių įregistravimo aktas bendrovei neišduodami tol, kol bendrovė nepateikia žyminio mokesčio sumokėjimą įrodančio dokumento. 52. Įregistravusi savo vertybinius popierius Komisijoje, investicinė bendrovė turi: 52.1. ne vėliau kaip per 5 dienas nuo įstatinio kapitalo padidinimo ar sumažinimo įregistravimo Įmonių rejestre, jeigu įregistruotos akcijos, ar nuo įregistravimo Komisijoje, jeigu įregistruoti kiti vertybiniai popieriai, atidaryti įregistruotų vertybinių popierių sąskaitas Centriniame vertybinių popierių depozitoriume; ne vėliau kaip per 5 dienas nuo investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų įregistravimo Komisijoje šioms akcijoms Centriniame vertybinių popierių depozitoriume turi būti suteiktas ISIN kodas; 52.2. prospekto (memorandumo) kopiją elektroninėse laikmenose ir antspauduoto prospekto (memorandumo) kopiją per 10 dienų pateikti Vertybinių popierių komisijai. V. UŽDAROJO INVESTICINIO FONDO IR KONTROLIUOJANČIOSIOS INVESTICINĖS BENDROVĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ PLATINIMAS 53. Uždarojo investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės išleisti vertybiniai popieriai, įregistruoti Komisijoje, gali būti platinami bendrovės jėgomis ar pagal vertybinių popierių platinimo sutartį su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais. 54. Vertybinių popierių platinimo tvarką, jeigu jos nenustatė visuotinis akcininkų susirinkimas, nustato ir jų platinimą organizuoja bendrovės valdyba; jeigu valdyba nesudaroma, – administracijos vadovas; bendrovės steigimo metu – steigėjai. 55. Bendrovė su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais gali sudaryti šias sutartis dėl vertybinių popierių platinimo: 55.1. sutartis dėl vertybinių popierių platinimo (išplatinimo); 55.2. sutartis dėl emisijos organizavimo. 56. Sutartimi dėl vertybinių popierių platinimo bendrovė suteikia platintojui išimtinę teisę būti jos atstovu platinant šiuos vertybinius popierius, o platintojas įsipareigoja už atlyginimą išplatinti bendrovės vertybinius popierius emisijos kaina. Atlyginimo dydis ir jo išmokėjimo sąlygos nustatomos sutartyje. 57. Sutartimi dėl garantuoto visų bendrovės vertybinių popierių išplatinimo bendrovė suteikia platintojui išimtinę teisę būti bendrovės atstovu platinant šiuos vertybinius popierius, o platintojas įsipareigoja už atlyginimą stengtis išplatinti bendrovės vertybinius popierius emisijos kaina, o neišplatintuosius įsipareigoja pats įsigyti emisijos kaina. Atlyginimas nustatomas sutartyje. 58. Bendrovė su platintoju gali sudaryti sutartį dėl vertybinių popierių emisijos organizavimo. Šia sutartimi platintojas garantuoja bendrovės vertybinių popierių išplatinimą ir tuo tikslu perduoda jai sutartą pinigų sumą, o bendrovė suteikia išskirtinę teisę platintojui jo vardu bendrovės sąskaita platinti bendrovės išleidžiamus vertybinius popierius tretiesiems asmenims. Platintojo atlyginimą sudaro skirtumas tarp platintojo perduotos bendrovei sumos ir sumos, gautos jam išplatinus vertybinius popierius emisijos kaina. 59. Tais atvejais, kai bendrovė yra sudariusi sutartį dėl vertybinių popierių platinimo ar emisijos organizavimo, platintojas įsipareigoja solidariai su emitentu atsakyti už klaidingos ar neišsamios informacijos pateikimą prospekte. Siekdamas įsitikinti, kad emitento išleidžiamų vertybinių popierių prospektas atitinka jam keliamus reikalavimus, platintojas arba jo samdomi ekspertai atlieka visapusišką emitento patikrinimą. 60. Vertybinių popierių platinimo metu turi būti laikomasi šių taisyklių: 60.1. kiekvienam galimam investuotojui bendrovė turi sudaryti sąlygas susipažinti su prospektu ir kitais dokumentais, kurių pagrindu buvo įregistruoti bendrovės vertybiniai popieriai; 60.2. platinamų vertybinių popierių reklamoje gali būti tik prospekte, metų ar pusmečio ataskaitose esanti informacija; 60.3. platinamų vertybinių popierių reklamoje turi būti nurodyta, kur ir kada galima susipažinti su prospektu bei ataskaitomis, taip pat vertybinių popierių platinimo adresai, platinimo terminas ir platintojų darbo laikas, kiti platinimo tvarkos ypatumai bei sąlygos; 60.4. didinant bendrovės įstatinį kapitalą, akcininkai neturi pirmumo teisės pasirašyti naujos emisijos akcijų; 60.5. visiems turi būti užtikrintos vienodos vertybinių popierių įsigijimo sąlygos; 60.6. atskiriems investuotojams negali būti teikiama papildoma prospekte (memorandume) nenurodyta informacija, taip pat informacija, kurios nėra visiems kitiems galimiems investuotojams kartu su prospektu (memorandumu) pateikiamuose dokumentuose; 60.7. kiekvienam galimam investuotojui turi būti suteikta galimybė susipažinti su paskutinėmis bendrovės metų ir pusmečio ataskaitomis; 60.8. turi būti nustatyta vienoda visų investuotojams platinamų vienos emisijos vertybinių popierių emisijos kaina. 61. Steigiamos naujos bendrovės pirmosios emisijos akcijas gali įsigyti tik jos steigėjai. 62. Bendrovės akcijos turi būti visiškai apmokėtos iki įstatinio kapitalo ar jo padidinimo įregistravimo įstatymų nustatyta tvarka. 63. Išleidžiant naujas akcijas už papildomus įnašus, bendrovė privalo sudaryti vienodas sąlygas visiems norintiesiems pasirašyti naująsias akcijas, išskyrus atvejus, kai visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu emisiją įsigyja konkretus investuotojas. 64. Vertybiniai popieriai platinami sudarant tarp bendrovės (jos įgalioto vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininko) ir fizinio ar juridinio asmens sutartį, kurioje viena šalis įsipareigoja pateikti tam tikrą skaičių išleidžiamų naujų vertybinių popierių, o kita šalis – apmokėti visą pasirašytų vertybinių popierių emisijos kainą. Sutartis turi atitikti Komisijai pateikto sutarties projekto tekstą. Vienas sutarties egzempliorius turi būti išduodamas investuotojui, kaip vertybinių popierių įsigijimą patvirtinantis dokumentas. 65. Jeigu uždarojo investicinio fondo ar kontroliuojančiosios investicinės bendrovės pirminės vertybinių popierių viešosios apyvartos metu pasikeičia prospekte pateikti duomenys ar įvyksta esminis įvykis, bendrovė turi apie tai paskelbti Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymo 6 straipsnyje nustatyta tvarka. Tokiais atvejais asmenys, jau pasirašę bendrovės vertybinių popierių, per 5 dienas nuo naujos informacijos pateikimo turi teisę jų atsisakyti, o bendrovė privalo be jokių atskaitymų per 10 dienų grąžinti jų įnašus. 66. Jeigu kontroliuojančioji investicinė bendrovė ar uždarasis investicinis fondas arba jų vardu veikiantis vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkas nesilaiko nustatytos pirminės vertybinių popierių viešosios apyvartos tvarkos arba jeigu paaiškėja, kad registruojant vertybinius popierius buvo pateikti ne visi ar neteisingi duomenys, Komisija turi teisę sustabdyti bendrovės vertybinių popierių įregistravimą ir nustatyti laiką, per kurį pažeidimai turi būti ištaisyti. Jeigu pažeidimai per nustatytą laiką neištaisomi, Komisija atšaukia vertybinių popierių įregistravimą. 67. Įmonių rejestre įregistravus įstatų pakeitimus dėl įstatinio kapitalo pasikeitimo, jeigu išleidžiamos akcijos, arba išplatinus visus Komisijoje įregistruotus vertybinius popierius ar pasibaigus vertybinių popierių platinimo laikui, kontroliuojančioji investicinė bendrovė ir uždarasis investicinis fondas privalo per 5 darbo dienas pristatyti Komisijai vertybinių popierių išplatinimo ataskaitą, parengtą pagal šių taisyklių 13 priedą. VI. INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS AKCIJŲ PLATINIMO IR IŠPIRKIMO BENDROSIOS NUOSTATOS 68. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų platinimą (pardavimą) bei išpirkimą gali organizuoti ir vykdyti pati investicinė kintamojo kapitalo bendrovė arba platintojas, pagal sutartį su investicine kintamojo kapitalo bendrove atstovaujantis jai platinant ir išperkant investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleidžiamas akcijas. Sutartį su platintoju pasirašo investicinė kintamojo kapitalo bendrovė. Jei investicinėje kintamojo kapitalo bendrovėje nėra administracijos, sutartį su platintoju investicinės kintamojo kapitalo bendrovės arba savo vardu sudaro investicinės kintamojo kapitalo bendrovės valdymo įmonė. 69. Platintojas arba pati investicinė kintamojo kapitalo bendrovė gali samdyti agentus, kurie turi teisę platinti reklamą apie investicinę kintamojo kapitalo bendrovę bei jos akcijas. Šioje reklamoje turi būti aiškiai nurodyta, kur potencialus investuotojas gali gauti kvalifikuotų asmenų konsultacijų apie investicinių kintamojo kapitalo bendrovių veikimo principus, investavimo į investicinių kintamojo kapitalo bendrovių išleidžiamas akcijas riziką, kas jam gali suteikti kitą kvalifikuotą informaciją apie investicines kintamojo kapitalo bendroves. Laikoma, kad tokią informaciją kvalifikuotai gali suteikti asmenys, turintys finansų maklerio – konsultanto licenciją, arba investicinės kintamojo kapitalo bendrovės valdymo įmonės administracijos vadovas. Platinamoje reklamoje turi būti nurodyti tų asmenų vardai, pavardės, kvalifikacinių sertifikatų numeriai ir būdai, kaip su jais susisiekti, kai prireikia informacijos. Tose vietose, kur platinamos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos, potencialiems investuotojams turi būti sudarytos sąlygos nemokamai susisiekti su minėtais asmenimis, kai nori gauti informacijos. Apie tokią galimybę potencialūs investuotojai turi būti informuojami prieš jiems įsigyjant investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų. 70. Platinamų vertybinių popierių reklamoje gali būti tik prospekte, metų ataskaitoje ar periodinėse ataskaitose esanti informacija su nuoroda, kur ir kada galima susipažinti su prospektu ir investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ataskaitomis, taip pat vertybinių popierių platinimo adresai, platintojų darbo laikas, kiti platinimo tvarkos ypatumai ir sąlygos. Reklamos tekstas turi būti pateiktas Komisijai ne vėliau kaip vieną darbo dieną iki reklamos viešo paskelbimo arba viešo platinimo pradžios. 71. Agentas, platinantis investicinės kintamojo kapitalo bendrovės reklamą, yra šios bendrovės arba platintojo atstovas. Jei dėl agento teikiamos neteisingos informacijos investuotojas patiria nuostolių, šiuos nuostolius investuotojui turi atlyginti agentą pasamdžiusi investicinė kintamojo kapitalo bendrovė arba platintojas. Agentas neturi teisės pavesti tretiesiems asmenims atlikti savo pareigas. VII. INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS AKCIJŲ PLATINIMAS 72. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigimo metu jos akcijos gali būti platinamos tik investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigėjams. 73. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas galima pradėti viešai platinti tik po to, kai bendrovė gauna leidimą veiklai ir steigėjų įsigytos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos perregistruojamos, o papildomos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos įregistruojamos viešajai apyvartai. Steigėjų įsigytos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos perregistruojamos viešajai apyvartai (jei jos buvo įregistruotos memorandumo pagrindu) kartu su Komisijoje viešajai apyvartai registruojamomis papildomomis investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijomis. 74. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigėjai privalo įsigyti visas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigimo metu Komisijoje įregistruotas šios bendrovės akcijas ir jas visiškai apmokėti. Bendra šių akcijų emisijos kaina turi būti ne mažesnė kaip vienas milijonas litų, tai yra minimalus investicinės kintamojo kapitalo bendrovės nuosavas kapitalas, nurodytas Investicinių bendrovių įstatyme. 75. