Fiche financière La présente fiche financière reflète l’évolution prévisionnelle des dépenses liées à la transformation

Fiche financière La présente fiche financière reflète l’évolution prévisionnelle des dépenses liées à la transformation du CESAS (Centre national de référence pour la promotion de la santé affective et sexuelle) en établissement public autonome à partir du 1er janvier

1. Cette transformation implique une montée en puissance administrative, structurelle et fonctionnelle, justifiant les hausses budgétaires présentées.
2. Frais de personnel L'augmentation des dépenses de personnel (passant de 764 804 € en 2026 à 1 096 888 € en 2029) s’explique principalement par : - la création de 1,75 ETP supplémentaires en 2026 (1 ETP chargé de projet + 0,75 ETP soutien administratif/gestion), nécessaires pour assurer l'autonomie de gestion, développer le centre de documentation et renforcer les activités ; une hausse progressive des effectifs, passant de 6 ETP en 2026 à 8 ETP en 2029 ; l’application de la nouvelle convention collective SAS et de futurs index.
3. Frais de fonctionnement Les frais de fonctionnement augmentent modérément en raison de : - la fin de la mutualisation avec le Planning Familial pour des services comme l’administration, la téléphonie, l’informatique ou les locaux ; l’acquisition d’un bail propre pour des locaux estimés à 160 m², ce qui génère de nouveaux frais de loyer, d’entretien, d’assurances, etc. ; l’augmentation éventuelle des effectifs, ce qui génère des frais supplémentaires, comme des frais de formation, de route et de séjour ; le recours à des services externes (fiduciaire, réviseur d'entreprise, avocats), liés à la création d’un établissement public.
4. Dépenses d’investissement Un investissement ponctuel de 35 000 € en 2026 est prévu pour : Page 1 de 8 - l’équipement des nouveaux locaux (mobilier, matériel informatique, aménagement) ; le déménagement et les travaux nécessaires (rénovation, système de communication, etc.). Les investissements sont ensuite stabilisés à 15 000 €/an à partir de 2027, principalement pour l’entretien et le renouvellement du matériel.
5. Activités spécifiques et développement Le budget 2026 prévoit également des montants ciblés pour : - La Semaine de la santé affective et sexuelle (organisation tous les 18 mois) ; le développement d’un outil d’orientation pour les victimes de violences sexuelles, codéveloppé avec les professionnels de terrain ; une campagne de sensibilisation nationale sur les services SAS.
6. Indemnités et jetons de présence Dans le cadre de la transformation du CESAS en établissement public, il y lieu de prévoir des jetons de présence à verser aux membres de ce conseil ainsi qu’aux personnes appelées à participer aux réunions dudit conseil. Ces jetons de présence constituent une indemnisation forfaitaire pour la participation aux réunions du CA. Leur montant est estimé à 3 000 € par an (référencés sous le point D. Dépenses diverses, Divers), sur la base des pratiques en vigueur dans d’autres établissements publics luxembourgeois comparables, notamment KulturLX et Rotondes, conformément aux dispositions prévues par règlement grand-ducal. Ce montant couvre les participations effectives aux réunions statutaires du CA, généralement organisées 4 à 6 fois par an. L’objectif est de garantir une reconnaissance formelle de l’engagement des administrateurs dans la gouvernance stratégique du CESAS, désormais responsable de sa propre gestion autonome. La fiche financière énumère les propositions budgétaires pour les exercices 2026 à
