LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO

LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO LIETUVOS RESPUBLIKOS SOCIALINĖS APSAUGOS IR DARBO MINISTRO Į S A K Y M A S DĖL PROJEKTŲ, FINANSUOJAMŲ ĮGYVENDINANT EUROPOS PABĖGĖLIŲ FONDO IR EUROPOS FONDO TREČIŲJŲ ŠALIŲ PILIEČIŲ INTEGRACIJAI PROGRAMAS, PRIEŽIŪROS TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2013 m. sausio 18 d. Nr. A1-18 Vilnius Vadovaudamasi Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai valdymo ir kontrolės sistema, patvirtinta Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. birželio 4 d. įsakymu Nr. A1-219 „Dėl Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai valdymo ir kontrolės sistemos patvirtinimo“ (Žin., 2010, Nr. 68-3423, Nr. 121-6193): 1. T v i r t i n u Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, priežiūros taisykles (pridedama). 2. P r i p a ž į s t u netekusiais galios: 2.1. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. liepos 10 d. įsakymą Nr. A1-333 „Dėl projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ (Žin., 2010, Nr. 85-4468); 2.2. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2011 m. kovo 28 d. įsakymą Nr. A1-165 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. liepos 10 d. įsakymo Nr. A1-333 „Dėl projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2011, Nr. 42-1993); 2.3. Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2012 m. kovo 15 d. įsakymą Nr. A1-155 „Dėl Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. liepos 10 d. įsakymo Nr. A1-333 „Dėl projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, priežiūros taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2012, Nr. 34-1677). 3. P a v e d u šio įsakymo vykdymo kontrolę viceministrams pagal veiklos sritis. Socialinės apsaugos ir darbo ministrė     Algimanta Pabedinskienė PATVIRTINTA Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2013 m. sausio 18 d. įsakymu Nr. A1-18 PROJEKTŲ, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir europos fondo trečiųjų šalių piliEčių integracijai programas, priežiūros taisyklės I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai (toliau – fondai) programas, priežiūros taisyklės (toliau – šios Taisyklės) nustato bendrąsias projektų įgyvendinimo priežiūros bei lėšų panaudojimo kontrolės procedūras bei tvarką, kuria vadovaujasi fondų finansinę paramą administruojančios institucijos, nustatydamos ir šalindamos pažeidimus, susijusius su Europos Sąjungos (toliau – ES) finansinės paramos naudojimu, taip pat nustatydamos apribojimus gauti ES finansinę paramą. 2. Šiose Taisyklėse vartojamos sąvokos: Atsakinga institucija – institucija, pagal 2007 m. gegužės 23 d. Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo ir panaikinančio Tarybos sprendimą Nr. 2004/904/EB (OL 2007 L 144, p. 1) 25 straipsnio 1 dalies (a) punktą ir 2007 m. birželio 25 d. Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai 2007–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo (OL 2007 L 168, p. 18) 23 straipsnio 1 dalies (a) punktą (toliau – Europos Parlamento ir Tarybos sprendimas Nr. 573/2007/EB ir Tarybos sprendimas Nr. 2007/435/EB) Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 (Žin., 2010, Nr. 59-2893) paskirta vykdyti atsakingos institucijos funkcijas. Atsakinga institucija yra Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija. Audito institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (c) punktą ir Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (c) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 paskirta vykdyti audito institucijos funkcijas. Audito institucija yra Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministerija. Bendrojo finansavimo lėšos – projektui finansuoti skirtos lėšos, papildančios Bendrijos finansavimą pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB ir Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB nustatytą tvarką. Šios bendrojo finansavimo lėšos gali susidaryti iš Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto lėšų, skiriamų kaip parama projektui, ir (arba) privačių lėšų bei kitų piniginių išteklių, kuriais disponuoja valstybė ir (arba) savivaldybės, išskyrus kitus ES finansinės paramos šaltinius. Įgaliota institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (d) punktą ir Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (d) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 paskirta vykdyti įgaliotos institucijos funkcijas, kurias jai deleguoja atsakinga institucija. Įgaliota institucija yra Europos socialinio fondo agentūra. Parama – pagal paramos teikimo sutartį projektui finansuoti skiriamos Bendrijos ir bendrojo finansavimo lėšos. Paramos sutartis – nustatytos formos teisinis susitarimas, kurio pagrindu projekto vykdytojui skiriama parama. Paramos sutartis nustato skiriamų paramos lėšų panaudojimo, projekto įgyvendinimo ir kitas sąlygas. Paramos sutartį pasirašo atsakinga institucija, įgaliota institucija ir projekto vykdytojas. Paramos valdymo ir kontrolės sistemos sisteminis trūkumas (toliau – sisteminis trūkumas) – paramą administruojančios institucijos ir (ar) projekto vykdytojų nuolatinis nesilaikymas paramai administruoti ir naudoti nustatytų reikalavimų, ypač projektų atrankos skaidrumo, veiklos ir išlaidų tinkamumo, Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymo (Žin., 1996, Nr. 84-2000; 2006, Nr. 4-102) nuostatų laikymosi, tinkamo dokumentų saugojimo ir galimybių juos tikrinti bei audituoti sudarymo srityse. Pareiškėjas – juridinis asmuo, teikiantis paraišką pagal įgaliotos institucijos paskelbtą kvietimą teikti paraiškas. Pažeidimas – Lietuvos Respublikos ir (ar) ES teisės aktų nuostatų pažeidimas veikimu arba neveikimu, dėl kurio atsirado arba galėjo atsirasti valstybės ir (ar) ES biudžeto nuostolių. Pažeidimo tyrimas – paramą administruojančios institucijos atliekamas projekto vykdytojo pateiktos ir papildomai pareikalautos informacijos, duomenų bei dokumentų patikrinimas, patikra vietoje, paaiškinimų apie pažeidimo aplinkybes prašymas ir (ar) kiti veiksmai, kuriais siekiama ištirti nustatytą arba įtariamą pažeidimą. Pažeidimų kontrolierius – paramą administruojančios institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens paskirtas valstybės tarnautojas arba darbuotojas, atsakingas už paramą administruojančios institucijos veiksmų, susijusių su pažeidimų nustatymu, tyrimu, šalinimu ir prevencija, koordinavimą bei bendradarbiavimą su kitomis paramą administruojančiomis institucijomis ir Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos (toliau – FNTT). Projektas – projekto vykdytojo vykdomų specifinių, praktinių priemonių visuma, skirta fondų remiamiems veiksmams įgyvendinti. Projekto vykdytojas – juridinis asmuo, atsakingas už projekto įgyvendinimą. Projektų atrankos ir priežiūros komitetas (toliau – komitetas) – iš įvairių kompetentingų institucijų atstovų atsakingos institucijos sudarytas komitetas, atliekantis projektų atrankos ir projektų įgyvendinimo priežiūros funkcijas. Tvirtinanti institucija – institucija, pagal Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB 25 straipsnio 1 dalies (b) punktą ir Tarybos sprendimo Nr. 2007/435/EB 23 straipsnio 1 dalies (b) punktą Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2010 m. gegužės 19 d. nutarimu Nr. 554 paskirta vykdyti tvirtinančios institucijos funkcijas. Tvirtinanti institucija yra Europos socialinio fondo agentūra. II. ATSAKINGOS INSTITUCIJOS ATLIEKAMOS PROJEKTŲ PATIKROS VIETOSE IR ATRANKINIAI TIKRINIMAI ĮGALIOTOJE INSTITUCIJOJE 3. Atsakinga institucija projektų patikras vietose susieja su atrankiniais tikrinimais įgaliotoje institucijoje. Metiniai patikrų vietose ir atrankinių tikrinimų planai atsakingoje institucijoje nėra tvirtinami, kadangi tikrintini projektai atrenkami pagal rizikos faktorių analizės metodo taikymo aprašymą, kurio pagrindu sudaromas tikrintinų projektų sąrašas. Tikrintinų projektų sąrašas sudaromas per kiekvienų einamųjų metų pirmąjį ketvirtį. Atsakinga institucija mažiausiai privalo patikrinti po vieną didelės ir vidutinės rizikos projektą pagal kiekvienų metų programas. Atsakinga institucija patikras vietose ir atrankinius tikrinimus įgaliotoje institucijoje gali atlikti bet kuriuo projektų įgyvendinimo metu arba 5 metus po jų įgyvendinimo. 