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos pardavimo kaina visada turi būti lygi investicinės kintamojo kapitalo bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų vertei, tenkančiai tai akcijai. Pirmųjų investicinio fondo akcijų emisijos kainą nustato steigėjai steigimo sutartyje. 76. Investicinio fondo akcijos platinamos neterminuotai. 77. Tuo atveju, kai Komisijoje įregistruotas tam tikras investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų skaičius ir apyvartoje esančių šios bendrovės akcijų skaičius pasiekia Komisijoje įregistruotų akcijų skaičių, investicinė kintamojo kapitalo bendrovė gali toliau platinti savo akcijas tik po to, kai: 77.1. Komisijoje įregistruojamos papildomos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos ir pakeičiami šios bendrovės įstatai – numatomas didesnis maksimalus planuojamų išplatinti akcijų skaičius; 77.2. Išperkama tiek investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų, kad jų skaičius apyvartoje pasidaro mažesnis nei Komisijoje įregistruotas akcijų skaičius; šiuo atveju investicinė kintamojo kapitalo bendrovė toliau gali platinti ne daugiau akcijų nei jų įregistruota Komisijoje. 78-79. Papildomos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos Komisijoje registruojamos to paties prospekto pagrindu, pateikus Komisijai jo pakeitimus, atsirasiančius dėl papildomų akcijų įregistravimo, taip pat kitus prospekto pakeitimus (jei tokių yra). Visi kiti dokumentai akcijoms įregistruoti teikiami pagal šių taisyklių II skyriaus reikalavimus. 80. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos platinamos sudarant akcijų pasirašymo sutartį tarp investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ir investuotojo. Akcijų pasirašymo sutartyje turi būti: 80.1. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pavadinimas, įmonės kodas, šios bendrovės valdymo įmonės pavadinimas, įmonės kodas ir adresas, atstovo vardas, pavardė, asmens kodas ir atstovavimo pagrindas; 80.2. investuotojo vardas, pavardė (pavadinimas), asmens kodas (įmonės kodas), adresas; 80.3. pasirašomų akcijų skaičius ir jų kaina; 80.4. investuotojo įsipareigojimas akcijų emisijos kainą sumokėti ne vėliau kaip per tris dienas nuo sutarties pasirašymo; 80.5. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės įsipareigojimas perduoti investuotojui jo įsigytas akcijas (pervesti akcijas į investuotojo asmeninę vertybinių popierių sąskaitą), kai už jas bus sumokėta; 80.6. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės įsipareigojimas išpirkti akcijas, kaip to reikalauja Investicinių bendrovių įstatymas; 80.7. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės teisės, jei investuotojas laiku nesumoka už pasirašytas akcijas; 80.8. sutarties sudarymo data (nurodyti valandą ir minutes) ir vieta; 80.9. investuotojo ir investicinės kintamojo kapitalo bendrovės atstovo parašai. 81. Sutartyje gali būti ir kitų sąlygų, neprieštaraujančių Investicinių bendrovių įstatymui, šioms taisyklėms ir kitiems įstatymams arba teisės aktams. 82. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vardu akcijų pasirašymo sutartis pasirašo asmenys, turintys teisę atstovauti investicinei kintamojo kapitalo bendrovei tiesiogiai arba turintys teisę atstovauti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų platintojui, kai šis atstovauja investicinei kintamojo kapitalo bendrovei. Atstovavimo teisę gali suteikti bendrovės įstatai, pavedimo sutartis ar kitoks sandoris arba teisės aktas. 83. Valdymo įmonė ir depozitoriumas kiekvienos darbo dienos pabaigoje turi surinkti informaciją apie per tą darbo dieną pasirašytų investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų skaičių, jų kainą bei apmokėjimo terminus, o suėjus apmokėjimo terminams, – apie pasirašytų, bet neapmokėtų akcijų skaičių bei jų kainą. 84. Investuotojas už pasirašytas akcijas turi sumokėti ne vėliau kaip per tris darbo dienas nuo akcijų pasirašymo sutarties sudarymo. Akcijos laikomos apmokėtomis, kai pinigai už pasirašytas akcijas įskaitomi į investicinės kintamojo kapitalo bendrovės nuosavus (grynuosius) aktyvus. 85. Jei pinigus už įsigytas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas investuotojas sumoka (perveda) platintojui, šis privalo pervesti juos į investicinės kintamojo kapitalo bendrovės sąskaitą ne vėliau kaip kitą darbo dieną po jų gavimo. Valdymo įmonės pavestas platintojas šiuos pinigus gali naudoti ir atsiskaitymui su investuotojais, pareikalavusiais išpirkti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas. 86. Nuo to momento, kai už investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas sumokama visa suma, jos laikomos išleistomis ir gali būti apskaitomos pagal sąskaitų tvarkytojams keliamus reikalavimus. Kol už investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas nesumokėta visa nustatyta pardavimo kaina, jas išleisti ir apskaityti draudžiama. 87. Valdymo įmonė privalo vesti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų registrą, kuriame turi būti apskaitomos visos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistos ir išpirktos akcijos. Šiame registre turi atsispindėti bendras apyvartoje esantis investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų skaičius kiekvieną dieną, bendras kiekvieną dieną išpirktų akcijų skaičius, bendras kiekvieną dieną išplatintų akcijų skaičius ir kiekvienos dienos akcijų pardavimo ir išpirkimo kaina. 88. Asmenines investuotojų vertybinių popierių sąskaitas tvarko pati investicinė kintamojo kapitalo bendrovė arba platintojas ar kitas sąskaitų tvarkytojas (taip pat investicinės kintamojo kapitalo bendrovės depozitoriumas), jei pagal Vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymą jam perduotas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistų akcijų asmeninių sąskaitų tvarkymas. Kiekvienas investuotojas gali pats pasirinkti savo asmeninės investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų sąskaitos tvarkytoją. 89. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų platinimo metu visiems turi būti užtikrintos vienodos jų įsigijimo sąlygos: 89.1. kiekvienas galimas investuotojas turi būti nemokamai supažindintas su prospektu ir kitais dokumentais, kurių pagrindu buvo įregistruotos investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos; 89.2. draudžiama kuriam nors iš potencialių investuotojų teikti papildomą informaciją, nenurodytą prospekte ar visiems kitiems kartu su prospektu pateikiamuose dokumentuose; 89.3. kiekvienam galimam investuotojui turi būti suteikta galimybė nemokamai susipažinti su paskutinėmis investicinės kintamojo kapitalo bendrovės metų ir pusmečio ataskaitomis; 89.4. visiems investuotojams turi būti suteikta galimybė įsigyti akcijų už pardavimo kainą, nustatytą pagal vienodas taisykles, numatytas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės įstatuose ir nurodytas prospekte. VIII. INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS AKCIJŲ IŠPIRKIMAS 90. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos išpirkimo kaina turi būti tokia pat, kaip šiai akcijai tenkančių investicinės kintamojo kapitalo bendrovės grynųjų (nuosavų) aktyvų vertė. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimo kaina turi būti apskaičiuojama pagal taisykles, nustatytas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės įstatuose ir nurodytas prospekte. 91. Akcininkas, norintis, kad investicinė kintamojo kapitalo bendrovė išpirktų iš jo savo akcijas, turi pateikti šiai bendrovei arba platintojui, jei akcijas išperka platintojas, paraišką dviem egzemplioriais. 92. Akcijų išpirkimo paraiškoje turi būti nurodyta: 92.1. investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pavadinimas, įmonės kodas; 92.2. akcininko vardas, pavardė, asmens kodas, parašas; 92.3. teikiamų išpirkti akcijų skaičius, Lietuvos centrinio vertybinių popierių depozitoriumo suteiktas kodas; 92.4. paraiškos pateikimo data ir laikas; 92.5. pageidaujama pinigų išmokėjimo tvarka (išmokėti grynais, pervesti į nurodytą sąskaitą). 93. Paraišką priėmęs asmuo vieną paraiškos egzempliorių turi grąžinti investuotojui su patvirtinimu, kad ją gavo. Patvirtindamas paraiškos gavimą, ją priėmęs asmuo ant investuotojui grąžinamo paraiškos blanko turi nurodyti savo vardą, pavardę, įmonės, kurioje buvo gauta paraiška, pavadinimą bei buveinę (adresą), taip pat paraiškos gavimo datą, laiką ir pasirašyti. 94. Priimti paraiškas ir išduoti patvirtinimus, kad jos priimtos, gali tik asmenys, turintys teisę atstovauti investicinei kintamojo kapitalo bendrovei tiesiogiai arba turintys teisę atstovauti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų platintojui, kai šis atstovauja investicinei kintamojo kapitalo bendrovei. Tokią teisę gali suteikti bendrovės įstatai, pavedimo sutartis ar kitoks sandoris arba teisės aktas. 95. Valdymo įmonė ir depozitoriumas kiekvienos darbo dienos pabaigoje turi surinkti informaciją apie per tą dieną pareikalautų išpirkti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų kiekį bei jų išpirkimo kainą. 96. Jei investuotojas nurodo savo sąskaitą, pinigai už išpirktas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas pervedami į šią sąskaitą. Jei investuotojas sąskaitos nenurodo, už išperkamas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas jam išmokami grynieji pinigai. 97. Pinigai už išpirktas akcijas turi būti pervesti į nurodytą sąskaitą arba išmokėti grynaisiais ne vėliau kaip per septynias darbo dienas nuo paraiškos išpirkti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas pateikimo šiai bendrovei arba platintojui. 98. Jei investicinė kintamojo kapitalo bendrovė ar platintojas, kuriam buvo pateikta paraiška išpirkti šios bendrovės akcijas, neapskaito šio akcininko turimų investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų, akcininkas, pateikdamas paraišką išpirkti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas asmeniui, vykdančiam akcijų išpirkimą, turi pervesti ir tas akcijas. Tokiu atveju paraiška išpirkti akcijas laikoma pateikta ir patvirtinimas apie paraiškos gavimą akcininkui išduodamas tą dieną, kai asmuo, vykdantis investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą, gauna šio investuotojo reikalaujamas išpirkti akcijas. 99. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimas gali būti sustabdytas Investicinių bendrovių įstatymo nustatytais pagrindais. Apie sprendimą sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą valdymo įmonės darbuotojas, atsakingas už šios investicinės kintamojo kapitalo bendrovės portfelio valdymą, privalo nedelsdamas pranešti asmenims, vykdantiems šios bendrovės akcijų išpirkimą. Pranešimas turi būti užfiksuotas raštu, o jei įmanoma, – ir techninėmis priemonėmis (pvz., įrašytas į magnetinę juostelę), būtina nurodyti jo datą ir laiką, pranešimą užfiksavusio asmens vardą ir pavardę. Dokumentas, kuriame užfiksuotas toks pranešimas, turi būti pasirašytas jį užrašiusio asmens ir dar bent vieno valdymo įmonės darbuotojo. Sprendimas sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą turi būti išdėstytas raštu ir pasirašytas jį priėmusio asmens. Jei sprendimą priima kolegialus valdymo įmonės organas, – dokumentas, atspindintis tokio sprendimo priėmimą, turi būti pasirašytas visų posėdyje dalyvavusių asmenų. Ant dokumento turi būti jo priėmimo data ir laikas. 100. Jei sprendimą sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą priima Komisija, toks sprendimas jo priėmimo dieną turi būti perduotas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės valdymo įmonei, kuri privalo nedelsdama 99 punkte nustatyta tvarka apie tai informuoti asmenis, išpirkinėjančius investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas. 101. Investicinė kintamojo kapitalo bendrovė ir (