7. Page 2 de 8 Propositions budgétaires CESAS Total, frais de salaires/de fonctionnement et d'investissements I. TOTAL FRAIS DE SALAIRES EFFECTIF: TOTAL en ETP 11.01.1 11.01.1.0 Budget 2026 (EUR) Budget 2027 (EUR) Budget 2028 (EUR) Budget 2029 (EUR) 1 005 109 1 159 135 1 179 241 1 339 091 764 804 930 307 946 462 1 096 888 6 7 7 8 SALAIRES personnel conventionné ETAT 811 193 950 307 966 462 1 116 888 C6 50.0% Chargée.e de projet 66 447 67 577 68 725 70 169 C6 100.0% Chargé.e de projet 129 614 131 817 134 058 136 874 C6 75.0% Chargé.e de projet 126 637 128 790 130 979 133 730 C6 75.0% chargé.e de gestion 77 647 78 967 80 309 81 996 C7 100.0% Chargé.e de projet 139 193 141 559 143 966 146 989 PA1 100.0% Coordinatrice 181 391 184 475 187 611 191 551 C4 50.0% Assistant.e administrative 48 843 49 673 50 518 51 579 C4 50.0% Assistant.e administratif.ve 41 421 C6 100.0% Chargé.e de projet C6 100.0% Chargé.e de projet 42 125 42 841 43 741 125 323 127 454 130 130 130 130 Page 3 de 8 11.01.1.1 Remboursements de frais de personnel conventionné Etat 46 389 20 000 20 000 20 000 TOTAL FRAIS DE FONCTIONNEMENT 205 304 213 829 217 779 227 203 AUTRES FRAIS DE PERSONNEL 2 542 2 585 2 629 2 684 0 0 0 0 0 0 0 0 2 542 2 585 2 629 2 684 23 507 24 924 25 347 26 901 23 507 24 924 25 347 26 901 3 676 3 738 3 802 3 881 18 300 19 628 19 962 21 402 1 532 1 558 1 584 1 617 0 0 0 0 179 255 186 320 189 803 197 618 FRAIS D'ADMINISTRATION 95 308 98 962 100 843 104 900 Frais de bureau Articles et matériel de bureau (consommables bureautique) Location et entretien des machines à photocopier 10 633 11 831 12 056 13 317 6 086 7 206 7 343 8 510 0 0 0 0 11.02 11.02.0.0 11.06 1 11.06.1.0 11.06 2 11.06.2.0 Personnel externe ou intérimaire Participation à des frais de personnel propre non-conventionné Autres frais de personnel (étudiants, charges de personnel diverses…) INDEMNITES 11.13 11.13.0.0 11.13.2 11.13.2.0 11.13.6 11.13.6.0 11.13.9 11.13.9.0 12.00 12.00.0.0 Indemnités pour services extraordinaires Frais d'experts (frais de consulting et d'expertises) Frais d'expert comptable et de reviseur d'entreprise Frais d'avocats et de notaires, frais d'actes, etc… Indemnités services de tiers thérapeutiques DEPENSES AUTRES QUE PERSONNEL / AUTRES FRAIS DE FONCTIONNEMENT A. 12.04 12.04.0.0 12.04.1 12.04.1.0 12.04.2 12.04.2.0 Page 4 de 8 12.04.5 12.04.5.0 12.04.6 12.04.6.0 12.04.9 12.04.9.0 12.05 12.05.0.0 12.05.1 12.05.1.0 Frais d'impression et de publication d'annonces Documentation et bibliothèques, journaux, hebdomadaires Divers (frais bancaires) Achat de biens et services des postes et télécommunication Frais postaux 1 010 1 027 1 046 1 067 3 038 3 090 3 148 3 211 500 509 518 529 14 219 15 477 15 771 17 107 9 152 9 308 9 484 9 674 12.05.2 12.05.2.0 Frais téléphoniques, GSM, Fax, Internet, etc… 5 067 6 170 6 287 7 433 12.05.9 12.05.9.0 0 0 0 0 0 0 0 0 12.06.1.0 Divers (taxes diverses) Entretien des installations de télécommunication Location 12.06 12.06.0.0 12.06.1 0 0 0 0 12.06.2 12.06.2.0 Contrats d'entretien et de maintenance 0 0 0 0 12.06.3 12.06.3.0 Réparations 0 0 0 0 12.07 12.07.0.0 Entretien des équipements informatiques 13 941 14 178 14 447 14 736 12.07.1 12.07.1.0 815 829 845 862 12.07.2 12.07.2.0 6 200 6 305 6 425 6 554 12.07.3 12.07.3.0 Location Contrats d'entretien et de maintenance de réseau Réparations, achats de logiciels, etc… 6 925 7 043 7 177 7 320 12.12 12.12.0.0 Autres honoraires 24 776 25 197 25 675 26 189 12.14 12.14.0.0 Publicité, Sensibilisation et Information 31 257 31 788 32 392 33 040 12.14.1 12.14.1.0 Brochures et Dépliants 9 605 9 768 9 953 10 152 