4. Esant poreikiui, atsakingos institucijos darbuotojai gali atlikti planines ir neplanines patikras vietose, nesusiedami jų su atrankiniais tikrinimais įgaliotoje institucijoje. 5. Projektų patikras vietose ir atrankinius tikrinimus įgaliotoje institucijoje atlieka atsakingos institucijos valstybės tarnautojai ar darbuotojai (toliau – darbuotojai). 6. Apie patikras vietose ir atrankinius tikrinimus atsakinga institucija turi raštu (elektroniniu paštu arba faksu) informuoti projekto vykdytoją ir įgaliotą instituciją atskirai, likus ne mažiau kaip 2 darbo dienoms iki patikros vietoje atlikimo: 6.1. siunčiamame rašte projekto vykdytojui dėl patikros atlikimo vietoje yra nurodoma: patikros vietoje data; patikrą vietoje atliksiantys atsakingos institucijos darbuotojai; numatoma patikros vietoje apimtis ir projekto vykdytojo ir (ar) projekto partnerių atstovai, kurie turėtų dalyvauti atliekant patikrą (jeigu būtina); 6.2. siunčiamame rašte įgaliotai institucijai dėl atrankinių tikrinimų yra nurodoma: atrankinių tikrinimų data; tikrinimus vykdysiantys atsakingos institucijos darbuotojai; kokiose patalpose vyks tikrinimai ir tikrintinų projektų sąrašas. 7. Atsakinga institucija, atlikdama patikrą vietoje, tikrina duomenis apie: 7.1. projekto įgyvendinimo priežiūrą; 7.2. projekto išteklius ir valdymą; 7.3. projekto valdymą ir kontrolę; 7.4. projekto viešinimo priemones; 7.5. įvykdytus viešuosius pirkimus; 7.6. projekto finansavimą ir projekto lėšų apskaitą. 8. Atsakinga institucija, atlikusi projekto patikrą vietoje, užpildo patikros vietoje ataskaitą. Patikros vietoje ataskaita galutinai turi būti suderinta ir pasirašyta abiejų šalių per 30 darbo dienų: 8.1. jeigu patikros vietoje metu nebuvo rasta neatitikimų, netinkamų išlaidų ir nėra būtina pakartotinai išanalizuoti patikros vietoje metu paimtų dokumentų kopijų, teikti projekto vykdytojui rekomendacijas ir pasiūlymus, atsakingos institucijos patikrą vietoje atlikę darbuotojai patikros vietoje ataskaitą gali parengti iš karto projekto vykdytojo buveinėje. Patikros vietoje ataskaita rengiama 2 egzemplioriais, iš kurių vienas paliekamas projekto vykdytojui, o kitas įsegamas į atsakingos institucijos patikrų vietose dokumentų bylą; 8.2. jeigu patikros vietoje metu buvo rasta neatitikimų, papildomai reikia išanalizuoti patikros vietoje metu paimtų dokumentų kopijas, o projektų vykdytojui yra būtina teikti rekomendacijas, atsakinga institucija tai atlieka per 10 darbo dienų nuo patikros vietoje dienos. Atsakinga institucija, užpildžiusi patikros vietoje ataskaitos projektą, elektroniniu paštu išsiunčia jį derinti projekto vykdytojui. Projektų vykdytojas į atsakingos institucijos patikros vietose ataskaitos projektą savo argumentus gali pateikti raštu per 10 darbo dienų, jeigu būtina, pridėdamas papildomus pagrindžiančius dokumentus. Atsakinga institucija pakartotinai išanalizuoja pateiktus argumentus ir per 10 darbo dienų suformuoja galutinę patikros vietoje ataskaitą, jeigu būtina, nurodydama, kokių priemonių projekto vykdytojui būtina imtis dėl tolesnės projekto įgyvendinimo eigos ir t. t. Projekto vykdytojui galutinė patikros vietoje ataskaita yra siunčiama paštu. Patikros vietoje ataskaita rengiama 2 egzemplioriais, abiems šalims pasirašius, vienas egzempliorius paliekamas projekto vykdytojui, kitas įsegamas į atsakingos institucijos patikrų vietose dokumentų bylą. 9. Atsakinga institucija, atlikdama atrankinius tikrinimus, tikrina projektų vykdytojų įgaliotai institucijai pateiktas pažangos ir galutines ataskaitas kartu su mokėjimo prašymais. Atlikusi atrankinius tikrinimus ir patikras vietose, atsakinga institucija palygina iš skirtingų šaltinių surinktą informaciją ir per 30 darbo dienų parengia įgaliotai institucijai patikrų tikrinimo ir tvirtinimo lapus bei suformuoja rekomendacijas (jeigu būtina). Esant poreikiui ir siekiant įsitikinti turimos informacijos patikimumu, teisingumu ir tikslumu, šis terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų. 10. Atsakinga institucija prižiūri, kaip vykdomos rekomendacijos, teiktos projektų vykdytojams ir (ar) įgaliotai institucijai, prašydama pateikti rekomendacijų įgyvendinimą patvirtinančius dokumentus ar atlikdama pakartotines projektų (ne) planines patikras vietose ar atrankinius tikrinimus ir pan. III. ĮGALIOTOS INSTITUCIJOS ATLIEKAMOS PROJEKTŲ PATIKROS VIETOSE 11. Įgaliota institucija privalo atlikti kiekvieno projekto patikrą vietoje mažiausiai vieną kartą per projekto įgyvendinimo laikotarpį. 12. Įgaliota institucija atlieka planines ir neplanines patikras vietose: 12.1. planines patikras vietose įgaliota institucija atlieka pagal metinį planą, kurį ji peržiūri ir gali atnaujinti, atsižvelgdama į kiekvieno projekto įgyvendinimo eigą ir nustatytus projekto įgyvendinimo sunkumus; 12.2. neplanines patikras vietose įgaliota institucija privalo atlikti esant įtarimui, kad projekto vykdytojo teikiama informacija yra netiksli, neišsami arba klaidinanti. Neplaninės patikros vietose gali būti atliekamos ir kitais tikslais įgaliotos institucijos nuožiūra. 13. Patikra vietoje neturi trukdyti įgyvendinti projekto ir neturi reikalauti pernelyg didelių įgaliotos institucijos išteklių. Patikros vietoje tikslas ir tikrinimo elementai yra apibrėžti patikros vietoje lape (šių Taisyklių 1 priedas). Įgaliota institucija gali tikrinti projekto vykdytojo ir jo partnerio (-ių) ūkinę veiklą tiek, kiek ji yra susijusi su tikrinamo projekto įgyvendinimu. Prireikus institucijos, atliekančios projekto patikrą vietoje, gali įtraukti papildomus klausimus į patikros vietoje atlikimo lapą. 14. Patikrą vietoje, priklausomai nuo įgaliotos institucijos organizacinės struktūros ir žmogiškųjų išteklių, atlieka vienas arba keli įgaliotos institucijos darbuotojai. Prieš atlikdamas projekto patikrą vietoje, ją atlikti paskirtas (-i) įgaliotos institucijos darbuotojas (-ai) išanalizuoja įgaliotos institucijos turimą informaciją apie planuojamą patikrinti projektą. 15. Apie patikrą vietoje įgaliota institucija turi raštu arba faksu informuoti projekto vykdytoją likus ne mažiau kaip 2 darbo dienoms iki patikros vietoje atlikimo. Siunčiamame rašte nurodoma: 15.1. patikros vietoje data; 15.2. patikrą vietoje atliksiančio (-ių) darbuotojo (-ų) vardas (-ai) ir pavardė (-ės); 15.3. numatoma patikros vietoje apimtis; 15.4. projekto vykdytojo ir (ar) projekto partnerių atstovus, kurie turėtų dalyvauti atliekant patikrą; 15.5. projekto įgyvendinimo dokumentai, kuriuos projekto vykdytojas privalės pateikti patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams. 16. Jei išankstinis projekto vykdytojo informavimas apie planuojamą patikrą vietoje gali neigiamai paveikti patikros vietoje rezultatus, patikrą vietoje galima atlikti prieš tai iš anksto neinformavus projekto vykdytojo. 