2. ar)platintojas, gavęs pranešimą apie sprendimą sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą, privalo nedelsdamas užfiksuoti pranešimą raštu (jei įmanoma, – ir techninėmis priemonėmis, pvz., įrašyti į magnetinę juostelę), nurodyti jo gavimo datą ir laiką. Šį dokumentą privalo pasirašyti jį surašęs investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ar platintojo darbuotojas ir bent vienas asmuo, įgaliotas investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vardu pasirašinėti akcijų pasirašymo sutartis bei priimti šios bendrovės akcijų išpirkimo paraiškas. 102. Sprendimas atnaujinti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą ir pranešimas apie tokį sprendimą atliekamas tokia tvarka, kaip ir sprendimo sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą atveju. 103. Apie investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcininkų susirinkime priimtą sprendimą likviduoti investicinę kintamojo kapitalo bendrovę, asmenims, platinantiems ir išperkantiems investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas, valdymo įmonės darbuotojas, atsakingas už šios investicinės kintamojo kapitalo bendrovės turto valdymą, privalo pranešti tokia pat tvarka, kaip ir apie sprendimą sustabdyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimą. Nuo sprendimo likviduoti investicinę kintamojo kapitalo bendrovę priėmimo šios bendrovės akcininkų susirinkime draudžiama parduoti ir išpirkti bendrovės akcijas. 104. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išpirkimo sandoriai, sudaryti per laikotarpį nuo sprendimo sustabdyti ar nutraukti akcijų išpirkimą priėmimo iki šio sprendimo viešo paskelbimo sandorius sudariusiems asmenims žinant apie tokio sprendimo priėmimą, laikomi sudarytais naudojantis viešai neatskleista informacija apie investicinės kintamojo kapitalo bendrovės esminius įvykius. IX. LEIDIMO LIETUVOS RESPUBLIKOJE PLATINTI UŽSIENIO KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO INSTITUCIJŲ IŠLEIDŽIAMUS INVESTICINIUS INSTRUMENTUS SUTEIKIMAS 105. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija, norėdama viešai platinti savo išleidžiamus investicinius instrumentus Lietuvos Respublikoje, turi gauti Komisijos leidimą. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijų išleidžiamiems investiciniams instrumentams taikomos tokios pat apskaitos taisyklės, kaip užsienio emitentų išleistiems vertybiniams popieriams, jeigu Komisija nenustato kitaip. 106. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijų investicinių instrumentų platinimą Lietuvoje reglamentuoja Lietuvos Respublikos investicinių bendrovių įstatymas ir Lietuvos Respublikos vertybinių popierių viešosios apyvartos įstatymas, kiek jis neprieštarauja Investicinių bendrovių įstatymui. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijų investiciniai instrumentai įregistruojami Komisijoje suteikiant leidimą platinti šiuos investicinius instrumentus Lietuvos Respublikoje. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijų investicinių instrumentų platinimą Lietuvoje reglamentuoja ir šios taisyklės bei kiti įstatymai ir teisės aktai. 107. Norėdama gauti leidimą, užsienio kolektyvinio investavimo institucija arba jos vardu veikiantis asmuo Komisijai privalo pateikti: 107.1. nustatytos formos paraišką (14 priedas); 107.2. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą prižiūrinčios kompetentingos valstybinės institucijos išduotą licenciją ar kitą dokumentą, patvirtinantį užsienio kolektyvinio investavimo institucijos teisę verstis kolektyvinio investavimo institucijos veikla; jei tokia valstybinė priežiūros institucija nesuteikia atskirų licencijų ar panašių dokumentų pačioms užsienio kolektyvinio investavimo institucijoms, o šias užsienio kolektyvinio investavimo institucijas valdo valdymo įmonė, reikia pateikti šių taisyklių 107 punkto 4 papunktyje nurodytus dokumentus; tuo atveju, kai užsienio kolektyvinio investavimo institucija įsteigta Europos Ekonominės Erdvės valstybėje, arba kai šios kolektyvinio investavimo institucijos (jei tai investicinė bendrovė) arba jos valdymo įmonė įregistruota Europos Ekonominės Erdvės valstybėje, – šios valstybės kompetentingos institucijos, prižiūrinčios tokią kolektyvinio investavimo institucijos išduotą dokumentą, patvirtinantį, kad užsienio kolektyvinio investavimo institucija atitinka Europos Sąjungoje kolektyvinio investavimo į apyvartinius vertybinius popierius institucijoms keliamus reikalavimus, nustatytus Europos Sąjungos direktyvoje Nr. 85/611 EEC su vėlesniais pakeitimais; jei pateikiamas toks dokumentas, šių taisyklių 107 punkto 4 ir 5 papunkčiuose nurodytų dokumentų pateikti neprivaloma; 107.3. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos įstatus, statutą ar kitus steigimo dokumentus arba sutartį ar taisykles, pagal kurias veikia ši institucija; 107.4. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valdymo įmonės licenciją ar kitą dokumentą, patvirtinantį valdymo įmonės teisę verstis turto valdymo veikla, išduotą šios valdymo įmonės veiklą prižiūrinčios kompetentingos valstybinės institucijos, valdymo įmonės įstatus ir paskutinę audituotą metinę finansinę atskaitomybę, jei užsienio kolektyvinio investavimo instituciją valdo valdymo įmonė; 107.5. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos depozitoriumo licenciją arba kitą dokumentą, patvirtinantį, kad užsienio kolektyvinio investavimo institucijos pasirinktas depozitoriumas turi teisę verstis depozitoriumo veikla valstybėje, kurios kompetentinga institucija prižiūri užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą; šio dokumento pateikti nereikia, jei toje valstybėje, kurios kompetentinga institucija prižiūri užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės veiklą, verstis depozitoriumo veikla nereikia specialaus leidimo; 107.6. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos prospektą, kurio pagrindu užsienio kolektyvinio investavimo institucija valstybėje, kurios kompetentinga institucija prižiūri šios institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą, išleido investicinius instrumentus ir kuriame turi būti aiškiai nurodyta, kad Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija nėra atsakinga už šios užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklos priežiūrą; prospekte taip pat turi būti nurodytos užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybės įstatymų nuostatos, kuriose yra numatyti kokie nors užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybės investuotojų ir kitų valstybių investuotojų teisių ar pareigų skirtumai ir paaiškintas galimas jų poveikis Lietuvos Respublikos teritorijoje šios institucijos investicinių instrumentų įsigijusių asmenų teisėms ir jų įgyvendinimui, taip pat šios institucijos ar jos valdymo įmonės veiklai, šios institucijos investicinių instrumentų platintojo Lietuvos Respublikoje atsakomybei; prospekte taip pat turi būti pateikta informacija, kokius mokesčius Lietuvos investuotojai turės sumokėti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybėje bei Lietuvoje, aprašytas užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platinimo ir išpirkimo mechanizmas Lietuvos Respublikoje, aprašomas užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų apskaitos Lietuvos Respublikoje mechanizmas, informacija apie tai, kaip ir kur fiksuojama asmenų, įsigijusių užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų Lietuvos Respublikos teritorijoje, nuosavybės teisė į šiuos investicinius instrumentus, nurodyta, kokia periodinė informacija ir kokiais būdais bus teikiama investuotojams Lietuvoje; 107.7. paskutinę užsienio kolektyvinio investavimo institucijos metinę ataskaitą bei einamųjų metų pusmetinę ataskaitą, jei tokia jau parengta, audituotą užsienio kolektyvinio investavimo institucijos metinę finansinę atskaitomybę ir pusmetinę arba ketvirtinę finansinę atskaitomybę, jei pusmetinė arba ketvirtinė finansinė atskaitomybė šios institucijos valstybėje yra rengiamos ir ji jau parengta; 107.8. dokumentą, patvirtinantį, kad užsienio kolektyvinio investavimo institucija Lietuvos Respublikoje veikiančiame banke turi atsidariusi sąskaitą, į kurią gali priimti piniginius mokėjimus už Lietuvos Respublikoje platinamus investicinius instrumentus ir pervesti piniginiams išmokėjimams už išperkamus kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus skirtas lėšas, kurias paimti iš sąskaitos ir išmokėti turi teisę šių investicinių instrumentų platintojai Lietuvos Respublikoje; Lietuvos Respublikoje veikiančiu banku laikomas Lietuvoje įsteigtas ir įregistruotas bankas, turintis Lietuvos banko išduotą licenciją arba užsienio banko filialas (skyrius), įregistruotas Lietuvos banke; 107.9. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą prižiūrinčios valstybinės institucijos raštišką patvirtinimą, kad jai priėmus kokį nors sprendimą dėl užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ar jos valdymo įmonės (taikyti sankcijas, apriboti ar panaikinti licenciją ir pan.), užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybės priežiūros institucija informuos apie tai Komisiją; tokio patvirtinimo nereikia, jei Komisija turi susitarimą su šią užsienio kolektyvinio investavimo instituciją ir jos valdymo įmonę (jei tokia yra) prižiūrinčia valstybės institucija dėl keitimosi informacija; 107.10. dokumentus, patvirtinančius, kad užsienio kolektyvinio investavimo institucija atitinka šių taisyklių 114 punkto 3 ir 4 papunkčiuose nustatytus reikalavimus; šių dokumentų pateikti nereikia šių taisyklių 113 punkte numatytu atveju; 107.11. dokumentus, suteikiančius šių taisyklių 108 punkte nurodytam užsienio kolektyvinio investavimo institucijos arba jos valdymo įmonės atstovui teisę Lietuvos Respublikos teritorijoje veikti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir (arba) jos valdymo įmonės vardu. 108. Šių taisyklių 107 punkte nurodytus dokumentus bei duomenis Komisijai gali pateikti pati užsienio kolektyvinio investavimo institucija, valdymo įmonė, jei šios institucijos turto valdymas yra perduotas valdymo įmonei arba reikiamus įgaliojimus turintis kitas užsienio kolektyvinio investavimo institucijos atstovas. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija arba jos valdymo įmonė Lietuvos Respublikoje turi paskirti atstovą, į kurį prireikus galėtų kreiptis Lietuvos Respublikos valstybinės institucijos, investuotojai bei kiti asmenys ir kuris turėtų teisę pagal jam suteiktus įgaliojimus veikti šios užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir (arba) jos valdymo įmonės vardu Lietuvos Respublikoje. 109. Komisija turi teisę reikalauti papildomos informacijos, įskaitant užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybės teisės aktus, reglamentuojančius tokių institucijų, jų valdymo įmonių bei depozitoriumų veiklą ir atsakomybę. Papildomos informacijos Komisija turi teisę pareikalauti per vieną mėnesį nuo visų 107 punkte išvardytų dokumentų pateikimo. Po to, kai leidimas platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos išleidžiamus investicinius instrumentus jau duotas, papildomos informacijos Komisija turi teisę reikalauti tik tuo atveju, jei atsiranda informacijos, kad, siekiant gauti šį leidimą, Komisijai buvo pateikti tikrovės neatitinkantys duomenys arba kad buvo nuslėpti faktai, dėl kurių užsienio kolektyvinio investavimo institucijai nebūtų buvę leista platinti jos išleidžiamų investicinių instrumentų Lietuvos Respublikoje. 110. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija arba jos valdymo įmonė, gavusi leidimą viešai platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus Lietuvos Respublikos teritorijoje, privalo pateikti Komisijai visus šių taisyklių 107 punkte išvardytų dokumentų bei su jais susijusios informacijos pasikeitimus ne vėliau kaip per 20 dienų nuo tų pasikeitimų atsiradimo. 