12.14.2 12.14.2.0 21 652 22 020 22 438 22 887 12.14.9 12.14.9.0 0 0 0 0 12.20 12.20.0.0 Campagnes publicitaires Divers (annonces publicitaires différentes de recrutement) Assurances différ. de RC auto et immeuble 484 492 502 512 Page 5 de 8 12.16 12.16.0.0 12.18 12.18.0.0 12.19 1 12.19.1.0 12.21 1 12.21.1.0 12.30 12.30.0.0 FRAIS DES PERSONNES PRISES EN CHARGE FRAIS DE PRODUCTION Acquisition de matériel médical, pharmaceutique et de prévention, matériel de premier secours, consultations médicales Matériel didactique et diagnostique Personnes prises en charge: Frais de formation Personnes prises en charge: Frais alimentaires Frais de transport 306 311 317 323 12.31 12.31.0.0 Primes d'incitation pour travail 0 0 0 0 12.32 12.32.0.0 0 0 0 0 12.36 12.36.0.0 0 0 0 0 12.37 12.37.0.0 Activités socio-éducatives et loisirs Matériel ergothérapeutique et kinésithérapeutique Achats pour la production 1 019 1 036 1 056 1 077 12.37.1 12.37.1.0 Denrées alimentaires 0 0 0 0 12.37.2 12.37.2.0 Produits bruts et de transformation 1 019 1 036 1 056 1 077 12.37.3 12.37.3.0 Produits d'élevage, de jardinage et de culture 0 0 0 0 12.37.4 12.37.4.0 Autres produits 0 0 0 0 12.39 12.39.0.0 0 0 0 0 12.40 12.40.0.0 0 0 0 0 64 855 66 466 67 729 69 594 16 223 17 007 17 330 18 187 7 192 7 314 7 453 7 602 B. C. 12.08 12.08.0.0 12.08.1 12.08.1.0 Frais externes de production Divers (avances locatives,alimentaires,vestimentaires,médica les.... ) FRAIS IMMOBILIERS ET MOBILIERS Bâtiments: exploitation et entretien de l'équipement Nettoyage 7 031 7 151 7 286 7 432 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 706 5 803 5 914 6 032 Page 6 de 8 12.08.1.1 12.08.1.1 12.08.1.2 12.08.1.2 12.08.1.3 12.08.1.3 12.08.2 12.08.2.0 12.08.2.1 12.08.2.1 ( eau ) 12.08.2.2 12.08.2.2 ( gaz ) 12.08.2.3 12.08.2.3 ( électricité ) 12.08.2.4 12.08.2.4 12.08.2.5 12.08.2.5 12.08.3 12.08.3.0 12.08.4 12.08.4.0 12.08.5 12.08.5.0 12.08.9 12.08.9.0 12.10 12.10.0.0 Chauffage Réparations et entretien, petit équipement < 870 € Assurances immeubles Divers (contrats entretien équipement autre que inst. télécom. et inform.) Loyers 12.23 12.23.0.0 Annuités d'acquisitions immobilières D. ( contrat de nettoyage ) ( contrat de désinfection, désinsectisation, etc…) ( produits, matériel et frais de nettoyage propre ) Eau, gaz, électricité, taxes 7 041 7 160 7 297 7 442 0 0 0 0 151 154 156 160 1 519 1 545 1 574 1 606 0 0 0 0 0 0 0 0 1 519 1 545 1 574 1 606 ( taxes d'enlèvement de déchets ) 0 0 0 0 ( autres taxes ) 0 0 0 0 0 0 0 0 6 057 6 668 6 795 7 441 1 455 1 480 1 508 1 538 0 0 0 0 48 632 49 459 50 399 51 407 0 0 0 0 DEPENSES DIVERSES 12 061 13 740 13 945 15 693 12.01 12.01.0.0 Indemnités pour frais de route et de séjour 2 029 3 080 3 139 4 221 12.02 12.02.0.0 Exploitation véhicules automoteurs 553 562 573 584 12.02.1 12.02.1.0 Assurances 553 562 573 584 12.02.2 12.02.2.0 Carburants et lubrifiants 0 0 0 0 12.02.3 12.02.3.0 Réparations et entretien 0 0 0 0 12.02.9 12.02.9.0 Divers 0 0 0 0 12.03 12.03.0.0 0 0 0 0 Fourniture de vêtements de travail Page 7 de 8 12.19 12.19.2.0 12.38 12.38.0.0 12.41 12.41.0.0 Formation du personnel et frais de supervision Overhead dû à d'autres organismes (firme de surveillance,etc.) Frais firme de surveillance - suivant accords Ministère de la Santé Divers 6 480 7 098 7 233 7 888 0 0 0 0 0 0 0 0 3 000 3 000 3 000 3 000 Investissements 35 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 74.00 74.00.0.0 Mobilier et équipements spéciaux 74.00 74.00.0.0 Autres IV : (à spécifier) Aménagement et déménagement 30 000 Mobilier et matériel de bureau 5 000 Page 8 de 8