17. Jei patikrą vietoje atliekantiems įgaliotos institucijos darbuotojams kyla pagrįstų įtarimų, kad projekto vykdytojas sutartį vykdo netinkamai, ir kilusių neaiškumų per įgaliotos institucijos nustatytą patikros vietoje laiką išsiaiškinti nepavyksta, patikrą vietoje atliekantis darbuotojas turi kreiptis į įgaliotos institucijos vadovą arba jo įgaliotą asmenį su prašymu pratęsti patikros atlikimo terminą ir (ar) skirti papildomų darbuotojų patikrai vietoje atlikti. 18. Atlikdama patikrą vietoje ir nustačiusi neesminių neatitikimų, kurie nepažeidžia paramos sutarties ir gali būti ištaisyti projekto vykdytojo, įgaliota institucija suformuluoja reikalavimus projekto vykdytojui ir nustato terminą patikros vietoje lape, per kurį šie reikalavimai turi būti įvykdyti. Apie reikalavimų įvykdymą projekto vykdytojas turi pranešti įgaliotai institucijai, pateikdamas laisvos formos ataskaitą (jei įgaliota institucija nenurodo kitaip) apie neatitikimų pašalinimą. 19. Nustačiusi paramos sutarties pažeidimų, įgaliota institucija apie tai informuoja atsakingą instituciją, vadovaudamasi šių Taisyklių VII skyriuje nustatyta tvarka. 20. Įgaliota institucija, atlikusi patikrą vietoje, privalo projekto vykdytoją supažindinti su patikros vietoje lapu. Projekto vykdytojas pasirašo ant patikros vietoje lapo. Jei projekto vykdytojo atstovas atsisako pasirašyti, patikrą atlikęs įgaliotos institucijos darbuotojas apie tai pažymi patikros vietoje atlikimo lape. 21. Patikros vietoje rezultatus ir privalomus projekto vykdytojui vykdyti reikalavimus ir terminus, per kuriuos reikalavimai turi būti įvykdyti, įgaliota institucija registruoja patikros vietoje lapų registre. Įgaliota institucija turi užtikrinti savo nustatytų reikalavimų ir rekomendacijų įgyvendinimo priežiūrą. IV. PROJEKTŲ ATASKAITOS, TEIKIAMOS ĮGALIOTAI INSTITUCIJAI 22. Projekto vykdytojas per visą projektų įgyvendinimo laikotarpį įgaliotai institucijai kartu su mokėjimo prašymais teikia projekto pažangos ataskaitą (šių Taisyklių 2 priedas) (toliau – pažangos ataskaita) ir projekto galutinę ataskaitą (šių Taisyklių 3 priedas) (toliau – galutinė ataskaita). 23. Pažangos ataskaitos kartu su tarpiniu (-ais) mokėjimo prašymu (-ais) teikiamos nuo paramos sutartyje nustatytos projekto įgyvendinimo pradžios datos iki galutinio mokėjimo prašymo pateikimo termino vadovaujantis su įgaliota institucija iš anksto suderintu planuojamu mokėjimo prašymų teikimo grafiku. 24. Pažangos ataskaitoje projekto vykdytojas trumpai pateikia informaciją apie projektą, projekto įgyvendinimo eigą pagal veiklas ir rezultatus. Kartu su pažangos ataskaita projekto vykdytojas pateikia veiklas ir rezultatus pagrindžiančias dokumentų kopijas, pavyzdžiui: 24.1. publikacijas (straipsnius spaudoje, internete, išleistus lankstinukus, plakatus ir kt.); 24.2. mokymo, konferencijų ar seminarų medžiagą (renginių kvietimus, dalyvių lankomumo sąrašus su parašais, mokymo medžiagą popieriniu ar elektroniniu formatu, sertifikatus ir kt.); 24.3. viešinimo priemonių fotografijas (puodelių, pieštukų, užrašinių ir kt.); 24.4. prekių ir paslaugų pirkimo dokumentus; 24.5. duomenis apie projekto tikslinę grupę (jeigu taikoma, dokumentus, įrodančius asmenų priklausymą tikslinei grupei, dalyvių suvestinės elektroninę versiją pagal su įgaliota institucija suderintą formą ir kt.). 25. Gavusi pažangos ataskaitą, įgaliota institucija ją išnagrinėja per Projektų, finansuojamų įgyvendinant Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai programas, mokėjimo taisyklėse (toliau – mokėjimo taisyklės), patvirtintose Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. spalio 20 d. įsakymu Nr. A1-499 (Žin., 2010, Nr. 126-6478), nustatytą mokėjimo prašymų nagrinėjimo terminą. Ataskaitos nagrinėjimo laikotarpis gali būti pratęstas dėl trūkstamų dokumentų persiuntimo ar kitų objektyvių priežasčių, turinčių įtakos nagrinėjant ataskaitą, tačiau laikotarpis negali būti ilgesnis kaip 5 darbo dienos. Įgaliota institucija nustato, ar projektas vykdomas laikantis paramos sutarties sąlygų, taip pat ar: 25.1. projekto vykdytojas pateikė pažangos ataskaitą laiku ir įvykdė kitus ataskaitos pateikimo reikalavimus (įskaitant priedus ir dokumentus); 25.2. projektas įgyvendinamas pagal planą; 25.3. per ataskaitinį laikotarpį pasiekti rezultatai sutampa su projekto vykdytojo įsipareigojimais, kurie leidžia tikėtis, kad įgyvendinus projektą visi numatyti projekto tikslai bus pasiekti; 25.4. projektas įgyvendinamas laikantis viešųjų pirkimų, viešinimo ir kitų sutartyje nustatytų reikalavimų; 25.5. pateiktos dokumentų kopijos, patvirtinančios tikslinės grupės asmenų tapatybę. Jeigu tokių dokumentų kopijų pateikti negalima dėl asmens saugumo, už dalyvio patvirtinimą tiesiogiai atsako projekto vykdytojas. Atsakinga ir įgaliota institucijos patikros vietoje metu turi teisę patikrinti minėtų dokumentų kopijas. 26. Patikrinusi ir įvertinusi pažangos ataskaitą, įgaliota institucija gali: 26.1. ją patvirtinti; 26.2. projekto vykdytojo paprašyti papildomos informacijos ir nustatyti terminą, per kurį jis turi pateikti šią informaciją, ir (ar) nuspręsti atlikti projekto patikrą vietoje; 26.3. ją atmesti, išdėstydama atmetimo motyvus, ir nustatyti terminą, per kurį projekto vykdytojas turi ištaisyti ataskaitos ir projekto įgyvendinimo trūkumus bei pateikti naują pažangos ataskaitą. 27. Jeigu projekto vykdytojas laiku nepateikia pažangos ataskaitos: 27.1. įgaliota institucija privalo per 5 darbo dienas elektroniniu paštu apie tai priminti projekto vykdytojui ir nustatyti terminą, per kurį pažangos ataskaita turi būti pateikta; 27.2. įgaliotos institucijos sprendimu, esant būtinybei, dėl objektyvių priežasčių, pažangos ataskaitos galutinis pateikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas. 28. Jeigu projekto vykdytojas ir po priminimo laiku nepateikia pažangos ataskaitos arba įgaliota institucija ją atmeta 3 kartus, įgaliota institucija gali inicijuoti paramos projekto vykdytojui sustabdymą, nutraukimą ir (ar) suteiktos paramos arba jos dalies grąžinimą. 29. Projekto vykdytojas ne vėliau kaip per 2 mėnesius po projekto įgyvendinimo pabaigos turi pateikti įgaliotai institucijai galutinį mokėjimo prašymą kartu su galutine ataskaita, jeigu nenustatyta kita galutinės ataskaitos ir galutinio mokėjimo prašymo pateikimo data. Esant būtinybei, galutinės ataskaitos galutinis teikimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip 10 darbo dienų. 30. Galutinės ataskaitos nagrinėjimo laikotarpis įgaliotoje institucijoje yra mokėjimo taisyklėse nustatytas mokėjimo prašymų nagrinėjimo terminas. Tikrinami tie patys klausimai, kaip numatyta prie pažangos ataskaitos šių Taisyklių 25 punkte. Nagrinėjimo terminas gali būti pratęstas dėl trūkstamų dokumentų persiuntimo ar kitų objektyvių priežasčių, turinčių įtakos nagrinėjant ataskaitą, bet ne ilgiau kaip 5 darbo dienas. 31. Galutinėje ataskaitoje pateikiama projekto įgyvendinimo santrauka, išdėstomi projekto metu pasiekti rezultatai ir kita informacija, kuri nurodyta šių Taisyklių 3 priede. 