111. Visi Komisijai pateikiami dokumentai turi būti parengti lietuvių kalba arba išversti į lietuvių kalbą ir pateikiami kartu su dokumentu originalo kalba. Gali būti teikiamos 107 punkte išvardytų dokumentų kopijos. Kopijos turi būti patvirtintos notarų arba tuos dokumentus išdavusių kompetentingų valstybės institucijų ir legalizuotos. Legalizuoti dokumentų kopijų nereikia, kai kitokia tvarka nustatyta pagal tarptautinius Lietuvos Respublikos susitarimus arba tarptautines sutartis ar konvencijas, prie kurių Lietuvos Respublika yra prisijungusi, ir tų konvencijų nuostatos galioja Lietuvos Respublikoje. 112. Atsakymą dėl leidimo viešai platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus Lietuvos Respublikoje Komisija turi pateikti ne vėliau kaip per 2 mėnesius nuo visų reikalaujamų dokumentų ir papildomos informacijos pateikimo. Jei leidimą išduoti atsisakoma, Vertybinių popierių komisija privalo išdėstyti priežastis, dėl kurių atsisakyta jį išduoti. 113. Tuo atveju, jei užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą prižiūri Europos Ekonominės Erdvės valstybės kompetentinga institucija ir pateikiami visi šių taisyklių 107 punkto 1 – 3, 6 – 9 ir 11 papunkčiuose nurodyti dokumentai bei nėra jokių kliūčių platinti šios kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus toje Europos Ekonominės Erdvės valstybėje, Komisija išduoda leidimą viešai platinti šios kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus Lietuvos Respublikos teritorijoje. Jei leidimas neišduodamas, Komisija turi pateikti motyvuotą atsisakymą raštu. 114. Tais atvejais, kai užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą prižiūri ne Europos Ekonominės Erdvės valstybės kompetentinga valstybinė institucija, Komisija išduoda leidimą platinti tokios užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus tik tuo atveju, kai pateikiami visi šių taisyklių 107 punkte nurodyti dokumentai ir yra visos šios sąlygos: 114.1. valstybėje, kurios kompetentinga institucija prižiūri tokią užsienio kolektyvinio investavimo instituciją ir jos valdymo įmonę (jei tokia yra), įstatymų keliami reikalavimai tokioms institucijoms atitinka Europos Sąjungos direktyvos Nr. 85/611 EEC reikalavimus ir ši užsienio kolektyvinio investavimo institucija tokius reikalavimus vykdo; taip pat yra Europos Sąjungos direktyvų reikalavimus atitinkanti kolektyvinio investavimo institucijų valstybinė priežiūra, o investuotojų apsauga yra ne mažesnė nei Lietuvos Respublikoje; ar tokia užsienio kolektyvinio investavimo institucija atitinka nustatytus reikalavimus, sprendžia Komisija; 114.2. yra techninės sąlygos, užtikrinančios, kad, pareikalavus išpirkti investicinius instrumentus Lietuvos Respublikoje, jie bus išperkami ir už juos bus atsiskaitoma tokiomis sąlygomis ir tvarka, kaip numatyta užsienio kolektyvinio investavimo institucijos prospekte ir steigimo dokumentuose; 114.3. nei užsienio kolektyvinio investavimo institucijai, nei jos valdymo įmonei (jei tokia yra) juos prižiūrinti kompetentinga institucija ar teismas per paskutinius šešis mėnesius nebuvo taikę sankcijų dėl teisės aktų pažeidimų, taip pat per paskutinius dvejus metus nebuvo sustabdytas šio užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų išpirkimas; 114.4. užsienio kolektyvinio investavimo institucija jau turi ne mažiau kaip 1000 investuotojų ir jos turto vertė atitinka valstybės, kurios kompetentinga institucija prižiūri šios kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą, teisės aktų reikalavimus, bet yra ne mažesnė kaip 1 000 000 Lt ekvivalentas tos valstybės valiuta pagal oficialų Lietuvos banko nustatytą kursą likus 10 dienų iki sprendimo dėl leidimo suteikimo svarstymo Komisijos posėdyje. 115. Komisija gali neleisti viešai platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos išleidžiamus investicinius instrumentus Lietuvoje, jeigu: 115.1. užsienio kolektyvinio investavimo institucija ar jos valdymo įmonė (jei tokia yra) nepateikia visų dokumentų, kuriuos reikia pateikti pagal šias taisykles, arba atsisako juos pateikti ir (arba) nepateikia Komisijos reikalaujamos papildomos informacijos ar atsisako ją pateikti; 115.2. užsienio kolektyvinio investavimo institucija neatitinka Europos Sąjungos direktyvos Nr. 85/611 EEC bei šių taisyklių reikalavimų; 115.3. pateikti dokumentai neatitinka teisės aktų reikalavimų arba pateikta informacija neatitinka tikrovės; 115.4. tuo atveju, kai užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ir jos valdymo įmonės (jei tokia yra) veiklą prižiūri ne Europos Sąjungos valstybės narės kompetentinga valstybinė institucija – nėra bent vienos iš šių taisyklių 113 punkte nurodytų sąlygų. 116. Komisija gali sustabdyti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platinimą, jei ši institucija, valdymo įmonė ar šios institucijos investicinių instrumentų platintojas Lietuvos Respublikoje pažeidžia Lietuvos Respublikos įstatymus arba jei tai būtina siekiant užtikrinti investuotojų, Lietuvos Respublikos teritorijoje įsigijusių užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų, teises ir teisėtus interesus. Tokiu atveju Komisija nurodo, kokie veiksmai pažeidžia įstatymus, arba nurodo aplinkybes, kurios, Komisijos nuomone, pažeidžia arba gali pažeisti Lietuvos Respublikos teritorijoje užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų įsigijusių investuotojų teises ir teisėtus interesus, jei leidimas nebus sustabdytas. Sustabdžiusi užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platinimą, Komisija nurodo terminą, per kurį tie pažeidimai turi būti ištaisyti. Jei pažeidimai per nurodytą laiką neištaisomi, Komisija uždraudžia tolesnį užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platinimą. 117. Apie leidimo platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus sustabdymą bei sustabdymo priežastis užsienio kolektyvinio investavimo investicinių instrumentų platintojas Lietuvos Respublikoje privalo nedelsdamas pranešti bent viename respublikiniame dienraštyje bei informuoti bent vieną respublikinę informacinę agentūrą (BNS, ELTA ir pan.). 118. Komisija gali panaikinti leidimą ir uždrausti platinti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinius instrumentus, jeigu: 118.1. užsienio kolektyvinio investavimo institucija arba jos valdymo įmonė pažeidžia Lietuvos Respublikos įstatymus ar kitus teisės aktus; 118.2. užsienio kolektyvinio investavimo institucija nebeatitinka sąlygų, kurioms esant jai buvo išduotas leidimas; 118.3. išaiškėja, kad užsienio kolektyvinio investavimo institucija buvo pateikusi Komisijai tikrovės neatitinkančią informaciją; 118.4. užsienio kolektyvinio investavimo institucija klaidina investuotojus, periodinėse ataskaitose teikdama tikrovės neatitinkančią informaciją, arba per nustatytą terminą nepateikia ataskaitos bent už vieną ataskaitinį laikotarpį; 118.5. užsienio kolektyvinio investavimo institucija nepasinaudoja leidimu per dvylika mėnesių nuo jo gavimo dienos arba per tą patį laikotarpį neparduoda Lietuvos Respublikoje nė vieno savo investicinio instrumento; 118.6. užsienio kolektyvinio investavimo institucijos valstybės kompetentinga priežiūros institucija apriboja arba uždraudžia šios kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platinimą arba išpirkimą. 119. Jei užsienio kolektyvinio investavimo institucijai panaikinamas leidimas platinti jos investicinius instrumentus Lietuvos Respublikoje, šios kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platintojas Lietuvos Respublikoje privalo nedelsdamas paskelbti apie tai bent viename respublikiniame dienraštyje ir informuoti bent vieną šalies informacinę agentūrą. Apie tai, kad susiklostė šių taisyklių 118 punkto 5 papunktyje aptarta situacija, Komisijai turi pranešti užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platintojai. 120. Komisija apie leidimo platinti investicinius instrumentus užsienio kolektyvinio investavimo institucijai Lietuvos Respublikoje išdavimą, sustabdymą, pasibaigimą ir panaikinimą skelbia viešai bei informuoja užsienio kolektyvinio investavimo institucijos ar jos valdymo įmonės priežiūros instituciją. 121. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija gali pradėti platinti investicinius instrumentus Lietuvos Respublikos teritorijoje kitą dieną po leidimo gavimo. 122. Komisija turi teisę reikalauti, kad į užsienio kolektyvinio investavimo institucijos prospektą ir periodines ataskaitas būtų įtraukti papildomi duomenys apie šios institucijos investicinių instrumentų platinimą bei jų išpirkimą Lietuvos Respublikos teritorijoje, jei, Komisijos nuomone, prospekte pateiktos informacijos nepakanka Lietuvos Respublikos teritorijoje esančių investuotojų interesams apsaugoti. Tokie prospekto papildymai yra privalomi ir jie gali būti pateikiami kaip prospekto priedai, kurie laikomi neatskiriama prospekto dalimi arba visas vientisas prospektas su papildymais spausdinamas iš naujo. 123. Gavus Komisijos leidimą, užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investiciniai vienetai platinami neterminuotai, nebent Komisija, išduodama leidimą, nustato kitaip. 124. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija Lietuvos Respublikoje privalo teikti tokio turinio periodinę informaciją ir tokiu periodiškumu, kaip reikalaujama valstybėje, kurios kompetentinga institucija prižiūri šią kolektyvinio investavimo instituciją. Periodinė informacija turi būti teikiama lietuvių kalba. Periodinė informacija Lietuvos Respublikoje turi būti teikiama tokiais būdais ir tokia tvarka, kaip tai privalo daryti Lietuvos Respublikos investicinės bendrovės. 125. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų pardavimo ir išpirkimo kaina nustatoma ir skelbiama pagal šios institucijos steigimo dokumentuose ir prospekte nustatytas taisykles. 126. Užsienio kolektyvinio investavimo institucija arba jos valdymo įmonė (jei tokia yra) privalo nedelsdama pranešti Komisijai bei platintojui (platintojams) apie tokios institucijos išleidžiamų investicinių instrumentų išpirkimo sustabdymą. Platintojas privalo nedelsdamas tai paskelbti bent viename respublikiniame dienraštyje ir informuoti bent vieną respublikinę informacinę agentūrą (BNS, ELTA ir pan.) 127. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijos investicinių instrumentų platintojams, platinant ir išperkant užsienio kolektyvinio investavimo institucijų investicinius instrumentus, taikomi šių taisyklių 69 – 71, 80 – 82, 91 – 94 punktai. Užsienio kolektyvinio investavimo institucijos reklamoje, platinamoje Lietuvos Respublikos teritorijoje, turi būti nurodyta, kokioje valstybėje ši užsienio kolektyvinio investavimo institucija yra įregistruota, kokios valstybės teisė jai taikoma ir kokios valstybės priežiūros institucija prižiūri šios kolektyvinio investavimo institucijos, jos valdymo įmonės (jei tokia yra) ir depozitoriumo veiklą. ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 1 priedas LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI ________________________________________________________________________________ (investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.) ________________________________________________________________________________ PARAIŠKA įregistruoti vertybinius popierius Vertybinių popierių pavadinimas Vertybinių popierių rekvizitai Platinimo būdas Išleidimo tikslas nominali vertė (Lt) emisijos dydis (vnt.) bendra nominali vertė (Lt) emisijos kaina (Lt) Investicinės bendrovės administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė) Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė) A. V. Paraiškos užpildymo data ______________________ ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 2 priedas LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI ________________________________________________________________________________ (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.) ________________________________________________________________________________ PARAIŠKA perregistruoti ir įregistruoti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės vertybinius popierius Vertybinių popierių pavadinimas Emisijos dydis (vnt.) Perregistravimo tikslas Perregistruojami vertybiniai popieriai Naujai įregistruojami vertybiniai popieriai Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė) Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė) A. V. Paraiškos užpildymo data _______________________ ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 3 priedas LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI ________________________________________________________________________________ (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pavadinimas, adresas, telefono Nr.) ________________________________________________________________________________ PARAIŠKA įregistruoti vertybinius popierius steigiant investicinę kintamojo kapitalo bendrovę Vertybinių popierių pavadinimas Emisijos dydis (vnt.) Emisijos kaina (Lt) Platinimo būdas Išleidimo tikslas Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigėjų atstovas (-
3. ai)(Parašas) (Vardas, pavardė) A. V. Paraiškos užpildymo data _______________________ ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 4 priedas LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI ________________________________________________________________________________ (investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.) ________________________________________________________________________________ PARAIŠKA perregistruoti vertybinius popierius Vertybinių popierių rekvizitai Perregistravimo tikslas nominali vertė (Lt) emisijos dydis (vnt.) bendra nominali vertė (Lt) emisijos kaina (Lt) Perregistruojami vertybiniai popieriai Naujai įregistruojami vertybiniai popieriai Investicinės bendrovės administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė) Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė) A. V. Paraiškos užpildymo data _______________________ ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 5 priedas LIETUVOS RESPUBLIKOS VERTYBINIŲ POPIERIŲ KOMISIJAI ________________________________________________________________________________ (investicinės bendrovės pavadinimas, leidimo numeris, adresas, rejestro kodas, telefono Nr.) ________________________________________________________________________________ PARAIŠKA panaikinti vertybinių popierių įregistravimą Vertybinių popierių rekvizitai Įregistravimo panaikinimo tikslas nominali vertė (Lt) dydis (vnt.) naikinamų vertybinių popierių bendra nominali vertė (Lt) vertybinių popierių įregistravimo kodas Panaikinamas vertybinių popierių įregistravimas Perregistruojami vertybiniai popieriai Investicinės bendrovės administracijos vadovas (Parašas) (Vardas, pavardė) Vyriausiasis finansininkas (Parašas) (Vardas, pavardė) A. V. Paraiškos užpildymo data ________________________ ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 6 priedas UŽDAROJO INVESTICINIO FONDO AKCIJŲ MEMORANDUMO TURINYS Emisija skirta tik steigėjams – neviešaJAi apyvartai I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Pagrindiniai duomenys apie emitentą (emitento pavadinimas, buveinė (adresas), telefono, fakso numeriai, elektroninio pašto adresas, teisinė-organizacinė forma; įstatų (jų pakeitimų) įregistravimo data bei vertybinių popierių įregistravimo numeris ir data (pildoma po įregistravimo Vertybinių popierių komisijoje ir Įmonių rejestre, bet prieš pradedant platinti)). 2. Pagrindiniai duomenys apie emitento išleidžiamas akcijas (išleidžiamų akcijų skaičius, nominali vertė, emisijos kaina, bendra nominali vertė, akcijų platinimo pradžia ir pabaiga). 3. Pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu (ekonominiai, politiniai, socialiniai, ekologiniai, techniniai-technologiniai, kiti rizikos veiksniai, susiję su emitento ne investicine veikla). 4. Memorandumo parengimo data ir vieta. 5. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su memorandumu bei kitais dokumentais, kuriais naudojantis jis buvo parengtas. 6. Asmenys, atsakingi už memorandume pateiktą informaciją: 6.1. už memorandumą atsakingi steigėjų atstovai (nurodomi vardai, pavardės, pareigos, telefonų ir faksų numeriai); 6.2. jeigu memorandumą rengia konsultantas(-
4. ai)arba jis rengiamas su konsultanto(-ų) pagalba, memorandume nurodomi to konsultanto vardas, pavardė, telefono ir fakso numeriai (jeigu konsultantas yra juridinis asmuo, nurodomas jo pavadinimas, telefono ir fakso numeriai bei konsultanto atstovo(-ų) vardas ir pavardė), pažymima, kokias konkrečias memorandumo dalis rengė konsultantai arba kokios memorandumo dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodomos konsultanto atsakomybės ribos, nustatytos Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse. 7. Už memorandumo parengimą atsakingų steigėjų atstovų ir konsultantų ar jų atstovų patvirtinimas, kad memorandume pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos potencialių investitorių sprendimams. Komisijai teikiamuose memorandumo egzemplioriuose prie patvirtinimo turi būti šiame punkte paminėtų asmenų parašų originalai. 8. Steigėjai: 8.1. steigėjų – juridinių asmenų (įmonių, įstaigų ar organizacijų) – pavadinimai, buveinės (adresai), įstatinio kapitalo dydis ir struktūra, valstybės dalis įstatiniame kapitale procentais, informacija apie išleistus vertybinius popierius (išleistų vertybinių popierių pavadinimai, skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė), paskutinių vienerių metų buhalterinis balansas, pelno (nuostolio) ataskaita, akcininkams paskirti dividendai), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai, tretieji asmenys, per paskutiniuosius 5 metus); 8.2. kitų steigėjų – fizinių asmenų, vardai ir pavardės, asmens kodai, išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutiniuosius 10 metų ir pareigos jose, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų veikloje (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, pareigos) bei kapitale (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, turima kapitalo ir balsų dalis procentais), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai, tretieji asmenys, per paskutiniuosius 5 metus); 8.3. steigėjų privilegijos, akcijų, kurias pasirašo kiekvienas steigėjas, skaičius, steigimo išlaidų, kompensacijų ir atlyginimo už steigimą tvarka. II. DUOMENYS APIE VERTYBINIŲ POPIERIŲ EMISIJĄ 9. Išleidžiamų akcijų charakteristikos (akcijų pavadinimas, skaičius, nominali vertė, emisijos kaina, bendra nominali vertė). 10. Emisijos tikslas. 11. Akcijų išleidimo teisiniai pagrindai (steigimo sutarties išrašas). 12. Akcijų platinimo terminai ir tvarka (platinimo pradžia, pabaiga; sąlygos, kaip bus grąžintas turtas, jeigu investicinė bendrovė negaus leidimo verstis investicinės bendrovės veikla; apribojimai, taikomi įsigyjantiesiems vertybinius popierius; apmokėjimo sąlygos bei kiti su pasirašymu susiję reikalavimai). 13. Išleidžiamų akcijų apmokėjimo tvarka (platinamų akcijų apmokėjimo pinigais tvarka: pirminio įnašo dydis, galutinio atsiskaitymo terminai ir sąlygos, mokėjimo pavedimu rekvizitai, apmokėjimo grynaisiais vieta ir laikas; informacija apie turto įvertinimą apmokant akcijas turtiniais (nepiniginiais) įnašais: turtinio (nepiniginio) įnašo trumpa charakteristika, turto vertinimo metodas, turto vertintojo pavardė, vardas, kvalifikacinio turto vertintojo pažymėjimo numeris). III. AKCIJŲ SUTEIKIAMOS TEISĖS 14. Akcijų suteikiamos teisės, pareigos, apribojimai (akcijų suteikiamos teisės, pareigos, apribojimai, taikomi išleidžiamų vertybinių popierių perleidimui steigimo metu). 15. Dividendai (data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus, dividendų išmokėjimo terminai ir tvarka (kas priima sprendimą dėl išmokėjimo, laikotarpis nuo sprendimo priėmimo iki išmokėjimo, informavimo apie išmokėjimą tvarka, išmokėjimo būdas, asmenų, turinčių teisę į dividendus, nustatymo tvarka), dividendų (jeigu nėra iš anksto nustatyta) nustatymo būdas, šalių teisės į dividendus akcijų perleidimo atveju; sąlygos, kuriomis gali būti neskelbiami, neišmokami ar išieškomi išmokėti dividendai). 16. Dividendų apmokestinimo tvarka (dividendų apmokestinimo sąlygos ir taikomi mokesčiai; nurodyti, ar užsienio emitentas prisiima atsakomybę už mokesčių nuo akcijų teikiamų pajamų sumokėjimą emitento šalyje). 17. Kapitalo prieaugio apmokestinimo tvarka (akcijų vertės padidėjimo pajamų apmokestinimo tvarka ir mokesčio tarifai atskirai fiziniams ir juridiniams asmenims. Jeigu kuriai nors investitorių kategorijai taikomos mokesčių lengvatos akcijų vertės padidėjimo pajamoms, jas nurodyti. Bendras fizinių ir juridinių asmenų apmokestinimo tarifas). 18. Emitento mokėjimų agentai (nurodyti mokėjimų agento pavadinimą, adresą, telefono ir fakso numerius; trumpai apibūdinti emitento ir mokėjimo agento sutartį). IV. INVESTICIJŲ POLITIKA 19. Bendrovės investiciniai tikslai ((tarp jų ir finansiniai) investavimo strategija (nurodyti investicijų kryptis, investicijas į finansines priemones), investicinės politikos apribojimai). 20. Investicinė rizika bei jos valdymas. 21. Investicijų konsultantai (vardai, pavardės, juridinių asmenų pavadinimai, adresai, kita informacija). 22. Sukauptų lėšų panaudojimo kryptys. V. KITA INFORMACIJA 23. Ne investicinė veikla, kuria ketina užsiimti uždarasis investicinis fondas. 24. Rizikos veiksniai, susiję su ne investicine bendrovės veikla (ekonominiai, politiniai, socialiniai, ekologiniai, techniniai-technologiniai ir kt.). 25. Teisminiai (arbitražo) procesai (informacija apie teisminius ar arbitražo procesus ir trumpas jų apibūdinimas). 26. Kita, įmonės steigėjų nuomone, svarbi informacija, galinti turėti įtakos investitoriams priimant sprendimą. ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 7 priedas INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMŲ AKCIJŲ EMISIJOS MEMORANDUMO TURINYS Emisija skirta tik steigėjams – neviešaJAi apyvartai I. BENDROJI INFORMACIJA APIE INVESTICINĘ KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĘ 1. Pagrindiniai duomenys apie emitentą (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pavadinimas, buveinė (adresas), telefono, fakso numeriai, elektroninio pašto adresas, įmonės rūšis, įstatų įregistravimo data). 2. Pagrindiniai duomenys apie emitento išleidžiamas akcijas (išleidžiamų akcijų rūšis, skaičius, emisijos kaina). 3. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės investavimo strategija (investicinės kintamojo kapitalo bendrovės įstatuose numatyta investavimo strategija). 4. Rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu (rinkos rizika, specifinė investavimo rizika, infliacijos rizika, sandorio šalių ir atsiskaitymų rizika, investicinės kintamojo kapitalo bendrovės veiklos rizika ir kiti rizikos veiksniai). 5. Įstatuose numatytas veiklos laikotarpis. 6. Memorandumo parengimo data ir vieta. 7. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su memorandumu, jo priedais, dokumentais, kuriais naudojantis jis buvo parengtas. 8. Asmenys, atsakingi už memorandume pateiktą informaciją: 8.1. už memorandumą atsakingi steigėjų atstovai (nurodomi vardai, pavardės, pareigos, telefonų ir faksų numeriai); 8.2. jeigu memorandumą rengia konsultantas(-