32. Patikrinusi ir įvertinusi galutinę ataskaitą, įgaliota institucija priima vieną iš galimų sprendimų, kaip ir dėl pažangos ataskaitos, numatytų šių Taisyklių 26 punkte. V. PARAMOS SUTARTIES PAKEITIMAI 33. Paramos sutarties pakeitimai gali būti fiksuojami keliais būdais: 33.1. projekto vykdytojui raštu informuojant įgaliotą instituciją apie pakeitimus; 33.2. keičiant paramos sutartį, šalims pasirašant papildomą susitarimą dėl paramos sutarties pakeitimo; 33.3. atsakingai institucijai priėmus vienašališką sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kitaip pakeisti paramos sutartį, raštu informuojant projekto vykdytoją apie pakeitimus. 34. Projekto vykdytojui pakanka raštu informuoti įgaliotą instituciją apie projekto pakeitimus, kurie nėra įvardinti šių Taisyklių 35 punkte ir kurie neturi esminio poveikio projekto apimčiai, tikslams, uždaviniams ir rezultatams. Įgaliota institucija per 15 darbo dienų nuo pranešimo gavimo įgaliotoje institucijoje dienos privalo raštu pritarti arba motyvuotai nepritarti pakeitimui ir apie tai informuoti projekto vykdytoją. Pakeitimas įsigalioja nuo pritarimo rašte nurodytos dienos. 35. Paramos sutartis turi būti keičiama šalims pasirašant papildomą susitarimą dėl paramos sutarties pakeitimo, jeigu: 35.1. būtina pakeisti projekto įgyvendinimo laikotarpį; 35.2. perkeliant lėšas, kurios nors projekto biudžeto išlaidų kategorijos suma nukrypsta nuo paramos sutartyje planuotos sumos daugiau kaip 10 procentų. Šiose Taisyklėse biudžeto išlaidų kategorija suprantama kaip biudžeto išlaidų eilutė, kurios numerį sudaro du skaitmenys (t. y. 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 ir 1.5 biudžeto eilutės). Keitimai tarp 1 biudžeto eilutės „Tiesioginės išlaidos“ ir 2 biudžeto eilutės „Netiesioginės išlaidos“ negalimi; 35.3. planuoti projekto kiekybiniai rezultatai gali sumažėti daugiau kaip 10 procentų; 35.4. keičiasi projekto veiklos, darančios esminę įtaką projekto apimčiai, tikslams ir uždaviniams; 35.5. atsakinga institucija priima sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kitaip pakeisti paramos sutartį; 35.6. atsiranda kitų nenumatytų aplinkybių, lemiančių esminį projekto nukrypimą nuo paramos sutarties sąlygų. 36. Atsiradus šių Taisyklių 35 punkte išvardytoms aplinkybėms, projekto vykdytojas privalo per 2 darbo dienas raštu pateikti įgaliotai institucijai prašymą pakeisti paramos sutartį ir kartu su prašymu pateikti visus įrodymus, pagrindžiančius prašymą. Jeigu projekto vykdytojui neaišku, ar keičiant tam tikrus projekto įsipareigojimus ir paramos gavimo sąlygas būtina pakeisti paramos sutartį, jis raštu kreipiasi į įgaliotą instituciją, kuri per 5 darbo dienas pateikia išaiškinimą, jeigu būtina, suderina jį su atsakinga institucija. 37. Įgaliota institucija, gavusi projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos sutartį, įvertina prašymo aplinkybes ir per 10 darbo dienų pateikia rekomendacinio pobūdžio pasiūlymą atsakingai institucijai dėl galimo paramos sutarties keitimo. Pasiūlyme įgaliota institucija išdėsto savo nuomonę bei ją pagrindžiančius argumentus dėl projekto vykdytojo prašymo ir pasiūlo: 37.1. atmesti; 37.2. patenkinti; 37.3. patenkinti esant tam tikroms sąlygoms ir nuspręsti, kaip turi būti keičiama paramos sutartis. 38. Galutinį sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos sutartį priima atsakinga institucija, atsižvelgdama į įgaliotos institucijos siūlymą. Sprendimą dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos sutartį atsakinga institucija priima ir apie jį informuoja įgaliotą instituciją per 10 darbo dienų po to, kai atsakinga institucija gauna ir įregistruoja įgaliotos institucijos raštą kartu su papildomais susitarimais dėl projekto vykdytojo prašymo pakeisti paramos sutartį. Atsakinga institucija, priėmusi sprendimą dėl paramos sutarties keitimo, pasirašo tris papildomo susitarimo egzempliorius ir išsiunčia juos (arba pristato kitokiais būdais) įgaliotai institucijai. 39. Įgaliota institucija, gavusi ir įregistravusi atsakingos institucijos raštą dėl paramos sutarties pakeitimo, per 2 darbo dienas informuoja projekto vykdytoją. Jeigu projekto vykdytojo prašymas pakeisti paramos sutartį atmetamas, įgaliota institucija informaciniame laiške nurodo atmetimo motyvus. 40. Atsakinga institucija priima sprendimą patenkinti projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos sutartį, jeigu nustato, kad pakeitus paramos sutartį projektas galėtų duoti tiek pat arba daugiau socialinės naudos, taip pat geriau prisidėtų, kad būtų įgyvendinti programų tikslai. Atsakinga institucija taip pat atsižvelgia į aplinkybes, kurių projekto vykdytojas negalėjo numatyti teikdamas paraišką. Jeigu atsakinga ir įgaliota institucijos nustato, kad dėl kiekybinių rezultatų sumažėjimo projekto vykdytojas negalės įgyvendinti paramos sutartyje nustatytų projekto tikslų, atsakinga institucija svarsto klausimą dėl paramos sutarties nutraukimo ir jau išmokėtos paramos grąžinimo. 41. Jeigu atsakinga institucija projekto vykdytojo prašymą pakeisti paramos sutartį patenkina arba patenkina esant tam tikroms sąlygoms, įgaliota institucija prie rašto projekto vykdytojui prideda atsakingos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens ir įgaliotos institucijos vadovo arba jo įgalioto asmens pasirašytus tris papildomus susitarimų egzempliorius dėl sutarties pakeitimo. Rašte įgaliota institucija nurodo terminą, per kurį projekto vykdytojas turi pasirašyti tris papildomus susitarimų egzempliorius dėl paramos sutarties pakeitimo ir du iš jų grąžinti įgaliotai institucijai. 42. Jeigu projekto vykdytojas per įgaliotos institucijos nurodytą terminą neatsiunčia pasirašyto papildomo susitarimo dėl paramos sutarties pakeitimo arba neinformuoja įgaliotos institucijos apie aplinkybes, dėl kurių negalėjo jų pasirašyti ir (ar) atsiųsti, laikoma, kad jis nesutiko su pasiūlytu sutarties pakeitimu. 43. Vienašališku atsakingos institucijos sprendimu paramos sutartis gali būti keičiama, kai atsakinga institucija priima sprendimą sumažinti paramą projekto vykdytojui arba kai keičiasi Lietuvos Respublikos ir (ar) ES teisės aktų nuostatos, dėl kurių reikia keisti paramos sutartį. Atsakingos institucijos sprendimą vienašališkai pakeisti paramos sutartį priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas atstovas. Atsakingos institucijos sprendimas pakeisti paramos sutartį siunčiamas įgaliotai institucijai, kuri apie šį sprendimą informuoja projekto vykdytoją. Projekto vykdytojui atsisakius vykdyti pakeistos paramos sutarties sąlygas paramos sutartis nutraukiama. 44. Projekto vykdytojo iniciatyva paramos sutartis gali būti nutraukiama, kai įgaliotai institucijai pateikiami dokumentai apie atsisakymą vykdyti projektą arba paramos sutartį arba apie projekto vykdytojo likvidavimą, reorganizavimą arba jam iškeltą bankroto bylą. Įgaliota institucija apie tokį projekto vykdytojo prašymą informuoja atsakingą institucija, kuri priima sprendimą dėl paramos sutarties nutraukimo ir (ar) paramos sutarties lėšų susigrąžinimo (jeigu taikoma). Sprendimus priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo. Paramos sutartis laikoma nutraukta nuo atsakingos institucijos sprendimo priėmimo momento. Atsakinga institucija apie savo sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projektų vykdytoją raštu. VI. NETINKAMAI ĮGYVENDINAMI PROJEKTAI 45. Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos, Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, atsakingos, įgaliotos, tvirtinančios ir audito institucijų įgalioti asmenys turi teisę audituoti ir kontroliuoti, kaip yra vykdomas projektas, taip pat turi teisę audituoti ir kontroliuoti projekto vykdytojo finansinę ar ūkinę veiklą tiek, kiek ji susijusi su projektu, visas kitas aplinkybes, susijusias su projektu bei paramos sutartimi, projekto vykdymo laikotarpiu ir 10 metų po projekto įgyvendinimo pabaigos. 46. Tais atvejais, kai įgyvendinant projektą rengiamos studijos, metodikos, programos ir pan. (toliau – projektų metu sukurti produktai) ir tai numatyta gairėse pareiškėjams pagal fondų atitinkamų metų programas bei, esant poreikiui, įgaliota institucija projekto vykdytojo patirtas išlaidas gali pripažinti tinkamomis kartu su tarpiniais mokėjimo prašymais, tačiau galutinis sprendimas dėl šių išlaidų tinkamumo finansuoti iš fondų programų lėšų priimamas tik po to, kai iš atsakingos institucijos gaunamos išvados (pritarimas arba nepritarimas projektų metu sukurtiems produktams). 47. Įgaliota institucija, vykdydama projektų įgyvendinimo priežiūros funkciją, sudaro bei raštu pateikia atsakingai institucijai projektų vykdytojų planuojamų pagal atitinkamų metų fondų programas sukurti produktų sąrašą. Atsakinga institucija, gavusi iš įgaliotos institucijos projektų metu planuojamų sukurti produktų sąrašą: 47.1. susipažįsta su pateiktu sąrašu ir, jei reikalinga, elektroniniu paštu pateikia siūlymus tikslinti sąrašą; 47.2. kai sąrašas tinkamas, raštu informuoja įgaliotą instituciją, kuriuos projektų metu sukurtus produktus reikės pateikti atsakingai institucijai. 48. Atsakinga institucija sudaro darbo grupę projektų metu sukurtiems produktams vertinti (toliau – darbo grupė). Darbo grupės sudėtis tvirtinama socialinės apsaugos ir darbo ministro įsakymu. Darbo grupė, vadovaudamasi ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktais bei savo darbo reglamentu, priima ir teikia atsakingai institucijai išvadas (pritarimas arba nepritarimas projektų metu sukurtiems produktams, nurodant nepritarimo priežastis), kurios įrašomos darbo grupės posėdžio protokole. Protokolo kopija pateikiama įgaliotai institucijai, kuri, vadovaudamasi pateikta išvada, gali pradėti įtariamo pažeidimo tyrimą ir dalį ar visas su projektų metu sukurtų produktų rengimu susijusias išlaidas pripažinti netinkamomis finansuoti. Pažeidimo tyrimo ir nustatymo tvarka nurodyta šių Taisyklių VII skyriuje. 49. Kai darbo grupė savo išvadose nurodo nepritarimą projektų metu sukurtiems produktams ir įgaliota institucija gali atlikti pažeidimo tyrimą, kaip nurodyta šių Taisyklių 48 punkte, tokiu atveju projekto vykdytojas pataiso projekto metu sukurtą produktą, atsižvelgdamas į darbo grupės posėdžio protokole nurodytas nepritarimo projekto metu sukurtam produktui priežastis, ir pateikia ją įgaliotai institucijai. Įgaliota institucija pateikia pataisytą projekto metu sukurtą produktą atsakingai institucijai, kuri darbo grupės darbo reglamente nurodyta tvarka organizuoja darbo grupės posėdį įvertinti projekto vykdytojo pataisytam projekto metu sukurtam produktui. Darbo grupė, susipažinusi su pataisytu projekto metu sukurtu produktu, priima ir teikia atsakingai institucijai vieną iš šių išvadų: 49.1. pritarti pataisytam projekto metu sukurtam produktui ir rekomenduoti įgaliotai institucijai pripažinti šio produkto išlaidas tinkamomis finansuoti. Tokiu atveju tai įrašoma darbo grupės posėdžio protokole, kurio kopija pateikiama įgaliotai institucijai, kuri baigia įtariamo pažeidimo tyrimą; 49.2. nepritarti pataisytam projekto metu sukurtam produktui ir rekomenduoti įgaliotai institucijai nepripažinti šio produkto išlaidas tinkamomis finansuoti. Tokiu atveju tai įrašoma darbo grupės posėdžio protokole, kurio kopija pateikiama įgaliotai institucijai, kuri tęsia ar pradeda įtariamo pažeidimo tyrimą. 50. Įgaliota institucija turi teisę imtis veiksmų, kad būtų sustabdytas paramos teikimas arba nutraukta paramos sutartis, ir (arba) siūlyti atsakingai institucijai priimti sprendimą dėl projekto vykdytojui suteiktos paramos arba jos dalies grąžinimo, jei projekto vykdytojas: 50.1. nepateikia mokėjimo prašymų, pažangos ir galutinių ataskaitų taisyklėse ir paramos sutartyje nustatyta tvarka; 50.2. teikdamas projekto paraišką, prašydamas išmokėti paramos lėšas arba vykdydamas paramos sutartį, pateikia neteisingą informaciją arba nuslepia informaciją, turinčią reikšmės priimant sprendimą suteikti paramą arba tinkamai paramos sutarties vykdymo kontrolei; 50.3. vykdydamas projektą, pažeidžia ES ar Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimus tiek, kiek jie yra susiję su projekto įgyvendinimu; 50.4. nustoja vykdyti projektą, nukrypsta (išskyrus atvejus, kai sutaupoma projekto lėšų) nuo patvirtintų projekto biudžeto išlaidų kategorijų (1.1, 1.2, 1.3, 1.4 ir 1.5 biudžeto eilutės) sumų daugiau kaip 10 procentų (netaikoma biudžeto eilutėms „1. Tiesioginės išlaidos“ ir „2. Netiesioginės išlaidos“, nes keitimai tarp jų yra negalimi), negali pasiekti paramos sutartyje nustatytų projekto uždavinių, tikslų ir apie tai neinformuoja įgaliotos institucijos; 50.6. projekto įgyvendinimo metu ir 5 metus nuo projekto įgyvendinimo pabaigos parduoda turtą, įsigytą iš paramos lėšų (tokiu atveju turi būti grąžinama paramos suma, lygi pirminės investicijos iš paramos lėšų likutinei vertei, atsižvelgiant į atitinkamos rūšies parduoto turto naudojimo laiką ir taikomas turto nusidėvėjimo normas); 50.7. nesuderinęs su įgaliota institucija, perleidžia tretiesiems asmenims savo įsipareigojimus arba teises pagal paramos sutartį; 50.8. nevykdo paramos sutarties sąlygų, susijusių su turto draudimu, pranešimu apie draudiminius įvykius bei turimas gauti draudimo išmokas; 50.9. nesudaro sąlygų ar neleidžia įgaliotiems asmenims apžiūrėti vietoje ir (arba) patikrinti, kaip įgyvendinamas projektas ir (arba) kaip vykdoma veikla po paramos suteikimo; 50.10. nevykdo paramos sutarties sąlygų, nustatančių projekto vykdytojui pareigą tvarkyti apskaitą taip, kad informacija apie apskaitą būtų tinkama, objektyvi ir palyginama, pateikiama laiku, išsami ir naudinga vidaus ir išorės vartotojams; 50.11. pažeidžia norminiuose teisės aktuose ir paramos sutartyje nustatytą dokumentų saugojimo tvarką; 50.12. nepradeda vykdyti projekto per paramos sutartyje nustatytą terminą; 50.13. įgyvendindamas projektą likviduojamas, reorganizuojamas arba jam iškeliama bankroto byla; 50.14. pažeidžia kitas paramos sutarties sąlygas. VII. PAŽEIDIMŲ TYRIMAS, NUSTATYMAS IR ŠALINIMAS 51. Pažeidimus įtarti gali kiekvienas ES paramą administruojančios institucijos darbuotojas, vykdydamas projektų paramos sutarčių priežiūros, kontrolės arba audito veiklas. 52. Atsakinga, tvirtinanti ir audito institucijos, įtarusios pažeidimą ir (ar) gavusios informacijos apie įtariamus pažeidimus iš Lietuvos Respublikos valstybės kontrolės, Europos Komisijos, Europos audito rūmų, FNTT ir trečiųjų šalių, nedelsdamos informuoja įgaliotą instituciją. 53. Įgaliota institucija įtariamus pažeidimus tiria ir pažeidimus nustato, vadovaudamasi šių Taisyklių nuostatomis bei įgaliotos institucijos nustatyta pažeidimų tyrimo ir nustatymo procedūra ir (arba) pažeidimų tyrimo ir nustatymo metodinėmis gairėmis, suderintomis su atsakinga institucija. 