5. ai)arba jis rengiamas su konsultanto(-ų) pagalba, memorandume nurodomas to konsultanto vardas, pavardė, telefono ir fakso numeriai (jeigu konsultantas yra juridinis asmuo, nurodomas jo pavadinimas, telefono ir fakso numeriai bei konsultanto atstovo(-ų) vardas ir pavardė), pažymima, kokias konkrečias memorandumo dalis rengė konsultantai arba kokios memorandumo dalys parengtos su konsultanto pagalba, ir nurodomos konsultanto atsakomybės ribos, nustatytos Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse. 9. Valstybinė mokesčių politika investicinės kintamojo kapitalo bendrovės atžvilgiu, fondo akcininkų atžvilgiu (nurodyti, ar investicinė kintamojo kapitalo bendrovė moka pelno ar kitus mokesčius, jei moka, kokie mokesčių tarifai, nurodyti, ar akcininkai turės mokėti mokesčius nuo išmokų, gautų iš investicinės kintamojo kapitalo bendrovės ir kapitalo prieaugio, jei taip, kokie tų mokesčių tarifai, mokėjimo tvarka). 10. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės finansinės apskaitos sudarymo ir pelno paskirstymo datos. 11. Steigėjų, turinčių teisę atstovauti investicinei kintamojo kapitalo bendrovei, konsultantų, rengusių arba padėjusių rengti memorandumą ir atsakingų už jame pateiktos informacijos teisingumą, patvirtinimas, kad pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės įtakos investitorių sprendimams. II. DUOMENYS APIE INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS KAPITALĄ IR PAJAMŲ PASKIRSTYMĄ 12. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės nuosavas kapitalas (pažymėti, jog investicinė kintamojo kapitalo bendrovė neturi įstatinio kapitalo, o jos nuosavas kapitalas visada yra lygus nuosaviems (gryniesiems) aktyvams ir kinta priklausomai nuo investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išleidimo (pardavimo) ir išpirkimo; nurodyti nuosavų (grynųjų) aktyvų vertę investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigimo metu (steigėjų įsigyjamos akcijos) ir pradinio nuosavo kapitalo struktūrą (nurodyti akcijų pasiskirstymą tarp steigėjų)). 13. Nuosavų (grynųjų) aktyvų įvertinimo metodika (aktyvų įvertinimo taisyklės). 14. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pajamų paskirstymo ir panaudojimo taisyklės (nurodyti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės pajamų skirstymo tvarką ir pagrindinius principus: kokiems tikslams naudojamos bendrovės pajamos (investavimas ar išmokėjimas pinigais arba papildomomis akcijomis akcininkams), kokios fondo pajamų dalys kokiems tikslams bus naudojamos; jei numatoma priskirti naujas akcijas, – jų priskyrimo ir perdavimo akcininkams tvarka). 15. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išlaidos (nurodyti, kokios išlaidos bus dengiamos iš investicinės kintamojo kapitalo bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų ir kokie šių išlaidų tikslai ir pagrindas). III. DUOMENYS APIE INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS IŠLEIDŽIAMUS VERTYBINIUS POPIERIUS 16. Emisijos teisinis pagrindas (steigimo sutarties išrašas). 17. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijos (jų rūšis, akcijų nuosavybės teisės patvirtinimas (įrašas asmeninėje vertybinių popierių sąskaitoje), investicinės kintamojo kapitalo bendrovės išleistų akcijų suteikiamos teisės ir pareigos (išleidžiamų vertybinių popierių teisės, pareigos, suteikiamos balso teisės ir galimi balso teisės apribojimai, apribojimai, taikomi išleidžiamų vertybinių popierių perleidimui), didžiausias apyvartoje galintis būti išleistų vertybinių popierių skaičius). 18. Dividendai (dividendų paskirstymo ir jų išmokėjimo akcininkams tvarka; dividendų mokėjimo periodiškumas, pelno dalis, skiriama dividendams; data (momentas), nuo kurios atsiranda teisė į dividendus; sąlygos, kuriomis gali būti neskelbiami, neišmokami ar išieškomi išmokėti dividendai; kitos dividendų mokėjimo sąlygos). Jei bendrovė nemokės dividendų, šiame punkte reikia tai nurodyti. 19. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės likvidavimas (aplinkybės, kurioms esant gali būti nuspręsta likviduoti investicinę kintamojo kapitalo bendrovę ir tokio sprendimo priėmimo procedūra, akcininkų teisės ir pareigos likviduojant investicinę kintamojo kapitalo bendrovę, įnašų grąžinimo tvarka). 20. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų išleidimo sąlygos ir sprendimų išleisti investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijas priėmimo procedūros. 21. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės akcijų platinimo ir apmokėjimo steigimo metu tvarka (akcijų platinimo ir pasirašymo terminai ir tvarka, akcijų apmokėjimo terminai ir tvarka). 22. Veiksniai, galintys turėti įtakos platinimui. IV. INVESTICIJŲ POLITIKA 23. Numatoma investicinio portfelio sudėtis (atskirai nurodyti Investicinių bendrovių įstatymo 9 straipsnio 2 dalyje išvardytus vertybinius popierius). 24. Bendrovės investiciniai bei finansiniai tikslai (nurodyti finansinius tikslus (pvz., augimo ar pajamų), investicinę politiką (investicijų kryptys, specializacija, pvz., specializacija konkrečioje geografinėje srityje, pramonės šakoje ir pan., investicijos į ne vertybinius popierius), nurodyti visus tos investicinės politikos apribojimus, taip pat instrumentus ir priemones, kurie gali būti panaudoti realizuojant investicinius tikslus, tų instrumentų ir priemonių panaudojimo tvarką). 25. Investicinė rizika bei jos valdymas. V. INVESTICINĖS KINTAMOJO KAPITALO BENDROVĖS STEIGĖJAI 26. Investicinės kintamojo kapitalo bendrovės steigėjai: 26.1. steigėjų – juridinių asmenų (įmonių, įstaigų ar organizacijų) – pavadinimai, buveinės (adresai), įstatinio kapitalo dydis ir struktūra, valstybės dalis įstatiniame kapitale procentais, informacija apie išleistus vertybinius popierius (išleistų vertybinių popierių pavadinimai, skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė), paskutinių vienerių metų buhalterinis balansas, pelno (nuostolio) ataskaita, akcininkams paskirti dividendai, duomenys apie teisminius procesus, kuriuose per paskutiniuosius 5 metus dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai ar tretieji asmenys); 26.2. kitų steigėjų – fizinių asmenų – vardai ir pavardės, asmens kodai, išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutiniuosius 10 metų ir pareigos jose, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų veikloje (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, pareigos) bei kapitale (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, turima kapitalo ir balsų dalis procentais), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose per paskutiniuosius 5 metus dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai ar tretieji asmenys); 26.3. akcijų, kurias pasirašo kiekvienas steigėjas, skaičius, steigimo išlaidų, kompensacijų ir atlyginimo už steigimą tvarka; 26.4. steigėjai, turintys teisę atstovauti steigiamai investicinei kintamojo kapitalo bendrovei. VI. KITA INFORMACIJA 27. Teisminiai (arbitražo) procesai (informacija apie teisminius ar arbitražo procesus ir trumpas jų apibūdinimas). 28. Kita, įmonės steigėjų nuomone, svarbi informacija, galinti turėti įtakos investitoriams priimant sprendimą. ______________ Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklių 8 priedas UždaroJO investicinio fondo ir kontroliuojančiosios investicinės bendrovės AKCIJŲ emisijos PROSPEKTO TURINYS I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Pagrindiniai duomenys apie bendrovę (pavadinimas, įstatinis kapitalas, buveinė (adresas), telefono, fakso numeriai, elektroninio pašto adresas, įmonės įregistravimo Įmonių rejestre data, vieta bei kodas; įstatų įregistravimo data; vertybinių popierių įregistravimo numeris ir data (pildoma po įregistravimo Vertybinių popierių komisijoje, bet prieš pradedant platinti)). 2. Investicinės bendrovės rūšis ir šios rūšies ypatumai bei veiklos teisiniai pagrindai, veiklos tikslai (steigimo data, įstatuose numatytas veiklos laikotarpis, teisiniai aktai). 3. Emisijos tikslas. 4. Pagrindiniai duomenys apie išleidžiamas akcijas (išleidžiamų akcijų skaičius; vienos akcijos nominali vertė; bendra išleidžiamų akcijų nominali vertė, emisijos kaina, emisijos platinimo išlaidos (procentais nuo emisijos kainos), akcijų platinimo pradžia ir pabaiga). Pagrindinę informaciją galima pateikti lentelės forma: Vertybinių popierių pavadinimas Vienos akcijos nominali vertė (Lt) Akcijų skaičius (vnt.) vertė Bendra emisijos išlaidos Emisijos platinimo iš emisijos (4-5) Grynosios įplaukos 1 2 3 4 5 6 5. Pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu (išvardyti rizikos veiksnius ir nurodyti puslapius, kur ieškoti išsamesnės informacijos apie juos). 6. Prospekto parengimo data ir vieta. 7. Informacija apie tai, kur ir kada galima susipažinti su metų bei pusmečių ataskaitomis, prospektu bei dokumentais, kuriais naudojantis jis buvo parengtas (įstatais, finansinėmis ataskaitomis ir pan.). 8. Asmenys, atsakingi už prospekte pateiktą informaciją: 8.1. už prospektą atsakingi valdymo organų nariai, darbuotojai ir administracijos vadovas (nurodomi vardai, pavardės, pareigos, telefonų ir faksų numeriai); 8.2. jeigu prospektą rengia konsultantas(-
6. ai)arba jis rengiamas su konsultantų pagalba, prospekte nurodomi to konsultanto vardas, pavardė, telefono ir fakso numeriai (jeigu konsultantas yra įmonė, nurodoma jos pavadinimas, teisinė-organizacinė forma (įmonės rūšis), telefono ir fakso numeriai bei konsultanto atstovo(-ų) vardas ir pavardė), pažymima, kokias konkrečias prospekto dalis rengė konsultantai arba kokios prospekto dalys parengtos su konsultantų pagalba, ir nurodomos konsultanto atsakomybės ribos, nustatytos Investicinės bendrovės išleidžiamų vertybinių popierių registravimo ir platinimo taisyklėse. 9. Informacija apie auditą: 9.1. pagrindiniai duomenys apie audito įmonę, atlikusią bendrovės finansinės atskaitomybės nepriklausomą auditą (įmonės pavadinimas, buveinė (adresas), telefono ir fakso numeriai, teisinė-organizacinė forma (įmonės rūšis), įregistravimo data ir vieta, įregistravimo numeris, įmonės kodas); 9.2. nepriklausomų auditorių, atlikusių bendrovės metinių finansinių ataskaitų trejų paskutinių finansinių metų auditą, vardai, pavardės, kvalifikacija, atestato numeris; 9.3. informacija apie atliktą auditą (nurodyti nepriklausomo audito atlikimo datą, kokios prospekte pateiktos ir kurio laikotarpio informacijos auditas atliktas; informacija apie auditą atlikusį auditorių (vardas, pavardė, atestato numeris); pateikti nepriklausomo auditoriaus nuomonę, ją sąlygojančias priežastis). Nepriklausomo auditoriaus išvada pridedama prie prospekto priedų; 9.4. audito įmonei sumokėtas atlyginimas (suma, apskaičiavimo tvarka, mokėjimo būdas). 10. Už prospekto parengimą atsakingų bendrovės valdymo organų narių, darbuotojų ir administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko bei bendrovės konsultantų ar jų atstovų patvirtinimas, kad prospekte pateikta informacija atitinka tikrovę ir nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti įtakos potencialių investitorių sprendimams. Komisijai teikiamuose prospekto egzemplioriuose prie šio patvirtinimo turi būti šiame punkte paminėtų asmenų parašų originalai. II. INFORMACIJA APIE INVESTICINĘ BENDROVĘ IR JOS KAPITALĄ 11. Trumpas bendrovės veiklos istorijos aprašymas. 12. Ūkinių metų pradžia ir pabaiga. 13. Priklausomybė asocijuotoms struktūroms (bendrovės priklausomybė finansinėms-pramoninėms grupėms (koncernams, korporacijoms), asociacijoms ir pan. Grupės aprašymas, investicinės bendrovės vieta grupėje, bendrovės dalyvavimas grupės narių kapitale bei kitų grupės narių dalyvavimas bendrovės kapitale, grupės įsteigimo teisinis pagrindas). 14. Investicinės bendrovės įstatinis kapitalas: 14.1. investicinės bendrovės išleistų akcijų skaičius, nominali vertė, suteikiamos teisės; akcijų, išleistų reinvestuojant dividendus, skaičius ir nominali vertė, bendrovės turimų savų akcijų skaičius; 14.2. bendrovės įstatinio kapitalo dydis ir jo pokyčiai bei atitinkamų įstatų pataisų įregistravimo Įmonių rejestre datos; 14.3. neapmokėta bendros nominalios vertės dalis ir jos apmokėjimo sąlygos, neapmokėtų akcijų skaičius ir bendra nominali vertė; 14.4. akcijų, už kurias buvo sumokėta turtiniais įnašais, skaičius, įstatinio kapitalo dalis procentais, turtinių įnašų apibūdinimas; 14.5. informacija apie numatomą kontroliuojančiosios investicinės bendrovės įstatinio kapitalo padidėjimą dėl išleistų konvertuojamų skolos vertybinių popierių pakeitimo: 14.5.1. konvertuojamų į akcijas skolos vertybinių popierių skaičius, pagrindinės charakteristikos, pakeitimo į akcijas terminas(-
7. ai)ir sąlygos; 14.5.2. numatomo įstatinio kapitalo padidėjimo dėl konvertuojamų į akcijas skolos vertybinių popierių konvertavimo, pakeitimo dydis ir numatoma padidinimo data (datos); 14.5.3. naujai išleidžiamų akcijų, kai įstatinis kapitalas didinamas dėl skolos vertybinių popierių pakeitimo, pasirašymo ar keitimo tvarka ir terminai. 15. Įstatinio kapitalo keitimo tvarka (sprendimų pakeisti įstatinį kapitalą priėmimo tvarka, akcijų suteikiamos teisės keičiant įstatinį kapitalą). 16. Nuosavų (grynųjų) aktyvų suma (nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, vertė (paskutinių 3 metų ir prospekto sudarymo dienos duomenys, pateikti palyginamojoje lentelėje). 17. Skolintas kapitalas (skolinto kapitalo dalis (proc.), lyginant su nuosavais (grynaisiais) aktyvais; skolinimosi tikslas, laikotarpis, mokamų palūkanų dydis; atskirai parodyti skolas kredito institucijoms, mokesčių, darbo užmokesčio ir socialinio draudimo skolas). 18. Bendrovės steigėjai (vardai, pavardės ar įmonių pavadinimai, kodai, buveinės (adresai)). Jeigu prospektas pildomas steigimo metu, nurodyti šiuos duomenis: 18.1. steigėjų – juridinių asmenų (įmonių, įstaigų ar organizacijų) – pavadinimai, buveinės (adresai), įstatinio kapitalo dydis ir struktūra, valstybės dalis įstatiniame kapitale procentais, informacija apie išleistus vertybinius popierius (išleistų vertybinių popierių pavadinimai, skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė), paskutinių vienerių metų buhalterinis balansas, pelno (nuostolio) ataskaita, akcininkams paskirti dividendai, duomenys apie teisminius procesus, kuriuose per paskutiniuosius 5 metus dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai ar tretieji asmenys); 18.2. kitų steigėjų – fizinių asmenų – vardai ir pavardės, asmens kodai, išsilavinimas, profesija, darbovietės per paskutiniuosius 10 metų ir pareigos jose, duomenys apie dalyvavimą kitų įmonių, įstaigų veikloje (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, pareigos) bei kapitale (įmonių, įstaigų ar organizacijų pavadinimai, turima kapitalo ir balsų dalis procentais), duomenys apie teisminius procesus, kuriuose per paskutiniuosius 5 metus dalyvavo kaip ieškovai, atsakovai ar tretieji asmenys); 18.3. steigėjų privilegijos, akcijų, kurias pasirašo kiekvienas steigėjas, skaičius, steigimo išlaidų, kompensacijų ir atlyginimo už steigimą tvarka. 19. Informacija apie turto įvertinimą (apmokant akcijas turtiniais (nepiniginiais) įnašais, trumpa turtinio (nepiniginio) įnašo charakteristika, turto vertinimo metodas, turto vertintojo pavardė, vardas, kvalifikacinio turto vertintojo pažymėjimo numeris; jeigu akcininkų susirinkimas patvirtino kitą įnešamo turto vertę, nurodyti ją). 20. Akcininkai (akcininkai, ūkinių metų pradžioje ir visuotinio akcininkų susirinkimo dieną teisiogiai ar netiesiogiai valdantys daugiau kaip 5 proc. investicinės bendrovės įstatinio kapitalo (vardai, pavardės, asmens kodai, juridinių asmenų pavadinimai, kodai, turima įstatinio kapitalo dalis procentais), bendras akcininkų skaičius, akcininkų skaičius, neįskaitant susijusių asmenų, ir jų valdoma įstatinio kapitalo dalis procentais), investicinės bendrovės vadovų, administracijos darbuotojų ir kitų susijusių asmenų turimų akcijų skaičius, jų turima įstatinio kapitalo dalis). 21. Vertybinių popierių antrinė apyvarta (bendrovės išleistų vertybinių popierių antrinė apyvarta (vertybinių popierių biržos, kurios prekybos sąrašuose yra bendrovės vertybiniai popieriai, pavadinimas, ataskaitinių metų didžiausia, mažiausia ir paskutinės sesijos kaina)). 22. Išmokėti dividendai (per pastaruosius 3 metus priskaičiuoti ir išmokėti dividendai; dividendų suma, tenkanti vienai akcijai per pastaruosius 3 metus. Dividendų neišmokėjimo atvejai akcijų savininkams; nurodyti, (jei yra) sukauptų neišmokėtų dividendų sumą; planuojamą sukauptų dividendų išmokėjimo laiką; ar buvo akcininkų, atsisakiusių dividendų, nurodyti dėl to neišmokėtų dividendų sumą bei paaiškinti, ar tai turėjo įtakos (jei turėjo, tai kokios), skaičiuojant dividendus, tenkančius vienai akcijai atskirai kiekvienais metais). 23. Bendrovės likvidavimas (aplinkybės, dėl kurių gali būti likviduojama bendrovė; valdymo organas, galintis priimti tokį sprendimą; likvidavimo tvarka; akcininkų teisės likvidavimo atveju). III. INFORMACIJA APIE AKCIJAS, IŠLEIDŽIAMAS Į VIEŠĄJĄ VERTYBINIŲ POPIERIŲ APYVARTĄ 24. Emisijos teisinis pagrindas (išrašai iš dokumentų, kurių pagrindu išleidžiami vertybiniai popieriai; susirinkimo, priėmusio sprendimą, data, dalyvavusių akcininkų skaičius bei jų turima balsų dalis; informacija apie tai, kokiu būdu (laiškais, spaudoje), kada ir kur buvo skelbta apie įvyksiantį susirinkimą, kt.). 25. Emisijos tikslas (įstatinio kapitalo didinimas, susijungimas su kita įmone, kitos įmonės įsigijimas, reorganizavimas keičiant investicinės bendrovės rūšį, kt.). 26. Numatomi įstatinio kapitalo pokyčiai, susiję su šia emisija (numatomas įstatinio kapitalo dydis po emisijos, įstatinio kapitalo prieaugis). 27. Akcijų, išleidžiamų į viešąją vertybinių popierių apyvartą, pagrindinės charakteristikos (nurodyti pagrindines akcijų charakteristikas (akcijų skaičius; nominali vertė; emisijos kaina, bendra akcijų nominali vertė, suteikiamos teisės) pagal išleidimo į viešąją vertybinių popierių apyvartą būdus (išleidžiant akcijas emisijos metu (per biržą; kitais būdais); neviešajai apyvartai įregistruotas akcijas išleidžiant į viešąją apyvartą (per biržą; kitais būdais), sąlygos, kaip bus paskirstytas turtas, jeigu investicinė bendrovė nutrauks savo veiklą, kt.). 28. Duomenys apie neviešajai apyvartai įregistruotas ir išplatintas akcijas (neviešajai apyvartai įregistruotų akcijų įregistravimą patvirtinančio dokumento numeris ir data, vertybinių popierių įregistravimo numeris, akcijų skaičius, nominali vertė, bendra nominali vertė; apmokėtų ir neapmokėtų akcijų skaičius, apmokėjimo terminai ir būdai, turtinių įnašų įvertinimas, neišplatintų akcijų skaičius, nurodyti neišplatinimo priežastis). 29. Rizikos veiksniai, susiję su siūlomų akcijų įsigijimu* (rinkos rizika; specifinė investavimo rizika; sandorio šalių ir atsiskaitymo rizika; mokumo rizika, infliacijos rizika ir kiti rizikos veiksniai). 30. Informacija apie akcijų išleidimo, pasirašymo, apmokėjimo sąlygų nustatymą (bendrovės valdymo organo, nustačiusio išleidžiamų akcijų platinimo tvarką ir apmokėjimo būdą bei emisijos kainą, pavadinimas, susirinkimo vieta ir laikas). 31. Informacija apie akcijų emisijos kainos nustatymą (principai bei metodai, kuriais vadovautasi nustatant išleidžiamų vertybinių popierių emisijos kainą). 32. Informacija apie mokesčius už akcijų pardavimą ar išleidimą (bendra suma, suma, tenkanti vienai akcijai). 33. Sukauptų lėšų panaudojimo kryptys (investavimui į vertybinius popierius, atsiskaitymui su kreditoriais, investicinei programai finansuoti, finansinei būklei stiprinti, mokumo atstatymui ir kt.; gamybos organizavimui, modernizavimui, rekonstrukcijai ar naujų technologijų (paslaugų) diegimui – pateikti charakteristikas; dalyvavimui valstybinio turto privatizavime – nurodyti investicijų į privatizuojamus objektus kryptis; pinigų srautų prognozės trejiems metams su komentaru). 34. Akcijų platinimo terminai ir tvarka. Vertybinių popierių platinimo tvarkoje turi būti numatyta: 34.1. akcininkų ir visuomenės informavimo tvarka apie išleidžiamas akcijas ir jų platinimo sąlygas; 34.2. vertybinių popierių apmokėjimo tvarka ir terminai; 34.3. platinimo vieta, darbuotojai, atsakingi už vertybinių popierių platinimą bei jų darbo laikas; 34.4. platinant iš bendrovės lėšų išleidžiamas akcijas,- naujai išleidžiamų akcijų priskyrimo anksčiau išleistoms akcijoms tvarka ir terminai. Jeigu priskyrimo metu susidaro nedalūs akcijų likučiai,- jų priskyrimo tvarka; 34.5. platinant vertybinius popierius už papildomus įnašus: 34.5.1. emisijos kaina; 34.5.2. platinimo pradžia ir pabaiga arba platinimo pradžia, nurodyta dienų skaičiumi po įregistravimo Komisijoje, ir platinimo trukmė dienomis; 34.5.3. galimybė pakeisti emisijos sąlygas ir informavimo apie sąlygų pakeitimą ir vertybinių popierių perregistravimą tvarka; 34.5.4. platinimo etapai, trukmė ir sąlygos; 34.5.5. mažesnio išleidžiamų vertybinių popierių skaičiaus pasirašymo pasekmės; 34.5.6. didesnio išleidžiamų vertybinių popierių skaičiaus pasirašymo pasekmės; 34.5.7. platinimo būdas (tarpininkų įsipareigojimai, atlyginimo būdai); 34.5.8. įnašų už vertybinius popierius grąžinimo tvarka bei sąlygos; 34.6. kitos platinimo sąlygos; 34.7. aplinkybės, kuriomis gali būti sustabdytas emisijos platinimas; 34.8. veiksniai, galintys turėti įtakos platinimui. 35. Vertybinių popierių platinimo būdas (informacija apie sutartis su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais arba agentais, jeigu tokios sutartys sudarytos (įmonių pavadinimai, adresai, telefono numeriai), platinimo sutarčių trumpas apibūdinimas, tarpininkų dalyvavimo pirminėje apyvartoje būdas (emisijos supirkimas su vėlesniu išplatinimu, emisijos garantavimas, tik tarpininkavimas ir kt.), atlyginimo už tarpininkų paslaugas nustatymo būdas ir (arba) dydis, agentų vardai, pavardės, adresai, telefono ir fakso numeriai, atlyginimo už paslaugas nustatymo būdas ir (arba) jo dydis; jeigu bendrovė yra susijusi su platintoju ar agentu, apibūdinti, kaip jie susiję). 36. Akcijų siūlymo ir platinimo išlaidos (numatomos sąnaudos emisijos siūlymui bei platinimui; numatomi sąnaudų padengimo šaltiniai; sąnaudų santykis su numatomų sukaupti lėšų suma; vienai akcijai tenkanti sąnaudų suma; bendras atlyginimas finansiniams tarpininkams, įskaitant emisijos organizavimo komisinius ar maržą (pelno dalis), garantijos komisinius, platinimo komisinius ar komisinius pardavimo agentui). 37. Išleidžiamų akcijų apmokėjimo tvarka (platinamų akcijų apmokėjimo pinigais tvarka: pirminio įnašo dydis, galutinio atsiskaitymo terminai ir sąlygos, mokėjimo pavedimu rekvizitai, apmokėjimo grynais pinigais vieta ir laikas; informacija apie turto įvertinimą apmokant akcijas turtiniais (nepiniginiais) įnašais, trumpa turtinio (nepiniginio) įnašo charakteristika, turto vertinimo metodas, turto vertintojo vardas, pavardė, kvalifikacinio turto vertintojo pažymėjimo numeris; jeigu akcininkų susirinkimas patvirtino kitą įnešamo turto vertę, nurodyti ją). 38. Veiksniai, galintys turėti įtakos akcijų platinimui. IV. INFORMACIJA APIE AKCIJŲ PREKYBĄ VERTYBINIŲ POPIERIŲ BIRŽOSE 39. Duomenys apie akcijas, ketinamas įtraukti į biržos prekybos sąrašą (biržos prekybos sąrašas, į kurį ketinama įtraukti akcijas; nurodyti, ar paduodama paraiška įtraukti į biržos prekybos sąrašą akcijas, kuriomis jau prekiaujama biržoje, ar įtraukti į prekybos sąrašą akcijas, kuriomis dar nebuvo prekiauta biržoje; akcijų pavadinimas, skaičius, nominali vertė, bendra išleidžiamų akcijų nominali vertė, pagrindinės suteikiamos teisės; jeigu kartu su šia emisija į biržos prekybos sąrašą ketinama įtraukti kitų emisijų akcijas, nurodyti jų charakteristikas ir įregistravimo rekvizitus: įregistravimą patvirtinančio dokumento numerį ir datą, vertybinių popierių įregistravimo numerį). 40. Prekyba bendrovės vertybiniais popieriais vertybinių popierių biržose (vertybinių popierių biržų, kuriose prekiaujama bendrovės vertybiniais popieriais, pavadinimas; prekybos sąrašo pavadinimas; paskutinių 8 ketvirčių didžiausia ir mažiausia kaina bei apyvarta; bendrovės planai dėl vertybinių popierių įtraukimo į kitus biržų prekybos sąrašus). 