54. Įgaliota institucija ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo įtarimo apie pažeidimą momento ir (arba) nuo informacijos apie pažeidimą gavimo dienos įvertina visą turimą su įtariamu pažeidimu susijusią informaciją ir nusprendžia, ar įtariamas pažeidimas: 54.1. nėra susijęs su jau išmokėtomis lėšomis projekto vykdytojui arba yra galimybė pripažinti netinkamomis finansuoti išlaidas, kurios su ankstesniais mokėjimo prašymais buvo pripažintos tinkamomis finansuoti išlaidomis, su pateiktu ar kitais projekto vykdytojo teikiamais mokėjimo prašymais; 54.2. nėra susijęs su įtariama nusikalstama veika; 54.3. įgaliotos institucijos nuomone, gali būti ištaisytas. 55. Jei tenkinamos visos trys šių Taisyklių 54.1–54.3 punktuose nurodytos sąlygos, įtariamas pažeidimas gali būti ištaisomas 56–58 punktuose nurodyta tvarka, neįtraukiant įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolieriaus. 56. Įtariamą pažeidimą įgaliotos institucijos sprendimu gali ištaisyti projekto vykdytojas arba pati įgaliota institucija, patvirtindama tik tinkamą finansuoti išlaidų sumą. Jeigu įgaliota institucija nusprendžia, kad įtariamą pažeidimą turi ištaisyti projekto vykdytojas, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo įtarimo apie pažeidimą momento ir (arba) nuo informacijos apie pažeidimą gavimo dienos raštu informuoja projekto vykdytoją apie nustatytą įtariamą pažeidimą, jo ištaisymo būdus ir nurodo projekto vykdytojui terminą, per kurį įtariamas pažeidimas turi būti ištaisytas ir apie atliktus veiksmus raštu informuota įgaliota institucija. 57. Įgaliota institucija projekto vykdytojui gali nurodyti tokius įtariamų pažeidimų ištaisymo būdus: 57.1. atvykti ir pateikti arba atsiųsti papildomus dokumentus ir (ar) duomenis, kuriais pagrindžiami projekto vykdytojo jau pateikti dokumentai ir (ar) duomenys; 57.2. patikslinti ir papildyti mokėjimo prašymą ir (ar) pateikti papildomus išlaidų pagrindimo bei išlaidų apmokėjimo įrodymo arba kitus dokumentus; 57.3. įvykdyti projekto paramos sutartyje nustatytus reikalavimus ir pateikti įrodymo dokumentus; 57.4. kitus būdus. 58. Įgaliota institucija turi užtikrinti, kad su pažeidimu susijusios netinkamos finansuoti projekto išlaidos projekto vykdytojui nebūtų apmokėtos ar pripažintos tinkamomis finansuoti anksčiau, negu pažeidimas ištaisomas šių Taisyklių 57 punkte nustatyta tvarka. 59. Jei įtariamas pažeidimas netenkina nors vienos šių Taisyklių 54.1–54.3 punktuose nurodytos sąlygos arba įtariamas pažeidimas neištaisytas pagal šių Taisyklių 58 punkte nurodytas nuostatas, įgaliotos institucijos darbuotojas informuoja įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierių ir pateikia jam užpildytą pranešimo apie įtariamą pažeidimą formą, kurią nustato įgaliota institucija. 60. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius, gavęs informaciją apie įtariamą pažeidimą, nedelsdamas registruoja ją Nustatytų ir įtariamų pažeidimų registre (toliau – pažeidimų registras) (šių Taisyklių 4 priedas). 61. Įgaliota institucija sprendžia dėl mokėjimo prašymų nagrinėjimo sustabdymo bei įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius per 20 darbo dienų atlieka įtariamo pažeidimo tyrimą, užpildydamas pažeidimo tyrimo išvadą bei atlikdamas papildomų dokumentų patikrinimą, patikrą vietoje ir (ar) kitus reikalingus veiksmus. 62. Jeigu dalis deklaruojamų išlaidų nėra susijusi su įtariamu pažeidimu, įgaliota institucija atnaujina mokėjimo prašymų nagrinėjimą ir vertina išlaidų, nesusijusių su įtariamu pažeidimu, tinkamumą finansuoti. 63. Tais atvejais, kai dėl įtariamo pažeidimo reikia kompetentingos institucijos išvados arba papildomos informacijos iš projekto vykdytojo ir (ar) kitų institucijų ar įstaigų, pažeidimo tyrimo terminas gali būti pratęstas, bet ne ilgiau kaip iki 60 darbo dienų, įgaliotos institucijos vadovo ar jo įgalioto asmens sprendimu, kuriame taip pat turi būti nurodytos priežastys, dėl kurių pratęsiamas pažeidimo tyrimas. 64. Šių Taisyklių 49 punkte nurodytais atvejais įtariamo pažeidimo dėl projektų metu sukurtų produktų tyrimo terminas gali būti pratęstas 63 punkte nustatyta tvarka arba darbo grupės posėdžio protokole nurodant tokio sprendimo priežastis ir terminus. 65. Pažeidimo tyrimo išvados turi būti pagrįstos įrodymais. Įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius įrodymus vertina išsamiai ir nešališkai, išnagrinėdamas visas su pažeidimu susijusias aplinkybes. Įrodymai atliekant pažeidimo tyrimą yra teisės aktuose nustatyta tvarka gauti duomenys, kuriais patvirtinamos arba paneigiamos aplinkybės, turinčios reikšmės tinkamam pažeidimo nustatymui. 66. Dokumentai, turintys reikšmės pažeidimui tirti ir nagrinėti bei naudojami kaip įrodymų šaltinis, yra įgaliotos institucijos, projekto vykdytojo ir kitų juridinių ar fizinių asmenų veiklos procese sukaupta informacija, nepaisant jos pateikimo būdo, formos ir laikmenos, galinti padėti atskleisti įtariamą pažeidimą ir su juo susijusias aplinkybes. Projekto vykdytojo ir kitų juridinių ar fizinių asmenų dokumentais, turinčiais reikšmės pažeidimui tirti ir nagrinėti, laikomi tokie dokumentai, kuriuose: yra informacijos apie faktinių duomenų autorių, kurią galima patikrinti; esamus faktinius duomenis suteikia ar patvirtina institucijos ar asmenys, kompetentingi tokius duomenis suteikti; sukaupti faktiniai duomenys patvirtina ar paneigia kurią nors aplinkybę (arba jų grupę), turinčią reikšmės įtariamam pažeidimui tinkamai nustatyti ir reikiamiems sprendimams priimti. Tiriant įtariamą pažeidimą būtina įvertinti dokumento turinį ir formą: faktinių duomenų tikrumą, ar dokumentą išdavė kompetentinga institucija, ar dokumente yra visi reikiami rekvizitai ir t. t. Dokumentų tikrumas gali būti įvertinamas įprastiniais veiksmais, lyginant dokumentuose esamus faktinius duomenis su kitų šaltinių duomenimis. 67. Įgaliota institucija, remdamasi pažeidimo tyrimo išvada, priima sprendimą dėl pažeidimo, kuriame nurodomos susijusios faktinės aplinkybės, netinkamų finansuoti išlaidų suma ir pateikiamas vienas iš šių pasiūlymų: 67.1. nutraukti paramos sutartį ir susigrąžinti visas sumokėtas lėšas; 67.2. pakeisti paramos sutartį ir (ar) sumažinti projekto finansavimą netinkamų finansuoti išlaidų suma ir (ar) susigrąžinti sumokėtų lėšų dalį, įpareigojant projekto vykdytoją grąžinti lėšas, ir (ar) pripažinti netinkamomis finansuoti su pažeidimu susijusias išlaidas su pateiktu ar kitais projekto vykdytojo teikiamais mokėjimo prašymais, išskaičiuojant išlaidas iš mokėjimo prašyme nurodytos tinkamų finansuoti išlaidų sumos. 68. Įgaliota institucija, priėmusi sprendimą dėl pažeidimo, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo jo priėmimo dienos teikia jo kopiją atsakingai institucijai ir projekto vykdytojui. 69. Jei kyla įtarimas, kad projekto vykdytojo veiksmai gali būti nusikalstamo pobūdžio, įgaliota institucija nedelsdama, bet ne vėliau kaip per 5 darbo dienas po šios informacijos gavimo, apie tai informuoja FNTT ir atsakingą instituciją bei, esant reikalui, prašo atsakingos institucijos sustabdyti paramos lėšų išmokėjimą. 70. Atsakingos institucijos fondų pažeidimų kontrolieriai pažeidimus administruoja, vadovaudamiesi šiomis Taisyklėmis ir Europos pabėgėlių fondo ir Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai procedūrų vadovu, patvirtintu Lietuvos Respublikos socialinės apsaugos ir darbo ministro 2010 m. rugsėjo 30 d. įsakymu Nr. A1-446 (toliau – atsakingos institucijos procedūrų vadovas). 71. Atsakingos institucijos pažeidimų kontrolierius, gavęs įgaliotos institucijos sprendimą dėl pažeidimo, registruoja jį pažeidimų registre, kurio forma patvirtinama atsakingos institucijos procedūrų vadove. 