41. Kapitalizacija (kotiravimo biržoje pradžioje; metų paskutinę dieną, finansinių metų kiekvieno ketvirčio pabaigoje; paraiškos padavimo įtraukti vertybinius popierius į biržos prekybos sąrašą dieną; trijų paskutinių mėnesių iki paraiškos įtraukti į biržos prekybos sąrašą padavimo dienos kapitalizacija su vidutine kaina). 42. Prekyba bendrovės vertybiniais popieriais už biržos ribų. 43. Informacija apie šios akcijų emisijos dalies kitokį platinimą (jeigu bendrovė, ketinanti akcijas įtraukti į biržos prekybos sąrašą artimiausių trijų mėnesių laikotarpiu viešai ar neviešai platina ar ketina platinti akcijas, nurodyti šios emisijos tikslą, platinamų akcijų skaičių, vienos akcijos nominalią vertę, emisijos kainą, bendrą nominalią vertę, platinimo vietą ir tvarką). 44. Oficialaus pasiūlymo paskelbimas (jeigu pastarųjų ir einamųjų finansinių metų laikotarpiu buvo paskelbtas trečiosios šalies oficialus pasiūlymas įsigyti bendrovės akcijų paketą ar bendrovė skelbė oficialų pasiūlymą įsigyti kitų bendrovių akcijų paketą, nurodyti oficialaus pasiūlymo kainą ar vertybinių popierių keitimo santykį, nurodant vertybinių popierių, į kuriuos keičiama, pavadinimą, sąlygas ir oficialaus pasiūlymo rezultatą). V. AKCIJŲ SUTEIKIAMOS TEISĖS 45. Akcijų suteikiamos teisės, privilegijos, taip pat apribojimai (akcijų suteikiamos teisės, privilegijos ir pareigos; apribojimai, taikomi išleidžiamų vertybinių popierių perleidimui; akcininkų teisės bendrovės likvidavimo, reorganizavimo ar oficialaus pasiūlymo metu; dokumentai, įrodantys nuosavybės teisę). 46. Akcijų pardavimo (perleidimo) tvarka ir sąlygos. 47. Dividendai (data, nuo kurios atsiranda teisė į dividendus, dividendų išmokėjimo terminai ir tvarka (kas priima sprendimą dėl išmokėjimo, laikotarpis nuo sprendimo priėmimo iki išmokėjimo, informavimo apie išmokėjimą tvarka, išmokėjimo būdas, asmenų, turinčių teisę į dividendus, nustatymo tvarka), dividendų nustatymo būdas (jeigu nėra iš anksto nustatyta), šalių teisės į dividendus akcijų perleidimo atveju; jei paskutiniosios emisijos akcijos suteikia kitokias teises į dividendus nei ankstesniųjų emisijų tos pačios klasės akcijos, tai nurodyti; atvejai, kada gali būti neskelbiami, nemokami ar išieškomi išmokėti dividendai). 48. Dividendų ir kapitalo prieaugio apmokestinimas (dividendų apmokestinimo atvejai ir mokesčiai, taikomi bendrovės šalyje; akcijų vertės padidėjimo pajamų apmokestinimo tvarka ir mokesčio tarifai atskirai fiziniams ir juridiniams asmenims. Jeigu kuriai nors investitorių kategorijai taikomos mokesčių lengvatos akcijų vertės padidėjimo pajamoms, jas nurodyti. Bendras fizinių ir juridinių asmenų apmokestinimo tarifas). 49. Mokėjimų agentai (nurodyti mokėjimų agento pavadinimą, adresą, telefono ir fakso numerius. Trumpai apibūdinti tarp bendrovės ir mokėjimo agento sudarytą sutartį). VI. INVESTICIJŲ POLITIKA 50. Nuosavų (grynųjų) aktyvų apskaičiavimo taisyklės (nuosavų (grynųjų) aktyvų įvertinimo taisyklės, apskaičiavimo atvejai ir dažnumas, nuosavų (grynųjų) aktyvų, tenkančių vienai akcijai, skaičiavimo metodai ir dažnumas, šių verčių paskelbimo priemonės, vieta ir dažnumas). 51. Informacija apie bendrovės investicijas (prospekto sudarymo dienai): 51.1. įmonės, į kurią bendrovė investavo, pavadinimas, buveinė (adresas), veiklos pobūdis, įstatinio kapitalo dydis, bendrovės dalis įstatiniame kapitale (procentais), neapmokėta bendrovės dalis įstatiniame kapitale, grynasis pelnas (nuostolis), trumpalaikių įsipareigojimų ir trumpalaikio turto santykis, visų įsipareigojimų ir viso turto santykis; 51.2. bendrovei priklausančių akcijų rūšis ir klasė, akcijų skaičius, šių bendrovių visuotiniuose akcininkų susirinkimuose turimų balsų procentas: atskirai nurodyti šiam emitentui nuosavybės teise priklausančių akcijų suteikiamų balsų procentus ir balsų, priklausančių jam kartu su veikiančiais asmenimis, procentus; 51.3. gautų dividendų dydis, emitento suteiktų įmonei ir gautų iš įmonės paskolų per paskutiniuosius finansinius metus dydis, įsigytų įmonės skolos vertybinių popierių charakteristika ir jų bendra nominali vertė; 51.4. įsigyta vertybinių popierių (nominalia, balansine ir rinkos verte), nuosavų (grynųjų) aktyvų dalis (procentais ir sumine verte); 51.5. dokumentai, patvirtinantys bendrovės turto įvertinimą (finansų maklerių ir turto vertintojų), bei buhalterinės apskaitos dokumentai, kuriais remiantis buvo apskaičiuoti nuosavi (grynieji) aktyvai (prieduose pateikti minėtus dokumentus); 51.6. investicijų projektai, įgyvendinti per paskutiniuosius 3 metus: investicijų rūšys, investicijų apimtys, investicijų finansavimo šaltiniai (išoriniai, vidiniai); investicijų geografinis pasiskirstymas (Lietuvoje ir užsienyje); 51.7. informacija apie ateityje numatomas investicijas. 52. Turimo investicijų portfelio sudėtis (atskirai nurodyti Investicinių bendrovių įstatymo 9 straipsnio 2 ir 3 dalyse išvardytus vertybinius popierius; portfelio sudėties pasikeitimus per paskutiniuosius trejus metus pavaizduoti grafiškai). 53. Portfelio pasikeitimai per pastaruosius metus (perleisti ar įsigyti vertybiniai popieriai ar kitas turtas, sudarantis ne mažiau kaip 5 procentus bendrovės nuosavų (grynųjų) aktyvų; nurodyti pagrindines priežastis). 54. Bendrovės investiciniai tikslai (įskaitant ir finansinius tikslus), investavimo strategija (nurodyti investicijų kryptis, parodyti investicijas į nesusijusių asmenų ir susijusių asmenų vertybinius popierius; atskirai parodyti investicijas į kontroliuojamas įmones ir kitus susijusius asmenis; investicijos ne į vertybinius popierius); bet kokie investicinės politikos apribojimai, skolinimosi galimybės, kuriomis gali pasinaudoti bendrovė; iš sukauptų lėšų investavimo ir reinvestavimo bei iš prekybos vertybiniais popieriais gaunamų investicinių pajamų (dividendų, palūkanų) suma bei dalis (procentais). 55. Investicinė rizika bei jos valdymas. 56. Investicijų konsultantai (vardai, pavardės, juridinių asmenų pavadinimai, adresai, kita informacija). 57. Konkurentai (pagrindiniai konkurentai vidaus ir užsienio rinkose). VII. KITA VEIKLA* 58. Gamybos (paslaugų) charakteristika (bendra gamybos (teikiamų paslaugų) apimtis per pastaruosius 3 metus, pastarųjų trejų metų gamybos apimtys vertine ir natūrine išraiška pagal pagrindines gaminamos produkcijos (teikiamų paslaugų) rūšis, pagrindinių gaminių (paslaugų) lyginamoji dalis bendroje gamybos (paslaugų teikimo) apimtyje, gaminių (paslaugų) kainos ir jų dinamika per pastaruosius 3 metus, pagrindiniai įmonės veiklą apibūdinantys rodikliai bei jų dinamika per pastaruosius 3 metus, pradėtos ar numatomos gaminti naujos produkcijos (paslaugų) apibūdinimas, kita reikšminga informacija apie gaminamą produkciją (teikiamas paslaugas); gavybos pramonėje papildomai pateikti išteklių apibūdinimą, ekonomiškai naudingų eksploatuoti telkinių įvertinimą, tikėtiną telkinių eksploatavimo laiką). 59. Realizavimo rinkos (pastarųjų trejų metų realizuotos produkcijos (paslaugų) apimtys Lietuvoje ir užsienyje (pagal šalis), realizavimo pobūdis (ilgalaikės ar trumpalaikės sutartys, atsitiktiniai sandoriai, realizavimas per savo paskirstymo tinklą, dalyvavimas prekių biržų prekyboje ir pan.); jeigu priklausoma nuo vieno pirkėjo, trumpai jį apibūdinti; artimiausiu metu numatomos naujos rinkos). 60. Tiekimas (pagrindiniai žaliavų, komplektavimo detalių, energetinių išteklių ir paslaugų tiekėjai, tiekimų apimtys procentais (pagal šalis); ryšių su pagrindiniais tiekėjais pobūdis (trumpalaikės ar ilgalaikės sutartys, atsitiktiniai pirkimai); jeigu priklausoma nuo vieno tiekėjo, jį nurodyti; pagrindinės tiekimo problemos). 61. Žemė (žemės sklypo dydis, geografinė padėtis, naudojimosi sklypu teisinis pagrindas). 62. Nekilnojamasis turtas ir kitos pagrindinės priemonės (pagrindinių pastatų ir statinių aprašymas (funkcinė paskirtis, balansinė ir rinkos vertė, amžius ir būklė), informacija apie nebaigtas statybas (funkcinė paskirtis, sąmatinė vertė, panaudota dalis, numatomas statybos užbaigimo terminas); pagrindinių mašinų, įrengimų grupių ir technologinių linijų aprašymas (pavadinimai, funkcinė paskirtis, amžius, balansinė ir rinkos vertė, kokioje šalyje pagaminta); pokyčiai, palyginus su praėjusiais metais, ir trumpas jų apibūdinimas; turto dalis (procentais), lyginant su nuosavais (grynaisiais) aktyvais). 63. Rizikos veiksniai, susiję su bendrovės veikla: 63.1. ekonominiai: produkcijos (paslaugų) konkurentabilumas bei realizacijos galimybės; apsirūpinimas žaliavomis, komplektavimo dalimis, gamybiniais plotais, darbo jėga, finansiniais ištekliais; darbuotojų kvalifikacijos lygis, kadrų kaitos problemos, vadovaujančiojo personalo kvalifikacijos ir kompetencijos problemos; priklausomybė nuo tiekėjų, monopolinių vartotojų; atsiskaitymų su tiekėjais ir vartotojais būklė; sezoniškumo bei gamybos cikliškumo įtaka; kiti ekonominiai rizikos veiksniai; 63.2. politiniai: Lietuvos politinės-teisinės raidos įtaka emitento veiklai (nurodyti konkrečias sritis); tarptautinių, tarpvalstybinių susitarimų įtaka; importo ir eksporto politikos įtaka, muitų politikos įtaka, kiti politiniai rizikos veiksniai; 63.3. valstybės nustatyti reikalavimai bei apribojimai emitento veiklai; 63.4. socialiniai: darbo užmokesčio lygis ir darbo užmokesčio išmokėjimo problemos; darbuotojų priklausymas profsąjungoms; kiti socialiniai veiksniai; 63.5. techniniai-technologiniai: fizinis ir moralinis pagrindinių priemonių nusidėvėjimas; standartizacijos problemos; kiti techniniai – technologiniai rizikos veiksniai; 63.6. ekologiniai: emitento veiklos skleidžiamų teršalų pobūdis; sumos, išleidžiamos aplinkos apsaugai; sumos, išleidžiamos baudoms už aplinkos teršimą mokėti; emitento veiklos apribojimo ar sustabdymo dėl žalos aplinkai galimybė; kiti ekologiniai rizikos veiksniai; 63.7. banko paskolų grąžinimas (paskolų būklė, kreditinė linija); 63.8. kiti rizikos veiksniai. 64. Gamybos nutraukimas ar sumažinimas, turėjęs ar turintis esminės įtakos bendrovės veiklos rezultatams per 2 pastaruosius metus (nurodyti šių įvykių datą ir trukmę, priežastį). 65. Patentai, licencijos, kontraktai (bendrovės priklausomybės nuo patentų, licencijų, pramoninių, komercinių ir finansinių kontraktų trumpas apibūdinimas; pokyčiai, palyginus su praėjusiais metais, ir trumpas jų apibūdinimas). 66. Mokslo tiriamieji darbai (informacija apie atliekamus mokslo tiriamuosius darbus ir naujos produkcijos rūšių įdiegimą per pastaruosius 5 metus, jeigu tai turi esminės įtakos bendrovės finansinei būklei; trumpas jų apibūdinimas). 67. Pajamos ir išlaidos iš papildomos veiklos (pajamos ir išlaidos pagal veiklos rūšis (sumine verte ir procentais)). 68. Konkurentai (pagrindiniai konkurentai vidaus ir užsienio rinkose). 69. Teisminiai (arbitražo) procesai (informacija apie teisminius ar arbitražo procesus per paskutiniuosius penkerius metus (taikytos sankcijos ir paskirtos baudos, jų priežastys, priteistas žalos atlyginimas, neišspręsti teisminiai ar arbitražo procesai ir galimos jų pasekmės), pokyčiai, palyginus su praėjusiais metais, ir trumpas jų apibūdinimas). 70. Darbuotojai (vidutinis sąraše esančių darbuotojų skaičius, pokyčiai per pastaruosius 3 metus; žymių pokyčių atveju (daugiau kaip 10 procentų) nurodyti priežastis; darbuotojų sugrupavimas pagal išsilavinimą; vadovaujančiojo personalo, specialistų, darbininkų skaičius ir vidutinis mėnesinis atitinkamos darbuotojų grupės darbo užmokestis; darbo sutartyse numatytos ypatingos emitento darbuotojų (ar jų dalies) teisės bei pareigos). VIII. UŽDARŲJŲ INVESTICINIŲ FONDŲ FINANSINĖS INFORMACIJOS PATEIKIMO BENDROSIOS NUOSTATOS 71. Palyginamosiose lentelėse pateikti paskutinių trejų metų uždarojo investicinio fondo (toliau – fondas) finansinę atskaitomybę, parengtą vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymų ir teisės aktų reikalavimais. 72. Jei nuo paskutinių finansinių metų pabaigos praėjo daugiau kaip 4, 7 ar 10 mėnesių, reikia pateikti ir ketvirtinę finansinę atskaitomybę atitinkamai už pirmą, antrą ar t