72. Jeigu atsakingai institucijai gavus įgaliotos institucijos sprendimą dėl pažeidimo ir jį nagrinėjant ar jau išnagrinėjus paaiškėja naujų aplinkybių, kurių įgaliota institucija nenagrinėjo nustatydama pažeidimą, atsakinga institucija nedelsdama, bet ne vėliau kaip per 15 darbo dienų nuo įgaliotos institucijos sprendimo gavimo dienos, paprašo įgaliotos institucijos įvertinti paaiškėjusias naujas aplinkybes ir, jeigu būtina, atitinkamai pakeisti sprendimą dėl pažeidimo. 73. Atsakinga institucija, gavusi įgaliotos institucijos sprendimą dėl pažeidimo, atsižvelgdama į 72 punkte paminėtas aplinkybes, nedelsdama, bet ne vėliau kaip per 15 darbo dienų, išnagrinėja jį ir kitą informaciją, bei nekeisdama nustatyto pažeidimo apimties, turinio ir su juo susijusios netinkamos finansuoti išlaidų sumos, priima vieną iš šių sprendimų: 73.1. nutraukti paramos sutartį ir susigrąžinti visas sumokėtas lėšas; 73.2. pakeisti paramos sutartį ir (ar) sumažinti projekto finansavimą netinkamų finansuoti išlaidų suma ir (ar) susigrąžinti sumokėtų lėšų dalį, įpareigojant projekto vykdytoją grąžinti lėšas, ir (ar) pripažinti netinkamomis finansuoti su pažeidimu susijusias išlaidas su pateiktu ar kitais projekto vykdytojo teikiamais mokėjimo prašymais, išskaičiuojant išlaidas iš mokėjimo prašyme nurodytos tinkamų finansuoti išlaidų sumos. 74. Atsakingos institucijos fondų pažeidimų kontrolieriaus parengtą sprendimą priima atsakingos institucijos vadovas arba jo įgaliotas asmuo. 75. Atsakinga institucija nedelsdama, bet ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo sprendimo dėl pažeidimo priėmimo dienos, apie priimtą sprendimą informuoja įgaliotą instituciją ir projekto vykdytoją, pateikdama sprendimo dėl pažeidimo kopiją. 76. Projekto vykdytojui apskundus įgaliotos institucijos veiksmus ar neveikimą, susijusius su sprendimo dėl pažeidimo priėmimu arba sprendimą dėl pažeidimo (šių Taisyklių 67 punktas), atsakinga institucija gali atidėti įgaliotos institucijos sprendimo dėl pažeidimo nagrinėjimą, iki to laiko, kol atsakinga institucija išnagrinėja skundą dėl įgaliotos institucijos veiksmų ar neveikimo, susijusių su sprendimo dėl pažeidimo priėmimu, ir informuoja apie tai projekto vykdytoją bei įgaliotą instituciją arba išsprendžiamas ginčas dėl įgaliotos institucijos sprendimo dėl pažeidimo. 77. Sisteminius trūkumus nustato ir analizuoja atsakingos ir įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolieriai. Jeigu per pusmetį buvo nustatytas ir pažeidimų registre įregistruotas pažeidimas (-ai), įgaliotos institucijos pažeidimų kontrolierius rengia laisvos formos ataskaitą už kalendorinių metų pusmetį, nurodydamas rekomendacijas, skirtas užkirsti kelią jiems pasikartoti ar panašių pažeidimų prevencijai, ir kartu su pažeidimų registro (šių Taisyklių 4 priedas) kopija teikia atsakingai institucijai. Esant poreikiui, sisteminiai pažeidimai gali būti aptariami atsakingos ir įgaliotos institucijų pažeidimų kontrolierių pasitarimuose, kurie nėra protokoluojami. 78. Atsakingai institucijai pareikalavus, įgaliota institucija teikia informaciją, susijusią su įtariamais ir (ar) nustatytais pažeidimais. 79. Atsakinga institucija Europos Komisiją apie pažeidimus informuoja, atsižvelgdama į 2007 m. gruodžio 19 d. Europos Komisijos sprendimo Nr. 2008/22/EB, nustatančio Europos Parlamento ir Tarybos sprendimo Nr. 573/2007/EB dėl Europos pabėgėlių fondo 2008–2013 m. laikotarpiui pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo įgyvendinimo taisykles, susijusias su valstybių narių valdymo ir kontrolės sistemomis, administracinio ir finansų valdymo taisyklėmis bei fondo bendrai finansuojamų projektų išlaidų tinkamumu (OL 2008 L 7, p. 1), ir 2008 m. kovo 5 d. Europos Komisijos sprendimo Nr. 2008/457/EB, nustatančio Tarybos sprendimo 2007/435/EB dėl Europos fondo trečiųjų šalių piliečių integracijai 2007–2013 m. laikotarpiu pagal Solidarumo ir migracijos srautų valdymo bendrąją programą įsteigimo įgyvendinimo taisykles, susijusias su valstybių narių valdymo ir kontrolės sistemomis, administracinio ir finansų valdymo taisyklėmis bei fondo bendrai finansuojamų projektų išlaidų tinkamumu (OL 2008 L 167, p. 69), 27 ir 28 straipsnių reikalavimus. VIII. ES IR BENDROJO FINANSAVIMO LĖŠŲ GRĄŽINIMAS, ŠIŲ LĖŠŲ REGISTRAVIMAS, APSKAITA, PROJEKTŲ VYKDYTOJŲ SKOLŲ PRIPAŽINIMAS ABEJOTINOMIS IR ABEJOTINŲ SKOLŲ NURAŠYMAS 80. Pagrindas projekto vykdytojui grąžinti gautas ES arba bendrojo finansavimo lėšas yra atsakingos institucijos sprendimas susigrąžinti lėšas (toliau – sprendimas), įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo sprendimas dėl lėšų panaudojimo ne pagal paskirtį ar nustatytą tvarką arba Europos Komisijos sprendimas. Lėšos grąžinamos į atsakingos institucijos sprendime nurodytą sąskaitą, iš kurios pervedamos į valstybės iždo sąskaitą, kaip tai nurodyta šių Taisyklių 94 punkte. 81. Sprendimas priimamas, jeigu: 81.1. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytą paramos sutartyje; 81.2. projekto vykdytojui išmokėta lėšų suma yra didesnė už nurodytą projekto vykdytojo įgaliotai institucijai pateiktame mokėjimo prašyme; 81.3. paramos sutartis su projekto vykdytoju buvo pasirašyta nesilaikant ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų; 81.4. projekto vykdytojui išmokėta didesnė negu priklauso lėšų suma – kitais atvejais; 81.5. paramos sutartis su projekto vykdytoju nutraukta; 81.6. šių Taisyklių 44 punkto nustatyta tvarka projekto vykdytojas siekia nutraukti paramos sutartį, kai jam buvo išmokėta visa paramos lėšų suma arba jos dalis. 82. Atsakinga institucija, pasirašydama su projekto vykdytoju paramos sutartį, turi joje nustatyti atvejus, kai paramos sutartis nutraukiama, jeigu projekto vykdytojas nesilaiko paramos sutarties nuostatų. 83. Atsakinga institucija per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmimo apie priimtą sprendimą raštu informuoja įgaliotą instituciją ir projekto vykdytoją. Atsakinga institucija turi imtis visų priemonių, kad projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas, per sprendime nustatytą terminą, kuris negali būti ilgesnis kaip 60 kalendorinių dienų nuo sprendimo priėmimo, grąžintų sprendime nurodytą grąžintiną lėšų sumą. 84. Atsakingos institucijos sprendime dėl lėšų grąžinimo nurodomas delspinigių, kuriuos privalo mokėti projekto vykdytojas už kiekvieną pavėluotą grąžinti lėšas dieną, dydis. Delspinigių dydį nustato Lietuvos Respublikos finansų ministras kiekvienam ketvirčiui, atsižvelgdamas į vidutinį praėjusio kalendorinio ketvirčio aukciono būdu išleistų litais Lietuvos Respublikos valstybės iždo vekselių metinės palūkanų normos svertinį vidurkį. Delspinigių dydis nustatomas minėtąją palūkanų normą padidinus 10 procentinių punktų. 85. Jeigu projekto vykdytojas, kuriam išsiųstas sprendimas, per sprendime nustatytą terminą lėšų negrąžina arba grąžina dalį lėšų, šios projekto vykdytojo skolos pripažįstamos abejotinomis. Jeigu šių lėšų suma didesnė kaip 10 000 litų, o projekto vykdytojas nėra biudžetinė įstaiga, reikalavimo teisė į šią projekto vykdytojo negrąžintą sumą per 30 dienų nuo sprendime nustatyto nurodytos lėšų sumos grąžinimo termino pasibaigimo perleidžiama akcinei bendrovei Turto bankui (toliau – Turto bankas) pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį. 86. Atsakinga institucija su Turto banku sudaromoje reikalavimo teisių perleidimo sutartyje turi numatyti: 86.1. sutarties sudarymo datą ir vietą; 86.2. šalių teises, pareigas ir atsakomybę; 86.3. šalių tarpusavio atsiskaitymą ir piniginių lėšų pervedimą; 86.4. skolos bylų suformavimą ir dokumentų perdavimą, kitos informacijos, kurios reikia skolai išieškoti, teikimą; 86.5. informacijos apie skolos išieškojimo rezultatus pateikimą; 86.6. kitas sąlygas. 87. Atsakinga institucija reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nustatytais terminais pagal perdavimo ir priėmimo aktus, kuriuos pasirašo atsakingos institucijos vadovas ir Turto banko valdybos pirmininkas arba jų įgalioti asmenys, perduoda Turto bankui turimus su skola susijusius dokumentus. 88. Turto bankas gali kreiptis į atsakingą arba įgaliotą institucijas (jeigu atsakinga institucija jai suteikia įgaliojimus), prašydamas pateikti reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nenumatytą informaciją ar dokumentus, susijusius su perduota išieškoti skola. Minėtos institucijos per reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nustatytą terminą turi pateikti Turto bankui visą turimą informaciją ir dokumentus, kurių prašyta, arba jų kopijas. 89. Jeigu atsakinga arba įgaliota institucija neturi galimybės pateikti Turto bankui jo prašomos informacijos arba negali jos pateikti per šių Taisyklių 88 punkte nustatytą terminą, ji raštu apie tai informuoja Turto banką, nurodydama priežastis, dėl kurių negali pateikti prašomos informacijos, arba terminą, per kurį ji bus pateikta. 90. Turto bankas, išieškodamas skolą pagal sudarytas reikalavimo teisių perleidimo sutartis, atlieka šiuos veiksmus: 90.1. teikia atsakingai institucijai informaciją apie perleistos skolos išieškojimo rezultatus; 90.2. perima skolai padengti savo nuosavybėn projekto vykdytojo arba trečiųjų asmenų turtą ir jį realizuoja; 90.3. atideda skolos mokėjimo terminą; 90.4. atsisako išieškoti visą skolą ar dalį skolos, kurios išieškojimas perduotas; 90.5. pakeičia piniginę prievolę kita prievole; 90.6. inicijuoja bankroto ir (arba) restruktūrizavimo bylos iškėlimą projekto vykdytojui, sudaro taikos sutartis, priima sprendimus dėl projekto vykdytojo restruktūrizavimo plano; 90.7. priima sprendimus dėl abejotinų skolų nurašymo ir jas nurašo; 90.8. atlieka kitus kreditoriaus veiksmus ir priima kitus sprendimus, susijusius su skola. 91. Turto banko veiksmai, nurodyti šių Taisyklių 90.3–90.6 punktuose, turi būti suderinti su atsakinga institucija. 92. Turto bankas pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartis išieškotas lėšas perveda į reikalavimo teisių perleidimo sutartyje nurodytą sąskaitą. 93. Atsakinga institucija moka Turto banko išrašytoje sąskaitoje nurodytą užmokestį iš šiam tikslui jai skirtų Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto asignavimų. Užmokesčio dydis apskaičiuojamas Lietuvos Respublikos finansų ministro nustatyta tvarka ir priklauso nuo per tam tikrą laikotarpį išieškotų skolų sumos. 94. Atsakinga institucija visas lėšas, kurias projekto vykdytojas privalo grąžinti (toliau – skola), ir projekto vykdytojo skolas, pripažintas abejotinomis, nuo jų atsiradimo dienos įtraukia į apskaitą ir registruoja grąžintų, grąžintinų sumų, abejotinų ir nurašytų skolų registre (šių Taisyklių 5 priedas) (toliau – registras). Registras yra vedamas tik elektroniniu formatu, pasibaigus atitinkamų metų programos įgyvendinimui atspausdinamas, jį pasirašo programos finansininkas ir įsega į atitinkamą bylą, skirtą projektų grąžintoms, grąžintinoms sumoms, abejotinoms ir nurašytoms skoloms. Skolos atsiradimo diena yra atsakingos institucijos sprendimo priėmimo diena. Atsakingai institucijai grąžintos lėšos per 5 darbo dienas nuo jų gavimo į sprendime nurodytą sąskaitą privalo būti pervestos į Lietuvos Respublikos finansų ministerijos nurodytą valstybės iždo sąskaitą (išskyrus šių Taisyklių 100 punkte nurodytus atvejus). 95. Atsakinga institucija arba Turto bankas, jeigu skola perleista pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį, projekto vykdytojo abejotinas skolas nurašo, jeigu: 95.1. praėjus daugiau kaip 24 mėnesiams nuo projekto vykdytojui išsiųsto sprendimo priėmimo nerasta projekto vykdytojo turto arba rastas turtas yra nelikvidus, arba jeigu rastą turtą nustatyta tvarka pardavus padengiama dalis skolos, nurašoma tik likusi skolos dalis; 95.2. projekto vykdytojas bankrutavęs ir jo turto nepakanka skolai grąžinti; 95.3. projekto vykdytojas likviduotas ir jo turto nepakanka skolai grąžinti. 96. Šių Taisyklių 95.1 punkte nurodytais atvejais atsakingos institucijos arba Turto banko pastangas susigrąžinti skolas ir skolos atsiradimo faktus įrodo šie dokumentai: 96.1. įsiteisėjęs Lietuvos Respublikos teismo arba ginčą nagrinėjusios institucijos sprendimas, nuosprendis arba nutartis, kuriais patvirtinama atsakingos institucijos teisė susigrąžinti skolas; 96.2. teismo antstolio surašytas aktas ir vykdomasis dokumentas, pagal kurį išieškojimas neatliktas ir negalimas, jeigu sprendimas, nuosprendis arba nutartis vykdomi Lietuvos Respublikoje. 97. Šių Taisyklių 95.2 punkte nurodytu atveju atsakinga institucija projekto vykdytojo skolas nurašo, kai projekto vykdytojas – bankrutavusi įmonė, kaip apibrėžta Lietuvos Respublikos įmonių bankroto įstatyme (Žin., 2001, Nr. 31-1010), ir dėl šios priežasties atsakinga institucija negali atgauti visos skolos ar jos dalies. 98. Šių Taisyklių 95.3 punkte nurodytu atveju projekto vykdytojo abejotinos skolos nurašomos tik tuo atveju, jeigu projekto vykdytojas likviduotas ir nėra visiškai įvykdęs įsipareigojimų atsakingai institucijai. Jeigu projekto vykdytojas likviduotas, tačiau yra jo teisių ir pareigų perėmėjas, abejotinos skolos negali būti nurašomos, išskyrus tą atvejį, kai projekto vykdytojo teisių ir pareigų perėmėjas neturi pakankamai turto skoloms padengti. Atsakinga institucija nurašo likviduoto projekto vykdytojo skolas, vadovaudamasi: 98.1. juridinių asmenų registro pažyma apie likviduoto projekto vykdytojo išregistravimą iš Juridinių asmenų registro; 98.2. dokumentais, patvirtinančiais, kad likviduotas projekto vykdytojas neturėjo pakankamai turto skoloms grąžinti, arba dokumentais, patvirtinančiais, kad projekto vykdytojo teisių ir pareigų perėmėjas neturi pakankamai turto skoloms grąžinti. 99. Visais šių Taisyklių 95 punkte nurodytais atvejais atsakinga institucija teisės aktų nustatyta tvarka turi 10 metų nuo šių Taisyklių 80 punkte nurodyto sprendimo priėmimo saugoti dokumentus, patvirtinančius pastangas susigrąžinti šias skolas iš projekto vykdytojo. 100. Jeigu sprendimas dėl lėšų grąžinimo priimamas dėl šių Taisyklių 81.2 punkte numatytų aplinkybių ir per sprendime nustatytą terminą, šios lėšos negrąžinamos arba grąžinama tik dalis lėšų, atsakingos institucijos sprendimu finansų ministro nustatyta tvarka projekto vykdytojui gali būti taikomas apribojimas 5 ateinančius metus po pažeidimo nustatymo gauti bet kokią kitą ES finansinę paramą. Toks atsakingos institucijos sprendimas gali būti skundžiamas teisės aktų nustatyta tvarka. IX. VIEŠŲJŲ PIRKIMŲ PROCEDŪRA 101. Jeigu projektų vykdytojas yra perkančioji organizacija pagal Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymą, tai numatomi prekių, paslaugų arba darbų pirkimai už paramos lėšas privalo būti vykdomi vadovaujantis Viešųjų pirkimų įstatymu ir atsakingos institucijos patvirtintomis projektų vykdytojams, esantiems perkančiosiomis organizacijomis pagal Lietuvos Respublikos viešųjų pirkimų įstatymą, pirkimų taisyklėmis. Jei projekto vykdytojas nėra perkančioji organizacija pagal Viešųjų pirkimų įstatymą, tai numatomi prekių, pas …